[中报]安琪酵母：2010年半年度报告
安琪酵母股份有限公司 600298 2010年半年度报告 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................... 2 二、公司基本情况 ........................................... 2 三、股本变动及股东情况 ..................................... 3 四、董事、监事和高级管理人员情况 ........................... 6 五、董事会报告 ............................................. 6 六、重要事项 ............................................... 9 八、备查文件目录 .......................................... 14 1 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人俞学锋、主管会计工作负责人梅海金及会计机构负责人（会计主管人员）姜世毅声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 (六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 安琪酵母股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 安琪酵母 公司的法定英文名称 ANGEL YEAST CO., LTD 公司法定代表人 俞学锋 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周帮俊 高路 联系地址 湖北省宜昌市城东大道 168号湖北省宜昌市城东大道 168号 电话 0717-6371088 0717-6369865 传真 0717-6369865 0717-6369865 电子信箱 zbj@angelyeast.com gaolu@angelyeast.com (三) 基本情况简介 注册及办公地址 湖北省宜昌市城东大道 168号 注册及办公地址的邮政编码 443003 公司国际互联网网址 http://www.angelyeast.com 电子信箱 angel@angelyeast.com.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股上海证券交易所 安琪酵母 600298 (六)公司其他基本情况 公司变更注册日期：2010年7月14日 公司变更注册地点 ：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：420000000004116 税务登记号码 ：420501271756344 组织机构代码：271756344 公司聘请的境内会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：湖北武汉中山大道 1056号金源世界中心 A-B座 8楼 2 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产 2,735,451,857.02 2,340,728,292.59 16.86 所有者权益（或股东权益） 1,299,820,596.42 1,040,539,051.08 24.92 归属于上市公司股东的每股净 资产（元／股） 4.2471 3.834 10.78 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 营业利润 195,828,182.30 136,969,374.63 42.97 利润总额 204,913,317.64 144,199,179.40 42.10 归属于上市公司股东的净利润 137,273,211.46 101,241,617.26 35.59 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 130,231,864.29 91,160,572.85 42.86 基本每股收益(元) 0.4953 0.3730 32.79 扣除非经常性损益后的基本每 股收益(元) 0.4699 0.3359 39.89 加权平均净资产收益率(%) 12.09 11.05 增加 1.04个百分点 经营活动产生的现金流量净额 73,179,643.27 163,417,069.95 -55.22 每股经营活动产生的现金流量 净额（元） 0.2640 0.6021 -56.15 注:报告期内基本每股收益计算方法为：归属于上市公司股东的净利润/加权平均股本 具体为：137,273,211.46元/[（271,400,000股*5个月+306,046,577股*1个月）/6个月]=0.4953元 /股 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 -41,950.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 7,817,559.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,309,526.50 所得税影响额 -1,594,818.45 少数股东权益影响额（税后） -448,969.72 合计 7,041,347.17 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 其他内资持股 0 0 34,646,577 34,646,577 34,646,577 11.32 其中： 境内非国有法 人持股 0 0 34,646,577 34,646,577 34,646,577 11.32 二、无限售条件流通股 份 人民币普通股 271,400,000 100 0 0 271,400,000 88.68 三、股份总数 271,400,000 100 34,646,577 34,646,577 306,046,577 100 3 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 股份变动的批准情况： 安琪酵母股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易方案于 2010年6月 12日获得中 国证券监督管理委员会核准，详细情况见 2010年 6月 21日、6月 22日上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）上的《安琪酵母股份有限公司关于向特定对象发行股份购买资产暨关联交 易申请获得中国证监会核准的公告》及《安琪酵母股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联 交易报告书》。 股份变动的过户情况： 截止2010年6月23日止， 安琪酵母（伊犁）有限公司30%股权、安琪酵母（赤峰）有限公司 10.5% 股权和宜昌宏裕塑业有限责任公司65%股权，已经全部完成股权过户手续及相关工商登记。大信会计 师事务有限公司于 2010年 6月24日出具了大信验字［2010］第 2-0032号验资报告，详细情况见 2010 年 6月 26日上海证券交易所网站（ http://www.sse.com.cn）上的《安琪酵母股份有限公司关于向特 定对象发行股份购买资产过户完成的公告》。 2010年 6月 29日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕了向湖北日升科 技有限公司发行股份购买资产的股份登记手续。本次发行后，公司总股本由 271,400,000股变为 306,046,577股，其中湖北日升科技有限公司持有限售流通股 34,646,577股，占公司总股本的11.32%。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容： 安琪酵母股份有限公司第五届董事会第五次会议于 2010年 7月 7日召开，本次董事会为临时董事 会，采用传真方式进行记名发言和投票表决，会议应参会董事 11名，实际参会董事 11名，符合《公 司法》、《公司章程》和《公司董事会议事规则》的规定。经与会董事审议表决，全票一致通过了如 下决议：1、关于修改公司注册资本的议案；2、关于修改《公司章程》有关条款的议案。详细情况见 2010年 7月 8日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《安琪酵母股份有限公司五届 五次董事会决议公告》。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 15,668户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 湖北安琪生物集团有限 公司 国有法人 42.39 129,761,668 0 0 质押 60,000,000 湖北日升科技有限公司 境内非国 有法人 11.32 34,646,577 34,646,577 34,646,577 无 中国工商银行－汇添富 均衡增长股票型证券投 资基金 境内非国 有法人 3.17 9,707,363 3,525,081 0 未知 中国建设银行－华安宏 利股票型证券投资基金 境内非国 有法人 2.99 9,166,600 -345,063 0 未知 中国平安人寿保险股份 有限公司－传统－普通 保险产品 境内非国 有法人 1.33 4,068,158 3,551,558 0 未知 中国建设银行股份有限 公司－农银汇理中小盘 股票型证券投资基金 境内非国 有法人 1.31 4,000,000 4,000,000 0 未知 中国农业银行－益民创 新优势混合型证券投资 基金 境内非国 有法人 1.17 3,568,776 3,568,776 0 未知 中国农业银行－大成景 阳领先股票型证券投资 基金 境内非国 有法人 1.16 3,546,164 1,546,313 0 未知 中国工商银行－南方积 极配置证券投资基金 境内非国 有法人 1.15 3,513,815 3,513,815 0 未知 4 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 交通银行－安顺证券投 资基金 境内非国 有法人 1.12 3,440,000 -1,349,880 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份的数量 股份种类及数量 湖北安琪生物集团有限公司 129,761,668 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 9,707,363 人民币普通股 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 9,166,600 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 4,068,158 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司－农银汇理中小盘股票型证 券投资基金 4,000,000 人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 3,568,776 人民币普通股 中国农业银行－大成景阳领先股票型证券投资基金 3,546,164 人民币普通股 中国工商银行－南方积极配置证券投资基金 3,513,815 人民币普通股 交通银行－安顺证券投资基金 3,440,000 人民币普通股 熊双 3,382,157 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 湖北安琪生物集团有限公司和湖北日升科技有限公司属于关联方；中国 建设银行－华安宏利股票型证券投资基金和交通银行－安顺证券投资基 金同属于华安基金管理有限公司管理，其余股东本公司未知其之间的关 联关系。其他前十名股东及前十名无限售条件股东中，本公司未知其之 间的关联关系，也未知上述股东是否属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 注：公司第一大股东湖北安琪生物集团有限公司持有公司 129,761,668股，其中 6,000万股于 2008 年 12月 4日质押给中国建设银行股份有限公司宜昌伍家支行。上述质押已在中国证券登记结算有限公 司上海分公司办理股权质押登记。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易时间 1 湖北日升科技有限公司 34,646,577 2013年 6月 30日 限售条件： （1）日升公司承诺：日升公司因本次发行股份购买资产事项所认购的安琪酵母股票，在本次发行 结束之日起 36个月内不上市交易或转让。 （2）2010年 3月 12日，日升公司作出《补充承诺书》：若本次交易于 2010年内完成，日升公 司将于 2013年内满足上述 36个月的锁定期要求。在满足锁定期安排的前提下，日升公司补充承诺： 自 2013年起，根据本次交易标的资产自评估基准日以来的累计净利润的实现进度安排本次认购股 份的分期解锁并上市流通。 具体每年可自由流通的股份数计算如下： ①累计可自由流通的股份数＝（评估基准日标的资产的账面净资产＋评估基准日以来标的资产累 计实现的净利润）÷股份发行价格 ②当年可自由流通的股份数＝累计可自由流通的股份数－截至上一会计年度末累计计算的可自由 流通的股份数 根据上述公式，2013年～2016年（以下简称“解锁期”）具体每年股份解锁情况可分解成如下四 个阶段： 5 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 ①2013年内，认购股份在 36个月锁定期满时，可自由流通的股份数测算如下：2013年内满足 36 个月锁定期后可自由流通的股份数＝（评估基准日标的资产的账面净资产＋2009年 7月1日～2012 年 12月 31日期间标的资产累计实现的净利润）÷股份发行价格； ②2013年、2014年完成后可自由流通的股份数测算如下：当年完成后新增可自由流通的股份数＝ 标的资产于当年实现的净利润÷股份发行价格； ③2015年不增加流通股份数，与 2016年一并测算，即 2016年完成后可自由流通的股份数测算如 下：2016年完成后新增可自由流通的股份数＝标的资产于 2015年、2016年两年累计实现的净利润÷ 股份发行价格 ④截止 2016年解锁期满尚未实现自由流通的股份数公司可回购注销 结合标的资产截至 2016年 12月 31日累计实现的净利润，若按照上述公式测算的日升公司“累计 可自由流通的股份数”仍少于日升公司本次认购的全部股份数，差额部分上市公司可以于 2016年年度 股东大会审议以 1.00元的价格回购注销。 上述解锁期内，公司股票若发生派发股利、送红股、转增股本、配股等除权、除息行为，本次股 份发行价格作相应调整，解锁股份数及回购股份数也随之进行调整。 3、根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，日升公司承诺，若本次交易于 2010年内完 成，在本次交易完成后的三个会计年度内，如果标的股权在任一年度内实现的净利润低于资产评估时 对相应年度的净利润预测数，上市公司可以总价人民币1.00 元的价格定向回购日升公司本次认购的 一定数量的股份，回购股份的上限不超过本次交易中日升公司认购的股份数。回购股份的数量按照如 下公式计算： 补偿期内历年回购股份的数量＝[（标的资产累计预测净利润－标的资产累计实现净利润）×认购 股份总数]÷补偿期内标的资产预测净利润合计数－补偿期内已回购股份数量 若根据上述公式测算，当年应回购的股份数小于零，则无需执行股份回购。 补偿期内公司股票若发生派发股利、送红股、转增股本、配股等除权、除息行为，本次认购股份 总数将作相应调整，回购股数也随之进行调整。 2、本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 公司于 2010年 3月 5日召开的 2009年度股东大会对公司董事、监事进行了换届选举，选举俞学 锋先生、李知洪先生、余明华先生、肖明华先生、姚娟女士、蒋春黔先生、刘信光先生、沈致和先生、 梁运祥先生、余玉苗先生、姜颖女士为公司第五届董事会董事，选举李林先生、颜学早先生为公司第 五届监事会监事，职工监事由刘忠诚先生、赵劼先生出任。 公司于 2010年 3月 5日召开的第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议，选举俞学锋 先生为董事长，聘任余明华先生为总经理，聘任周邦俊先生为董事会秘书，聘任高路先生为证券事务 代表，聘任肖明华先生、覃先武先生、梅海金先生、周邦俊先生（兼）、陈蓉女士、王悉山先生、吴 朝晖先生为公司副总经理，聘任梅海金先生兼任公司总会计师。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 6 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 2010年上半年，公司管理层和全体员工在董事会的领导下，以“做国际化、专业化酵母大公司” 战略目标为指导，认真贯彻落实 2010年工作计划，克服了生产资料价格大幅上涨的严重困难，实现了 主导产品产量快速增长、经营质量稳步提高、发展性项目进展顺利的良好态势，取得了较好的经营业 绩。 报告期内，公司实现营业收入 9.87亿元，同比增长28.87%；归属于母公司的净利润 13,727万元， 同比增长35.59%；每股收益 0.4953元，同比增长32.79%；扣除非经常性损益后每股收益 0.4699元， 同比增长39.89%；归属于公司普通股股东加权平均净资产收益率达到12.09%。 报告期内，公司主导产品酵母销量达到 4.27万吨，酵母抽提物、动物营养产品、营养健康产品均 保持较好地增长，报告期内，公司继续推进国际化进程，出口收入达到 4.02亿元，同比增长41.61%。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元币种:人民币 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年同期增 减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上年同 期增减(%) 分行业 酵母及深加 工产品行业 928,538,402.98 590,656,701.12 36.39 27.49 30.69 减少 1.56个百分点 奶制品行业 12,463,610.14 10,593,578.76 15.00 -5.28 -0.29 减少 4.25个百分点 其他行业 43,666,891.37 28,409,085.82 34.94 95.92 12.21 增加 48.53个百分点 （1）公司本期酵母及深加工产品营业收入较上年增长27.49%，主要是因为公司不断拓展销售渠 道和改进销售政策，公司酵母产品、酵母抽提物产品、动物营养产品及营养健康产品销量保持增长， 市场不断扩大所致； （2）公司本期酵母及深加工产品营业利润率较上年减少 1.56个百分点，主要是因为原材料价格 上涨导致产品成本上升所致； （3）其他行业产品营业收入较上年增长95.92%，主要是因为公司持续开展烘焙和肥料等产品的 市场推广工作，销售规模不断扩大，同时 6月份已将宏裕塑业的销售收入纳入合并报表范围所致； （4）其他行业产品营业利润率较上年增加 48.53个百分点，主要是因为公司统一调整子公司环保 产品成本核算方法，按受益原则将部分污水处理成本划归酵母产品承担所致。 2、主营业务分地区情况 单位:元币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 国 内 581,466,125.35 21.39 国 外 403,202,779.14 41.61 公司本期继续推进国际化战略，加大国际市场开拓力度，出口产品销售收入比上年同期增长 41.61%。 3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 （1）资产负债部分 单位:元 币种:人民币 项目 2010年 6月 30日2009年 12月 31日 差异变动金额及幅度 金额 % 货币资金 147,345,155.92 88,898,778.56 58,446,377.36 65.74% 应收票据 10,155,853.91 5,521,556.80 4,634,297.11 83.93% 应收账款 162,909,262.73 96,698,625.84 66,210,636.89 68.47% 预付款项 74,107,988.60 44,442,252.33 29,665,736.27 66.75% 其他应收款 9,616,246.55 34,193,129.93 -24,576,883.38 -71.88% 在建工程 186,062,127.84 66,058,967.05 120,003,160.79 181.66% 应付职工薪酬 23,660,434.39 41,198,507.77 -17,538,073.38 -42.57% 应交税费 -10,301,664.16 14,053,249.78 -24,354,913.94 -173.30% 应付利息 8,517,722.74 3,447,485.89 5,070,236.85 147.07% 7 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 应付股利 6,105,704.00 31,954,490.93 -25,848,786.93 -80.89% 资本公积 377,007,767.30 253,790,329.00 123,217,438.30 48.55% 少数股东权益 89,772,422.82 156,336,477.39 -66,564,054.57 -42.58% 变动原因： 1、本期货币资金增长65.74％，主要原因是公司为了偿还即将到期的票据提前筹集资金所致； 2、本期应收票据增长83.93％，主要原因是公司收到的银行承兑汇票期末尚未到期所致； 3、本期应收账款增长68.47%，主要原因是公司出口业务快速增长所致； 4、本期预付款项增长66.75%，主要原因是公司加大原料储备，预付货款相应增加； 5、本期其他应收款减少71.88%，主要原因是公司本期收到应收的出口退税款导致其他应收款减少所 致； 6、本期在建工程增长181.66%，主要原因是安琪崇左公司三期扩建项目支出增加所致； 7、本期应付职工薪酬减少42.57%，主要原因是公司本期发放 2009年年终奖所致； 8、本期应交税费减少173.30%，主要原因是母公司期末增值税留抵数增加所致； 9、本期应付利息增长147.07%，主要原因是公司发行的短期融资债券为到期一次性还本付息，公司按 月计提利息所致； 10、本期应付股利减少80.89%，主要原因是安琪伊犁和安琪赤峰支付股利所致； 11、本期资本公积增长48.55%，主要原因是公司定向发行股票导致股本溢价增加所致； 12、本期少数股东权益减少42.58%，主要原因是公司定向增发项目实施，收购安琪伊犁、安琪赤峰公 司的少数股东权益所致。 （2）损益部分 单位:元 币种:人民币 项目 2010年 6月 30日2009年 6月 30日 差异变动金额及幅度 金额 % 营业税金及附加 7,636,629.32 4,338,409.99 3,298,219.33 76.02% 营业利润 195,828,182.30 136,969,374.63 58,858,807.67 42.97% 营业外收入 9,476,622.45 7,282,247.58 2,194,374.87 30.13% 所得税费用 27,192,693.31 6,441,792.44 20,750,900.87 322.13% 归属于母公司所有者的净 利润 137,273,211.46 101,241,617.26 36,031,594.20 35.59% 变动原因： 1、营业税金及附加增长76.02%，主要原因是子公司经营规模扩大导致增值税实现数增加，附加税相 应增长； 2、营业利润增长42.97%，主要原因是本期销售规模快速增长、期间费用得到有效控制所致； 3、营业外收入增长30.13%，主要原因是本期收到的与收益相关的政府补助增加所致； 4、所得税费用增长322.13%，主要原因是 2010年安琪伊犁和安琪崇左公司免税期已到，计提所得税 费用所致； 5、归属于母公司所有者的净利润增长35.59%，主要原因是本期销售规模快速增长以及期间费用得到 有效控制，成功收购宏裕塑业及少数股东权益导致盈利能力明显增强所致； （3）现金流量部分 单位:元 币种:人民币 项目 2010年 6月 30日2009年 6月 30日 差异变动金额及幅度 金额 % 收到的税费返还 50,148,908.25 19,016,387.52 31,132,520.73 163.71% 收到其他与经营活动有关 的现金 9,714,202.24 17,481,131.56 -7,766,929.32 -44.43% 支付的各项税费 88,792,897.20 47,349,619.28 41,443,277.92 87.53% 经营活动产生的现金流量 净额 73,179,643.27 163,417,069.95 -90,237,426.68 -55.22% 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 157,187,272.22 104,957,849.04 52,229,423.18 49.76% 投资活动产生的现金流量 -153,380,553.63 -99,463,980.11 -53,916,573.52 54.21% 8 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 净额 取得借款收到的现金 808,697,185.00 227,748,500.00 580,948,685.00 255.08% 筹资活动产生的现金流量 净额 127,615,407.51 -63,509,478.78 191,124,886.29 -300.94% 现金及现金等价物净增加 额 47,414,497.15 443,611.06 46,970,886.09 10588.30% 变动原因： 1、收到的税费返还较上年同期增长163.71%，主要原因是本期收到的出口退税金额增加所致； 2、收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期减少44.43%，主要原因是上年同期子公司收到的项 目资金较多； 3、支付的各项税费较上年同期增长87.53%，主要原因是子公司经营规模逐步扩大，而且安琪伊犁和 安琪崇左公司 2010年所得税免税期已到，本期税收实现数大幅增长导致税款支出相应增加； 4、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少55.22%，主要原因是公司为了满足生产经营需要相 应增加了产成品和原料储备，同时海外市场快速增长导致应收账款有所增加； 5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付和现金较上年同期增长49.76%，主要原因是安琪崇 左三期项目支出增加所致； 6、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长54.21%，主要原因是安琪崇左三期项目支出增加所 致； 7、取得借款收到的现金较上年同期增长255.08%，主要原因本期公司经营规模扩大导致存货和应收账 款增加，而且工程支出较多导致资金需求增加； 8、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少300.94%，主要原因是本期公司经营规模扩大导致存 货和应收账款增加，而且工程支出较多导致资金需求增加； 9、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长10588.30%，主要原因是上年同期的基数较小所致。 (三) 公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 广西崇左三期项目 30,000 43% 企业技术中心成都分部 1,200 68% 埃及 15000吨酵母生产线 USD5,100 0.7% (四) 完成经营计划情况：公司年初计划实现销售收入 20.6亿元，力争净资产收益率比 2009年度有所 增加。报告期实际实现销售收入 9.87亿元，中期加权平均净资产收益率达到12.09%，基本完成半年 度的计划。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所 股票上市规则》的规定，完善法人治理结构，规范公司运作，加强投资者关系管理；公司已按照中国 证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，建立了较为完备的现代企业制度。 报告期内，公司控股股东严格规范自身行为，控股股东及其附属企业等关联方不存在占用公司资 金的情况，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到五分开。 报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、董事会、监事会及各专门委员会， 公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和股东利益为原则， 忠实、诚信、勤勉的履行职责；董事会秘书认真做好信息披露工作，确保公司信息披露及时、准确、 真实、完整。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 9 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 本公司 2009年度利润分配方案已经 2010年 3月 5日召开的公司 2009年年度股东大会审议通过， 本次分红派息以2009年末总股本27140万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30元（含税）， 共计派发股利 3528.2万元，占本次可分配利润的7.52%。 该利润分配方案已于 2010年4月9日执行完毕。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 公司重视对投资者的合理回报，在公司经营状况良好、现金流能够满足公司正常经营和长期发展 的前提下，积极地实施现金利润分配政策。根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的 决定》的规定，公司2008 年度股东大会于2009 年4月21日完成对《公司章程》的修订，明确现金 分红政策，规定“公司每年将根据当期经营情况和资金需求计划，在充分考虑股东利益的基础上正确 处理公司短期利益与长期发展的关系，确定合理的股利分配方案；公司可以采取现金或者股票方式或 者两者相结合方式分配股利；公司可以进行中期现金分红；公司最近三年以现金方式累计分配的利润 不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。” 报告期内公司现金分红实施情况详见“六、重要事项（二）报告期实施的利润分配方案执行情况”。 (四)本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五)本报告期公司无破产重整相关事项。 (六)本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元币种:人民币 交易对方或 最终控制方 被收购资产购买日 资产收购 价格 是否为关联 交易（如是， 说明定价原 则） 所涉及的 资产产权 是否已全 部过户 所涉及的 债权债务 是否已全 部转移 关联 关系 湖北日升科 技有限公司 安琪酵母（伊犁）有 限公司30%股权、安 琪酵母（赤峰）有限 公司10.5%股权、宜 昌宏裕塑业有限责 任公司65%股权 2010年 6 月29日 64,685.16是是是 其他 关联 人 资产收购定价原则 本次交易标的股权的交易价格以北京亚洲出具的京亚评报字[2009]第 065号资 产评估报告书的评估结果作为定价基础，交易双方协商确定最终的交易价格。 安琪酵母股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易方案于 2010年6月 12日获得中 国证券监督管理委员会核准，详细情况见 2010年 6月 21日、6月 22日上海证券交易所网站 （http://www.com.cn）上的《安琪酵母股份有限公司关于向特定对象发行股份购买资产暨关联交易申 请获得中国证监会核准的公告》及《安琪酵母股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易 报告书》。 截止 2010年6月23日止， 安琪酵母（伊犁）有限公司30%股权、安琪酵母（赤峰）有限公司 10.5% 股权和宜昌宏裕塑业有限责任公司65%股权，已经全部完成股权过户手续及相关工商登记。大信会计 师事务有限公司于 2010年 6月24日出具了大信验字［2010］第 2-0032号验资报告，详细情况见 2010 年 6月 26日上海证券交易所网站（http://www.com.cn）上的《安琪酵母股份有限公司关于向特定对 象发行股份购买资产过户完成的公告》。 2010年 6月 29日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕了向湖北日升科 技有限公司发行股份购买资产的股份登记手续。本次发行后，公司总股本由 271,400,000股变为 306,046,577股，其中湖北日升科技有限公司持有限售流通股 34,646,577股，占公司总股本的11.32%。 10 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 具体情况请详见《安琪酵母股份有限公司关于向特定对象发行股份购买资产暨关联交易实施情况报告 书》。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、资产收购、出售发生的关联交易:详见六、重要事项（八）资产交易事项。 2、关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 湖北安琪生物集 团有限公司 控股股东 17,500 30,000 湖北安琪生物集 团有限公司 控股股东 27,360 关联债权债务对公司经营成果 及财务状况的影响 （1）公司于 2002年 6月 20日与集团公司签定了 《土地使用权租 赁合同》，租赁 6365平方米，年租金为 3.5万元； （2）公司于 2005年 7月 5日与集团公司签定了 《单身宿舍租赁 合同》，租赁房间 57间, 每月 80元/间，年租金为 54,720元。从 2005年 1月 1日起开始。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1)本报告期公司无托管事项。 (2)本报告期公司无承包事项。 (3)本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 27,056,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 21,306,600 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 21,306,600 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.64 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 3、本报告期公司无委托理财事项。 4、本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 截至本报告期末，日升公司正在严格履行相关的承诺 中。 承诺 内容 公司向湖北日升科技有限公司发行股份购买资产中日升公司的承诺如下： （1）日升公司承诺：日升公司因本次发行股份购买资产事项所认购的安琪酵母股票， 11 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 在本次发行结束之日起 36个月内不上市交易或转让。 （2）2010年 3月 12日，日升公司作出《补充承诺书》：若本次交易于 2010年内完成， 日升公司将于 2013年内满足上述 36个月的锁定期要求。在满足锁定期安排的前提下，日升 公司补充承诺： 自 2013年起，根据本次交易标的资产自评估基准日以来的累计净利润的实现进度安排 本次认购股份的分期解锁并上市流通。 具体每年可自由流通的股份数计算如下： ①累计可自由流通的股份数＝（评估基准日标的资产的账面净资产＋评估基准日以来标 的资产累计实现的净利润）÷股份发行价格 ②当年可自由流通的股份数＝累计可自由流通的股份数－截至上一会计年度末累计计 算的可自由流通的股份数 根据上述公式，2013年～2016年（以下简称“解锁期”）具体每年股份解锁情况可分 解成如下四个阶段： ①2013年内，认购股份在 36个月锁定期满时，可自由流通的股份数测算如下：2013年 内满足 36个月锁定期后可自由流通的股份数＝（评估基准日标的资产的账面净资产＋2009 年 7月 1日～2012年 12月 31日期间标的资产累计实现的净利润）÷股份发行价格； ②2013年、2014年完成后可自由流通的股份数测算如下：当年完成后新增可自由流通 的股份数＝标的资产于当年实现的净利润÷股份发行价格； ③2015年不增加流通股份数，与 2016年一并测算，即 2016年完成后可自由流通的股份 数测算如下：2016年完成后新增可自由流通的股份数＝标的资产于 2015年、2016年两年累 计实现的净利润÷股份发行价格 ④截止 2016年解锁期满尚未实现自由流通的股份数公司可回购注销 结合标的资产截至 2016年 12月 31日累计实现的净利润，若按照上述公式测算的日升 公司“累计可自由流通的股份数”仍少于日升公司本次认购的全部股份数，差额部分上市公 司可以于 2016年年度股东大会审议以 1.00元的价格回购注销。 上述解锁期内，公司股票若发生派发股利、送红股、转增股本、配股等除权、除息行为， 本次股份发行价格作相应调整，解锁股份数及回购股份数也随之进行调整。 3、根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，日升公司承诺，若本次交易于 2010 年内完成，在本次交易完成后的三个会计年度内，如果标的股权在任一年度内实现的净利润 低于资产评估时对相应年度的净利润预测数，上市公司可以总价人民币1.00 元的价格定向 回购日升公司本次认购的一定数量的股份，回购股份的上限不超过本次交易中日升公司认购 的股份数。回购股份的数量按照如下公式计算： 补偿期内历年回购股份的数量＝[（标的资产累计预测净利润－标的资产累计实现净利 润）×认购股份总数]÷补偿期内标的资产预测净利润合计数－补偿期内已回购股份数量 若根据上述公式测算，当年应回购的股份数小于零，则无需执行股份回购。 补偿期内公司股票若发生派发股利、送红股、转增股本、配股等除权、除息行为，本次 认购股份总数将作相应调整，回购股数也随之进行调整。 12 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一)报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任大信会计师事务有限公司为公司的境内审计 机构。 (十二)本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 安琪酵母股份有限公司第五届董事会第五次会议通知于2010年7月5日以电话及邮件的方式通知 了公司各位董事。会议于 2010年7月 7日召开，本次董事会为临时董事会，采用传真方式进行记名发 言和投票表决，会议应参会董事 11名，实际参会董事 11名，符合《公司法》、《公司章程》和《公 司董事会议事规则》的规定。经与会董事审议表决，全票一致通过了如下决议： 1、关于修改公司注册资本的议案； 公司向湖北日升科技有限公司发行股份购买资产暨关联交易事项已于 2010年 6月 29日办理完毕 了股份登记手续，本次发行后公司总股本由 271,400,000股变为 306,046,577股，相应应将《公司章 程》中的注册资本由 271,400,000元变为 306,046,577元。 2、关于修改《公司章程》有关条款的议案。 公司向湖北日升科技有限公司发行股份购买资产暨关联交易事项已于 2010年 6月 29日办理完毕 了股份登记手续，本次发行后公司总股本由 271,400,000股变为 306,046,577股，根据《公司章程》 的相关规定，需修改《公司章程》相应条款，具体如下： 第一章 第六条原为：公司注册资本为人民币 27,140万元。 现修改为：公司注册资本为人民币 306,046,577元。 第三章 第十九条原为：公司股份总数为 27,140万股，全部为人民币普通股。 现修改为：公司股份总数为 306,046,577股，全部为人民币普通股。 上述两议案如获通过，根据公司 2009年第一次临时股东大会《关于提请股东大会授权董事会全权 办理与本次向日升公司发行股份购买资产相关事宜的议案》中的“本次向日升公司发行股份购买资产 完成后，相应修改与公司经营范围及股本相关的公司章程条款，办理相关工商变更登记”的条款内容。 公司股东大会已授权董事会全权办理本次修改注册资本和修改《公司章程》的相关事宜，上述两议案 不再提交股东大会审议批准。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网 站及检索路径 安琪酵母关于召开 2010年第一次临 时股东大会的通知 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 1月 12日 www.sse.com.cn 安琪酵母 2010年第一次临时股东大 会决议公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 1月 28日 www.sse.com.cn 安琪酵母第四届董事会第二十四次 会议决议公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 2月 5日 www.sse.com.cn 安琪酵母第四届监事会第七次会议 决议公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 2月 5日 www.sse.com.cn 安琪酵母关于召开 2009年度股东大 会的通知 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 2月 5日 www.sse.com.cn 安琪酵母关于举行 2009年报解读网 上交流会的通知 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 2月 6日 www.sse.com.cn 安琪酵母 2009年年度股东大会决议 公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 3月 6日 www.sse.com.cn 安琪酵母第五届董事会第一次会议 决议公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 3月 6日 www.sse.com.cn 13 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 安琪酵母第五届监事会第一次会议 决议公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 3月 6日 www.sse.com.cn 安琪酵母第五届董事会第二次会议 决议公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 3月 16日 www.sse.com.cn 安琪酵母关于增加指定信息披露报 刊的公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 3月 17日 www.sse.com.cn 安琪酵母 2009年度分红派息实施公 告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 3月 26日 www.sse.com.cn 安琪酵母关于中国证监会审核公司 向特定对象发行股份购买资产暨关 联交易事宜的停牌公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 4月 6日 www.sse.com.cn 安琪酵母关于公司向特定对象发行 股份购买资产暨关联交易事宜获得 中国证监会并购重组审核委员会有 条件审核通过的公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 4月 9日 www.sse.com.cn 安琪酵母第一季度季报 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 4月 23日 www.sse.com.cn 安琪酵母第五届董事会第四次会议 决议公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 6月 2日 www.sse.com.cn 安琪酵母关于向特定对象发行股份 购买资产暨关联交易申请获得中国 证监会核准的公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 6月 19日 www.sse.com.cn 安琪酵母简式权益变动报告书 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 6月 22日 www.sse.com.cn 安琪酵母关于向特定对象发行股份 购买资产过户完成的公告 《中国证券报》《上海 证券报》《证券时报》 2010年 6月 26日 www.sse.com.cn 八、备查文件目录 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人俞学锋先生、主管会计工作负责人梅海金先生、会计机构负责人（会计主管人 员）姜世毅先生签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 董事长： 安琪酵母股份有限公司 2010年 7月23日 14 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表 合并资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位:安琪酵母股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 147,345,155.92 88,898,778.56 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 七、2 10,155,853.91 5,521,556.80 应收账款 七、3 162,909,262.73 96,698,625.84 预付款项 七、4 74,107,988.60 44,442,252.33 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、5 9,616,246.55 34,193,129.93 买入返售金融资产 存货 七、6 524,654,033.32 410,326,015.01 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 928,788,541.03 680,080,358.47 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 七、7 1,477,642,934.03 1,491,950,156.77 在建工程 七、8 186,062,127.84 66,058,967.05 工程物资 七、9 1,771,252.71 2,203,708.48 固定资产清理 生产性生物资产 185,308.62 249,525.57 油气资产 无形资产 七、10 91,138,185.85 86,023,881.55 15 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 开发支出 商誉 七、11 35,568,375.95 长期待摊费用 496,052.50 574,473.52 递延所得税资产 七、12 13,799,078.49 13,587,221.18 其他非流动资产 非流动资产合计 1,806,663,315.99 1,660,647,934.12 资产总计 2,735,451,857.02 2,340,728,292.59 流动负债： 短期借款 七、14 613,000,000.00 473,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七、15 369,071,620.42 346,692,132.90 应付账款 七、16 139,348,634.41 140,501,306.02 预收款项 七、17 39,803,260.67 29,558,013.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、18 23,660,434.39 41,198,507.77 应交税费 七、19 -10,301,664.16 14,053,249.78 应付利息 8,517,722.74 3,447,485.89 应付股利 七、20 6,105,704.00 31,954,490.93 其他应付款 七、21 30,265,843.40 30,361,130.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 七、22 16,977,250.00 17,070,500.00 其他流动负债 流动负债合计 1,236,448,805.87 1,127,836,817.21 非流动负债： 长期借款 七、23 91,414,085.00 应付债券 长期应付款 七、24 2,200,000.00 2,200,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 七、25 15,795,946.91 13,815,946.91 非流动负债合计 109,410,031.91 16,015,946.91 负债合计 1,345,858,837.78 1,143,852,764.12 所有者权益（或股东权 16 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 益）： 实收资本（或股本） 七、26 306,046,577.00 271,400,000.00 资本公积 七、27 377,007,767.30 253,790,329.00 减：库存股 专项储备 盈余公积 七、28 81,830,226.93 81,830,226.93 一般风险准备 未分配利润 七、29 535,509,706.61 433,518,495.15 外币报表折算差额 -573,681.42 归属于母公司所有者 权益合计 1,299,820,596.42 1,040,539,051.08 少数股东权益 89,772,422.82 156,336,477.39 所有者权益合计 1,389,593,019.24 1,196,875,528.47 负债和所有者权益 总计 2,735,451,857.02 2,340,728,292.59 法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅 17 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年6月30日 编制单位:安琪酵母股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 105,908,440.28 70,547,847.35 交易性金融资产 应收票据 10,155,853.91 5,521,556.80 应收账款 八、1 147,847,874.85 95,444,704.55 预付款项 332,682,596.62 281,584,205.80 应收利息 应收股利 84,399,351.93 其他应收款 八、2 125,198,645.64 37,971,051.05 存货 343,973,315.15 285,600,838.06 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,065,766,726.45 861,069,555.54 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、3 877,818,677.56 218,685,752.36 投资性房地产 固定资产 424,413,600.68 441,312,263.80 在建工程 21,785,421.20 5,417,934.61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 39,377,810.67 39,727,542.53 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,866,188.58 5,840,802.95 其他非流动资产 非流动资产合计 1,369,261,698.69 710,984,296.25 资产总计 2,435,028,425.14 1,572,053,851.79 流动负债： 短期借款 374,000,000.00 203,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 347,007,860.00 344,142,132.90 18 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 应付账款 69,543,429.95 47,581,205.69 预收款项 26,320,141.57 28,924,801.65 应付职工薪酬 20,325,405.59 35,317,694.81 应交税费 -30,834,947.10 947,319.42 应付利息 8,450,000.00 3,380,000.00 应付股利 1,488,704.00 1,488,704.00 其他应付款 16,765,222.45 15,400,781.48 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 833,065,816.46 680,182,639.95 非流动负债： 长期借款 87,000,000.00 应付债券 长期应付款 2,200,000.00 2,200,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 10,045,946.91 8,065,946.91 非流动负债合计 99,245,946.91 10,265,946.91 负债合计 932,311,763.37 690,448,586.86 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 306,046,577.00 271,400,000.00 资本公积 852,514,442.81 247,230,922.12 减：库存股 专项储备 盈余公积 81,830,226.93 81,830,226.93 一般风险准备 未分配利润 262,325,415.03 281,144,115.88 所有者权益（或股东权益） 合计 1,502,716,661.77 881,605,264.93 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 2,435,028,425.14 1,572,053,851.79 法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅 19 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 987,417,462.30 766,229,775.49 其中：营业收入 七、30 987,417,462.30 766,229,775.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 791,589,280.00 634,705,469.79 其中：营业成本 七、30 631,194,456.52 489,533,161.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、31 7,636,629.32 4,338,409.99 销售费用 94,821,928.37 90,217,959.93 管理费用 39,425,982.24 35,098,299.40 财务费用 七、32 16,875,802.61 14,165,703.13 资产减值损失 七、33 1,634,480.94 1,351,936.01 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 七、34 -662,250.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 七、35 6,107,318.93 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 195,828,182.30 136,969,374.63 加：营业外收入 七、36 9,476,622.45 7,282,247.58 减：营业外支出 七、37 391,487.11 52,442.81 其中：非流动资产处置损失 181,997.57 30,430.93 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 七、38 204,913,317.64 144,199,179.40 减：所得税费用 27,192,693.31 6,441,792.44 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 177,720,624.33 137,757,386.96 归属于母公司所有者的净利润 137,273,211.46 101,241,617.26 少数股东损益 40,447,412.87 36,515,769.70 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.4953 0.3730 20 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 137,273,211.46 101,241,617.26 归属于少数股东的综合收益总额 40,447,412.87 36,515,769.70 法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅 21 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 八、4 969,634,235.81 753,181,220.82 减：营业成本 八、4 837,850,454.70 612,172,711.69 营业税金及附加 3,619,484.16 1,838,067.10 销售费用 80,261,146.14 79,204,299.79 管理费用 29,278,227.37 26,623,082.11 财务费用 11,196,671.87 3,065,583.05 资产减值损失 1,692,301.80 1,303,420.80 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -662,250.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 八、5 5,250,000.00 72,542,318.93 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 10,985,949.77 100,854,125.21 加：营业外收入 280,588.90 1,027,680.42 减：营业外支出 175,232.97 22,080.86 其中：非流动资产处置损失 166,264.97 7,080.86 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 11,091,305.70 101,859,724.77 减：所得税费用 -5,371,993.45 598,096.22 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,463,299.15 101,261,628.55 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅 22 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 1,011,636,743.94 818,667,891.29 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 50,148,908.25 19,016,387.52 收到其他与经营活动 有关的现金 七、40 9,714,202.24 17,481,131.56 经营活动现金流入 小计 1,071,499,854.43 855,165,410.37 购买商品、接受劳务 支付的现金 741,442,966.91 493,489,000.52 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 23 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 支付给职工以及为职 工支付的现金 72,027,241.69 56,279,977.01 支付的各项税费 88,792,897.20 47,349,619.28 支付其他与经营活动 有关的现金 七、40 96,057,105.36 94,629,743.61 经营活动现金流出 小计 998,320,211.16 691,748,340.42 经营活动产生的 现金流量净额 73,179,643.27 163,417,069.95 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 9,303,818.93 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 6,560.00 724,250.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 6,560.00 10,028,068.93 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 157,187,272.22 104,957,849.04 投资支付的现金 4,534,200.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 -3,800,158.59 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 153,387,113.63 109,492,049.04 投资活动产生的 现金流量净额 -153,380,553.63 -99,463,980.11 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 808,697,185.00 227,748,500.00 发行债券收到的现金 24 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 收到其他与筹资活动 有关的现金 324,127,746.74 筹资活动现金流入 小计 808,697,185.00 551,876,246.74 偿还债务支付的现金 602,815,850.00 477,751,536.40 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 77,830,927.49 77,628,789.12 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 31,248,786.93 24,465,000.00 支付其他与筹资活动 有关的现金 435,000.00 60,005,400.00 筹资活动现金流出 小计 681,081,777.49 615,385,725.52 筹资活动产生的 现金流量净额 127,615,407.51 -63,509,478.78 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 47,414,497.15 443,611.06 加：期初现金及现金 等价物余额 88,898,778.56 43,968,365.77 六、期末现金及现金等价 物余额 136,313,275.71 44,411,976.83 法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅 25 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 992,576,101.30 803,718,280.09 收到的税费返还 45,054,176.29 18,602,087.52 收到其他与经营活动 有关的现金 3,400,085.91 3,973,297.54 经营活动现金流入 小计 1,041,030,363.50 826,293,665.15 购买商品、接受劳务 支付的现金 979,410,372.14 687,022,666.33 支付给职工以及为职 工支付的现金 41,765,155.64 37,459,048.74 支付的各项税费 12,171,449.66 6,430,603.12 支付其他与经营活动 有关的现金 80,231,974.75 78,981,275.14 经营活动现金流出 小计 1,113,578,952.19 809,893,593.33 经营活动产生的 现金流量净额 -72,548,588.69 16,400,071.82 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 9,303,818.93 取得投资收益收到的 现金 89,649,351.93 66,435,000.00 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 6,560.00 600.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 89,655,911.93 75,739,418.93 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 23,396,860.46 15,331,647.91 投资支付的现金 4,534,200.00 取得子公司及其他营 12,281,325.20 26 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 35,678,185.66 19,865,847.91 投资活动产生的 现金流量净额 53,977,726.27 55,873,571.02 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 583,005,850.00 20,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 39,000,000.00 筹资活动现金流入 小计 583,005,850.00 59,000,000.00 偿还债务支付的现金 325,005,850.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 39,431,638.48 37,936,424.62 支付其他与筹资活动 有关的现金 164,636,906.17 60,892,650.00 筹资活动现金流出 小计 529,074,394.65 118,829,074.62 筹资活动产生的 现金流量净额 53,931,455.35 -59,829,074.62 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 35,360,592.93 12,444,568.22 加：期初现金及现金 等价物余额 70,547,847.35 19,727,357.26 六、期末现金及现金等价 物余额 105,908,440.28 32,171,925.48 法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅 27 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 271,400,000.00 253,790,329.00 81,830,226.93 433,518,495.15 156,336,477.39 1,196,875,528.47 加：会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 271,400,000.00 253,790,329.00 81,830,226.93 433,518,495.15 156,336,477.39 1,196,875,528.47 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号34,646,577.00 123,217,438.30 101,991,211.46 -573,681.42 -66,564,054.57 192,717,490.77 填列） （一）净利润 137,273,211.46 40,447,412.87 177,720,624.33（二）其他综合收益 -573,681.42 -573,681.42 上述（一）和（二） 小计 137,273,211.46 -573,681.42 40,447,412.87 177,146,942.91（三）所有者投入和 减少资本 34,646,577.00 123,217,438.30 -101,611,467.44 56,252,547.861．所有者投入资本 34,646,577.00 123,217,438.30 -101,611,467.44 56,252,547.862．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -35,282,000.00 -5,400,000.00 -40,682,000.001．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -35,282,000.00 -5,400,000.00 -40,682,000.004．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 306,046,577.00 377,007,767.30 81,830,226.93 535,509,706.61 -573,681.42 89,772,422.82 1,389,593,019.24 28 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 271,400,000.00 253,790,329.00 63,849,460.15 276,589,213.92 122,870,441.49 988,499,444.56 加：会计政策 变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 271,400,000.00 253,790,329.00 63,849,460.15 276,589,213.92 122,870,441.49 988,499,444.56 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 10,126,162.86 55,833,454.40 12,050,769.70 78,010,386.96（一）净利润 101,241,617.26 36,515,769.70 137,757,386.96（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 101,241,617.26 36,515,769.70 137,757,386.96（三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 10,126,162.86 -45,408,162.86 -24,465,000.00 -59,747,000.001．提取盈余公积 10,126,162.86 -10,126,162.862．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -35,282,000.00 -24,465,000.00 -59,747,000.004．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 271,400,000.00 253,790,329.00 73,975,623.01 332,422,668.32 134,921,211.19 1,066,509,831.52 法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅 29 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 本期金额 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 所有者权益合计 备 一、上年年末余额 271,400,000.00 247,230,922.12 81,830,226.93 281,144,115.88 881,605,264.93 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 271,400,000.00 247,230,922.12 81,830,226.93 281,144,115.88 881,605,264.93 三、本期增减变动 金额（减少以“－”34,646,577.00 605,283,520.69 -18,818,700.85 621,111,396.84 号填列） （一）净利润 16,463,299.15 16,463,299.15（二）其他综合收 益 上述（一）和（二） 小计 16,463,299.15 16,463,299.15（三）所有者投入 和减少资本 34,646,577.00 605,283,520.69 639,930,097.691．所有者投入资 本 34,646,577.00 605,283,520.69 639,930,097.692．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 -35,282,000.00 -35,282,000.001．提取盈余公积 2.提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -35,282,000.00 -35,282,000.004．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 306,046,577.00 852,514,442.81 81,830,226.93 262,325,415.03 1,502,716,661.77 30 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 所有者权益合计 备 一、上年年末余额 271,400,000.00 247,230,922.12 63,849,460.15 154,599,214.86 737,079,597.13 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 271,400,000.00 247,230,922.12 63,849,460.15 154,599,214.86 737,079,597.13 三、本期增减变动 金额（减少以“－”10,126,162.86 55,853,465.69 65,979,628.55 号填列） （一）净利润 101,261,628.55 101,261,628.55（二）其他综合收 益 上述（一）和（二） 小计 101,261,628.55 101,261,628.55（三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 10,126,162.86 -45,408,162.86 -35,282,000.001．提取盈余公积 10,126,162.86 -10,126,162.86 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -35,282,000.00 -35,282,000.004．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 271,400,000.00 247,230,922.12 73,975,623.01 210,452,680.55 803,059,225.68 法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅 31 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 公司概况 安琪酵母股份有限公司财务报表附注 2010年 6月 （除非特别注明，金额单位为：人民币元） 一、公司简介 （1）公司成立情况 安琪酵母股份有限公司（以下简称“公司”）是于 1998年 3月 25日经湖北省 体改委鄂体改[1998]34号文批准，以湖北安琪生物集团有限公司为主要发起人， 联合宜昌先锋科技发展有限公司、宜昌西陵酒业有限公司、贵州润丰（集团）实业 有限公司、宜昌溢美堂调味品有限公司以发起方式设立的股份有限公司。湖北安琪 生物集团有限公司以1997年12月31日经评估确认后的净资产6,929.66万元投入， 折合股本6,920万股；其他股东以现金出资共计3,150万元，折合股本 3,150万股。 公司设立时总股本为 10,070万股。2000年 7月 31日经中国证券监督管理委员会 证监发字（2000）105号文批准同意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股） 3,500万股，2000年 8月 3日公司社会公众股通过上海证券交易所系统上网定价发 行，并于8月18 日挂牌上市交易，发行后公司总股本为13,570万股。 （2）公司股本变更情况 2007年 8月 8日，经公司 2007年第一次临时股东大会议通过以 2007年中期 总股本 13,570万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 10股，共转增 13,570万股，转增后公司总股本为 27,140万股。 2010年 4月8 日，经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会 审核，公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的申请获得有条件审核通过。 2010年 6 月12 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准安琪酵母股份 有限公司向湖北日升科技有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2010]801 号），核准公司向湖北日升科技有限公司定向发行 34,646,577股人民币普通股购买 相关资产,占公司增发后总股本的 11.32%。公司向湖北日升科技有限公司发行股份 购买资产暨关联交易事项已于 2010 年6 月29 日办理完毕了股份登记手续，本次 发行后公司总股本由 271,400,000 股变为306,046,577 股。 （3）公司控股股东及实际控制人 公司控股股东为湖北安琪生物集团有限公司。 公司控股股东湖北安琪生物集团有限公司的控制人为湖北省宜昌市国有资产 监督管理委员会，持有湖北安琪生物集团有限公司100%股权。 32 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 （4）公司所处行业、经营范围、主要产品及劳务 公司所处行业为食品行业。 公司经营范围：酵母及深加工产品、保健食品、特殊营养食品、烘焙原料、食 品添加剂、乳制品、鸡精生产、销售，调味品、食用油批零(有效期至 2009年 2 月 19日)；生化产品的研制、开发；生化设备、自控仪表、电气微机工程的加工、 安装、调试；货物进出口、技术进出口业务（国家限定进出口的货物及技术除外）； 道路货物运输服务；片剂、颗粒剂、硬胶囊剂、原料药、干酵母（限持有效许可证 的分支机构经营）；生产销售微生物添加剂、（有效期至 2012年 2月 14日、按所持 许可证核定的范围经营）、有机——无机复混肥料、（有效期至2011年3月9日）、 福邦牌红酵母；互联网信息服务（不包括新闻、出版、教育、药品和医疗器械以及 电子公告服务等内容）。 公司主要产品包括：酵母及深加工产品、保健食品、特殊营养食品、烘焙原料、 食品添加剂、乳制品、调味品等。 （5）公司其他信息 公司法定代表人：俞学锋 公司营业执照注册号：420000000004116 注册地址：湖北省宜昌市城东大道 168号 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在 此基础上编制财务报表。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）会计期间 自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 （二）记账本位币 33 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 以人民币为记帐本位币。 （三）记账基础及计量属性 采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础。财务报表项目以历史成本计量为 主，以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融 资产和衍生工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固 定资产等以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减 值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量。 （四）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法 1、外币交易采用交易发生日的即期汇率将外币金额折合为记账本位币金额。 期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入 当期损益。 （2）外币非货币性项目，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易 发生日的即期汇率折算，不改变其原记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货 币性项目，采用公允价值确定的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额仍作为公允价值变动损益，计入当期损益。 2、汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用，并在 开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；与购建或生产符合资 本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用的处理原则处理； 除上述情况外，发生的汇兑损益均应计入当期财务费用。 3、外币财务报表的折算方法 (1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所 有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 (2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 (3) 上述折算产生的差异作为外币财务报表折算差额处理，在资产负债表中所 有者权益项目下单独列示。 （五）现金等价物的确定标准 列示于现金流量表的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款,现金 等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资。 34 安琪酵母股份有限公司 2010年半年度报告 （六）金融工具的确认和计量 1、金融资产和金融负债的分类 按投资目的和经济实质对金融工具划分为以下五类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易 性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债； (2) 持有至到期投资； (3) 贷款和应收款项； (4) 可供出售金融资产； (5) 其他金融负债。（未完）  |