[年报]天治货币(350004)2009年年度报告
天治天得利货币市场基金2009年年度报告摘要 2009年12月31日 基金管理人：天治基金管理有限公司 基金托管人：中国民生银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一〇年三月三十一日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 安永华明会计师事务所为基金财务出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2009年1月1日起至12月31日止。 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金简称 天治天得利货币 基金主代码 350004 交易代码 350004 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006年7月5日 基金管理人 天治基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 943,400,863.94份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 在充分重视本金安全的前提下，确保基金资产的高流动性，追求稳健的当期收益。 投资策略 本基金以短期金融工具为投资对象，依据宏观经济、货币政策、资金供求决定的市场利率变动预期，综合考虑投资对象的收益性、流动性和风险性，进行自上而下与自下而上相结合的积极投资组合管理，保障本金安全性和资产流动性，追求稳健的当期收益。 业绩比较基准 银行6个月定期储蓄存款利率（税后）。 风险收益特征 货币市场基金投资于短期金融工具。由于短期国债、金融债、央行票据等主要投资品种信用等级高，利率风险小，因而本基金安全性高，流动性强，收益稳健。货币市场基金是证券投资基金中风险较低的品种，长期看风险和预期收益低于股票基金、混合基金、债券基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 天治基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张丽红 辛洁 联系电话 021-64371155 010-58560666 电子邮箱 zhanglh@chinanature.com.cn xinjie@cmbc.com.cn 客户服务电话 4008864800、021-34064800 95568 传真 021-64713618、021-64713758 010-58560794 2.4信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.chinanature.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2009年 2008年 2007年 本期已实现收益 14,788,292.84 17,469,884.54 2,769,337.12 本期利润 14,788,292.84 17,469,884.54 2,769,337.12 本期净值收益率 1.6628% 3.3773% 2.7535% 3.1.2期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末 期末基金资产净值 943,400,863.94 1,833,741,949.41 56,302,908.69 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末 累计净值收益率 9.0074% 7.2341% 3.7308% 注：基金利润分配是按日结转份额。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.4000% 0.0052% 0.4991% 0.0000% -0.0991% 0.0052% 过去六个月 0.7865% 0.0056% 0.9981% 0.0000% -0.2116% 0.0056% 过去一年 1.6628% 0.0066% 1.9800% 0.0000% -0.3172% 0.0066% 过去三年 7.9902% 0.0075% 7.8581% 0.0020% 0.1321% 0.0055% 自基金合同生效起至今 9.0074% 0.0070% 8.7235% 0.0021% 0.2839% 0.0049% 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 天治天得利货币市场基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2006年7月5日至2009年12月31日） 注：按照本基金合同规定，本基金自基金合同生效日起3个月内为建仓期。本基金自2006年7月5日基金合同生效日起三个月内，本基金的各项投资比例已符合基金合同第十二节（三、投资范围和八、投资组合限制）的规定。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 天治天得利货币市场基金 合同生效以来净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图 注：本图所列基金合同生效当年的净值增长率，系按当年实际存续期计算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 金额单位：人民币元 年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润分配合计 备注 2009年 14,818,941.32 - -30,648.48 14,788,292.84 2009年末计入应付利润科目金额15,779.71元。 2008年 17,434,756.12 - 35,128.42 17,469,884.54 2008年末计入应付利润科目金额46,428.19元。 2007年 2,798,688.52 - -29,351.40 2,769,337.12 2007年末计入应付利润科目金额11,299.77元。 合计 35,052,385.96 - -24,871.46 35,027,514.50 - §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人--天治基金管理有限公司于2003年5月成立，注册资本1.3亿元，注册地为上海。公司股权结构为：吉林省信托有限责任公司出资6000万元，占注册资本的46.16%；中国吉林森林工业集团有限责任公司出资5000万元，占注册资本的38.46%；吉林市国有资产经营有限责任公司出资2000万元，占注册资本的15.38%。截至2009年12月31日，本基金管理人旗下共有七只开放式基金，除本基金外，另外六只基金-天治财富增长证券投资基金、天治品质优选混合型证券投资基金、天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）、天治创新先锋股票型证券投资基金、天治稳健双盈债券型证券投资基金、天治趋势精选灵活配置混合型证券投资基金的基金合同分别于2004年6月29日、2005年1月12日、2006年1月20日、2008年5月8日、2008年11月5日、2009年7月15日生效。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 贺云先生 本基金的基金经理，天治稳健双盈债券型证券投资基金的基金经理。 2008-06-30 - 6 经济学学士，证券从业经验6年。曾先后在工商银行上海分行、上海浦发银行资金市场部、万家基金管理有限公司、德国德累斯登银行上海分行任职。2007年12月加入天治基金管理有限公司，从事证券研究和基金投资管理工作，现任本基金的基金经理及天治稳健双盈债券型证券投资基金的基金经理。 注1：表内的任职日期和离任日期为公司作出决定之日。 注2：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《天治天得利货币市场基金基金合同》、《天治天得利货币市场基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产，为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度，加强内部管理，规范基金运作。本基金报告期内没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司《公平交易制度》、《异常交易监控与报告制度》。 4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下没有与本基金投资风格相似的封闭式基金、开放式基金、社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内本基金管理人未发现本基金有涉嫌内幕交易、涉嫌市场操纵和涉嫌利益输送的异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2009年上半年，国内宏观经济触底回升，但复苏的基础仍不稳固，上半年央行继续实施适度宽松的货币政策，并且信贷大规模超额投放。在央行适度宽松的货币政策下，货币市场利率在相当长的时间内保持在非常低的水平，银行间7天回购利率在IPO重启消息公布前一直维持在1%以下。但随着IPO的重启， 7天回购利率到6月末达到1.5%左右的水平，从而带动中短期品种收益率的上升。 2009年下半年，国内宏观数据继续向好，货币供应量M2大幅度增长。CPI环比上升，市场对通胀的预期是在逐步增强。但是由于下半年央行并没有引导央票利率大幅度上升，因此短期债券市场波动不大，货币基金的表现也较为稳定。 在股票市场大幅上涨和IPO重启的影响下，本基金的赎回压力加大，我们增强了基金组合的流动性管理，缩短了组合久期，提高了现金比例。本基金另一投资品种浮息债则表现良好，货币市场利率走高以及对中期通胀预期的上升均提高了浮息债的吸引力。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金报告期内净值收益率为1.6628%，略低于业绩比较基准1.9800%的收益率。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计2010年一季度国内宏观经济将继续回暖， CPI同比增幅将继续上行，货币市场利率有上行风险。但是我们认为存贷款基准利率在一季度将不会调整。 本基金在2010年一季度的操作仍然是控制短融的比例，保持浮息债的占比。继续维持较短的久期，规避货币市场利率上行所带来的风险；保持一定的现金比例，用于应对赎回和捕捉市场上波段性的操作机会。在宏观经济走暖的大环境下，信用债存在利差交易机会，适度挖掘定价有所偏离的信用产品。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人的基金估值和会计核算由基金结算部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制。基金结算部人员均具备基金从业资格和会计专业工作经历。为确保基金资产估值的公平、合理、合规，有效维护投资人的利益，本基金管理人设立了天治基金管理有限公司估值委员会（以下简称"估值委员会"），制定了有关议事规则。估值委员会成员包括公司投资决策委员会成员、负责基金结算的管理层、监察稽核部总监、金融工程小组等，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对于投资管理部以及金融工程小组提交的估值模型和估值结果进行论证审核，并签署最终意见。基金经理会参与估值，与金融工程小组一同根据估值模型、估值程序计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，将估值结果提交公司估值委员会。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金的基金合同约定：年度收益结转选择红利再投方式分配；本期已结转收益为14,788,292.84元，其中以红利再投方式结转入实收基金金额为14,772,513.13元；本报告期末计入应付收益科目金额为15,779.71元。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 中国民生银行根据《天治天得利货币市场基金基金合同》和《天治天得利货币市场基金托管协议》，托管天治天得利货币市场基金（以下简称"天治天得利基金"）。 本年度，中国民生银行在天治天得利基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，依法安全保管了基金财产，按规定如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本年度，按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对基金管理人--天治基金管理有限公司在天治天得利基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本年度，基金管理人--天治基金管理有限公司严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 由天治天得利基金管理人--天治基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6审计报告 本基金的审计机构安永华明会计师事务所审计了天治天得利货币市场基金2009年12月31日的资产负债表和2009年度的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注，认为上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天治天得利货币市场基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。注册会计师出具了安永华明（2010）审字第60467615_B04号无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：天治天得利货币市场基金 报告截止日：2009年12月31日 单位：人民币元 资 产 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日 资 产： 银行存款 180,774,056.76 840,010,793.48 结算备付金 220,000,000.00 - 存出保证金 - - 交易性金融资产 370,953,376.24 980,693,442.16 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 370,953,376.24 980,693,442.16 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6,869,021.67 13,908,987.83 应收股利 - - 应收申购款 165,137,110.89 - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 943,733,565.56 1,834,613,223.47 负债和所有者权益 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 125,138.87 362,685.26 应付托管费 37,920.85 109,904.64 应付销售服务费 94,802.19 274,761.52 应付交易费用 4,560.00 22,994.45 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 15,779.71 46,428.19 递延所得税负债 - - 其他负债 54,500.00 54,500.00 负债合计 332,701.62 871,274.06 所有者权益： 实收基金 943,400,863.94 1,833,741,949.41 未分配利润 - - 所有者权益合计 943,400,863.94 1,833,741,949.41 负债和所有者权益总计 943,733,565.56 1,834,613,223.47 注：报告截止日2009年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额943,400,863.94份。 7.2利润表 会计主体：天治天得利货币市场基金 本报告期：2009年1月1日至2009年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2009年1月1日至 2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日 一、收入 21,397,373.89 21,017,058.18 1.利息收入 14,540,417.44 13,399,465.00 其中：存款利息收入 2,785,526.18 587,087.54 债券利息收入 11,383,524.99 12,617,734.96 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 371,366.27 194,642.50 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以"-"填列） 6,856,956.45 7,617,593.18 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6,856,956.45 7,617,593.18 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以"-"号填列） - - 4.汇兑收益（损失以"－"号填列） - - 5.其他收入（损失以"-"号填列） - - 减：二、费用 6,609,081.05 3,547,173.64 1．管理人报酬 2,976,344.28 1,450,421.91 2．托管费 901,922.50 439,521.78 3．销售服务费 2,254,806.31 1,098,804.35 4．交易费用 - - 5．利息支出 324,395.96 361,033.29 其中：卖出回购金融资产支出 324,395.96 361,033.29 6．其他费用 151,612.00 197,392.31 三、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 14,788,292.84 17,469,884.54 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以"-"号填列 14,788,292.84 17,469,884.54 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：天治天得利货币市场基金 本报告期：2009年1月1日至2009年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,833,741,949.41 - 1,833,741,949.41 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 14,788,292.84 14,788,292.84 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以"-"号填列） -890,341,085.47 - -890,341,085.47 其中：1.基金申购款 3,973,859,068.02 - 3,973,859,068.02 2.基金赎回款 -4,864,200,153.49 - -4,864,200,153.49 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以"-"号填列） - -14,788,292.84 -14,788,292.84 五、期末所有者权益（基金净值） 943,400,863.94 - 943,400,863.94 项目 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 56,302,908.69 - 56,302,908.69 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 17,469,884.54 17,469,884.54 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以"-"号填列） 1,777,439,040.72 - 1,777,439,040.72 其中：1.基金申购款 5,119,893,098.98 - 5,119,893,098.98 2.基金赎回款 -3,342,454,058.26 - -3,342,454,058.26 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以"-"号填列） - -17,469,884.54 -17,469,884.54 五、期末所有者权益（基金净值） 1,833,741,949.41 - 1,833,741,949.41 报告附注为财务报表的组成部分 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署； 基金管理公司负责人：赵玉彪，主管会计工作负责人：赵玉彪，会计机构负责人：闫译文 7.4报表附注 7.4.1本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.2差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.3税项 1. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 2. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入，由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。 7.4.4关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 天治基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、基金销售机构 中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 吉林省信托有限责任公司 （原名：吉林省信托投资有限责任公司） 基金管理人的股东 中国吉林森林工业集团有限责任公司 基金管理人的股东 吉林市国有资产经营有限责任公司 基金管理人的股东 7.4.5本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.5.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金2009年度及2008年度均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.5.2关联方报酬 7.4.5.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日至 2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,976,344.28 1,450,421.91 其中：支付销售机构的客户维护费 348,515.41 195,715.95 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.33%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费在基金合同生效后每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.5.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日至 2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 901,922.50 439,521.78 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费在基金合同生效后每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.5.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 天治基金管理有限公司 2,254,806.31 合计 2,254,806.31 获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 天治基金管理有限公司 1,098,804.35 合计 1,098,804.35 注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使用。本基金的基金销售服务费按基金资产净值的0.25%的年费率计算，销售服务费的计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 基金销售服务费在基金合同生效后每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 7.4.5.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国民生银行股份有限公司 - 52,656,708.90 - - - - 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国民生银行股份有限公司 200,910,389.05 90,006,164.38 - - 9,000,000.00 1,110.80 7.4.5.4各关联方投资本基金的情况 7.4.5.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人2009年度及2008年度均未运用固有资金投资本基金。 7.4.5.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于2009年年末及2008年年末均未投资本基金。 7.4.5.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国民生银行股份有限公司 180,774,056.76 33,686.27 840,010,793.48 531,884.06 7.4.5.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于2009年度及2008年度均未在承销期内直接购入关联方承销证券。 7.4.6利润分配情况 单位：人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 14,818,941.32 - -30,648.48 14,788,292.84 - 注: 本期累计分配金额里包括09年应付利润余额为15,779.71元。 7.4.7期末（2009年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.7.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。 7.4.7.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.7.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.7.3.1银行间市场债券正回购 本基金期末无银行间正回购余额。 7.4.7.3.2交易所市场债券正回购 本基金期末无交易所正回购余额。 7.4.8有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 370,953,376.24 39.31 其中：债券 370,953,376.24 39.31 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 400,774,056.76 42.47 4 其他各项资产 172,006,132.56 18.23 合计 943,733,565.56 100.00 8.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 3.59 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：上表中报告期内债券回购融资余额为报告期内每日的融资余额的合计数，报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。 8.3债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 8.4基金投资组合平均剩余期限 8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 50 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 152 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 50 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 注：报告期内投资组合平均剩余期限没有超过180天的情况。 8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%） 1 30天以内 45.64 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 3.16 - 2 30天(含)-60天 - - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天(含)-90天 10.61 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 2.13 - 4 90天(含)-180天 21.31 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 180天(含)-397天（含） 4.24 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 81.80 - 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 250,849,658.77 26.59 其中：政策性金融债 200,952,970.35 21.30 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 120,103,717.47 12.73 6 其他 - - 7 合计 370,953,376.24 39.32 8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 49,896,688.42 5.29 注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息。 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 050301 05进出01 1,500,000 151,010,548.95 16.01 2 090404 09农发04 500,000 49,942,421.40 5.29 3 0981115 09公控CP01 400,000 39,960,932.09 4.24 4 0981047 09天药集CP01 300,000 30,113,458.50 3.19 5 0981081 09稀土CP01 300,000 30,034,146.03 3.18 6 090213 09国开13 300,000 29,838,038.99 3.16 7 050603 05中行02浮 200,000 20,058,649.43 2.13 8 0981074 09华联CP01 200,000 19,995,180.85 2.12 注：上表中，"债券数量"中的"自有投资"和"买断式回购"指自有的债券投资和通过债券买断式回购业务买入的债券卖出后的余额。 8.7"影子定价"与"摊余成本法"确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 107次 报告期内偏离度的最高值 0.3482% 报告期内偏离度的最低值 -0.0199% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1931% 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9投资组合报告附注 8.9.1基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。 8.9.2本报告期内本基金剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况如下： 序号 发生日期 该类浮动债占基金资产净值的比例（％） 原因 调整期 1 2009-10-22 21.21 巨额赎回 6 2 2009-11-02 21.37 巨额赎回 7 3 2009-11-13 20.89 巨额赎回 1 4 2009-11-26 20.16 巨额赎回 1 5 2009-12-02 20.02 巨额赎回 5 8.9.3本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 6,869,021.67 4 应收申购款 165,137,110.89 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 172,006,132.56 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 1,829 515,801.46 312,793,081.93 33.16% 630,607,782.01 66.84% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 0.00 0.00% §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2006年7月5日)基金份额总额 1,095,807,464.98 本报告期期初基金份额总额 1,833,741,949.41 本报告期期间基金总申购份额 3,973,859,068.02 减：本报告期期间基金总赎回份额 4,864,200,153.49 本报告期期间基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 943,400,863.94 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 经天治基金管理有限公司第三届董事会第五次会议审议通过，同意祖煜先生辞去公司总经理职务，并决定由公司董事长赵玉彪先生代为履行公司总经理职务。本基金管理人2009年8月6日在《证券时报》及公司网站上刊登了《天治基金管理有限公司关于赵玉彪代为履行总经理职务的公告》。 本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 报告期内，本基金的投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来，未变更过会计师事务所。 本报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬为伍万元整。目前的审计机构-安永华明会计师事务所已提供审计服务的连续年限为自2006年7月5日至今。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 东北证券 1 - - - - - 注1：基金专用交易单元的选择标准和程序： （1）经营行为规范，近一年内无重大违规行为； （2）公司财务状况良好； （3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉； （4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； （5）建立了广泛的信息网络，能及时准确地提供信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单元，并签订交易单元租用协议。 注2：本基金本报告期内无租用券商交易单元变更情况。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 东北证券 - - 968,300,000.00 100.00% - - 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 报告期内本基金未发生偏离度超过0.5%的情况。 天治基金管理有限公司 二〇一〇年三月三十一日 中财网
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