[中报]华平股份：2010年半年度报告
上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 上海华平信息技术股份有限公司 AVCON Information Technology Co., Ltd. 上海市国定路 335号 2010年半年度报告 报告期间：2010年 1月 1日到 2010年 6月 30日 报告日期：2010年 7月 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 目录 第一节 重要提示 ................................................................................................. 1 第二节 公司基本情况......................................................................................... 2 第三节 董事会报告............................................................................................. 5 第四节 重要事项 ................................................................................................14 第五节 股本变动和主要股东持股情况...........................................................16 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................................18 第七节 财务报告 ................................................................................................19 第八节 备查文件 ................................................................................................80 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事会全体成员均亲自参加了审议本次半年度报告的董事会会议。没 有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证 或存在异议。 公司负责人刘焱、主管会计工作负责人王强及会计机构负责人(会计主管人 员)张林趾声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度报告未经会计师事务所审计。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 第二节 公司基本情况 一、公司基本情况介绍 （一）公司法定中文名称：上海华平信息技术股份有限公司 公司法定英文名称：AVCON Information Technology Corp. Ltd. 公司法定英文名称缩写:AVCON （二）公司法定代表人：刘焱 （三）董事会秘书及董事会证券事务代表联系方式 项目董事会秘书证券事务代表 姓名奚峰伟黄巧连 联系地址上海市国定路 335号 2号 楼 22层 上海市国定路 335号 2号 楼 22层 电话 021-65650210 021-65650210 传真 021-55666998 021-55666998 电子信箱 ir@avcon.com.cn ir@avcon.com.cn （四）公司注册地址：上海市国定路 335号 公司办公地址：上海市国定路 335号 2号楼 22-24层，邮政编码：200433 公司互联网网址：http://www.avcon.com.cn 公司电子信箱：ir@avcon.com.cn （五）公司选定的信息披露报刊名称：证券时报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址: http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：上海市国定路 335号 2号楼 22层董事会 秘书办公室 （六）股票上市证券交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：华平股份 公司股票代码：300074 （七）持续督导机构：招商证券股份有限公司 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 二、公司主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：人民币元） 项目报告期上年同期 本报告期比上年 同期增减（ %） 营业收入 21,999,935.64 44,542,148.40 -50.61% 营业利润 -1,458,142.91 15,323,997.87 -109.52% 利润总额 3,869,333.34 17,790,403.06 -78.25% 归属于普通股股东的净利润 3,638,129.46 15,546,836.94 -76.60% 归属于普通股股东的扣除非经 常性损益后的净利润 777,619.34 15,408,711.94 -94.95% 经营活动产生的现金流量净额 -7,706,128.38 -124,874.39 6,071.10% 项目报告期末上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减（%） 总资产 781,875,064.90 125,949,622.35 520.78% 所有者权益（或股东权益） 773,531,608.55 116,461,479.09 564.20% 股本 40,000,000.00 30,000,000.00 33.33% 注： 1、上述数据以公司合并报表数据填列； 2、营业收入、营业利润大幅下降的原因：今年上半年的客户中几乎没有大客户销售， 而去年同期的营业收入中大客户订单占了较大比例，其中公司与中国人寿保险股份公司签 订的合同额达到 2,200余万元人民币，占 09年同期收入的 42%，但本年度的上半年未签订 超过 1,000万元人民币的的大订单，从而造成业绩大幅下降。本公司目前正在与几个大客户 进行商务谈判，预计第三季度将会签订合同。 3、总资产、所有者权益大幅增加的主要原因是：新股发行，募集到资金净额为 65,343.20 万元，导致报告期末货币资金较年初增加 1018.43%。 2、主要财务指标（单位：人民币元） 项目报告期上年同期 本报告期比上年 同期增减（ %） 基本每股收益 0.11 0.52 -78.85% 稀释每股收益 0.11 0.52 -78.85% 扣除非经常性损益后的基本每 股收益 0.02 0.51 -96.08% 加权平均净资产收益率 1.08% 19.35% -18.27% 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率 0.23% 19.18% -18.95% 每股经营活动产生的现金流量 净额 -0.19 -0.004 4,650.00% 项目报告期末上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减 （%） 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 归属于普通股股东的每股净资 产19.34 3.88 398.45% 注：1、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率下降的 原因：主要是新股发行，股本扩张和超募，致使净资产较上年同期增加 564.20%，而归属于 普通股股东的净利润比同期降低 76.60%，因此相应导致了加权平均净资产收益率有较大幅 度下降。 2、归属于普通股股东的每股净资产大幅增加的原因：新股发行，募集资金净额为 65,343.20万元，其中注册资本 1,000.00万元，资本溢价 64,343.20万元, 从而导致归属于普 通股股东的每股净资产大幅增加。 3、非经常性损益项目（单位：人民币元） 非经常性损益项目年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益 3,414.44 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 3,368,009.23 非经常性损益对所得税的影响合计 -510,913.55 合计 2,860,510.12 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 第三节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况 2010年上半年是永远载入公司发展史册的时期，经中国证券监督管理委员会 2010年 4月 2日证监许可［2010］402号《关于核准上海华平信息技术股份有限 公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股 票 1,000万股，每股面值壹元（CNY 1.00），每股发行价为人民币柒拾贰元（CNY 72.00），可募集资金总额为人民币柒亿贰仟万元整（ CNY 720,000,000.00），此次公 开发行股票实际募集资金净额为人民币 653,432,000.00元，这笔资金的取得将为 公司的发展打下坚实的基础，公司将会在研发、市场等方面投入更多的资金，以 使公司在市场中的竞争能力得到进一步的加强。 公司于 2010年 4月 27日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，公司的成功上 市使公司的品牌影响力进一步强化，也为公司持续获得客户的支持和信任的能力 得到加强。 公司的主营业务未发生变化，持续向客户提供视频会议、视频监控、远程医 疗、远程定损等多媒体通讯方面的产品，并在核心的多媒体通讯技术的基础上， 向客户提供了远程培训、协同工作、远程审讯、远程教育等解决方案。作为业内 领先的多媒体通讯厂商，公司一直致力于向社会提供成熟、先进的网络视频通讯 产品和专业的系统解决方案。目前，华平的产品及解决方案已被广泛应用于政府、 公安、消防、军队、金融、教育、交通、民航等各个领域。 公司于 2010年 1月至 6月共实现销售收入 2199.99万元，比去年同期下降 50.61%，利润为 363.81万元，比去年同期下降 76.60%。销售收入和净利润的大幅 下降的原因主要是公司上半年未实现大客户销售。公司自 2008年开始实施大客 户战略，在保持技术领先的同时重点开发大客户，大客户战略的成功实施使公司 近几年的业绩增长迅速，但同时也带来了业绩不稳定的风险，公司的业绩依赖于 少数几个大客户使得公司业绩在一年期内的各季度之间过度波动。 除本期尚未实现大客户销售收入外，公司在中小客户的开发上比去年同期略 有增长，今年上半年公司签订的中小客户订单（合同金额少于 500万元人民币的 订单）总额达到 2800余万，去年同期签订的中小客户订单仅 1800余万，同比增 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 长约 55%，这说明公司的中小客户的总体经营状况比去年同期增长较快，但是因 为公司的中小客户的收入占比较低，这种增长并不能抵销因大客户下降而带来的 业绩下降。 公司在 2010年上半年继续实施大客户战略并取得显著的效果，公司的主要 管理层全部亲自跟进大客户销售，全面对大客户进行技术、定制、服务、市场等 方面的支持，使得公司同时跟进的有潜力的大客户数稳步增长，但同时也显露出 公司在技术人员数量上的不足（公司一直在努力招聘），某些客户的需求并未及 时得到满足，这也为公司带来失去某些客户的潜在隐患。 在研发方面，公司继续采取技术领先、市场领先的策略，坚持技术领先是公 司的根本和核心竞争力，为此，公司上半年的研发投入共计 339.37万元，研发投 入占销售收入的比例为 15.43%。至本报告期期末，公司共持有软件著作权 26项， 专利 57项，正在申请的专利 34项。在上述专利中已获得的发明专利 5项。公司 所采取的专利战略使得公司在核心的视音频编解码及传输方面保持了领先的地 位。 公司于 2010年 6月宣布旗下产品全面支持 H.264 High Profile视频压缩技术， 该技术可在节省 50%带宽的情况下实现同等质量的视频压缩，也可帮助用户在同 等带宽条件下，构建更大规模、更高质量的视频通讯系统。 H.264 High Profile采 用文本自适应二进制算法编码 CABAC技术，其编码效率大大高于采用 UVLC(通用 可变长编码)/CAVLC(文本自适应变长编码)的 Baseline Profile标准，实现同等质量的 视频压缩，可在原基础上节省 50%的带宽。此次 H.264 High Profile的推出是视频技 术的一个巨大进步，它将为目前正在推广的高清视频通信应用扫清了令人头疼的 网络带宽障碍，不仅如此，这些变化对于包括 CIF、标清等品质的视频通信应用 也同样适用。华平可在任意带宽下实现对视频品质的全面提升，包括在 128K网 络带宽情况下实现全动态 D1标清画质，在 512K带宽条件下完美实现全动态 720P 高清视频通信应用。另外，华平还将 H.264 High Profile技术与华平独有智能网络 适应技术相结合，可在高达 20%以上丢包的较低带宽网络条件下，依然为用户提 供良好的视、音频通信品质。 以前在 3G、卫星等无线网络环境下几乎不敢想象的高清视频通信应用，随 着华平 H.264 High Profile技术的出现也已转变为现实。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 （二）主营业务产品或服务情况表 分产品或服务营业收入营业成本毛利率(%) 营业收入比上 年同期增减 （%） 营业成本比上 年同期增减 （%） 毛利率比上 年同期增减 （%） 多媒体通信系统 2,167.79 557.46 74.28% -51.33% -54.45% 1.76% 技术服务及其他 32.20 0.00 100.00% 7,459.08% 本期的多媒体通信系统的收入比去年同期下降了 51.33%，其主要原因是本期 的大客户未能实现销售收入。公司主营业务的毛利率与去年同期基本持平。 （三）主营业务收入按地区分析 地区营业收入营业收入比上年增减（ %） 北京地区 381.21 -83.80% 华南地区 681.74 97.44% 西北地区 219.88 106.22% 西南地区 119.98 17.02% 东北地区 63.01 7.96% 华东地区 734.17 -50.67% 因大客户多属北京地区，大客户销售收入的减少也导到北京地区的收入大幅 下降 83.80%。云南公安项目的续签导致华南地区的收入增长较快。 （四）报告期内，公司主营业务及其结构没有发生重大变化。 （五）报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比没有发生重 大变化。 （六）报告期内，公司财务指标与上年度相比发生重大变化的原因分析： 1、资产、负债和权益变动情况分析： 项目期末余额年初余额 增减百 分比 原因 流动资产： 货币资金 708,757,594.35 63,370,537.86 1018.43% 公司发行新股，募集资金净 额6.5亿余元增加了公司的货 币资金。 应收账款 25,305,316.78 21,381,616.79 18.35%客户回款速度下降 预付款项 4,191,608.96 1,800,483.85 132.80%预计下半年的大客户增加而 增加采购 应收利息 2,044,919.32 募集资金定期存款利息未到 支付期 其他应收款 4,203,299.69 9,208,328.42 -54.35% 中介机构（券商、律师等） 的上市费用于本期从募集资 金中结清导致其他应收款降 低。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 存货 19,792,331.08 11,572,401.20 71.03%预计下半年的大客户增加而 增加原材料采购 流动资产合计 764,295,070.18 107,333,368.12 612.08% 非流动资产： 固定资产 11,461,048.20 13,190,258.29 -13.11%固定资产折旧增加 无形资产 4,625,378.87 4,959,702.38 -6.74%无形资产摊销增加 开发支出 939,616.53 本期进入开发阶段支出 递延所得税 资产 553,951.12 466,293.56 18.80%本期计提坏账准备增加 非流动资产合 计 17,579,994.72 18,616,254.23 -5.57% 资产总计 781,875,064.90 125,949,622.35 流动负债： 应付账款 3,373,320.32 1,499,707.06 124.93%合同采购增加未到结算期 预收款项 1,970,632.53 2,741,128.67 -28.11%合同到期结转收入 应付职工薪 酬 37,254.72 158,540.31 -76.50%前期计提奖金本期发放 应交税费 1,133,013.97 3,162,139.00 -64.17%期初计提所得税本期缴付 其他应付款 357,048.25 283,309.86 26.03%收上海市 09年人才发展资金 资助款 递延收益 1,296,696.43 1,329,642.86 -2.48%收到政府专项资金结转营业 外收入 流动负债合计 8,167,966.22 9,174,467.76 -10.97% 非流动负债： 预计负债 175,490.13 313,675.50 -44.05%按本期销售收入计提 非流动负债合 计 175,490.13 313,675.50 -44.05% 负债合计 8,343,456.35 9,488,143.26 -12.06% 所有者权益 （或股东权 益）： 实收资本 （或股本） 40,000,000.00 30,000,000.00 33.33%公司 IPO新增股本 资本公积 654,677,534.94 11,245,534.94 5721.67%股票发行溢价 盈余公积 10,809,336.66 10,809,336.66 0.00% 未分配利润 68,044,736.95 64,406,607.49 5.65%报告期新增净利润 归属于母公司 所有者权益合 计 773,531,608.55 116,461,479.09 564.20% 所有者权益合 计 773,531,608.55 116,461,479.09 564.20% 负债和所有者 权益总计 781,875,064.90 125,949,622.35 520.78% 2、利润构成和情况分析： 项目本期金额上期金额 增减百 分比 原因 一、营业总收入 21,999,935.64 44,542,148.40 -50.61%本期大合同销售减少 其中：营业收入 21,999,935.64 44,542,148.40 -50.61%本期大合同销售减少 二、营业总成本 23,458,078.55 29,218,150.53 -19.71%销售收入减少总成本相应减少 其中：营业成本 5,574,574.21 12,237,911.35 -54.45%销售收入减少成本相应减少 营业税金及附加 270,293.84 657,640.71 -58.90%销售收入减少税金附加相应减 少 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 销售费用 8,564,591.35 8,093,918.67 5.82% 管理费用 10,913,873.93 8,267,142.16 32.02%因业务发展需求人员增加费用 增长 财务费用 -2,572,199.19 -72,345.98 3455.41%募集资金存款带来利息收入增 长 资产减值损失 706,944.41 33,883.62 1986.39%计提坏账准备增加 三、营业利润（亏损以 “-” 号填列） -1,458,142.91 15,323,997.87 -109.52% 加：营业外收入 5,330,890.69 2,466,405.19 116.14%科委扶持基金及项目扶持资金 增加 四、利润总额（亏损总 额以“-”号填列） 3,869,333.34 17,790,403.06 -78.25% 减：所得税费用 231,203.88 2,243,566.12 -89.69%营业利润减少所得税费用减少 五、净利润（净亏损以 “-” 号填列） 3,638,129.46 15,546,836.94 -76.60% 归属于母公司所有 者的净利润 3,638,129.46 15,546,836.94 -76.60%收入减少导致利润减少 （一）基本每股收益 0.11 0.52 -78.85%收入减少导致每股收益减少 （二）稀释每股收益 0.11 0.52 -78.85%收入减少导致每股收益减少 八、综合收益总额 3,638,129.46 15,546,836.94 -76.60% 归属于母公司所有 者的综合收益总额 3,638,129.46 15,546,836.94 -76.60% 3、报告期现金流量分析： 项目本期金额上期金额增减百分比原因 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 21,280,512.72 30,507,791.89 -30.25%报告期收入减少 收到的税费返还 4,895,469.98 3,987,294.87 22.78%收到上期应返还软件 退税 收到其他与经营活动有 关的现金 6,015,869.59 2,356,498.02 155.29%本期垫付的其他经营 资金收回 经营活动现金流入小 计 32,191,852.29 36,851,584.78 -12.64% 购买商品、接受劳务支付 的现金 17,024,574.47 11,476,681.87 48.34%为合同备货引起采购 增加 支付给职工以及为职工 支付的现金 9,379,385.45 9,081,793.02 3.28%人员增加引起费用增 长 支付的各项税费 4,608,356.08 8,191,075.41 -43.74%收入减少支付税费减 少 支付其他与经营活动有 关的现金 8,885,664.67 8,226,908.87 8.01%经营活动扩大费用增 长 经营活动现金流出小计 39,897,980.67 36,976,459.17 7.90% 经营活动产生的现金流 量净额 -7,706,128.38 -124,874.39 6071.10% 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 338,815.13 1,978,372.06 -82.87%本期固定资产增加速 度放缓 支付其他与投资活动有 关的现金 1,824,062.52 -100.00%本期无其他投资活动 投资活动现金流出小计 338,815.13 3,802,434.58 -91.09% 投资活动产生的现金流 量净额 -338,815.13 -3,802,434.58 -91.09% 取得借款收到的现金 3,000,000.00 -100.00%本期无金融机构贷款 筹资活动现金流入小计 653,432,000.00 3,000,000.00 21681.07%本期IPO发行新股募集 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 资金 筹资活动产生的现金流量 净额 653,432,000.00 3,000,000.00 21681.07% 五、现金及现金等价物净增加 额 645,387,056.49 -927,308.97 -69697.84% 加：期初现金及现金等价 物余额 63,370,537.86 20,712,399.06 205.95% 六、期末现金及现金等价物余 额 708,757,594.35 19,785,090.09 3482.28% （七）报告期内，公司不存在源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影 响达到 10%以上（含 10%）的情况。 （八）报告期内，公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、 水面养殖权、探矿权、采矿权）没有发生重大变化。 （九）报告期内，公司不存在因设备或技术更新升级换代、核心技术人员 辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。 （十）公司未来经营中遇到的困难： 一、人才问题：公司的主要产品是多媒体通信系统软件，软件著作权和相 关专利是公司的核心资产，因此，公司最重要的资源是人才。随着公司规模的不 断扩张，公司对人才的需求日渐紧迫，其中最紧缺的人才包括研发人才及管理人 才。在本报告期内，公司通过网上招聘、猎头等方式招聘各类人员，但是未能完 全满足公司的人才需求，特别是研发方面的人才难以全面满足公司的开发任务， 所以，公司未来经营中遇到的第一个，也是最重要的一个问题便是人才紧缺。 为解决人才问题，公司目前正在考虑从提高薪资待遇、提高福利、解决员 工住房问题等方面吸引人才。上海地区的房价过高，导致上海的生活成本高于其 他地区，但公司的主要人才是年轻的开发人员，如果这些人员不能安居乐业就不 会安心地在公司工作，为此，公司已有打算建设员工宿舍和经适房，详细的计划 将在下半年适当时候提交董事会商讨。 二、大客户波动问题：大客户波动对公司业绩的影响是显著的，业绩波动 就会影响到股价的稳定性，从而对公司的投资者而言就是一个风险因素。为维护 投资者的利益，公司需解决依赖少数大客户的问题。目前，公司解决此问题的思 路有两方面，一是增加大客户数量，通过公司的市场拓展，公司与更多的大客户 形成业务关系，从而减少对单一或少数大客户的影响；二是在适当时候进行视频 系统的运营，即以收取月租的方式开展视频运营。这种运营模式在短期内会影响 公司的现金流和业绩，但从长期看会使公司的收入趋于稳定。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 二、报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 单位：万元 募集资金总额 65,343.20本报告期已投入募集资金总额 136.56 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 136.56 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目 是否 已变 更项 目（含 部分 变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 本报 告期 实际 投入 金额 截至 期末 累计 投入 金额 项目达到预定可 使用状态日期 本报 告期 实现 的效 益 是否达 到预计 效益 是否 符合 计划 进度 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 全媒体统一协同通讯 系统 否 5,825.62 5,825.62 81.61 81.61 2011年 04月 20日 0.00是是否 全高清视频监控指挥 系统 否 3,614.90 3,614.90 26.97 26.97 2011年 04月 20日 0.00是是否 研发与技术支持中心否 3,586.60 3,586.60 27.98 27.98 2011年 04月 20日 0.00是是否 合计 -13,027.12 13,027.12 136.56 136.56 -0.00 --- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 项目可行性发生重大 变化的情况说明 募集资金投资项目实 施地点变更情况 无变更 募集资金投资项目实 施方式调整情况 未调整 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 无先期投入，未进行置换 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 项目未完成，还未出现结余。 其他与主营业务相关 的营运资金的使用情 况 目前还未使用超募资金。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金仍存放在招商银行四平支行和上海银行五角场支行 投资项目运营中可能 出现的风险和重大不 利变化 上述投资项目中可能会出现以下风险：不能及时招聘到合格的研发人才从而导致项目不 能如期进行。除此之外，存在其他重大不利变化的可能性较小。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 目前不存在问题。 2、报告期内，公司不存在重大非募集资金项目情况。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 三、董事会下半年的经营计划： 在多媒体通讯领域，公司的主要产品仍集中于多方多媒体通讯，主要产品包 括视频会议、视频监控、远程定损、远程医疗等，客户包括政府、银行、保险、 企业集团、中小企业等，公司产品在大规模的组网方面拥有专利，且与竞争对手 相比具有组网成本低、性能稳定等优势，所以公司在大客户竞争方面仍具有明显 的优势。 在传统的视频会议领域，公司目前主要的竞争对手包括宝利通、泰德、华为、 中兴和科达，虽然苏州科达正在申请从新加坡创业板退市且连年亏损，但我们认 为其仍为公司主要的竞争对手。在新型的以软件为主的视频会议领域，公司仍处 于行业领先，主要竞争对手有北京威速、红杉树、网动等。 目前，传统的视频会议厂商也正在研发以软件为主的视频通信系统，虽然还 未向市场推出专门的软件视频会议产品，但行业发展趋势是软件和硬件的融合， 公司相信这些厂商会不断加大在软视频方面的投入，从而加剧软件视频会议行业 的竞争。 针对以上经营环境的变化，公司在下半年的经营计划如下： 1、在营销方面，重点开发大客户。公司继续采取大客户销售策略，计划在 下半年与两个以上的老客户签订扩容和升级合同，并进一步拓展新的大客户。在 大客户销售人员的配备上，公司由总经理牵头，联合销售、技术等部门的副总经 理直接服务于相关大客户，以便在大客户的产品定制、演示、安装等方面全面满 足客户需求，强化客户粘性，以期形成稳定的大客户销售收入。 2、在研发方面，除加大投入外，采取各种措施吸引优秀人才。为进一步强 化公司在技术方面的领先程度，公司下半年的研发投入将高于上半年的投入，同 时针对公司人才短缺的问题，公司将在上海外围卫星城镇或上海周边省份考察员 工生活成本，并在解决员工，特别是新进员工的住房问题上提出解决方案，以使 更多的员工能安心工作，并持续为公司作出贡献。 3、在超募资金运用方面，以收购和兼并的方式进行行业整合。目前公司的 超募资金还没有具体的使用计划，但考虑到公司所处行业内有若干个竞争对手规 模还比较小，竞争环境较为复杂，因此，公司拟利用一部分超募资金收购、兼并 和投资给一些竞争对手及销售渠道，以使公司在市场规模、研发力量等方面在短 期内得到提升。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 四、公司2010 年分配情况：本报告期内及之前尚无拟定、在报告期实施的利润 分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案以及现金分红政策。董事会在审 议半年度报告时也无计划进行中期利润分配、公积金转增股本或发行新股以及现 金分红。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 第四节 重要事项 一、报告期内，公司不存在重大诉讼仲裁事项。 二、报告期内，公司不存在重大资产收购、出售及企业合并事项。 三、报告期内，公司没有实施股权激励方案。 四、报告期内，公司不存在重大关联交易。 五、报告期内，公司不存在重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其 他公司托管、承包、租赁公司资产事项 六、报告期内，公司不存在重大担保合同。 七、报告期内，公司不存在重大委托他人进行现金资产管理 八、报告期内，公司无重大合同的履行情况。 九、报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东及作为股东的 董事、监事、高级管理人员重大承诺事项的履行情况： 1、有关股份锁定的承诺 本公司控股股东及实际控制人刘焱、刘晓丹、刘晓露、熊模昌及王昭阳承诺： 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接 持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有 的公司公开发行股票前已发行的股份。另外，刘焱、刘晓露、熊模昌及王昭阳还 承诺：自其离职后半年内，不转让其持有的公司股份；在其任职期间，每年转让 的股份不超过其持有的公司股份总数的 25%。刘晓丹还承诺：在其丈夫王强先生 担任公司董事、高级管理人员的任职期间，每年转让的股份不得超过其持有的公 司股份总数的 25%，在其丈夫离职后 6个月内，不转让其持有的公司股份。 本公司发起人股东关剑、张元、蓝勇、朱勇、郭浩根承诺：自股票上市之日 12个月内，不转让或委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 公司股份。 担任本公司董事、监事及高级管理人的其他发起人股东周小川、奚峰伟承诺： 自股票上市之日 12个月内，不转让或委托他人管理其持有的公司股份，也不由 公司回购其持有的股份；自其离职后半年内，不转让其持有的公司股份；在其任 职期间，每年转让的股份不超过其持有的公司股份总数的 25%。 2、有关不同业竞争的承诺 控股股东及实际控制人刘焱、刘晓丹、刘晓露、熊模昌及王昭阳作出了《避 免同业竞争及利益冲突的承诺函》。 承诺履行情况：报告期内公司股东恪守承诺，未发生违反承诺的情形。 十、报告期内已披露的重要信息索引 序号日期公告内容公告编号刊登报纸或网站 0 2010-04-26 日前 首次公开发行股票并在创业板上市相 关公告文件，包括招股说明书、法律意 见书、上市提示性公告等 《中国证券报》 《证券时报》《上 海证券报》及指 定网站 1 2010-05-21 关于募集资金存方的董事会决议 201005-01 巨潮资讯网 2 2010-05-21 关于签订募集资金三方监管协议的公 告 201005-02 巨潮资讯网 3 2010-05-26 关于聘请副总经理及各项内控制度的 董事会决议 201005-03 巨潮资讯网 4 2010-05-26 关于完成工商变更登记的公告 201005-04 巨潮资讯网 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 第五节 股本变动和主要股东持股情况 一、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前本次变动增减（ +，-）本次变动后 数量比例发行新股送股 公积金 转股 其他小计数量比例 一、有限售条件股 份 30,000,000 100.00% 2,000,000 2,000,000 32,000,000 80.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 30,000,000 100.00% 2,000,000 2,000,000 32,000,000 80.00% 其中：境内非国有 法人持股 2,000,000 2,000,000 2,000,000 5.00% 境内自然人 持股 30,000,000 100.00% 30,000,000 75.00% 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人 持股 5、高管股份 二、无限售条件股 份 8,000,000 8,000,000 8,000,000 20.00% 1、人民币普通股 8,000,000 8,000,000 8,000,000 20.00% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 30,000,000 100.00% 10,000,000 10,000,000 40,000,000 100.00% 二、 前 10 名股东、前 10 名无限售流通股股东持股情况表 股东总数 7,600 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结 的股份数量 刘晓丹境内自然人 19.26% 7,704,000 7,704,000 0 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 熊模昌境内自然人 18.73% 7,491,000 7,491,000 0 王昭阳境内自然人 7.95% 3,180,000 3,180,000 0 刘晓露境内自然人 5.07% 2,028,000 2,028,000 0 关剑境内自然人 4.62% 1,848,000 1,848,000 0 蓝勇境内自然人 3.95% 1,578,000 1,578,000 0 张元境内自然人 3.98% 1,590,000 1,590,000 0 朱勇境内自然人 3.77% 1,506,000 1,506,000 0 郭浩根境内自然人 2.67% 1,068,000 1,068,000 0 周小川境内自然人 2.35% 939,000 939,000 0 上述股东在报告期内的股份无增减变化。 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 西南证券股份有限公司 162,000人民币普通股 罗烨 81,100人民币普通股 程雄 67,699人民币普通股 陈彤 64,333人民币普通股 中国建设银行－兴业社会责任股票 型证券投资基金 52,967人民币普通股 孙亚芝 48,000人民币普通股 杨冬琴 40,600人民币普通股 吕剑锋 36,300人民币普通股 陈汉飞 35,250人民币普通股 黄旺昌 35,100人民币普通股 上述股东关联关系 或一致行动的说明 上述股东中，刘晓丹和刘晓露是兄妹关系，刘晓丹、刘晓露、熊模昌和王昭 阳是一致行动人。 三、 限售流通股股份变动情况 股东名称 年初限售股 数 本期解除 限售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因解除限售日期 刘晓丹 7,704,000 0 0 7,704,000 IPO前发行的股份 2013年 4月 27日 熊模昌 7,491,000 0 0 7,491,000 IPO前发行的股份 2013年 4月 27日 王昭阳 3,180,000 0 0 3,180,000 IPO前发行的股份 2013年 4月 27日 刘晓露 2,028,000 0 0 2,028,000 IPO前发行的股份 2013年 4月 27日 关剑 1,848,000 0 0 1,848,000 IPO前发行的股份 2011年 4月 27日 蓝勇 1,578,000 0 0 1,578,000 IPO前发行的股份 2011年 4月 27日 张元 1,590,000 0 0 1,590,000 IPO前发行的股份 2011年 4月 27日 朱勇 1,506,000 0 0 1,506,000 IPO前发行的股份 2011年 4月 27日 周小川 939,000 0 0 939,000 IPO前发行的股份 2011年 4月 27日 郭浩根 1,068,000 0 0 1,068,000 IPO前发行的股份 2011年 4月 27日 刘焱 558,000 0 0 558,000 IPO前发行的股份 2013年 4月 27日 奚峰伟 510,000 0 0 510,000 IPO前发行的股份 2011年 4月 27日 网下配售 股份 2,000,000 0 0 2,000,000网下配售，限售三 个月 2010年 7月 27日 合计 32,000,000 0 0 32,000,000－－ 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 一、公司董事、监事和高级管理人员持股情况： 姓名持股总数持股比例持在公司任职 刘焱 558,000 1.40%董事长 刘晓露 2,028,000 5.07%董事、总经理 熊模昌 7,491,000 18.73%董事、副总经理 王昭阳 3,180,000 7.95%董事、副总经理 周小川 939,000 2.35%监事 奚峰伟 510,000 1.28%董事会秘书 合计 14,706,000 36.77% 除上述披露的持股情况外，其余董事、监事和高级管理人员未持有公司股份。 二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变化。 三、报告期内，公司不存在董事、监事新聘或解聘的情况，公司于 2010年5月24 日经董事会决议新聘王敏先生和吴彪先生为公司副总经理，其余高级管理人员未 发生变化。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 第七节 财务报告 一、 财务报表 1、2010年 6月 30日资产负债表 单位：元 项目 期末余额年初余额 附注合并母公司合并母公司 流动资产： 货币资金 6.1 708,757,594.35 705,131,558.36 63,370,537.86 54,366,533.69 应收账款 6.2 25,305,316.78 25,053,766.78 21,381,616.79 21,130,066.79 预付款项 6.3 4,191,608.96 5,046,611.58 1,800,483.85 1,422,764.65 应收利息 2,044,919.32 2,044,919.32 其他应收款 6.5 4,203,299.69 3,963,759.99 9,208,328.42 9,203,702.05 存货 6.6 19,792,331.08 13,068,361.77 11,572,401.20 8,310,088.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 764,295,070.18 754,308,977.80 107,333,368.12 94,433,155.71 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 12.3 11,000,000.00 11,000,000.00 固定资产 6.7 11,461,048.20 11,535,320.78 13,190,258.29 13,285,390.20 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 6.8 4,625,378.87 4,625,378.87 4,959,702.38 4,959,702.38 开发支出 939,616.53 939,616.53 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6.9 553,951.12 307,737.73 466,293.56 307,737.73 其他非流动资产 非流动资产合计 17,579,994.72 28,408,053.91 18,616,254.23 29,552,830.31 资产总计 781,875,064.90 782,717,031.71 125,949,622.35 123,985,986.02 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 6.11 3,373,320.32 4,688,390.42 1,499,707.06 1,029,450.49 预收款项 6.12 1,970,632.53 1,970,632.53 2,741,128.67 2,741,128.67 应付职工薪酬 6.13 37,254.72 37,254.72 158,540.31 158,540.31 应交税费 6.14 1,133,013.97 1,347,440.38 3,162,139.00 2,865,827.69 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 应付利息 应付股利 其他应付款 6.15 357,048.25 346,157.83 283,309.86 272,494.43 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 6.16 1,296,696.43 1,296,696.43 1,329,642.86 1,329,642.86 流动负债合计 8,167,966.22 9,686,572.31 9,174,467.76 8,397,084.45 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 6.17 175,490.13 313,675.50 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 175,490.13 313,675.50 负债合计 8,343,456.35 9,686,572.31 9,488,143.26 8,397,084.45 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 6.18 40,000,000.00 40,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 资本公积 6.19 654,677,534.94 654,677,534.94 11,245,534.94 11,245,534.94 减：库存股 专项储备 盈余公积 10,809,336.66 10,809,336.66 10,809,336.66 10,809,336.66 一般风险准备 未分配利润 6.21 68,044,736.95 67,543,587.80 64,406,607.49 63,534,029.97 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 773,531,608.55 773,030,459.40 116,461,479.09 115,588,901.57 少数股东权益 所有者权益合计 773,531,608.55 773,030,459.40 116,461,479.09 115,588,901.57 负债和所有者权益总计 781,875,064.90 782,717,031.71 125,949,622.35 123,985,986.02 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 2、2010年 1月至 6月利润表 单位：元 项目 本期金额上期金额 附注合并母公司合并母公司 一、营业总收入 6.22 21,999,935.64 21,999,935.64 44,542,148.40 44,430,497.90 其中：营业收入 21,999,935.64 21,999,935.64 44,542,148.40 44,430,497.90 二、营业总成本 23,458,078.55 22,743,454.14 29,218,150.53 28,124,600.34 其中：营业成本 6.22 5,574,574.21 6,941,692.44 12,237,911.35 11,969,628.12 营业税金及附加 6.23 270,293.84 270,035.32 657,640.71 657,272.25 销售费用 6.24 8,564,591.35 8,415,295.78 8,093,918.67 7,993,050.36 管理费用 6.25 10,913,873.93 8,978,223.79 8,267,142.16 7,529,251.59 财务费用 6.26 -2,572,199.19 -2,568,737.60 -72,345.98 -19,245.94 资产减值损失 6.27 706,944.41 706,944.41 33,883.62 -5,356.04 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填 列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以 “-”号填列） -1,458,142.91 -743,518.50 15,323,997.87 16,305,897.56 加：营业外收入 6.28 5,330,890.69 5,075,352.21 2,466,405.19 2,466,405.19 减：营业外支出 6.29 3,414.44 3,414.44 其中：非流动资产处置损失 3,414.44 3,414.44 四、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 3,869,333.34 4,328,419.27 17,790,403.06 18,772,302.75 减：所得税费用 6.30 231,203.88 318,861.44 2,243,566.12 2,267,147.84 五、净利润（净亏损以 “-”号填列） 3,638,129.46 4,009,557.83 15,546,836.94 16,505,154.91 归属于母公司所有者的净 利润 3,638,129.46 4,009,557.83 15,546,836.94 16,505,154.91 少数股东损益 0.00 0.00 0.00 0.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 0.12 0.52 0.55（二）稀释每股收益 0.11 0.12 0.52 0.55 七、其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 八、综合收益总额 3,638,129.46 4,009,557.83 15,546,836.94 16,505,154.91 归属于母公司所有者的综 合收益总额 3,638,129.46 4,009,557.83 15,546,836.94 16,505,154.91 归属于少数股东的综合收 益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 3、2010年 1月至 6月现金流量表 单位：元 项目 本期金额上期金额 附注合并母公司合并母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 21,280,512.72 20,264,041.27 30,507,791.89 30,507,791.89 收到的税费返还 4,895,469.98 4,691,931.50 3,987,294.87 3,987,294.87 收到其他与经营活动有关 的现金 6.32.1 6,015,869.59 5,728,358.20 2,356,498.02 3,860,839.13 经营活动现金流入小计 32,191,852.29 30,684,330.97 36,851,584.78 38,355,925.89 购买商品、接受劳务支付的 现金 17,024,574.47 12,943,241.29 11,476,681.87 8,516,435.15 支付给职工以及为职工支 付的现金 9,379,385.45 7,708,899.34 9,081,793.02 8,002,906.96 支付的各项税费 4,608,356.08 4,508,093.69 8,191,075.41 8,053,543.96 支付其他与经营活动有关 的现金 6.32.2 8,885,664.67 7,852,256.85 8,226,908.87 9,531,718.21 经营活动现金流出小计 39,897,980.67 33,012,491.17 36,976,459.17 34,104,604.28 经营活动产生的现金 流量净额 -7,706,128.38 -2,328,160.20 -124,874.39 4,251,321.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 338,815.13 338,815.13 1,978,372.06 1,968,377.19 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 1,824,062.52 1,824,062.52 投资活动现金流出小计 338,815.13 338,815.13 3,802,434.58 3,792,439.71 投资活动产生的现金 流量净额 -338,815.13 -338,815.13 -3,802,434.58 -3,792,439.71 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 653,432,000.00 653,432,000.00 其中：子公司吸收少数股东 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 653,432,000.00 653,432,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金 流量净额 653,432,000.00 653,432,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 645,387,056.49 650,765,024.67 -927,308.97 3,458,881.90 加：期初现金及现金等价物 余额 63,370,537.86 54,366,533.69 20,712,399.06 13,538,868.50 六、期末现金及现金等价物余额 708,757,594.35 705,131,558.36 19,785,090.09 16,997,750.40 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 4、2010年 6月 30日合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 30,000,000.00 11,245,534.94 10,809,336.66 64,406,607.49 116,461,479.09 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 30,000,000.00 11,245,534.94 10,809,336.66 64,406,607.49 116,461,479.09 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 10,000,000.00 643,432,000.00 3,638,129.46 657,070,129.46（一）净利润 3,638,129.46 3,638,129.46（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 3,638,129.46 3,638,129.46（三）所有者投入和减少 资本 10,000,000.00 643,432,000.00 653,432,000.00 1．所有者投入资本 10,000,000.00 643,432,000.00 653,432,000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 40,000,000.00 654,677,534.94 10,809,336.66 68,044,736.95 773,531,608.55 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 2009年 6月 30日合并股东权益变动表 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益少 数 股 东 权 益 所有者权益 合计实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 30,000,000.00 11,245,534.94 6,489,908.06 24,837,069.36 72,572,512.36 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 30,000,000.00 11,245,534.94 6,489,908.06 24,837,069.36 72,572,512.36 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 1,650,515.49 13,896,321.45 15,546,836.94（一）净利润 15,546,836.94 15,546,836.94（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 15,546,836.94 15,546,836.94（三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,650,515.49 -1,650,515.49 0.00 1．提取盈余公积 1,650,515.49 -1,650,515.49 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 30,000,000.00 11,245,534.94 8,140,423.55 38,733,390.81 88,119,349.30 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 5、2010年 6月 30日母公司所有者权益变动表 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 30,000,000.00 11,245,534.94 10,809,336.66 63,534,029.97 115,588,901.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 30,000,000.00 11,245,534.94 10,809,336.66 63,534,029.97 115,588,901.57 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 10,000,000.00 643,432,000.00 4,009,557.83 657,441,557.83（一）净利润 4,009,557.83 4,009,557.83（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 4,009,557.83 4,009,557.83（三）所有者投入和减少 资本 10,000,000.00 643,432,000.00 653,432,000.00 1．所有者投入资本 10,000,000.00 643,432,000.00 653,432,000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 40,000,000.00 654,677,534.94 10,809,336.66 67,543,587.80 773,030,459.40 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 2009年 6月 30日母公司所有者权益变动表 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 30,000,000.00 11,245,534.94 6,489,908.06 24,659,172.58 72,394,615.58 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 30,000,000.00 11,245,534.94 6,489,908.06 24,659,172.58 72,394,615.58 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 1,650,515.49 14,854,639.42 16,505,154.91（一）净利润 16,505,154.91 16,505,154.91（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 16,505,154.91 16,505,154.91（三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,650,515.49 -1,650,515.49 1．提取盈余公积 1,650,515.49 -1,650,515.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 30,000,000.00 11,245,534.94 8,140,423.55 39,513,812.00 88,899,770.49 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 二、 财务报表附注 1 公司基本情况 1.1 公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本 1.1.1 注册地址：上海市国定路 335号 1.1.2 组织形式：股份有限公司（已上市） 1.1.3 总部地址：上海市国定路 335号 1.1.4 注册资本：人民币 4000万元 1.2 公司设立情况 上海华平信息技术股份有限公司 (以下简称 “本公司 ”)为境内公开发行 A股股票并在深圳证 券交易所创业板上市的股份有限公司。 本公司前身为上海华平计算机技术有限公司。2008年 1月 10日，上海华平计算机技术有限 公司股东会形成决议，一致同意将同意上海华平计算机技术有限公司以截至 2007年 12月 31日 的账面净资产值人民币 44,995,534.94元为基础，整体变更为股份有限公司，将其中净资产人民币 3000万元按照 1:1的比例折合股份有限公司股本总额 3000万股，每股面值为壹元人民币，股份 有限公司的注册资本为人民币 3000万元。2008年 2月 25日，公司在上海市工商行政管理局履行 了工商变更登记手续，营业执照注册号为 310000400356611，住所为上海市国定路 335号，法定代 表人为刘焱。 经中国证券监督管理委员会 2010年 4月 2日证监许可［ 2010］402号《关于核准上海华平信 息技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股 股票 1,000万股，每股面值壹元（ CNY 1.00），每股发行价为人民币柒拾贰元（ CNY 72.00），可 募集资金总额为人民币柒亿贰仟万元整（ CNY 720,000,000.00），发行采用网下向询价对象询价配 售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式。此次公开发行股票实际募集资金净额为人 民币 653,432,000.00元，其中：新增注册资本及实收股本人民币 10,000,000.00元；股东出资额溢价 投入部分为人民币 643,432,000.00元，全部计入资本公积。截至 2010年 4月 19日止，变更后的注 册资本为人民币 40,000,000.00元，累计实收股本为人民币 40,000,000.00元，上海众华沪银会计师 事务所有限公司出具的沪众会验字(2010)第 2973号《验资报告》对上本次发行的股本进行了验证。 本公司于 2010年 5月 25日在上海市工商行政管理局履行了工商变更登记手续，营业执照注册号 为 310000400356611，住所为上海市国定路 335号，法定代表人为刘焱。 经深圳证券交易所深证上[2010]132号文同意，本公司的股票于 2010年 4月 27日在深圳证券 交易所创业板挂牌交易，股票代码为 300074。 截止 2010年 6月 30日，公司有限售条件股份为 3200万股，无限售股票为 800万股。 1.3 公司的业务性质和主要经营活动 1.3.1 业务性质 1.3.2 经营范围 计算机软硬件及其他电子产品的设计、销售，计算机系统集成服务，并提供相关的技术服 务、技术咨询、技术开发、技术转让，安全监视报警器材的设计、安装，从事货物及技术的进 出口业务（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 1.3.3 主要经营活动 本公司主要从事基于 IP网络的多媒体通信系统的研究、开发、销售和技术服务，为各行业 和组织提供多媒体通信系统的整体解决方案。公司主要产品包括视频会议系统、视频监控指挥 系统和行业解决方案。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 2 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 2.1 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2.2 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性 和完整性承担责任。 3 重要会计政策和会计估计 3.1 会计期间 会计期间为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 3.2 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 3.3.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为 同一控制下的企业合并。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 3 重要会计政策和会计估计 (续) 3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续) 3.3.1 同一控制下的企业合并 (续) 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成 本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 3.3.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业 合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易 分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项 直接相关费用也计入企业合并成本。 3.4 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合 并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的 股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下 单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利 润项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的 会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编 制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的 期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润 在合并利润表中单列项目反映。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 3 重要会计政策和会计估计 (续) 3.5 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期 限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 3.6 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算 差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的 原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用 交易发生日的即期汇率折算。 3.7 金融工具 3.7.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 3.7.2金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和 持有能力。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 3 重要会计政策和会计估计 (续) 3.7 金融工具（续） 3.7.2金融资产的分类 (续) (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该 资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账 款、其他应收款和长期应收款等。 (3) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他 类的金融资产。自资产负债表日起 12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为 一年内到期的非流动资产。 (4) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列 示为一年内到期的非流动资产。 3.7.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他 金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止 或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后 续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量； 应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 3 重要会计政策和会计估计 (续) 3.7 金融工具（续） 3.7.3 金融资产的计量 (续) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在 资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权 益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出 售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的 现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.7.4 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融 负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用计入其 初始确认金额。 3.7.5 金融负债的计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后 续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.7.6 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 3 重要会计政策和会计估计 (续) 3.7 金融工具（续） 3.7.7 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损 失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允 价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后 公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以 后期间价值得以恢复，也不予转回。 3.8 应收款项 3.8.1单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标 准 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据 表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回 所有款项时，确认相应的坏账准备。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方 法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 3.8.2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定 依据： 信用风险特征组合的确定依对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收 据款项一起按（按账龄）作为信用风险特征划分为若干组合，根据 以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账 款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合 计提坏账准备的比例，据此按账龄计算本年度应计提的坏账准备。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 3 重要会计政策和会计估计 (续) 3.8 应收款项（续） 、 3.8.3账龄分析法 : 账龄分析法应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%） 账龄 90天以内 0.00% 0.00% 91天—180天 1.00% 1.00% 181天—1年 3.00% 3.00% 1—2年 30.00% 30.00% 2—3年 60.00% 60.00% 3年以上 100.00% 100.00% 3.9 存货及存货跌价准备 3.9.1 存货的分类 存货包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资及周转材料等，按成本与可变现净值孰低 列示。 3.9.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按先进先出法核算。原材料包括原料及主要材料、辅助材料、外购半成品（外 购件）、备件（备品备件），库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能 力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 3.9.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常 活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 3 重要会计政策和会计估计 (续) 3.9 存货及存货跌价准备(续) 3.9.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 3.9.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。 包装物在领用时采用一次转销法核算成本。 3.10 长期股权投资 3.10.1 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.3同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处 理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的 长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同 或协议约定价值不公允的除外。 4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成 本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3.10.2 后续计量及损益确认方法 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未 发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认 投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时 调整长期股权投资成本。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 3 重要会计政策和会计估计 (续) 3.10 长期股权投资(续) 采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被 投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计 负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变 动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润 或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公 司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵 销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。 3.10.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策 需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一 个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。 3.10.4 减值测试方法及减值准备计提方法 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面 价值低于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减 值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当 长期股权投资的帐面价值低于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值 迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费 用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3.11 固定资产 3.11.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 3.11.2 固定资产初始计量和后续计量 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在相 关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换 的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、 或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 上海华平信息技术股份有限公司 2010年半年度报告 3 重要会计政策和会计估计 (续) 3.11 固定资产(续) 3.11.3 各类固定资产的折旧方法 类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 运输工具 5年 5.00% 19.00% 办公及其他设备 5年 5.00% 19.00% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 3.11.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产 账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回 金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值 减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。（未完）  |