[中报]江山股份：2010年半年度报告
南通江山农药化工股份有限公司 600389 2010年半年度报告 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 2 二、公司基本情况 ..................................................................... 2 三、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 四、董事、监事和高级管理人员情况 ..................................................... 7 五、董事会报告 ....................................................................... 8 六、重要事项 ........................................................................ 11 七、财务会计报告（未经审计） ........................................................ 16 八、备查文件目录 .................................................................... 90 1 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 覃衡德 因工作原因未能出席本次董事会，书面授权委托董事李大军 代为表决。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 蔡建国 主管会计工作负责人姓名 于 强 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 吴旭斌 公司负责人蔡建国、主管会计工作负责人于强及会计机构负责人（会计主管人员）吴旭斌声明：保证 半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 南通江山农药化工股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 江山股份 公司的法定英文名称 Nantong Jiangshan Agrochemical&Chemicals Co.Ltd 公司法定代表人 蔡建国 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋金华 黄燕 联系地址 江苏省南通江山农药化工股份 有限公司董事会办公室 江苏省南通江山农药化工股份 有限公司董事会办公室 电话 0513-83558270 0513-83530931 传真 0513-83521807 0513-83521807 电子信箱 songjh@jsac.com.cn huangyan@jsac.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 江苏省南通市经济技术开发区江山路 998号 注册地址的邮政编码 226017 办公地址 江苏省南通市姚港路 35号 办公地址的邮政编码 226006 公司国际互联网网址 www.jsac.com.cn 电子信箱 jsgf@jsac.com.cn 2 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会办 公室 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 江山股份 600389 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期 末增减(%) 总资产 3,430,998,359.24 3,280,915,248.36 4.57 所有者权益（或股东权益） 867,719,612.94 872,871,391.93 -0.59 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 4.3824 4.4084 -0.59 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增 减(%) 营业利润 -38,481,589.44 8,391,896.07 -558.56 利润总额 -53,769.05 9,919,555.22 -100.54 归属于上市公司股东的净 利润 -5,482,442.50 1,403,125.40 -490.73 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 -43,818,795.14 288,750.48 -15,275.32 基本每股收益(元) -0.0277 0.0071 -490.14 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) -0.2213 0.0015 -14,853.33 稀释每股收益(元) -0.0277 0.0071 -490.14 加权平均净资产收益率 (%) -0.63 0.15 -0.78 经营活动产生的现金流量 净额 1,811,910.53 -92,683,275.34不适用 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） 0.0092 -0.4681不适用 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -163,334.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 34,061,602.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,529,552.47 所得税影响额 -28,372.20 少数股东权益影响额（税后） -63,095.55 合计 38,336,352.64 3 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限 售条件股 份 101,844,000 51.44 -9,900,000 -9,900,000 91,944,000 46.441、国家持 股 2、国有法 人持股 101,844,000 51.44 -9,900,000 -9,900,000 91,944,000 46.443、其他内 资持股 其中： 境 内非国有 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中： 境 外法人持 股 境 外自然人 持股 二、无限 售条件流 通股份 96,156,000 48.56 9,900,000 9,900,000 106,056,000 53.561、人民币 普通股 96,156,000 48.56 9,900,000 9,900,000 106,056,000 53.562、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 三、股份 总数 198,000,000 100.00 198,000,000 100.00 股份变动的批准情况 报告期内，按照公司股权分置改革方案的有关承诺，公司有限售条件股股东中化国际（控股）股 份有限公司、南通产业控股集团有限公司部分限售股限售期满，无限售条件流通股增加990万股，于 2010年 5月25日可以上市流通。 4 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 24,386户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期 内增减 持有有限售 条件股份数 量 质押 或冻 结的 股份 数量 中化国际(控股)股份有限公司 国有法人 29.19 57,789,418 0 45,617,000无 南通产业控股集团有限公司 国有法人 28.45 56,324,188 820,188 46,327,000无 沈阳化工研究院有限公司 国有法人 0.31 617,308 0 0无 段玉锋 境内自然人 0.27 537,067 537,067 0无 蔡建国 境内自然人 0.26 512,300 0 0无 孙川 境内自然人 0.21 424,682 424,682 0无 朱小灵 境内自然人 0.21 415,281 415,281 0无 洪贵荣 境内自然人 0.20 401,000 401,000 0无 仲崇莉 境内自然人 0.19 386,216 386,216 0无 深圳市东海酒家 未知 0.17 336,600 0 0无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 中化国际(控股)股份有限公司 12,172,418 人民币普通股 南通产业控股集团有限公司 9,997,188 人民币普通股 沈阳化工研究院有限公司 617,308 人民币普通股 段玉锋 537,067 人民币普通股 蔡建国 512,300 人民币普通股 孙川 424,682 人民币普通股 朱小灵 415,281 人民币普通股 洪贵荣 401,000 人民币普通股 仲崇莉 386,216 人民币普通股 深圳市东海酒家 336,600 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司已知中化国际（控股）股份有限公司与 沈阳化工研究院有限公司同属中国中化股 份有限公司。除此之外公司未知其余前十名 无限售条件股东之间以及前十名无限售条 件股东与前十名股东之间是否存在关联关 系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。 5 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 号 有限售条件股 东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情 况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市 交易股份数 量 1 中化国际（控 股）股份有限 公司 45,617,0002011年 5月 25日 45,617,000 为继续履行南通产业集团控 股有限公司在股权分置改革 中的承诺，中化国际（控股） 股份有限公司郑重承诺如 下：在协议股份过户完成后， 在2 009年 5月25日之前， 本公司不通过证券交易所挂 牌交易出售协议股份。 2 南通产业控股 集团有限公司 46,327,0002011年 5月 25日 46,327,000 自获得上市流通权之日起， 在 12个月内不上市交易或 转让；自获得上市流通权之 日起，在 36个月内不通过证 券交易所挂牌交易出售原非 流通股股份。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 6 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 公司董事毛嘉农、王卫平、独立董事崔振龙因工作变动原因分别向公司董事会申请辞去董事、独 立董事职务，经 2010年1月31日召开的公司 2010年第一次临时股东大会审议，同意选举覃衡德、 毕冬冬为公司第四届董事会董事、王丽然为独立董事。 公司财务总监王玉先生因工作变动原因辞去公司财务总监一职，经 2010年1月15日召开的公司 第四届董事会第十九次会议审议，同意聘任于强为公司财务总监。 7 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司面临极为困难的外部经营环境。一方面，上半年冰冻、干旱、强降雨等极端恶劣 天气频发，对公司国内农药的正常销售造成较大不利影响；另一方面，受国内草甘膦行业产能严重过 剩、国际市场需求下降、出口无序竞争加剧的影响，公司主营产品草甘膦出口销售不畅、价格持续低 迷。 面对困难的经营形势，公司上下在董事会的领导下始终坚定信心，集中精力狠抓当期生产经营， 紧紧围绕年度经营预算目标开展工作，以“降本增效、扭亏增盈”作为一切工作的根本出发点。经过 努力，公司上半年实现销售收入 11亿元，实现净利润-548.24万元。 1、加大市场开拓力度，狠抓终端销售。报告期内，公司根据市场变化情况及时采取灵活的销售 策略，全力抓好重点产品的销售，努力提高销售利润率。上半年 IDAN法草甘膦、红灵达、烧碱、蒸 汽等产品销售数量同比均有较大幅度增长，丁/乙草胺、双敌等国内农药销售克服了新装置尚未建成 的不利影响，结合年初库存情况把握好销售节奏，销售毛利同比实现增长。 2、深入挖潜，持续开展降本增效活动。上半年公司销售费用、管理费用均控制在预算进度内， 且分别同比下降16.4%和5.1%。与去年同期相比，公司节约原材料价值 2194.1万元，节约能源价值 1717.5万元，其中：节水 36.2万吨、价值 38.5万元，节电 1897.3万度、价值 1008万元，节约蒸汽 5.96万吨、价值 671万元。 3、顺利完成老厂区搬迁，集中精力确保新区生产安全平稳运行。公司于3月底与南通产业控股 集团有限公司正式办理了老厂区移交手续，标志着历时五年的整体搬迁工作根据市政府要求提前一年 多安全顺利完成。报告期内，公司落实新区安全生产主体责任，强化对重大危险源的安全监控，加强 员工的安全意识和安全操作技能培训，采用 DCS等控制技术，提高本质安全度，确保安全生产。报告 期内未发生死亡、多人中毒、重大火灾爆炸事故，通过了市级“安全标准化”现场考评验收；未发生 恶性跑气、重大农赔、重大污染事故，废水总排口主要污染物实现达标排放，二氧化硫及烟尘排放达 到国家环保规范，固废资源得到合理利用和按规范处置。同时，公司进一步强化生产、供应、销售、 技术等部门的定期沟通，确保生产平衡和连续生产，满足客户需要。 4、根据年度计划全力以赴推进新区项目建设。报告期内公司项目建设新增投入 14573万元，实 现4#炉建成投运，双敌、特种树脂等装置建设正按计划加紧实施。 5、以年度预算为抓手，加强内部管理。公司将年度预算进行层层分解落实，强化对预算执行过 程的跟踪、分析与控制。公司每月组织一次预算执行情况的分析会，分析形势、查找原因、研究对策， 确定下阶段的生产经营重点及具体措施计划。公司进一步完善分层级授权及审批制度，以预算为依据， 明确管理职责，简化审批流程，提高管理效率。 8 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润率比上年同 期增减(%) 分行业 农药 618,326,869.51 597,130,907.69 3.43 -19.84 -18.49 减少 1.6个百分点 化工 379,898,645.14 332,558,084.91 12.46 44.05 64.29 减少 10.79个百分点 树脂 16,018,472.31 14,235,425.05 11.13 -87.36 -87.50 增加 0.94个百分点 蒸汽 42,534,253.96 32,760,913.88 22.98 86.39 105.63 减少 7.2个百分点 商品销售 31,425,324.42 29,964,308.79 4.65 38.82 39.63 减少 5.55个百分点 分产品 敌敌畏 38,011,770.18 35,636,777.39 6.25 -29.35 -30.40 增加 1.43个百分点 草甘膦 537,115,571.40 526,833,870.06 1.91 -16.57 -13.21 减少 3.81个百分点 树脂产品 16,018,472.31 14,235,425.05 11.13 -87.36 -87.50 增加 0.94个百分点 烧碱 70,962,399.34 65,656,422.47 7.48 -4.39 33.16 减少 26.09个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 国内 570,188,401.66 2.83 国外 518,015,163.68 -20.65 3、公司在经营中出现的问题与困难 1、由于国内草甘膦产能无序扩张导致竞争加剧、草甘膦市场持续低迷。国家取消草甘膦出口退 税，进一步增加了草甘膦生产企业的经营成本，降低公司的盈利。 2、因提前完成搬迁，公司双敌、特种树脂等装置尚处于建设之中，对公司销售收入及利润均造 成一定的不利影响。同时，因搬迁投入较大导致公司资产负债率上升、财务费用大幅增加。 3、人民币汇率改革重启，人民币面临升值的压力，可能导致公司的出口销售收入下降。 4、国内外极端、异常气候对公司农药销售可能造成一定的不利影响。 主要对策措施： 1、积极呼吁国家相关部门及行业协会加大草甘膦行业整合力度，严格执行环保标准，关停环保 不达标、生产经营资质不完整的企业。 2、全力以赴抓销售，加快现金回流。与国外客户、国内供应商积极谈判，努力化解取消出口退 税、人民币升值对公司的不利影响。 3、进一步巩固节能减排、降本增效取得的成果。严格控制各项费用支出，加强对废旧物资回收 利用的管理，努力降低生产消耗，采取有效措施避免夏季来临能源消耗指标反弹。加强资金计划管理， 提高资金使用效率。 4、加快推进新区项目建设，确保双敌、特种树脂装置在三季度正式投入生产。 9 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 5、持续加大安全、环保方面的投入，强化 EHS体系建设，落实安全生产责任制，确保安全连续 生产，主要污染物达标排放。 6、积极开展筹融资工作，努力降低财务费用及公司资产负债率。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 新区热电厂二期扩建项目 16,267该项目在积极推进中。 杀虫剂及其配套中间体清 洁生产改造项目 11,787安装扫尾。 氢气资源综合利用项目 1,000已建成。 10000吨/年特种树脂项目 3,398安装扫尾。 IDAN草甘膦清洁生产改造 项目 11,800 一期工程已投入试运行， 二期工程正在进行后期 设计。 2万吨/年酰胺类除草剂项 目 23,200正在实施中。 (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警 示及说明 受出口退税政策的调整、人民币升值压力加大、公司三季度大检修等因素的影响，公司初步预测 2010年 1-9月份的累计净利润可能为亏损。 10 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关 要求，不断完善公司治理结构和公司治理制度，规范公司运作，公司治理的实际情况符合《上市公司 治理准则》等规范性文件的要求。 公司法人治理结构的完善是一项长期的系统工程，需要持续地改进和不断地提高，公司将继续按 照相关法规以及监管机关、上海证券交易所的要求，不断督促并推进公司的规范化运作，确保公司持 续、健康、稳定发展，增强公司核心竞争力和盈利能力。 (二) 报告期内现金分红政策的执行情况 2009年 3月28日召开的公司 2008年度股东大会对《公司章程》第一百五十五条进行了修改：“公 司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司可以采取 现金派发或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润 不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 若存在股东违规占用公司资金情况的，公司 应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占有的资金。” 因公司 2009年度经营亏损，公司于 2010年 4月 17日召开 2009年度股东大会审议通过了 2009 年度利润分配方案：本年度不分配，也不以公积金转增股本。 (三) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 最初投资 成本（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例（%） 期末账面 价值（元） 报告期 损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份来 源 江苏 银行 3,400,000 13,578,552 0.17 3,400,000 合计 3,400,000 13,578,552 / 3,400,000 / / 11 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (七) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易价 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 市场 价格 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 中化国 际（控 股）股 份有限 公司 其他关 联人 购买商 品 采购固 碱 按照市 场价格 协商定 价 361,000.00 60 中化三 联塑胶采购悬按照市 （内蒙 古）有 其他关 联人 购买商 品 浮聚氯 乙烯树 场价格 协商定 8,381,880.00 100 限责任脂 价 公司 2、其他重大关联交易 （1）根据南通市人民政府《关于南通江山农药化工股份有限公司搬迁计划调整问题的会议纪要》 精神和本公司与南通产业控股集团有限公司签订的《企业搬迁补充合同》的规定，公司于 2010年 3 月份与南通产业控股集团有限公司办理了老厂区移交手续。截止报告期末，本公司已收到合同约定的 全部搬迁补偿款 41667.99 万元、按期搬迁奖励 1385.36万元和安全保障奖励 500万元。 （2）经公司 2009年第一次临时股东大会审议通过，公司向中化集团财务有限责任公司申请综合 授信额度 60000万元，至报告期末本公司已取得贷款金额 42200万元，本报告期公司向中化集团财务 有限责任公司支付借款利息合计 8,630,172.00元。 (八) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 为改善南通市经济技术开发区投资、服务环境，南通市开发区总公司在南通市港口工业三区投资 建设了公共管网工程，相关资产包括管廊基础构筑物、公用和专用供热管道、管件、保温、部分化工 原料管道等。为便于运行和服务，经双方商议，南通市开发区总公司将上述管网资产委托我公司进行 日常运行、安全和检修维护管理。我公司将按规定向管网使用单位按月代收管网租赁费用，开发区总 公司向我公司支付管理和检修维护费用。托管的期限为 2007年11月 6日至 2010年 11月 5日，该事 项已于 2007年 10月 16日刊登在上海证券报、中国证券报上。2009年 7月 22日，南通经济技术开发 区管委会为鼓励公司为开发区港口工业三区企业做好供热服务，同意给本公司一定的扶持政策，对外 12 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 供蒸汽所缴纳的增值税开发区留成部分给予返还；对委托公司管理的港口三区综合管廊，暂免收取蒸 汽管理费用，对租用管廊建设的物料管道所收取的租金，暂免上交，上述扶持政策自 2008年度起初 定三年。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 出租方名称 承租方 名称 租赁资产 情况 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 租赁收 益对公 司影响 是否关联 交易 关联关系 南通产业控股 集团有限公司 本公司 土地使用 权 2010年 1 月1日 2010年 3 月31日 247,577.89低 是 公司第二 大股东 根据本公司与南通产业控股集团有限公司签订的《国有土地使用权租用合同》，本公司 2009年 度租用南通产业控股集团有限公司土地使用权290,280.00㎡，支付土地使用权租金1,184,810.00元， 租用期限自 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日。2010年 3月底土地交付南通产业控股集团有限公 司,一季度租赁费用延续上年合同,没有另订。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (九) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 南通产业控股集团有限公司承诺：自获得上市流通 权之日起，在 12个月内不上市交易或转让；自获得 上市流通权之日起，在 36个月内不通过证券交易所 挂牌交易出售原非流通股股份。 未违反上述承诺。 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 2007年 5月 18日，中化国际（控股）股份有限公司 与南通产业控股集团有限公司签署《股份转让协 议》，受让南通产业控股份集团持有的本公司股份 5544万股。为继续履行南通产业控股集团有限公司 在股权分置改革中的承诺，中化国际（控股）股份 有限公司公司郑重承诺如下：在协议股份过户完成 未违反上述承诺。 13 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 后，在 2009年 5月 25日之前，本公司不通过证券 交易所挂牌交易出售协议股份。 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 中化国际（控股）股份有限公司 2008年 10月 20日 至 11月 4日通过上海证券交易所证券交易系统增持 本公司股份 2,349,418股。中化国际（控股）股份 有限公司承诺：在增持计划实施期间及法定期限内 不减持所持有的江山股份股权。 未违反上述承诺。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十三) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索 路径 临 2010-001： 2009年第二 次临时股东大会决议公告 上海证券报 32版、 中国证券报 C011版 2010年 1月 4日 http://www.sse.com.cn 临 2010-002：第四届董事 会第十八次会议决议公告 上海证券报 32版、 中国证券报 C011版 2010年 1月 4日 http://www.sse.com.cn 临 2010-003：第四届监事 会第十三次会议决议公告 上海证券报 32版、 中国证券报 C011版 2010年 1月 4日 http://www.sse.com.cn 临 2010-004：关联交易公 告 上海证券报 32版、 中国证券报 C011版 2010年 1月 4日 http://www.sse.com.cn 临 2010-005：第四届董事 会第十九次会议决议公告 上海证券报 21版、 中国证券报 C003版 2010年 1月 16日 http://www.sse.com.cn 临 2010-006：关于召开公 司 2010年第一次临时股东 大会的通知 上海证券报 21版、 中国证券报 C003版 2010年 1月 16日 http://www.sse.com.cn 临 2010-007： 2010年第一 次临时股东大会决议公告 上海证券报 B29版、 中国证券报 C07版 2010年 2月 2日 http://www.sse.com.cn 临 2010-008：第四届董事 会第二十次会议决议公告 上海证券报 B29版、 中国证券报 C07版 2010年 2月 2日 http://www.sse.com.cn 临 2010-009：第四届董事 会第二十一次会议决议公 告 上海证券报 27版、 中国证券报 C007版 2010年 3月 6日 http://www.sse.com.cn 14 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 临 2010-010：第四届董事 会第二十二次会议决议公 告 上海证券报 B69版、 中国证券报 C002版 2010年 3月 23日 http://www.sse.com.cn 临 2010-011：第四届监事 会第十四次会议决议公告 上海证券报 B69版、 中国证券报 C002版 2010年 3月 23日 http://www.sse.com.cn 临 2010-012：关于对会计 政策、会计估计变更及会 计差错更正说明的公告 上海证券报 B69版、 中国证券报 D073版 2010年 3月 23日 http://www.sse.com.cn 临 2010-013：关于公司 2010年日常关联交易的公 告 上海证券报 B69版、 中国证券报 D073版 2010年 3月 23日 http://www.sse.com.cn 临 2010-014：关于召开公 司 2009年度股东大会的通 知 上海证券报 B69版、 中国证券报 D073版 2010年 3月 23日 http://www.sse.com.cn 临 2010-015：关于美国企 业对中国产草甘膦提出反 倾销调查申请的公告 上海证券报 B11版、 中国证券报 D007版 2010年 4月 9日 http://www.sse.com.cn 临 2010-016： 2009年年度 股东大会决议公告 上海证券报 B150版、 中国证券报 D141版 2010年 4月 20日 http://www.sse.com.cn 临 2010-017：关于美国企 业撤销对中国产草甘膦反 倾销诉讼的公告 上海证券报 B24版、 中国证券报 B010版 2010年 5月 6日 http://www.sse.com.cn 临 2010-018：有限售条件 的流通股上市公告 上海证券报 B20版、 中国证券报 B007版 2010年 5月 19日 http://www.sse.com.cn 临 2010-019：关于财政部 取消草甘膦出口退税的公 告 上海证券报 B22版、 中国证券报 A23版 2010年 6月 25日 http://www.sse.com.cn 15 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表 合并资产负债表 2010年 6月30日 编制单位:南通江山农药化工股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 五.1 267,159,862.52 251,180,992.12 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五.2 36,925,915.45 11,831,405.72 应收账款 五.3 120,442,780.46 75,395,061.79 预付款项 五.4 69,393,562.62 80,645,901.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五.5 12,954,865.58 6,090,217.64 买入返售金融资产 存货 五. 6 343,817,007.93 293,266,276.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 850,693,994.56 718,409,855.90 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五.7 3,400,000.00 3,400,000.00 投资性房地产 固定资产 五.8 1,774,833,915.18 1,848,942,128.10 在建工程 五.9 441,648,134.75 336,366,119.67 工程物资 五.10 18,728,971.61 26,512,619.47 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五.11 279,166,169.44 283,135,846.54 开发支出 五.11 150,000.00 150,000.00 商誉 五.1 2 4,416,644.93 4,416,644.93 长期待摊费用 五.13 8,893,227.60 10,514,732.58 递延所得税资产 五.14 49,067,301.17 49,067,301.17 其他非流动资产 非流动资产合计 2,580,304,364.68 2,562,505,392.46 资产总计 3,430,998,359.24 3,280,915,248.36 16 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 流动负债： 短期借款 五.16 1,039,000,000.00 864,345,138.70 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五.17 95,500,000.00 118,600,000.00 应付账款 五.18 248,068,223.14 215,814,437.31 预收款项 五.19 36,327,941.91 47,846,871.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五.20 29,260,132.80 40,923,706.68 应交税费 五.21 -28,561,346.82 -30,744,255.08 应付利息 应付股利 其他应付款 五.22 22,018,486.14 34,126,906.87 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五.23 30,000,000.00 147,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,471,613,437.17 1,437,912,806.10 非流动负债： 长期借款 五.24 776,463,296.70 671,463,296.70 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.25 5,016,000.00 145,512,136.20 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 五.26 209,111,374.19 56,470,432.23 非流动负债合计 990,590,670.89 873,445,865.13 负债合计 2,462,204,108.06 2,311,358,671.23 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五.27 198,000,000.00 198,000,000.00 资本公积 五.28 211,619,214.66 211,619,214.66 减：库存股 专项储备 五.29 7,307,608.98 6,976,945.47 盈余公积 五.30 94,511,225.81 94,511,225.81 一般风险准备 未分配利润 五.31 356,281,563.49 361,764,005.99 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 867,719,612.94 872,871,391.93 少数股东权益 101,074,638.24 96,685,185.20 所有者权益合计 968,794,251.18 969,556,577.13 负债和所有者权益总计 3,430,998,359.24 3,280,915,248.36 法定代表人：蔡建国 主管会计工作负责人：于 强 会计机构负责人：吴旭斌 17 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位:南通江山农药化工股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 193,685,477.14 167,625,577.81 交易性金融资产 0.00 应收票据 16,164,514.71 741,604.60 应收账款 十.1 79,118,644.01 54,437,195.72 预付款项 53,193,374.94 67,268,479.06 应收利息 应收股利 其他应收款 十.2 11,602,784.70 4,394,158.01 存货 302,788,077.54 256,800,941.32 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 656,552,873.04 551,267,956.52 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十.3 114,302,345.51 114,302,345.51 投资性房地产 固定资产 1,567,138,818.58 1,626,574,488.13 在建工程 440,492,307.84 335,445,613.50 工程物资 16,782,569.18 24,900,127.84 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 240,089,115.36 242,091,505.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,640,668.78 10,154,655.98 递延所得税资产 46,369,083.26 46,369,083.26 其他非流动资产 非流动资产合计 2,433,814,908.51 2,399,837,819.60 资产总计 3,090,367,781.55 2,951,105,776.12 流动负债： 短期借款 931,000,000.00 774,345,138.70 交易性金融负债 应付票据 95,500,000.00 116,400,000.00 应付账款 222,782,958.60 194,979,192.76 预收款项 34,465,274.12 46,010,707.21 应付职工薪酬 27,248,680.38 38,008,548.91 应交税费 -28,790,699.67 -26,250,523.95 应付利息 应付股利 其他应付款 17,470,355.08 29,155,782.96 18 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 130,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,329,676,568.51 1,302,648,846.59 非流动负债： 长期借款 734,463,296.70 624,463,296.70 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,016,000.00 145,512,136.20 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 206,775,818.65 54,094,876.67 非流动负债合计 946,255,115.35 824,070,309.57 负债合计 2,275,931,683.86 2,126,719,156.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 198,000,000.00 198,000,000.00 资本公积 209,760,234.76 209,760,234.76 减：库存股 专项储备 4,958,494.02 5,560,049.11 盈余公积 94,511,225.81 94,511,225.81 一般风险准备 未分配利润 307,206,143.10 316,555,110.28 所有者权益（或股东权益）合计 814,436,097.69 824,386,619.96 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 3,090,367,781.55 2,951,105,776.12 法定代表人：蔡建国 主管会计工作负责人：于 强 会计机构负责人：吴旭斌 19 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 编制单位:南通江山农药化工股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 1,100,410,220.89 1,228,202,970.26 其中：营业收入 五.32 1,100,410,220.89 1,228,202,970.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,138,891,810.33 1,220,897,358.35 其中：营业成本 五.32 1,007,576,240.87 1,100,848,166.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五.33 920,644.31 1,919,623.58 销售费用 21,414,988.11 25,616,777.97 管理费用 67,504,167.37 71,150,217.18 财务费用 38,734,566.22 31,381,553.84 资产减值损失 五.34 2,741,203.45 -10,018,980.52 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）五.35 1,086,284.16 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -38,481,589.44 8,391,896.07 加：营业外收入 五.36 39,878,697.24 4,395,947.34 减：营业外支出 五.37 1,450,876.85 2,868,288.19 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -53,769.05 9,919,555.22 减：所得税费用 五.38 2,075,818.67 5,194,488.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,129,587.72 4,725,066.44 归属于母公司所有者的净利润 -5,482,442.50 1,403,125.40 少数股东损益 3,352,854.78 3,321,941.04 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0277 0.0071（二）稀释每股收益 -0.0277 0.0071 七、其他综合收益 八、综合收益总额 -2,129,587.72 4,725,066.44 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -5,482,442.50 1,403,125.40 归属于少数股东的综合收益总额 3,352,854.78 3,321,941.04 法定代表人：蔡建国 主管会计工作负责人：于 强 会计机构负责人：吴旭斌 20 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年 1—6月 编制单位:南通江山农药化工股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 十.4 914,968,928.28 1,086,831,121.32 减：营业成本 十.4 855,217,811.36 992,523,244.39 营业税金及附加 108,737.14 1,820,942.91 销售费用 15,233,746.46 19,160,258.82 管理费用 53,665,366.56 58,006,493.80 财务费用 35,469,526.22 28,335,809.86 资产减值损失 2,741,203.45 -9,699,365.32 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 十.5 1,086,284.16 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） -47,467,462.91 -2,229,978.98 加：营业外收入 39,193,233.60 4,177,026.60 减：营业外支出 1,074,737.87 2,802,592.35 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -9,348,967.18 -855,544.73 减：所得税费用 2,424,841.33 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,348,967.18 -3,280,386.06 五、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0472 -0.0166（二）稀释每股收益 -0.0472 -0.0166 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -9,348,967.18 -3,280,386.06 法定代表人：蔡建国 主管会计工作负责人：于 强会计机构负责人：吴旭斌 21 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年 1—6月 编制单位:南通江山农药化工股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 843,092,186.08 858,104,647.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 45,918,616.75 49,797,472.37 收到其他与经营活动有关的现金 五. 40（1） 32,792,710.38 3,492,378.33 经营活动现金流入小计 921,803,513.21 911,394,497.99 购买商品、接受劳务支付的现金 795,560,559.37 842,037,077.34 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 69,168,578.30 72,458,482.54 支付的各项税费 16,030,736.53 53,155,200.95 支付其他与经营活动有关的现金 五. 40（2） 39,231,728.48 36,427,012.50 经营活动现金流出小计 919,991,602.68 1,004,077,773.33 经营活动产生的现金流量净额 1,811,910.53 -92,683,275.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,086,284.16 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 10,546,870.74 12,503,707.80 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五. 40（3） 30,690,300.00 90,826,000.00 投资活动现金流入小计 41,237,170.74 104,415,991.96 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 107,263,807.33 238,790,096.93 投资支付的现金 22 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五. 40（4） 20,007,598.60 10,960,245.57 投资活动现金流出小计 127,271,405.93 249,750,342.50 投资活动产生的现金流量净额 -86,034,235.19 -145,334,350.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 861,000,000.00 970,404,038.06 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 861,000,000.00 970,404,038.06 偿还债务支付的现金 721,059,503.95 759,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 38,764,841.63 60,922,398.71 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 759,824,345.58 819,922,398.71 筹资活动产生的现金流量净额 101,175,654.42 150,481,639.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -974,459.36 -3,740,095.99 五、现金及现金等价物净增加额 15,978,870.40 -91,276,082.52 加：期初现金及现金等价物余额 251,180,992.12 286,884,316.64 六、期末现金及现金等价物余额 267,159,862.52 195,608,234.12 法定代表人：蔡建国 主管会计工作负责人：于 强 会计机构负责人：吴旭斌 23 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 2010年 1—6月 编制单位:南通江山农药化工股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 705,052,004.14 731,985,200.16 收到的税费返还 43,885,418.53 48,928,366.03 收到其他与经营活动有关的现金 31,259,482.11 1,246,755.29 经营活动现金流入小计 780,196,904.78 782,160,321.48 购买商品、接受劳务支付的现金 683,156,137.52 754,491,005.23 支付给职工以及为职工支付的现金 59,172,892.12 62,874,676.23 支付的各项税费 7,903,722.69 25,900,198.51 支付其他与经营活动有关的现金 28,735,832.41 30,901,424.76 经营活动现金流出小计 778,968,584.74 874,167,304.73 经营活动产生的现金流量净额 1,228,320.04 -92,006,983.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,086,284.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 10,546,870.74 12,503,707.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 30,690,300.00 90,826,000.00 投资活动现金流入小计 41,237,170.74 104,415,991.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 104,722,612.99 209,576,537.06 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 20,007,598.60 10,960,245.57 投资活动现金流出小计 124,730,211.59 220,536,782.63 投资活动产生的现金流量净额 -83,493,040.85 -116,120,790.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 775,000,000.00 846,404,038.06 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 775,000,000.00 846,404,038.06 偿还债务支付的现金 631,059,503.95 660,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,678,668.53 56,430,530.58 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 665,738,172.48 716,430,530.58 筹资活动产生的现金流量净额 109,261,827.52 129,973,507.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -937,207.38 -3,718,271.28 五、现金及现金等价物净增加额 26,059,899.33 -81,872,537.72 加：期初现金及现金等价物余额 167,625,577.81 168,709,456.14 六、期末现金及现金等价物余额 193,685,477.14 86,836,918.42 法定代表人：蔡建国 主管会计工作负责人：于 强 会计机构负责人：吴旭斌 24 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动 表 2010年 1—6 月 编制单位:南通江山农药化工股份有限公司 单位:元 币种:人民 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 198,000,000.00 211,619,214.66 6,976,945.47 94,511,225.81 361,764,005.99 96,685,185.20 969,556,577.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 198,000,000.00 211,619,214.66 6,976,945.47 94,511,225.81 361,764,005.99 96,685,185.20 969,556,577.13 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 330,663.51 -5,482,442.50 4,389,453.04 -762,325.95 （一）净利润 -5,482,442.50 3,352,854.78 -2,129,587.72 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -5,482,442.50 3,352,854.78 -2,129,587.72 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 330,663.51 1,036,598.26 1,367,261.77 1．本期提取 6,858,335.76 1,036,598.26 7,894,934.02 2．本期使用 6,527,672.25 6,527,672.25 四、本期期末余额 198,000,000.00 211,619,214.66 7,307,608.98 94,511,225.81 356,281,563.49 101,074,638.24 968,794,251.18 公司法定代表人：蔡建国 主管会计工作负责人：于 强 会计机构负责人：吴旭斌 25 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库 存股 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 198,000,000.00 211,619,214.66 100,905,586.53 464,016,472.70 98,116,627.18 1,072,657,901.07 加：会计政策变更 5,430,385.66 -5,837,664.58 1,764,875.34 1,357,596.42 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 198,000,000.00 211,619,214.66 5,430,385.66 95,067,921.95 465,781,348.04 98,116,627.18 1,074,015,497.49 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,607,565.59 -18,396,874.60 3,321,941.04 -12,467,367.97 （一）净利润 1,403,125.40 3,321,941.04 4,725,066.44 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 1,403,125.40 3,321,941.04 4,725,066.44 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -19,800,000.00 -19,800,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -19,800,000.00 -19,800,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 2,607,565.59 2,607,565.59 1．本期提取 9,135,237.84 9,135,237.84 2．本期使用 6,527,672.25 6,527,672.25 四、本期期末余额 198,000,000.00 211,619,214.66 8,037,951.25 95,067,921.95 447,384,473.44 101,438,568.22 1,061,548,129.52 法定代表人：蔡建国 主管会计工作负责人：于 强 会计机构负责人：吴旭斌 26 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动 表 2010年 1—6 月 编制单位:南通江山农药化工股份有限公司 单位:元 币种:人民 项目 本期金额 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 198,000,000.00 209,760,234.76 5,560,049.11 94,511,225.81 316,555,110.28 824,386,619.96 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 198,000,000.00 209,760,234.76 5,560,049.11 94,511,225.81 316,555,110.28 824,386,619.96 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） -601,555.09 -9,348,967.18 -9,950,522.27 （一）净利润 -9,348,967.18 -9,348,967.18 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -9,348,967.18 -9,348,967.18 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -601,555.09 -601,555.09 1．本期提取 6,274,844.64 6,274,844.64 2．本期使用 6,876,399.73 6,876,399.73 四、本期期末余额 198,000,000.00 209,760,234.76 4,958,494.02 94,511,225.81 307,206,143.10 814,436,097.69 法定代表人：蔡建国 主管会计工作负责人：于 强 会计机构负责人：吴旭斌 27 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 198,000,000.00 209,760,234.76 100,905,586.53 417,511,197.18 926,177,018.47 加：会计政策变更 5,430,385.66 -5,837,664.58 1,764,875.34 1,357,596.42 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 198,000,000.00 209,760,234.76 5,430,385.66 95,067,921.95 419,276,072.52 927,534,614.89 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 345,989.99 -23,080,386.06 -22,734,396.07 （一）净利润 -3,280,386.06 -3,280,386.06 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -3,280,386.06 -3,280,386.06 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 -19,800,000.00 -19,800,000.00 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -19,800,000.00 -19,800,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 345,989.99 345,989.99 1．本期提取 6,873,662.24 6,873,662.24 2．本期使用 6,527,672.25 6,527,672.25 四、本期期末余额 198,000,000.00 209,760,234.76 5,776,375.65 95,067,921.95 396,195,686.46 904,800,218.82 法定代表人：蔡建国 主管会计工作负责人：于 强 会计机构负责人：吴旭斌 28 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 （三）会计附注 南通江山农药化工股份有限公司 财 务 报 表 附 注 2010年半年度 一、公司基本情况 南通江山农药化工股份有限公司（以下简称本公司）系经江苏省人民政府苏政复 [1997]173号文批准，由南通产业控股集团有限公司（原名称南通工贸国有资产经营有限公 司、南通精华集团有限公司）、天津绿保农用化学科技开发有限公司、沈阳化工研究院、江 苏省农业生产资料集团有限责任公司和南通江山农药化工股份有限公司工会（原南通农药厂 工会）等 5家单位共同发起，1998年 1月21日设立的股份有限公司,原注册资本为 11,000 万元。 2000年 12月 26日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]182号文批准，本公司 向社会公众发行人民币普通股（A股）4,000万股，并于 2001年 1月 10日在上海证券交易 所挂牌上市。2000年 12月 29日本公司换领注册号为 3200001104129号《企业法人营业执 照》，注册资本为 15,000万元人民币。本公司根据 2001年度股东大会决议以 2001年 12月 31日总股本为基数，用资本公积向全体股东每 10股转增 2股，注册资本由 15,000万元增 加到18,000万元，业经上海万隆众天会计师事务所有限公司验证，出具了万会业字[2002] 第 17号《验资报告》，并于 2002年 9月 2日换领了《企业法人营业执照》。本公司根据 2003年度股东大会决议以 2003年 12月31日总股本为基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 1股，注册资本由 18,000万元增加到 19,800万元，业经上海万隆众天会计师事务所 有限公司验证，出具了万会业字[2004]第 1236号《验资报告》，并于 2004年12月27日换 领了《企业法人营业执照》。 经本公司 2006年 5月 15日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，本公司全体非 流通股股东以向流通股股东每 10股支付 3.5股共计支付 1,848万股为对价而获得非流通股 的流通权。2007年 8月 23日原控股股东南通产业控股集团有限公司将持有本公司 11,174.4 万股股份中的5,544万股股份转让予中化国际(控股)股份有限公司。 2008年中化国际(控股)股份有限公司通过上海证券交易所二级市场共增持公司股份 2,349,418股，中化国际(控股)股份有限公司共持有本公司股份 57,789,418股，占公司总 股本的29.19%，增持后中化国际(控股)股份有限公司为本公司第一大股东。 本公司注册地址为江苏省南通市经济技术开发区江山路998号，组织机构代码证为： 13829911-3。 本公司所属农药、化工行业，主要产品包括：草甘膦、敌敌畏、敌百虫等农药产品及烧 碱、树脂、甲醛、氯甲烷、多聚甲醛、甘氨酸、甘氨酸甲/乙酯盐酸盐、2，6-二氯对三氟甲 基苯胺等化工产品。 29 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制造、加工、 销售（国家有专项规定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品及相关技术的出口业 务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进 口业务；经营本公司的进料加工和“三来一补”业务。化学技术咨询服务。在港区内从事货 物装卸、仓储经营。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进 行确认、计量和编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司以公历年度为会计期间，即每年从 1月 1日起至 12月 31日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 ⑴同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性 的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业 集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价 值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账 面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投 资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的 原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、 评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其 他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递 减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合 并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 30 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与 被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原 则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日 实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量， 按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 ⑵非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的 企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资 产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的 各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交 易成本之和。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本 （不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始 投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公 司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被 购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账 面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中 确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司 计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别 利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的合并范围 本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合 并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表 为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对 合并财务报表的影响后编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收 益与子公司利润分配、内部交易事项（包括母公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及 合营企业之间的未实现内部交易损益）、内部债权债务进行抵销。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计期间不一致的处理方法 本公司母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 7、现金等价物的确定标准 31 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物； 权益性投资不作为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 ⑴外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，将外币金额折算为 记账本外币金额；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债 表日，视下列情况进行处理： ①外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 ②以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债 表日不改变其记账本位币金额。 ③以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后 的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损 益。如属于可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。 ⑵资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理 资产负债表日外币项目的折算方法资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日 的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期 汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 ⑶外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项 目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。 9、金融工具 ⑴金融工具的分类、确认依据和计量方法 ①金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金 融负债或权益工具的合同。包括：金额资产、金融负债和权益工具。 本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。 ②金融工具的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 确认依据 此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债， 主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工 具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 32 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。 计量方法： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣 除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。 B、持有至到期投资 确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意 图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按 票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期 间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该 类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出 售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有 至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如 到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的 定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类； 出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引 起。 C、应收款项 确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额。 计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 D、可供出售金融资产 确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项的金融资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 33 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计 入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑵金融资产转移的确认依据和计量方法 ①金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放 弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 ② 金融资产转移的计量方法 A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将 下列两项的差额计入当期损益。 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将 所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相 对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额之和。 C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认 为一项金融负债。 D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程 度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 ⑶金融负债终止确认条件 本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部 分。 ⑷金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 ⑸金融资产（不含应收款项）减值测试方法 本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证 据表明发生减值的，计提减值准备。 ①持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认 34 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 ②可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下 降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确 认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等 于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已 计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通 过损益转回。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该 金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 10、应收款项 ⑴ 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项 坏账准备的确认标准 单项金额重大是指单项金额在 500万元（含 500万元）以 上的应收款项 单项金额重大的应收款项 坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如 有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 ⑵ 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确认依据、 计提方法： 其他不重大是指账龄在 1年以内、单项金额在 500万元以下的应收款项，没有将其划分为单项金 额重大和其他不重大两类的应收款项，则将其作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风 险较大的应收款项。 信用风险特征组合的确认 依据 本公司对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重 大、但经单独测试后未发生减值的应收款项，以账龄为类似信 用风险特征，根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的 信用风险组合的历史损失率为基础，结合现时情况确定类似信 用风险特征组合及坏账准备计提比例，计提坏账准备。 根据信用风险特征组合确认的计提方法：账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含 1年） 5% 5% 1-2年（含 2年） 10% 10% 2-3年（含 3年） 30% 30% 3-4年（含 4年） 50% 50% 4-5年（含 5年） 80% 80% 5年以上 100% 100% 11、存货 35 南通江山农药化工股份有限公司 2010年半年度报告 ⑴ 存货的分类 公司存货分为：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物、低值易耗品、委 托加工物资等。 ⑵ 发出存货的计价方法 发出存货时按月末一次加权平均法计价。 ⑶存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。 产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净 值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础， 若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为 计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销 售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变 现净值的计算基础。 资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的 存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有 相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 ⑷存货的盘存制度 存货盘存制度为永续盘存制。 （未完）  |