[中报]金种子酒：2010年半年度报告
安徽金种子酒业股份有限公司 600199 2010年半年度报告 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 目 录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 3 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5 五、董事会报告........................................................................ 6 六、重要事项.......................................................................... 7 七、财务会计报告..................................................................... 11 八、备查文件目录..................................................................... 61 1 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 锁炳勋 主管会计工作负责人姓名 陈新华 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 路红 公司负责人锁炳勋、主管会计工作负责人陈新华及会计机构负责人（会计主管人员）路红声明：保证 半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 安徽金种子酒业股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 金种子酒 公司的法定英文名称 Anhui Golden Seed Winery Co.,Ltd. 公司的法定英文名称缩写 AGSW 公司法定代表人 锁炳勋 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金彪 李芳泽 联系地址 安徽省阜阳市莲花路 259号安徽省阜阳市莲花路 259路 电话 0558-2210568 0558-2210699 传真 0558-2212666 0558-2212836 电子信箱 jinbiao@600199.com.cn lfz@600199.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 安徽省阜阳市河滨路 302号 注册地址的邮政编码 236018 办公地址 安徽省阜阳市莲花路 259号 办公地址的邮政编码 236023 公司国际互联网网址 http://www.jzz.cn 电子信箱 jnsy199@163.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 2 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股上海证券交易所 金种子酒 600199 ST金种子 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 1,102,888,209.42 1,142,655,536.45 -3.48 所有者权益（或股东权益） 741,318,306.30 652,584,678.75 13.60 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 1.4217 1.2515 13.60 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 107,222,174.46 41,475,107.60 158.52 利润总额 105,566,918.29 41,321,000.46 155.48 归属于上市公司股东的净 利润 85,819,394.20 30,977,547.75 177.04 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 81,641,424.31 31,129,440.93 162.26 基本每股收益(元) 0.1646 0.0594 177.10 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.1566 0.0597 162.31 稀释每股收益(元) 0.1646 0.0594 177.10 加权平均净资产收益率 (%) 12.34 4.96增加 7.37个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 -16,128,655.15 111,970,528.03 -114.40 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） -0.0309 0.2147 -114.40 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,288,217.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 303,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 259,357.85 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,544,233.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -670,038.80 所得税影响额 29,635.05 合计 4,177,969.89 3 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金转股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 二、无限售条件流 通股份 260,721,459 100 260,721,459 260,721,459 521,442,918 1001、人民币普通股 260,721,459 100 260,721,459 260,721,459 521,442,918 1002、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 260,721,459 100 260,721,459 260,721,459 521,442,918 100 股份变动的批准情况 2010年 4月 27日，公司 2009年年度股东大会审议通过《公司 2009年度利润分配及公积金转增 预案》，公司以2009年12月31日股本260,721,459股为基数，每10股转增10股，共计转增260,721,459 股，转增后公司总股本为 521,442,918股。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 67,993户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期 内增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的股份数量 安徽金种子集团有限 公司 国有 法人 34.19 178,257,084质押 88,000,000 中国民生银行股份有 限公司—华商领先企 业混合型证券投资基 未知 2.80 14,591,450未知 金 浙江东阳商业集团有 限公司 未知 2.10 10,934,922未知 中国工商银行—中银 收益混合型证券投资未知 1.94 10,129,982未知 基金 中国建设银行股份有 限公司—长盛同庆可 未知 1.53 7,999,786未知 4 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 分离交易股票型证券 投资基金 孙永表 未知 1.14 5,943,416未知 中国平安人寿保险股 份有限公司—万能— 个险万能 未知 0.93 4,826,598未知 浙江宋都控股有限公 司 其他 0.90 4,703,680未知 应沐子 未知 0.90 4,697,000未知 浙商证券—农行—浙 商汇金 1号集合资产 管理计划 未知 0.77 3,993,922未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量 安徽金种子集团有限公司 178,257,084人民币普通股 175,708,482 中国民生银行股份有限公司—华商 领先企业混合型证券投资基金 14,591,450人民币普通股 14,591,450 浙江东阳商业集团有限公司 10,934,922人民币普通股 10,934,922 中国工商银行—中银收益混合型证 券投资基金 10,129,982人民币普通股 10,129,982 中国建设银行股份有限公司—长盛 同庆可分离交易股票型证券投资基 金 7,999,786人民币普通股 7,999,786 孙永表 5,943,416人民币普通股 5,943,416 中国平安人寿保险股份有限公司— 万能—个险万能 4,826,598人民币普通股 4,826,598 浙江宋都控股有限公司 4,703,680人民币普通股 4,703,680 应沐子 4,697,000人民币普通股 4,697,000 浙商证券—农行—浙商汇金 1号集 合资产管理计划 3,993,922人民币普通股 3,993,922 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1、在前述股东中，安徽金种子集团有限公司与其余股东之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。 2、其余股东之间是否存在关联关系，或者是否属于一致行动人未知。 （1）公司控股股东——安徽金种子集团有限公司，持有本公司178,257,084股份，占公司总股本 的34.19%，安徽金种子集团有限公司以其所持公司股权中的 44,000,000股作出质押（2009年度公积 金转增股本实施完毕后，质押数相应变化为 88,000,000股），占公司总股本的16.88%，为公司向中 国农业银行阜阳市颍泉区支行申请最高额贷款提供担保，担保的最高额为人民币壹亿壹仟万元整，质 押期限为三年。 （2）安徽金种子集团有限公司于2008年 8月 18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办理完毕上述股权质押登记手续。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股 姓名 职务 年初持股 数 本期增持股份 数量 本期减持股份 数量 期末持股 数 变动原因 锁炳勋 董事长 13,000 13,000 26,000 分红送转 宁中伟 董事、总 经理 10,400 10,400 20,800 分红送转 5 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 杨红文 董事 徐三能 董事 陈新华 董事、财 务总监 金彪 董事、董 事会秘书 朱卫东 独立董事 尹正昌 独立董事 余世春 独立董事 张向阳 副总经理 陈兴杰 副总经理 朱玉奎 监事会主 席 张金星 监事 任军文 监事 马玉磊 职工监事 杜峰 职工监事 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、2010年 4月6日，公司召开 2010年第一次临时股东大会，审议通过《关于董事会换届选举及 提名独立董事候选人的议案》，选举锁炳勋先生、宁中伟女士、杨红文先生、徐三能先生、陈新华先 生、金彪先生、朱卫东先生、余世春先生和尹正昌先生为公司第四届董事会董事，其中朱卫东先生、 余世春先生和尹正昌先生为独立董事。 2、2010年 4月6日，公司召开 2010年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司监事会换届选 举的议案》，选举朱玉奎先生、张金星先生、任军文先生为公司监事，与经公司职工代表大会选举产 生的两名监事马玉磊先生、杜峰先生共同组成公司第四届监事会。 3、2010年 4月6日，公司召开第四届董事会第一次会议，选举锁炳勋先生为公司第四届董事会 董事长；聘任宁中伟女士为公司总经理；聘任金彪先生为公司董事会秘书；聘任陈新华先生为公司财 务总监；聘任张向阳先生和陈兴杰先生为公司副总经理。 4、2010年 4月6日，公司召开第四届监事会第一次会议，选举朱玉奎先生为公司监事会主席。 5、独立董事陈余有先生、监事会主席李明录先生、监事刘香谷先生因任期届满，不再担任相应职 务。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司管理层坚定不移地贯彻落实年初既定各项计划工作，围绕"聚焦资源，做强主业白 酒"的发展战略，积极推进非公开发行股票进度，坚持资本市场和产品市场双轮互动，坚持市场全国化 和品牌高端化战略，以营销创新保增长，以技术改造促升级，以文化建设创和谐，经营业绩继续保持 了强劲的增长势头。同时，公司还荣获 2010年度中国上市公司市值管理绩效百佳，受到了公众和投资 者的好评。 报告期内，公司实现营业收入 644,635,109.87元，实现营业利润 107,222,174.46元，实现净利 润 84,769,545.35元，归属于母公司所有者的净利润84,695,081.99元。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年同期增 减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上 年同期增减(%) 分行业 酒类 416,003,290.26 146,395,206.45 64.81 56.87 57.81 减少 0.21个百分 6 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 点 生化制药 221,362,491.49 217,217,068.15 1.87 10.99 10.64 增加 0.30个百分 点 房地产 5,617,240.80 3,418,677.01 39.14 23.49 44.11 减少 8.71个百分 点 合计 642,983,022.55 367,030,951.61 42.92 37.04 25.93 增加 5.04个百分 点 分产品 系列白酒 416,003,290.26 146,395,206.45 64.81 56.87 57.81 减少 0.21个百分 点 成品药 221,362,491.49 217,217,068.15 1.87 10.99 10.64 增加 0.30个百分 点 商品房 5,617,240.80 3,418,677.01 39.14 23.49 44.11 减少 8.71个百分 点 合计 642,983,022.55 367,030,951.61 42.92 37.04 25.93 增加 5.04个百分 点 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 灌装生产线节水改造项目 4,014 65.81% 按计划进度施工中 营销与物流运营中心项目 3,880 51.55% 按计划进度实施中 1、2009年6月25日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过《关于实施灌装生产线节水改 造项目的议案》，并经 2009年7月18日公司 2009年度第一次临时股东大会审议通过。该项目的建成 可以彻底解决灌装“瓶颈”问题，促进公司持续发展，同时达到优化节能目的。截止报告期，该项目 已投资约 2725万元，目前正按计划进度进行施工。 2、2010年5月12日，公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司拟受让土地使用权和在 建房产的议案》，并经 2010年 5月 29日公司 2010年第 2次临时股东大会审议通过。该项目是公司‘聚 焦资源，做强主业白酒’战略的具体落实，项目建成后，公司白酒业务的有效市场覆盖区域将大幅增 加，同时有助于提升公司的营销管理能力、市场反应能力和终端服务能力，进一步提高公司持续盈利 能力和核心竞争力。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《股票上市规则》 等法律法规的要求，不断建立和完善公司法人治理结构，健全内部管理和控制制度，特别是进一步规 范了公司内幕知情人员的行为等，以规范公司运作，提高公司治理水平。公司法人治理结构的实际情 况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 为进一步规范公司内幕信息和对外部信息使用人管理行为，加强公司内幕信息保密工作，规范外 部信息报送管理事务，确保公平信息披露，杜绝泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为。2010年 3 月 18日，公司第三届董事会第三十三次会议审议通过《内幕信息知情人管理制度》和《外部信息报送 和使用管理制度》。 报告期内，公司按照规定完成了董事会和监事会换届工作，成立了新的战略委员会、提名委员会、 薪酬与考核委员会和审计委员会等董事会各专业委员会。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2010年 3月 29日，公司召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过《公司 2009年度利润分配 及公积金转增预案》。公司拟以 2009年 12月 31日股本 260721459股为基数，每 10股转增 10股，共 7 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 计转增 260721459股，转增后公司总股本增加至 521442918股。 2010年 4月 27日，公司 2009年度股东大会审议通过《公司 2009年度利润分配及公积金转增预 案》。公司 2009年度转增预案实施的股权登记日为 2010年 5月 14日，除权日为 2010年 5月 17日， 新增无限售条件股份上市流通日为 2010年5月18日。2010年 5月23日，华普天健会计师事务所（北 京）有限公司出具了会验字[2010]3867号验资报告，对公司注册资本的变更情况进行了验证。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 根据华普天健会计师事务所（北京）有限公司为本公司出具的审计报告，公司2009 年度母公司 实现的净利润 1,972,981.18 元，加上以前年度未分配利润-347,345,150.42 元，可供分配利润 -345,372,169.24 元。由于 2009年度可供分配利润为负值，所以股东大会决定 2009年度不分配现金 红利，报告期内未实施现金分红。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易对方或最终 控制方 被收购资产购买日 资产收购 价格 是否为关联交易（如 是，说明定价原则） 资产收购 定价原则 所涉及的资产产 权是否已全部过 户 合肥天智电子安 全控制有限公司 土地使用权 和在建房产 2010年 5 月31日 3,880否 以评估值 为参考 否 公司拟受让合肥天智电子安全控制有限公司（以下简称“合肥天智”）合法拥有合肥市高新区 AS-5 地块土地使用权和在建全部房产，该地块土地使用权证号为合高新国用[2007]第001号，面积约10,000 平方米，使用权类型为出让，用途为工业，使用年限至 2056年 11月 2日。该土地上在建工程两栋及 其附属物，其中生产研发大楼主体 12层，建筑面积 11,890平方米（尚有部分零星工程未完工，待竣 工验收和决算，最终面积以实测登记为准），生产车间大楼建筑层数主体五层，建筑面积 5,661平方 米（已完工，尚未竣工验收和决算，最终面积以实测登记为准）。双方同意以 2010年 1月 31日为资 产转让的评估基准日，共同委托安徽国信资产评估有限责任公司对上述资产进行评估，评估值作为上 述资产转让的参考价格，最终确定转让价格为 3,880万元。本次受让土地使用权及在建工程将主要用 于公司营销与物流网络建设项目中营销与物流运营中心的实施。 2010年 5月 12日，公司召开第四届董事会第三次会议，公司九名董事全票赞成审议通过《关于 公司拟受让土地使用权和在建房产的议案》。独立董事认为：“实施本项目是公司‘聚焦资源，做强 主业白酒’的战略需要，在合肥建立营销与物流运营中心，有助于公司加强省内外市场的进一步开拓 和管理。通过本项目的实施，公司白酒业务的有效市场覆盖区域将大幅增加，有助于有效提高区域网 络的深度发展，提升公司的营销管理能力、市场反应能力和终端服务能力，支撑公司稳步扩大产品的 市场占有率，进一步提高公司持续盈利能力和核心竞争力。” 2010年 5月 29日，公司召开 2010年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司拟受让土地使用 权和在建房产的议案》。 8 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交易 定价原则 关联交易金额 占同类交易金额 的比例(%) 关联交易 结算方式 阜阳金种子废品 回收有限公司 母公司的控 股子公司 购买商 品 酒瓶 市场价格 182,856.00 0.51 现金结算 安徽圣氏华衣服 饰有限公司 母公司的控 股子公司 购买商 品 礼盒 市场价格 996,845.38 2.12 现金结算 购买商 品 纸箱 市场价格 130,219.08 12.73 现金结算 购买商 品 低值易 耗品 市场价格 19,811.36 0.47 现金结算 阜阳市方圆玻璃 有限公司 母公司的控 股子公司 购买商 品 煤 市场价格 24,340.68 2.41 现金结算 购买商 品 酒瓶 市场价格 74,662.57 0.21 现金结算 购买商 品 低值易 耗品 市场价格 49,082.05 1.17 现金结算 合计 / 1,477,817.12 / 1）关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因：集团公 司及所属企业具有相关产品的生产能力，有利于解决集团公司及相关企业的产能利用问题，且供应品 种多样性和及时性能够得到充分保证。 2）关联交易对上市公司独立性的影响：关联交易没有损害上市公司利益的情况，因关联交易金额 小，对公司本期及未来财务状况、经营成果没有较大影响。 3）公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施：因关联交易金额较小，不会因此类交易而对关 联方形成依赖或被其控制。 4）关联交易的说明：正常业务往来。 2、其他重大关联交易 为解决本公司用工需要和安徽金种子集团有限公司职工就业等问题，本公司与安徽金种子集团有 限公司签订员工安置协议，安徽金种子集团有限公司员工为本公司提供劳务，其工资由本公司直接支 付，社会保险费用由本公司按国家规定标准按月结算，并交由安徽金种子集团有限公司缴纳，报告期 本公司应承担安徽金种子集团有限公司社保费用金额4,924，761.38元。协议期间为 2009年1月 1 日至 2011年 12月 31日，若协议期间安徽金种子集团有限公司实行职工身份置换改革，与全体被安置 职工解除劳动合同，则协议提前终止。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 9 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 2010年 1月 19日，公司召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过《关于公司非公开发行股 票的方案》，拟向证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、 其他境内机构投资者、法人及自然人等不超过十名的特定对象非公开发行不超过 3500万股（含 3500 万股）人民币普通股，发行价格不低于 15.07元/股，本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用后预 计为 55,000万元，主要用于实施优质基酒酿造技改项目、优质酒恒温窖藏技改项目、营销与物流网络 建设项目和技术研发及品控中心建设项目。2010年4月6日，公司 2010年第一次临时股东大会审议 通过本次非公开发行股票相关议案。 根据《关于公司非公开发行股票的方案》等议案，若公司股票在定价基准日至发行日期间除权、 除息的，本次非公开发行股票的发行数量和发行底价进行相应调整。公司 2009年度转增预案（每 10 股转增 10股）实施完成后，根据公司 2010年 5月 20日《安徽金种子酒业股份有限公司关于调整 2010 年非公开发行股票数量上限和发行底价的公告》，本次非公开发行股票数量的上限调整为7,000万股， 发行价格调整为不低于 7.54元/股。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索 路径 重大事项停牌公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年1月 19日 http://www.sse.com.cn 第三届董事会第三十一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年1月 21日 http://www.sse.com.cn 关于会计师事务所更名公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年1月 21日 http://www.sse.com.cn 2009年年度业绩预增公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年1月 25日 http://www.sse.com.cn 第三届董事会第三十二次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年1月 30日 http://www.sse.com.cn 2010年第一季度业绩预增公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年3月 11日 http://www.sse.com.cn 第三届董事会第三十三次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年3月 20日 http://www.sse.com.cn 第三届监事会第十八次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年3月 20日 http://www.sse.com.cn 关于召开 2010年第一次临时股东大会 的通知 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年3月 20日 http://www.sse.com.cn 关于获得安徽省国资委对本公司非公开《中国证券报》、《上海证券2010年3月 http://www.sse.com.cn 10 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 发行股票有关问题批复的公告 报》和《证券时报》 23日 2009年度业绩快报 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年3月 23日 http://www.sse.com.cn 关于召开 2010年第一次临时股东大会 的提示公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年3月 30日 http://www.sse.com.cn 第三届董事会第三十四次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年4月 1日 http://www.sse.com.cn 第三届监事会第十九次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年4月 1日 http://www.sse.com.cn 2010年度日常关联交易的议案 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年4月 1日 http://www.sse.com.cn 关于召开 2009年年度股东大会的通知 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年4月 1日 http://www.sse.com.cn 2010年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年4月 7日 http://www.sse.com.cn 第四届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年4月 8日 http://www.sse.com.cn 第四届监事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年4月 8日 http://www.sse.com.cn 关于向青海省玉树地震灾区捐赠公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年4月 20日 http://www.sse.com.cn 2009年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年4月 28日 http://www.sse.com.cn 2009年度资本公积金转增股本实施公 告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年5月 11日 http://www.sse.com.cn 第四届董事会第三次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年5月 14日 http://www.sse.com.cn 关于召开 2010年第二次临时股东大会 的通知 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年5月 14日 http://www.sse.com.cn 关于受让土地使用权和在建房产的公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年5月 14日 http://www.sse.com.cn 关于调整 2010年非公开发行股票数量 上限和发行底价的公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年5月 21日 http://www.sse.com.cn 2010年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年6月 1日 http://www.sse.com.cn 2010年半年度业绩预增公告 《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》 2010年6月 18日 http://www.sse.com.cn 七、财务会计报告 (一)财务报表 11 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 合并资产负债表 2010年 6月30日 编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 321,849,428.68 405,478,621.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 508,660.00 应收票据 24,259,424.14 56,521,067.06 应收账款 88,334,451.87 33,962,439.20 预付款项 16,115,121.86 2,989,457.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,468,562.21 7,442,906.35 买入返售金融资产 存货 162,614,741.99 183,473,608.78 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 619,641,730.75 690,376,760.02 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 99,922,272.59 99,924,498.59 投资性房地产 22,578,576.37 22,843,353.13 固定资产 101,165,885.20 104,650,531.82 在建工程 47,245,723.20 10,666,479.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 204,349,102.23 207,223,187.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,984,919.08 6,970,726.22 12 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 其他非流动资产 非流动资产合计 483,246,478.67 452,278,776.43 资产总计 1,102,888,209.42 1,142,655,536.45 流动负债： 短期借款 57,000,000.00 75,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 7,630,000.00 应付账款 96,030,266.25 116,055,687.79 预收款项 101,662,706.71 169,717,055.23 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,154,150.38 16,154,695.47 应交税费 49,935,111.69 70,247,360.43 应付利息 应付股利 其他应付款 23,067,327.53 16,687,404.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 10,504,162.80 9,332,400.00 流动负债合计 352,353,725.36 480,824,603.56 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 5,690,000.00 5,690,000.00 非流动负债合计 5,690,000.00 5,690,000.00 负债合计 358,043,725.36 486,514,603.56 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 521,442,918.00 260,721,459.00 资本公积 196,150,188.99 456,871,647.99 减：库存股 13 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 专项储备 10,940,847.89 8,026,614.54 盈余公积 30,554,286.24 30,554,286.24 一般风险准备 未分配利润 -17,769,934.82 -103,589,329.02 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 741,318,306.30 652,584,678.75 少数股东权益 3,526,177.76 3,556,254.14 所有者权益合计 744,844,484.06 656,140,932.89 负债和所有者权益 总计 1,102,888,209.42 1,142,655,536.45 法定代表人：锁炳勋 主管会计工作负责人：陈新华 会计机构负责人：路红 14 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年 6月30日 编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 96,595,936.11 47,040,888.64 交易性金融资产 111,800.00 应收票据 24,259,424.14 56,521,067.06 应收账款 125,307,257.93 119,323,034.31 预付款项 5,861,907.98 1,422,499.07 应收利息 应收股利 其他应收款 110,373,383.70 151,306,206.25 存货 134,320,529.70 150,231,647.19 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 496,718,439.56 525,957,142.52 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 169,425,424.43 168,927,650.43 投资性房地产 22,578,576.37 22,843,353.13 固定资产 65,915,302.92 67,846,978.69 在建工程 47,245,723.20 10,666,479.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 83,523,696.52 84,754,329.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 388,688,723.44 355,038,790.71 资产总计 885,407,163.00 880,995,933.23 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 47,000,000.00 15 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 交易性金融负债 应付票据 7,630,000.00 应付账款 42,750,267.13 86,638,869.89 预收款项 应付职工薪酬 11,600,563.41 14,521,838.91 应交税费 25,905,784.83 46,601,843.05 应付利息 应付股利 其他应付款 192,966,298.08 268,285,845.19 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 323,222,913.45 470,678,397.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 323,222,913.45 470,678,397.04 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 521,442,918.00 260,721,459.00 资本公积 196,150,188.99 456,871,647.99 减：库存股 专项储备 10,392,380.04 7,542,312.20 盈余公积 30,554,286.24 30,554,286.24 一般风险准备 未分配利润 -196,355,523.72 -345,372,169.24 所有者权益（或股东权益） 合计 562,184,249.55 410,317,536.19 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 885,407,163.00 880,995,933.23 法定代表人：锁炳勋 主管会计工作负责人：陈新华 会计机构负责人：路红 16 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 644,635,109.87 469,310,913.87 其中：营业收入 644,635,109.87 469,310,913.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 537,672,293.26 427,841,409.65 其中：营业成本 367,030,951.61 291,760,539.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 75,150,702.28 47,457,931.57 销售费用 64,772,202.84 60,035,310.05 管理费用 32,250,205.14 21,982,260.72 财务费用 1,042,175.50 714,955.45 资产减值损失 -2,573,944.11 5,890,412.08 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 259,357.85 5,603.38 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,222,174.46 41,475,107.60 加：营业外收入 592,812.34 333,324.01 减：营业外支出 2,248,068.51 487,431.15 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,566,918.29 41,321,000.46 减：所得税费用 19,783,180.08 10,374,172.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,783,738.21 30,946,828.26 归属于母公司所有者的净利润 85,819,394.20 30,977,547.75 少数股东损益 -35,655.99 -30,719.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1646 0.0594（二）稀释每股收益 0.1646 0.0594 七、其他综合收益 八、综合收益总额 85,783,738.21 30,946,828.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 85,819,394.20 30,977,547.75 归属于少数股东的综合收益总额 -35,655.99 -30,719.49 法定代表人：锁炳勋 主管会计工作负责人：陈新华 会计机构负责人：路红 17 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 264,068,360.21 157,730,211.49 减：营业成本 146,385,535.78 91,020,433.39 营业税金及附加 72,265,087.10 45,312,819.75 销售费用 管理费用 24,144,055.47 13,711,349.78 财务费用 1,281,899.27 738,356.75 资产减值损失 -5,551,483.63 4,517,831.90 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 125,051,602.03 5,603.38 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 150,594,868.25 2,435,023.30 加：营业外收入 535,484.35 295,863.59 减：营业外支出 2,113,707.08 487,431.15 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 149,016,645.52 2,243,455.74 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 149,016,645.52 2,243,455.74 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.29 0.004（二）稀释每股收益 0.29 0.004 六、其他综合收益 七、综合收益总额 149,016,645.52 2,243,455.74 法定代表人：锁炳勋 主管会计工作负责人：陈新华 会计机构负责人：路红 18 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 631,522,749.34 578,881,683.28 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加 额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保险业务现金净 额 保户储金及投资款净增 加额 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,719,620.58 收到其他与经营活动有 关的现金 5,103,117.94 75,061.95 经营活动现金流入小 计 636,625,867.28 584,676,365.81 购买商品、接受劳务支付 的现金 406,528,403.93 300,439,000.03 客户贷款及垫款净增加 额 存放中央银行和同业款 项净增加额 支付原保险合同赔付款 项的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工 支付的现金 35,819,659.25 26,479,021.87 支付的各项税费 172,565,503.94 113,171,470.46 支付其他与经营活动有 关的现金 37,840,955.31 32,616,345.42 经营活动现金流出小 计 652,754,522.43 472,705,837.78 经营活动产生的现 金流量净额 -16,128,655.15 111,970,528.03 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 1,394,731.00 50,000.00 19 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 取得投资收益收到的现 金 259,357.85 5,823.38 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 净额 285,000.00 191,100.00 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 678,136.52 投资活动现金流入小 计 2,617,225.37 246,923.38 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 49,355,665.36 1,621,318.70 投资支付的现金 883,845.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小 计 50,239,510.36 1,621,318.70 投资活动产生的现 金流量净额 -47,622,284.99 -1,374,395.32 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流入小 计 50,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 68,000,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 1,628,252.50 939,266.00 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有 关的现金 250,000.00 筹资活动现金流出小 计 69,878,252.50 32,939,266.00 筹资活动产生的现 金流量净额 -19,878,252.50 -12,939,266.00 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 额 -83,629,192.64 97,656,866.71 加：期初现金及现金等价 物余额 405,478,621.32 38,680,938.03 六、期末现金及现金等价物余 额 321,849,428.68 136,337,804.74 法定代表人：锁炳勋 主管会计工作负责人：陈新华 会计机构负责人：路红 20 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 395,087,421.20 221,645,739.27 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 39,085,429.50 10,595,324.69 经营活动现金流入 小计 434,172,850.70 232,241,063.96 购买商品、接受劳务 支付的现金 172,812,068.85 76,719,563.95 支付给职工以及为职 工支付的现金 28,951,479.42 19,781,795.98 支付的各项税费 120,569,562.87 72,561,190.61 支付其他与经营活动 有关的现金 140,348,817.61 4,722,756.34 经营活动现金流出 小计 462,681,928.75 173,785,306.88 经营活动产生的 现金流量净额 -28,509,078.05 58,455,757.08 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 368,441.00 50,000.00 取得投资收益收到的 现金 125,051,602.03 5,823.38 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 285,000.00 191,100.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 147,144.23 投资活动现金流入 小计 125,852,187.26 246,923.38 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 48,889,565.24 382,530.00 投资支付的现金 254,415.00 10,000,000.00 21 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 49,143,980.24 10,382,530.00 投资活动产生的 现金流量净额 76,708,207.02 -10,135,606.62 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 20,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 50,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 47,000,000.00 26,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 1,394,081.50 756,998.00 支付其他与筹资活动 有关的现金 250,000.00 筹资活动现金流出 小计 48,644,081.50 26,756,998.00 筹资活动产生的 现金流量净额 1,355,918.50 -6,756,998.00 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 49,555,047.47 41,563,152.46 加：期初现金及现金 等价物余额 47,040,888.64 1,031,873.13 六、期末现金及现金等价 物余额 96,595,936.11 42,595,025.59 法定代表人：锁炳勋 主管会计工作负责人：陈新华 会计机构负责人：路红 22 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 备 一、上年年末 余额 260,721,459.00 456,871,647.99 8,026,614.54 30,554,286.24 -103,589,329.02 3,556,254.14 656,140,932.89 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 260,721,459.00 456,871,647.99 8,026,614.54 30,554,286.24 -103,589,329.02 3,556,254.14 656,140,932.89 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 260,721,459.00 -260,721,459.00 2,914,233.35 85,819,394.20 -30,076.38 88,703,551.17 填列） （一）净利润 85,819,394.20 -35,655.99 85,783,738.21（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 85,819,394.20 -35,655.99 85,783,738.21（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结260,721,459.00 -260,721,459.00 转 1．资本公积 转增资本（或260,721,459.00 -260,721,459.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 2,914,233.35 5,579.61 2,919,812.961．本期提取 3,057,320.43 5,579.61 3,062,900.042．本期使用 143,087.08 143,087.08 四、本期期末 余额 521,442,918.00 196,150,188.99 10,940,847.89 30,554,286.24 -17,769,934.82 3,636,297.11 744,844,484.06 23 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 备 一、上年年末余 额 260,721,459.00 456,871,647.99 34,856,361.15 -174,897,105.76 3,465,007.29 581,017,369.67 加： 会计政策变更 4,366,662.74 -4,302,074.91 -64,587.83 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 260,721,459.00 456,871,647.99 4,366,662.74 30,554,286.24 -174,961,693.59 3,465,007.29 581,017,369.67 三、本期增减变 动金额（减少以30,977,547.75 -30,719.49 30,946,828.26“－”号填列） （一）净利润 30,977,547.75 -30,719.49 30,946,828.26（二）其他综合 收益 上述（一）和（二） 小计 30,977,547.75 -30,719.49 30,946,828.26（三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 260,721,459.00 456,871,647.99 4,366,662.74 30,554,286.24 -143,984,145.84 3,434,287.80 611,964,197.93 法定代表人：锁炳勋 主管会计工作负责人：陈新华 会计机构负责人：路红 24 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 本期金额 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 所有者权益合计 备 一、上年年末 余额 260,721,459.00 456,871,647.99 7,542,312.20 30,554,286.24 -345,372,169.24 410,317,536.19 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 260,721,459.00 456,871,647.99 7,542,312.20 30,554,286.24 -345,372,169.24 410,317,536.19 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 260,721,459.00 -260,721,459.00 2,850,067.84 149,016,645.52 151,866,713.36 填列） （一）净利润 149,016,645.52 149,016,645.52（二）其他综 合收益 0.00 上述（一）和 （二）小计 149,016,645.52 149,016,645.52（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结260,721,459.00 -260,721,459.00 转 1．资本公积 转增资本（或260,721,459.00 -260,721,459.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 2,850,067.84 2,850,067.841．本期提取 2,869,071.65 2,869,071.652．本期使用 19,003.81 19,003.81 四、本期期末 余额 521,442,918.00 196,150,188.99 10,392,380.04 30,554,286.24 -196,355,523.72 562,184,249.55 25 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 所有者权益合计 备 一、上年年末 余额 260,721,459.00 456,871,647.99 34,436,646.64 -347,345,150.42 404,684,603.21 加：会 计政策变更 前 期差错更正 3,882,360.40 -3,882,360.40 其 他 二、本年年初 余额 260,721,459.00 456,871,647.99 3,882,360.40 30,554,286.24 -347,345,150.42 404,684,603.21 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 2,243,455.74 2,243,455.74 填列） （一）净利润 2,243,455.74 2,243,455.74（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 2,243,455.74 2,243,455.74（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 260,721,459.00 456,871,647.99 3,882,360.40 30,554,286.24 -345,101,694.68 406,928,058.95 法定代表人：锁炳勋 主管会计工作负责人：陈新华 会计机构负责人：路红 26 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 公司概况 安徽金种子酒业股份有限公司（原安徽金牛实业股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”） 是经安徽省人民政府皖政秘[1998]89号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募 集方式设立的股份有限公司。 1998年 7月 2日经中国证监会证监发字[1998]181号、182号文批准，本公司向社会公开发行社 会公众股 6,500万股，并于 1998年 7月 23日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。1998年 8月 12日，本公司 A股股票在上海证券交易所挂牌交易。2000年 6月本公司以 1999年末 19,000万股为基 数，向全体股东每 10股送 2股，并用资本公积每 10股转增5股，送转股后公司股本为 32,300万股； 2001年 1月向全体股东配售 2,340万股，变更后公司股本为 34,640万股。 2006年 6月，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）617号文批复，本公司以评估 值为 117,848,748.35元的低效资产和安徽金种子集团有限公司对本公司的非经营性资金占款 52,651,547.53元合计 170,500,295.88元，定向回购安徽金种子集团有限公司所持本公司的非流通股 股份，共计减少安徽金种子集团有限公司所持本公司 85,678,541股。回购股份后，本公司股本变更为 26,072.15万股。 2010年 5月本公司以 2009年末 26,072.15万股为基数，向全体股东用资本公积每 10股转增10 股，转股后公司股本为 52,144.29万股。截至 2010年6月30日止，无限售条件流通股 52,144.29万 股，占总股本的100%。 2006年 7月 25日获安徽省工商行政管理局皖名变核内字[2006]第 3294号企业名称变更核准，公 司名称由安徽金牛实业股份有限公司变更为安徽金种子酒业股份有限公司。 本公司主要从事白酒生产与销售；包装材料加工、制造与销售；生产白酒所需的原辅材料收购； 自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、应用指南及准则解 释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并 ① 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10 ② 同一控制下的吸收合并的会计处理方法 对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。 A.以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认合并中 取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额，记入资本公 积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润； B.以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的现金、非现 金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相 应冲减盈余公积和未分配利润。 (2)非同一控制下的企业合并 ① 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、9 27 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 ② 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法 非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负 债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性资产在购买日的公允价 值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；确定的企业合并成本与所取得的 被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，如为借差确认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的损 益。 ③ 商誉的减值测试 公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产 组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的 减值损失。 6、合并财务报表的编制方法： (1)凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入合 并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计 期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按 照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入 合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。 7、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具： (1)金融资产划分为以下四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初 始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的 价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价 值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、 公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款 中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照 摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该 投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 应收款项 应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。 应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④ 可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现 金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资 产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资 产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公 允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (2)金融负债在初始确认时划分为以下两类： 28 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直 接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 (3)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值。 ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 (4)金融资产转移 ①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值。 B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额之和。 ② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融 负债。 (5)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总 体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能 无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准 备： A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益； B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值 的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 C.可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该 项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下 降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产 已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 9、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 本公司将 500万元以上应收账款，100万元以上 其他应收款确定为单项金额重大。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账 准备。 29 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据 为涉诉应收款项或债务人存在单位撤销、破产、资不抵债、现金流 量严重不足，发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿 付债务等产生的应收款项。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 余额百分比法 计提坏账准备的说明 单独进行测试，并计提坏账准备。对于其他的应收款项以及经单独 测试后未发生减值的应收款项，按照账龄特征划分为若干组合，根 据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应 计提的坏账准备。 10、存货： (1) 存货的分类 (1)存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、 周转材料等。 (2)发出存货的计价方法 原材料、包装物：存货中各类材料日常核算，均按标准成本计价。即各类材料的入库、领用一律 采用标准成本计价，各类材料的实际成本与标准成本的差异，通过材料成本差异科目核算，每月月末 将标准成本调整为实际成本。 半成品、库存商品：发出时按加权平均法 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同 而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数 量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其 可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产 成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低 于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已 计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (4)存货的盘存制度 永续盘存制 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 1)低值易耗品 一次摊销法 2)包装物 一次摊销法 30 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 11、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资 成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20号—企业合并》确定的 合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告 但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定不公允的除外； D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7号—— 非货币性资产交换》确定； E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12号——债务重组》 确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法 核算。 ①采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司 的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合 营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整 长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值 不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑对被投资单位计 提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条 件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资 损益。 A.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比两者之间的差额不具重要性的。 C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净 损益进行调整的。 ③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他 长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务， 还按《企业会计准则第 13号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。 ④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股 权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的 收回，冲减长期股权投资的成本。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制： 31 安徽金种子酒业股份有限公司 2010年半年度报告 A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动； B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意； C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理, 但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组 或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资 单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规 定采用权益法核算。 ②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资 单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市 场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回（未完）  |