[中报]西宁特钢：2010年半年度报告
西宁特殊钢股份有限公司 600117 2010年半年度报告 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 目录 一、重要提示..........................................................................2 二、公司基本情况......................................................................2 三、股本变动及股东情况................................................................4 四、董事、监事和高级管理人员情况......................................................6 五、董事会报告........................................................................6 六、重要事项..........................................................................8 七、财务会计报告.....................................................................14 八、备查文件目录.................................................................... 111 1 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 杨忠 主管会计工作负责人姓名 王大军 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王大军 公司负责人杨忠、主管会计工作负责人王大军及会计机构负责人（会计主管人员）王大军声明：保证 半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 西宁特殊钢股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 西宁特钢 公司的法定英文名称 XINING SPECIAL STEEL CO.,LTD 公司的法定英文名称缩写 XSS 公司法定代表人 杨忠 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨凯 余辉邦 联系地址 西宁特殊钢股份有限公司董事 会秘书处 西宁特殊钢股份有限公司董事 会秘书处 电话 0971-5299089 0971-5299673 传真 0971-5218389 0971-5218389 电子信箱 xntg@public.xn.qh.cn yuhuibang123@163.com (三) 基本情况简介 注册地址 青海省西宁市 注册地址的邮政编码 810005 办公地址 青海省西宁市 办公地址的邮政编码 810005 公司国际互联网网址 http://www.xntg.com 电子信箱 xntg@public.xn.qh.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处 2 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 西宁特钢 600117 (六) 公司其他基本情况 公司首次注册登记日期 1997年 10月 8日 公司首次注册登记地点 青海省西宁市 首次变更 企业法人营业执照注册号 630000100008079 税务登记号码 630105226593945 组织机构代码 22659394-5 公司聘请的会计师事务所名称 深圳鹏城会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022号联合广场 A座 7 楼 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 11,173,761,463.19 10,496,326,988.14 6.45 所有者权益（或股东权益） 2,474,373,079.16 2,437,939,082.67 1.49 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 3.338 3.289 1.49 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 152,346,688.03 2,321,132.67 6,463.46 利润总额 142,771,830.47 7,288,927.20 1,858.75 归属于上市公司股东的净 利润 77,202,238.80 5,427,395.37 1,322.45 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 85,040,360.65 -1,121,080.55不适用 基本每股收益(元) 0.1042 0.0073 1,327.40 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.1147 -0.0015不适用 稀释每股收益(元) 0.1042 0.0073 1,327.40 加权平均净资产收益率 (%) 3.12 0.21增加 2.91个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 18,046,067.93 182,376,365.23 -90.11 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） 0.0243 0.2460 -90.12 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -768,926.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,276,111.27 3 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,830,495.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,748,452.80 所得税影响额 1,370,805.99 少数股东权益影响额（税后） 365,929.72 合计 -7,838,121.85 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比 例 (%) 一、有限 售条件股335,010,921 45.2 0 0 0 -335,010,921 -335,010,921 0 0 份 1、国家持 股 0 0 0 0 0 0 0 02、国有法 人持股 335,010,921 45.20 0 0 0 -335,010,921 -335,010,921 0 03、其他内 资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其中： 境 内非国有0 0 0 0 0 0 0 0 0 法人持股 境 内自然人0 0 0 0 0 0 0 0 0 持股 ４、外资 持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其中： 境 外法人持0 0 0 0 0 0 0 0 0 股 境 外自然人0 0 0 0 0 0 0 0 0 持股 二、无限 售条件流406,208,331 54.8 0 0 0 335,010,921 335,010,921 741,219,252 100 通股份 1、人民币 普通股 406,208,331 54.8 0 0 0 335,010,921 335,010,921 741,219,252 1002、境内上 市的外资0 0 0 0 0 0 0 0 0 股 3、境外上 市的外资0 0 0 0 0 0 0 0 0 股 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 三、股份 总数 741,219,252 100 0 0 0 0 0 741,219,252 100 4 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 股份变动的批准情况 公司控股股东西宁特殊钢集团有限责任公司所持有的 335,010,921股有限售条件的流通股，已于 2010年 3月 31日全部解除限售条件。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 105,988户 前十名股东持股情况 股东名称 股 东 性 质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻结的股份 数量 西宁特殊钢集团有 限责任公司 国 有 法 人 49.87 369,669,184 0 0 质 押 327,940,000 中国工商银行－易 方达价值成长混合 型证券投资基金 其 他 2.20 16,300,000 -4,705,151 0 未知 青海省电力公司 国 有 法 人 1.77 13,124,793 0 0 未知 全国社保基金一零 九组合 其 他 0.86 6,400,000 -5,118,634 0 未知 博时价值增长证券 投资基金 其 他 0.42 3,133,272 3,133,272 0 未知 中国平安人寿保险 股份有限公司－投 连－个险投连 其 他 0.27 1,976,352 1,976,352 0 未知 包头钢铁设计研究 总院 未 知 0.20 1,493,725 0 0 未知 何怀斌 境 内 自 然 人 0.19 1,440,337 1,440,337 0 未知 中国工商银行股份 有限公司－广发中 证 500指数证券投 资基金(LOF) 其 他 0.19 1,404,620 1,404,620 0 未知 中国光大银行股份 有限公司－中融景 气行业证券投资基 金 其 他 0.19 1,399,954 1,399,954 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量 西宁特殊钢集团有限责任公司 369,669,184人民币普通股 369,669,184 中国工商银行－易方达价值成 长混合型证券投资基金 16,300,000人民币普通股 16,300,000 5 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 青海省电力公司 13,124,793人民币普通股 13,124,793 全国社保基金一零九组合 6,400,000人民币普通股 6,400,000 博时价值增长证券投资基金 3,133,272人民币普通股 3,133,272 中国平安人寿保险股份有限公 司－投连－个险投连 1,976,352人民币普通股 1,976,352 包头钢铁设计研究总院 1,493,725人民币普通股 1,493,725 何怀斌 1,440,337人民币普通股 1,440,337 中国工商银行股份有限公司广 发中证 500指数证券投资基 金( LOF) 1,404,620人民币普通股 1,404,620 中国光大银行股份有限公司中 融景气行业证券投资基金 1,399,954人民币普通股 1,399,954 上述股东关联关系或一致行动 的说明 公司未知前 10名无限售条件的流通股股东与前 10名股东是否 存在关联关系和一致行动人的情况。 公司未知前 10名股东之间是否存在关联关系和一致行动人的情况。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2010年 5月 4日召开 2009年度股东大会，通过董事会、监事会换届选举的议案。 选举陈显刚、刘克林、汤巨祥、杨忠、党福飞、黄斌为公司五届董事会董事，选举王四林、张宏 岩、陈斌为公司五届董事会独立董事，选举李全、于鑫为五届监事会监事，原四届监事会监事薛广志 任职到期，不再担任公司监事职务。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2010年上半年，随着全球金融危机对实体经济影响的减弱，国内经济逐步恢复，以及国家实施经 济结构调整措施的逐步落实，公司面临的特钢市场呈现恢复性增长，给公司的生产经营发展创造了有 利条件。在“宽、严、深、快、实”五字管理方针的指引下，公司三大产业板块各公司（部门）对照 差距，弥补不足，全面理顺管理流程，科学排定生产计划，强化生产过程控制，突出重点品种生产， 推行质量跟踪管理，提升设备运行效率，准确把握产销关系，加快项目建设步伐，实现了各项基础管 理水平的巩固提升，促进了生产经营的平稳运行，推动了公司经济效益稳步回升。 上半年，生产铁 57.4万吨，比去年同期增长9.57%；钢 69.5万吨，比去年同期增长11.51%；钢 材 64.1万吨，比去年同期增长15.25%；铁精粉 56.5万吨，比去年同期增长223.78%；原煤 11.1万吨， 比去年同期减少70.4%；焦炭 31.5万吨，比去年同期减少12.2%；上半年实现主营业务收入 34.38亿 元，比去年同期增长42%；实现利润总额 14277.18万元，比去年同期增长1858.76%；归属于母公司的 净利润 7720.22万元，比去年同期增长1322.45%。 公司面临的主要问题：从公司内部看，一是产品质量不稳定，波动较大，质量管控能力有待进一 步增强；二是突破影响生产经营运行瓶颈问题的进度较慢，成本控制水平及效果还存在一定差距，职 工队伍的整体素质还有待进一步提高；三是公司三大产业板块的发展不均衡，未能有效形成共同应对 市场竞争、防范经营风险的整体合力。 公司面临的风险：从钢铁行业的整体形势看，国内钢铁产能过剩、供需失衡的局面仍将长期存在。 钢材价格从 5月份起已开始下跌，大幅压缩了公司的盈利空间。同时，钢铁企业间的竞争将更加激烈， 下半年公司面临的市场环境将更加复杂。 6 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 风险应对及公司采取的措施：一是继续贯彻以日计划管理为主线的生产组织模式，与生产节奏相 配合，合理安排检修项目，确保生产高效平稳顺畅。二是坚持高标准、严要求的内部成本控制，向先 进指标看齐，深挖潜力，降低消耗，以制造成本的有效控制带动效益增长。三是实行质量层级管理， 形成以技术质量部门管宏观、管结果、管考核、管评价为保障，各作业区工序特性值、工序能力指数 评价为基础的过程控制体系，实现过程管控能力的提升与产品质量的稳定。四是坚持“双百双五”营 销方针，进一步降低资金占用，加快周转速度，向效率要效益，将经营风险降到最低。五是坚持新的 采购供应模式，进一步完善互惠双赢的战略合作模式，确保原材料供应质量、数量上水平，保证生产 运行和冬储工作。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 或分产 品 营业收入 营业成本 营业利 润率 (%) 营业收 入比上 年同期 增减(%) 营业成 本比上 年同期 增减(%) 营业利润率 比上年同期 增减(%) 分行业 钢铁行 业 3,367,926,845.55 2,882,395,534.95 14.42 26.87 20.54 增加 4.49个 百分点 煤炭行 业 488,612,943.82 383,156,141.38 21.58 14.27 13.66 增加 0.42个 百分点 产品之 间内部 抵消 -510,179,138.09 -510,179,138.09 0.00 -29.19 -29.19 增加 0.00个 百分点 合计 3,346,360,651.28 2,755,372,538.24 17.66 41.70 37.24 增加 2.67个 百分点 分产品 合结钢 1,322,510,742.94 1,203,180,437.72 9.02 22.66 23.31 减少 0.48个 百分点 碳结钢 984,151,924.37 934,552,707.26 5.04 45.99 47.87 减少 1.21个 百分点 滚珠钢 380,732,086.01 289,029,565.84 24.09 32.31 29.91 增加 1.40个 百分点 不锈钢 214,867,148.57 183,017,431.53 14.82 79.48 85.43 减少 2.73个 百分点 合工钢 97,212,343.77 84,644,751.70 12.93 194.47 202.87 减少 2.41个 百分点 碳工钢 9,124,456.96 6,884,831.30 24.55 -6.65 -8.70 增加 1.69个 百分点 弹簧钢 735,721.94 545,570.34 25.85 -26.83 -27.61 增加 0.80个 百分点 铁精粉 338,915,457.83 171,785,191.18 49.31 371.71 214.29 增加 25.39 个百分点 铁矿石 4,662,729.84 1,052,874.48 77.42 石灰石 15,014,233.32 7,702,173.60 48.70 7.16 -13.12 增加 11.97 个百分点 原煤 5,181,248.91 46,679.79 99.10 -78.10 -99.91 增加 207.74 个百分点 焦炭 431,138,003.96 383,109,461.59 11.14 16.63 33.14 减少 11.02 个百分点 焦油 24,225,413.32 100.00 96.34增加 0.00个 7 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 百分点 粗笨 13,654,181.16 100.00 116.40 增加 0.00个 百分点 煤气 13,326,017.67 100.00 -7.72 增加 0.00个 百分点 硫铵 1,088,078.80 100.00 -8.27 增加 0.00个 百分点 小计 3,856,539,789.37 3,265,551,676.33 15.32 25.12 19.69 增加 3.84个 百分点 产品之 间内部 抵消 -510,179,138.09 -510,179,138.09 0.00 -29.19 -29.19 增加 0.00个 百分点 合计 3,346,360,651.28 2,755,372,538.24 17.66 41.70 37.24 增加 2.67个 百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0万元。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 华北地区 359,347,941.00 38.18 华东地区 551,373,005.34 34.25 西南地区 933,591,656.57 37.93 中南地区 442,578,018.26 38.13 西北地区 975,027,796.89 54.14 东北地区 84,442,233.22 38.37 合计 3,346,360,651.28 41.70 3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 母子公司产品销售价格及产品销售规模较去年同期有较大提高导致毛利率提高。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 环境保护技术改造工程 174,676,282.16 70% 0 技术升级改造工程 520,582,906.09 85% 0 合计 695,259,188.25 / / 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求， 结合公司实际情况不断改进和完善公司治理结构。 1、根据中国证监会［2009］34号文件《关于做好上市公司 2009年年度报告的及相关工作的公告》 以及上海证券交易所、青海证监局的相关文件的要求，制定了《年报信息披露重大差错责任追究管理 办法》、《外部信息使用人管理制度》、《内部控制监督检查实施细则》、《内幕信息知情人管理制 度》，同时对《募集资金管理办法》进行了修订，并经四届二十次董事会会议审议通过。通过制定和 修订这些制度，使公司相关层面的管理流程更加清晰，治理更加规范。 8 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 2、根据公司发展的实际情况，对公司《章程》部分条款进行了修改，并经五届二次董事会议和 2010年第一次临时股东大会审议通过，促使公司治理工作更加规范。 3、公司在近几年实施“产业链延伸战略”过程中，先后进行了高炉、球团、焦化、石灰窖等项目 建设，其用地除公司自有土地、新征土地外，还有部分系使用控股股东西钢集团的土地，并且属无偿 使用，未支付使用费用。为了解决这一不规范问题，使本公司的土地资产更加完整，实施了收购西钢 集团公司土地资产的关联交易事项，交易完成后完全去除了本公司在资产规范性方面存在的瑕疵。 4、上半年，公司在前期开展专项治理活动的基础上，进一步落实整改内容，巩固整改成果，完善 公司治理的长效机制。公司上下进一步增强了规范运作的意识，完善了内控制度的建设。同时，公司 董事会层面加大了对子公司规范运作的监管力度。为提高相关人员的业务能力和工作素质，组织相关 人员进行了业务培训。 通过上述工作，公司治理状况得到了进一步健全和完善。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 本公司 2009年度利润分配方案已于 2010年 6月 24日实施完毕，此次分配以 741,219,252股为基 数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.5元（含税），共计派发股利 37,060,962.60元。 (三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 公司本报告期拟定不进行利润分配。 (四) 报告期内现金分红政策的执行情况 1、公司现金分红政策内容：可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司 每连续三年至少有一次现金红利分配，具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关 规定拟定。 2、报告期内，公司对 2009年度利润做了分配方案，并报公司四届二十次董事会会议和 2009年度 股东大会审议通过后进行实施。 (五) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (六) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (七) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有非上市金融企业股权情况 所 持 对 象 名 称 最初投资成本 （元） 持有数量（股） 占该 公司 股权 比例 （%） 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 青 海 银 行 股 份 有 限 公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 3.99 20,000,000.00 1,200,000.00 投 资 收 益 9 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 (八) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (九) 报告期内公司重大关联交易事项 1、资产收购、出售发生的关联交易 单位:元 币种:人民币 转让 价格 关 联 方 关 联 关 系 关联 交易 类型 关 联 交 易 内 容 关联 交易 定价 原则 转让 资产 的账 面价 值 转让资产的评估 价值 转让价格 与账 面价 值或 评估 价值 差异 较大 的原 关联 交易 结算 方式 转让 资产 获得 的收 益 因 收 西 宁 特 殊 钢 集 团 有 限 责 任 公 司 控 股 股 东 购买 除商 品以 外的 资产 购 控 股 股 东 西 钢 集 团 公 司 土 地 资 评估 定价 479,975,734.84 479,975,734.84 无 以部 分现 金加 应收 账款 支付 产 公司董事会五届二次会议和公司 2010年第一次临时股东大会分别于 6月15日和 7月3日召开， 审议通过公司收购控股股东西钢集团公司土地资产的议案。经本公司与控股股东西钢集团协商一致， 将该等土地全部纳入本上市公司。同时，为了进一步支持本上市公司的发展，在对价支付方式上，西 钢集团同意由本公司以"应收账款＋现金"的方式予以支付。 本次交易涉及的土地共计 33宗，面积合计 1,095,613.07平方米。经青海金地不动产评估咨询有 限责任公司以2010 年 4月 30日为基准日进行评估，该等土地价值为 479,975,734.84元。本次交易 涉及的应收账款以2010 年 4月 30日为基准日，经国富浩华会计师事务所进行审计，账面值为 477,701,013.59元，已计提坏账准备 86,913,195.55元，净额为 390,787,818.04元。本公司以应收 账款支付土地价款后，不足部分 89,187,916.80元以现金方式支付。 (十) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 10 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金 额 担保 发生 日期 (协 议签 署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 公司 本部 四川 运亨 实业 股份 有限 公司 5,300 2009 年3 月4 日 2011 年3 月4 日 连带 责任 担保 否 否 0 是 否 公司 本部 西部 矿业 集团 有限 公司 30,000 2009 年9 月 30 日 2010 年 12 月 29 日 连带 责任 担保 否 否 0 是 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 担保） 35,300 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 27,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 64,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 99,300 担保总额占公司净资产的比例(%) 40.73 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 被担保方到期如不能按时还款，本公司将承担连带清偿责任。如果发生损失，本公司将依据反担 保协议约定向反担保方予以追偿。 上表所列对外担保数额均为公司董事会同意担保的数额，根据向被担保方核实的情况，因其部分 贷款并未办理，因此实际担保总额为 89300万元，占公司最近一期经审计的净资产的36.62%。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 11 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 (十一) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 控股股东西钢集团公司承诺：1、自 股权分置改革方案实施之日起，在 24个月内不上市交易或转让；2、在 上述期满后，西钢集团通过证券交易 所挂牌交易出售股份占西宁特钢总 股本的比例在 24个月内不超过5%， 出售价格不低于 5.00元 /股(已除权 调整）。 严格履行了承诺。其持有的部分有限售 条件流通股全部于 2010年 3月 31日解 除限售条件，变为无限售条件流通股。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十二) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十三) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四) 其他重大事项的说明 1、本公司控股股东西宁特殊钢集团有限责任公司于 2009年1月8日将所持有的本公司股份 369,669,184股中的 8961万股有限售条件的流通股（占公司总股本的12.09%），质押给中国建设银行 股份有限公司西宁城北支行，因其对应的借款合同到期，于 2010年 1月 18日解除质押。同时，按照 续签的借款合同重新办理质押手续，质押登记日为 2010年 1月 19日。 2、本公司控股股东西宁特殊钢集团有限责任公司质押给中国外贸金融租赁公司的 3430.06万股股 份已全部解除质押。（其中：2500万股于 2009年 5月 21日解除，930.06万股于 2010年 6月 11日解 除。） 期后事项： 本公司于 2010年 7月 16日召开董事会五届三次会议，审议通过了西宁特殊钢股份有限公司以自 有资金 6,900万元收购哈密长城实业持有哈密博伦20%股权的议案，交易完成后本公司对哈密博伦控 股比例提升至100%，哈密博伦成为本公司的全资子公司。 (十五) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 西宁特钢关于控股 股东所持本公司部 分股份续质押公告 《证券时报》B10版和 《上海证券报》B1版 2010年 1月 21 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢关于控股 股东西宁特殊钢集 团有限责任公司所 持有限售条件的流 通股上市公告 《证券时报》C8版和《上 海证券报》B8版 2010年 3月 26 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢四届十二 次监事会决议公告 《证券时报》D14-D15 版和《上海证券报》 B43-B44版 2010年 4月 13 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢关于召开《证券时报》D14-D152010年 4月 13 http://www.sse.com.cn 12 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 2009年度股东大会 的通知 版和《上海证券报》 B43-B44版 日 西宁特钢四届二十 次董事会决议公告 《证券时报》D14-D15 版和《上海证券报》 B43-B44版 2010年 4月 13 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢 2009年年 报及其摘要 《证券时报》D14-D15 版和《上海证券报》 B43-B44版 2010年 4月 13 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢关于支援 青海玉树地震灾区 及捐款的公告 《证券时报》D24版和 《上海证券报》B75版 2010年 4月 21 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢第一季度 季报 《证券时报》D24版和 《上海证券报》B75版 2010年 4月 21 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢四届二十 二次董事会决议公 告 《证券时报》D007版和 《上海证券报》B135版 2010年 4月 27 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢五届一次 监事会决议公告 《证券时报》A14版和 《上海证券报》B8版 2010年 5月 5 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢五届一次 董事会决议公告 《证券时报》A14版和 《上海证券报》B8版 2010年 5月 5 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢 2009年度 股东大会决议公告 《证券时报》A14版和 《上海证券报》B8版 2010年 5月 5 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢 2009年度 分红派息实施公告 《证券时报》D14版和 《上海证券报》B24版 2010年 6月 9 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢关于召开 2010年第一次临时 股东大会的通知 《证券时报》D6版和《上 海证券报》B30版 2010年 6月 18 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢关于控股 股东所持本公司股 份解除质押的公告 《证券时报》D6版和《上 海证券报》B30版 2010年 6月 18 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢五届二次 董事会决议公告 《证券时报》D6版和《上 海证券报》B30版 2010年 6月 18 日 http://www.sse.com.cn 西宁特钢收购土地 资产的关联交易公 告 《证券时报》D6版和《上 海证券报》B30版 2010年 6月 18 日 http://www.sse.com.cn 13 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表 编制单位:西宁特殊钢股份有限公司 合并资产负债表 2010年 6月 30日 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 五、1 1,180,366,310.38 919,777,865.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五、2 796,131,193.42 247,879,114.43 应收账款 五、3 385,259,762.98 353,530,198.62 预付款项 五、4 244,313,158.99 157,872,836.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 40,468,038.04 37,903,449.99 买入返售金融资产 存货 五、6 896,722,922.54 1,237,148,648.83 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 3,543,261,386.35 2,954,112,113.83 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、7 20,000,000.00 20,000,000.00 投资性房地产 固定资产 五、8 5,573,876,510.67 5,594,258,280.04 在建工程 五、9 1,319,068,207.13 1,195,397,551.54 工程物资 五、1 0 15,000,949.19 13,649,612.87 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、11 545,154,888.80 551,200,955.10 开发支出 14 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 商誉 长期待摊费用 五、1 2 90,170,847.56 93,852,345.35 递延所得税资产 五、1 3 49,082,027.25 54,980,191.15 其他非流动资产 五、1 5 18,146,646.24 18,875,938.26 非流动资产合计 7,630,500,076.84 7,542,214,874.31 资产总计 11,173,761,463.19 10,496,326,988.14 流动负债： 短期借款 五、16 3,698,000,000.00 3,750,340,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五、17 334,640,000.00 335,000,000.00 应付账款 五、18 762,271,523.74 885,217,613.59 预收款项 五、19 236,284,408.21 195,941,783.58 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、20 3,705,527.75 4,294,431.62 应交税费 五、21 117,682,620.46 116,398,758.76 应付利息 五、2 2 12,784,067.38 15,627,223.36 应付股利 五、23 19,214,385.10 其他应付款 五、24 192,737,150.77 330,308,473.28 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 五、26 142,613,404.35 256,366,759.53 其他流动负债 五、27 500,000,000.00 流动负债合计 6,019,933,087.76 5,889,495,043.72 非流动负债： 长期借款 五、28 1,941,010,000.00 1,372,050,000.00 应付债券 长期应付款 五、29 142,540,096.84 236,324,234.17 专项应付款 五、3 0 10,000,000.00 10,000,000.00 预计负债 五、25 1,791,011.41 1,764,722.92 递延所得税负债 其他非流动负债 五、3 1 64,357,970.18 67,081,909.27 非流动负债合计 2,159,699,078.43 1,687,220,866.36 负债合计 8,179,632,166.19 7,576,715,910.08 所有者权益（或股东权 益）： 15 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 实收资本（或股本） 五、32 741,219,252.00 741,219,252.00 资本公积 五、33 752,376,962.85 752,376,962.85 减：库存股 专项储备 57,246,064.03 60,953,343.74 盈余公积 五、34 165,375,244.90 165,375,244.90 一般风险准备 未分配利润 五、35 758,155,555.38 718,014,279.18 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 2,474,373,079.16 2,437,939,082.67 少数股东权益 五、36 519,756,217.84 481,671,995.39 所有者权益合计 2,994,129,297.00 2,919,611,078.06 负债和所有者权益 总计 11,173,761,463.19 10,496,326,988.14 法定代表人：杨忠 主管会计工作负责人：王大军 会计机构负责人：王大军 16 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 编制单位:西宁特殊钢股份有限公司 母公司资产负债表 2010年 6月 30日 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 843,104,233.20 628,148,844.70 交易性金融资产 应收票据 630,689,172.27 141,109,794.68 应收账款 十三、1 343,602,588.01 250,850,136.85 预付款项 106,165,993.33 130,713,524.73 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、2 407,888,017.14 300,176,242.69 存货 733,758,589.79 1,022,592,713.00 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 3,065,208,593.74 2,473,591,256.65 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 575,000,000.00 575,000,000.00 投资性房地产 固定资产 4,145,966,198.07 4,158,636,943.21 在建工程 907,255,297.47 868,968,346.83 工程物资 14,935,229.15 13,544,674.32 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 169,430,513.19 172,781,024.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 41,597,351.05 48,197,561.38 其他非流动资产 18,146,646.24 18,875,938.26 非流动资产合计 5,872,331,235.17 5,856,004,488.19 资产总计 8,937,539,828.91 8,329,595,744.84 流动负债： 短期借款 2,808,000,000.00 3,258,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 451,440,000.00 333,340,000.00 17 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 应付账款 580,729,366.22 620,891,061.27 预收款项 224,119,229.62 164,689,932.11 应付职工薪酬 424,897.90 -2,068,649.24 应交税费 58,251,774.33 42,691,322.90 应付利息 12,964,067.38 15,009,684.52 应付股利 19,214,385.10 其他应付款 127,339,365.30 184,569,222.99 一年内到期的非流动 负债 140,000,000.00 217,704,404.19 其他流动负债 500,000,000.00 流动负债合计 4,922,483,085.85 4,834,826,978.74 非流动负债： 长期借款 1,379,000,000.00 823,000,000.00 应付债券 长期应付款 135,687,163.14 166,918,543.86 专项应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 63,335,506.65 64,956,062.42 非流动负债合计 1,588,022,669.79 1,064,874,606.28 负债合计 6,510,505,755.64 5,899,701,585.02 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 741,219,252.00 741,219,252.00 资本公积 929,492,083.29 929,492,083.29 减：库存股 专项储备 盈余公积 165,375,244.90 165,375,244.90 一般风险准备 未分配利润 590,947,493.08 593,807,579.63 所有者权益（或股东权益） 合计 2,427,034,073.27 2,429,894,159.82 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 8,937,539,828.91 8,329,595,744.84 法定代表人：杨忠 主管会计工作负责人：王大军 会计机构负责人：王大军 18 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 3,437,890,402.71 2,421,157,106.21 其中：营业收入 五、37 3,437,890,402.71 2,421,157,106.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,286,743,714.68 2,419,635,973.54 其中：营业成本 五、37 2,844,855,215.86 2,077,541,412.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、3 8 25,103,021.27 19,642,158.80 销售费用 86,303,980.79 39,198,690.40 管理费用 145,042,052.96 112,974,666.29 财务费用 五、39 168,687,479.73 169,887,959.99 资产减值损失 五、40 16,751,964.07 391,085.67 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、41 1,200,000.00 800,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 152,346,688.03 2,321,132.67 加：营业外收入 五、42 5,713,445.45 8,821,110.12 减：营业外支出 五、4 3 15,288,303.01 3,853,315.59 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 142,771,830.47 7,288,927.20 减：所得税费用 五、4 4 27,485,369.22 3,310,513.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,286,461.25 3,978,413.27 归属于母公司所有者的净利润 77,202,238.80 5,427,395.37 少数股东损益 五、4 5 38,084,222.45 -1,448,982.10 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1042 0.0073 19 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 （二）稀释每股收益 0.1042 0.0073 七、其他综合收益 八、综合收益总额 115,286,461.25 归属于母公司所有者的综合收益 总额 77,202,238.80 归属于少数股东的综合收益总额 38,084,222.45 法定代表人：杨忠 主管会计工作负责人：王大军 会计机构负责人：王大军 20 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 十三、4 3,096,719,537.25 2,437,574,483.56 减：营业成本 十三、4 2,788,858,437.94 2,209,760,248.01 营业税金及附加 15,127,928.67 8,425,211.50 销售费用 20,447,249.24 16,894,898.65 管理费用 96,265,685.77 75,673,512.30 财务费用 127,257,306.21 125,966,234.17 资产减值损失 -100,000.00 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 1,200,000.00 800,000.00 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 50,062,929.42 1,654,378.93 加：营业外收入 2,851,603.96 7,690,217.92 减：营业外支出 12,113,447.00 259,760.57 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 40,801,086.38 9,084,836.28 减：所得税费用 6,600,210.33 1,356,136.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,200,876.05 7,728,700.04 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 34,200,876.05 法定代表人：杨忠 主管会计工作负责人：王大军会计机构负责人：王大军 21 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 2,092,281,635.46 1,528,136,821.07 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 五、46（1） 7,613,158.97 24,036,802.75 经营活动现金流入 小计 2,099,894,794.43 1,552,173,623.82 购买商品、接受劳务 支付的现金 1,229,498,320.80 276,451,807.10 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 22 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 支付给职工以及为职 工支付的现金 255,634,728.94 198,297,115.49 支付的各项税费 314,383,008.20 242,278,526.58 支付其他与经营活动 有关的现金 五、46（2） 282,332,668.56 652,769,809.42 经营活动现金流出 小计 2,081,848,726.50 1,369,797,258.59 经营活动产生的 现金流量净额 18,046,067.93 182,376,365.23 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 1,200,000.00 800,000.00 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 600,893.12 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 1,404,000.00 投资活动现金流入 小计 1,200,000.00 2,804,893.12 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 179,584,883.43 301,703,623.37 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 179,584,883.43 301,703,623.37 投资活动产生的 现金流量净额 -178,384,883.43 -298,898,730.25 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,619,910,000.00 2,816,000,000.00 发行债券收到的现金 23 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 收到其他与筹资活动 有关的现金 五、46（3） 26,009,770.10 335,600,000.00 筹资活动现金流入 小计 3,645,919,770.10 3,151,600,000.00 偿还债务支付的现金 2,788,450,000.00 2,315,900,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 195,837,631.29 152,971,982.97 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 65,800,960.91 70,637,965.28 筹资活动现金流出 小计 五、46（4） 3,050,088,592.20 2,539,509,948.25 筹资活动产生的 现金流量净额 595,831,177.90 612,090,051.75 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 435,492,362.40 495,567,686.73 加：期初现金及现金 等价物余额 755,101,557.65 441,736,364.48 六、期末现金及现金等价 物余额 1,190,593,920.05 937,304,051.21 法定代表人：杨忠 主管会计工作负责人：王大军 会计机构负责人：王大军 24 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 1,772,226,737.08 1,407,207,587.25 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 5,844,484.75 21,299,809.33 经营活动现金流入 小计 1,778,071,221.83 1,428,507,396.58 购买商品、接受劳务 支付的现金 1,016,340,055.59 661,467,361.99 支付给职工以及为职 工支付的现金 211,692,076.35 160,962,112.93 支付的各项税费 159,730,898.43 107,085,780.28 支付其他与经营活动 有关的现金 251,446,364.53 370,891,745.47 经营活动现金流出 小计 1,639,209,394.90 1,300,407,000.67 经营活动产生的 现金流量净额 138,861,826.93 128,100,395.91 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 1,200,000.00 800,000.00 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 600,893.12 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 1,200,000.00 1,400,893.12 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 117,208,696.85 241,092,495.49 投资支付的现金 取得子公司及其他营 25 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 117,208,696.85 241,092,495.49 投资活动产生的 现金流量净额 -116,008,696.85 -239,691,602.37 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,959,950,000.00 2,550,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 26,009,770.10 185,600,000.00 筹资活动现金流入 小计 2,985,959,770.10 2,735,600,000.00 偿还债务支付的现金 2,408,950,000.00 2,165,400,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 151,014,583.89 116,863,974.25 支付其他与筹资活动 有关的现金 68,989,010.12 140,450,584.00 筹资活动现金流出 小计 2,628,953,594.01 2,422,714,558.25 筹资活动产生的 现金流量净额 357,006,176.09 312,885,441.75 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 379,859,306.17 201,294,235.29 加：期初现金及现金 等价物余额 520,808,844.70 355,006,211.68 六、期末现金及现金等价 物余额 900,668,150.87 556,300,446.97 法定代表人：杨忠 主管会计工作负责人：王大军 会计机构负责人：王大军 26 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 备 一、上年年末 余额 741,219,252.00 752,376,962.85 60,953,343.74 165,375,244.90 718,014,279.18 481,671,995.39 2,919,611,078.06 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 741,219,252.00 752,376,962.85 60,953,343.74 165,375,244.90 718,014,279.18 481,671,995.39 2,919,611,078.06 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 -3,707,279.71 40,141,276.20 38,084,222.45 74,518,218.94 填列） （一）净利润 77,202,238.80 38,084,222.45 115,286,461.25（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 77,202,238.80 38,084,222.45 115,286,461.25（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 -37,060,962.60 -37,060,962.601．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的-37,060,962.60 -37,060,962.60 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 -3,707,279.71 -3,707,279.711．本期提取 11,201,426.98 11,201,426.982．本期使用 14,908,706.69 14,908,706.69 四、本期期末 余额 741,219,252.00 752,376,962.85 57,246,064.03 165,375,244.90 758,155,555.38 519,756,217.84 2,994,129,297.00 27 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 备 一、上年年末余 额 741,219,252.00 934,010,051.37 164,227,936.45 707,585,119.28 464,501,785.13 3,011,544,144.23 加： 会计政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 741,219,252.00 934,010,051.37 164,227,936.45 707,585,119.28 464,501,785.13 3,011,544,144.23 三、本期增减变 动金额（减少以5,427,395.37 -1,448,982.10 3,978,413.27“－”号填列） （一）净利润 5,427,395.37 -1,448,982.10 3,978,413.27（二）其他综合 收益 上述（一）和（二） 小计 5,427,395.37 -1,448,982.10 3,978,413.27（三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 741,219,252.00 934,010,051.37 164,227,936.45 713,012,514.65 463,052,803.03 3,015,522,557.50 法定代表人：杨忠 主管会计工作负责人：王大军 会计机构负责人：王大军 28 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 余额 741,219,252.00 929,492,083.29 165,375,244.90 593,807,579.63 2,429,894,159.82 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 741,219,252.00 929,492,083.29 165,375,244.90 593,807,579.63 2,429,894,159.82 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 -2,860,086.55 -2,860,086.55 填列） （一）净利润 34,200,876.05 34,200,876.05（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 34,200,876.05 34,200,876.05（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 -37,060,962.60 -37,060,962.601．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的-37,060,962.60 -37,060,962.60 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 29 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 741,219,252.00 929,492,083.29 165,375,244.90 590,947,493.08 2,427,034,073.27 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 余额 741,219,252.00 944,944,680.29 164,227,936.45 565,113,684.12 2,415,505,552.86 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 741,219,252.00 944,944,680.29 164,227,936.45 565,113,684.12 2,415,505,552.86 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 7,728,700.04 7,728,700.04 填列） （一）净利润 7,728,700.04 7,728,700.04（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 7,728,700.04 7,728,700.04（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 30 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 741,219,252.00 944,944,680.29 164,227,936.45 572,842,384.16 2,423,234,252.90 法定代表人：杨忠 主管会计工作负责人：王大军 会计机构负责人：王大军 31 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 公司名称：西宁特殊钢股份有限公司 注册地址：西宁市柴达木西路 52号 注册资本：741,219,252元 法人营业执照号码：青海省工商行政管理局颁发 630000100008079号企业法人营业执照 法定代表人：杨忠 组织形式：股份有限公司 2、历史沿革 本公司系经青海省经济体制改革委员会于 1997年 7月 8日以青体改[1997]第 039号文批准，由西 宁特殊钢集团有限责任公司（以下简称“西钢集团公司”）为主要发起人，联合青海省创业集团有限 公司、青海铝业集团有限公司、兰州碳素有限公司、吉林碳素股份有限公司、包头钢铁设计研究院、 吉林铁合金有限公司共同发起，采取社会募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发字[1997]441号和 442号文批准， 本公司于 1997年9月在西宁市以“网下发行”方式向社会公开发行人民币普通股股票 8,000万股，并 于同年 10月15日在上海证券交易所挂牌交易。1997年 10月 8日，本公司领取了注册号为 6300001200807的企业法人营业执照，注册资本为人民币 32,000万元。 经股东大会和中国证监会证监公司字[2000]27号文批准，本公司分别于 1999年 3月、2000年 6 月实施 1998年度利润分配方案和 1999年增资配股方案。经送、转及配股后，本公司股本变更为人民 币 58,222万元。 经中国证监会证监发行字[2003]88号文和股东大会批准，本公司分别于 2003年8月、2006年10 月发行 49,000万元可转换公司债券和实施 2006年中期利润分配方案。经可转债转股及送红股后，至 2007年 6月 8日，本公司股本变更为人民币 741,219,252元。 3、业务性质和主要经营活动 本公司的主要业务性质为是制造业，所处行业为钢铁行业。 本公司主要经营范围为：特殊钢冶炼及压延、来料加工、副产品出售；机械设备、工矿、冶金及 32 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 其他配件、工具的锻造、锻压、加工、焊接；机电设备制造、安装、修理及调试；煤气、蒸汽、采暖 供销；煤焦油、炉灰渣、钢、铁、铜屑销售；水电转供；电力（器）试验、维修；金属及非金属材料； 五金、矿产、建材、废旧物资销售；给排水，电、气（汽）管理施工，工业炉窑；工程预算、结算、 造价咨询；技术咨询、培训、劳务服务；溶解乙炔气、压缩气体（氧、氩、氮气）；科技咨询服务、 技术协作、热轧棒材、钢筋（坯）的生产及销售；经营国家禁止和指定公司经营以外的进出口商品； 经营进出口代理业务。 本公司自设立以来，主要经营业务未发生变更。 本公司的主要产品为：合结钢、碳结钢、滚珠钢、不锈钢、合工钢、轴承钢、炭工钢，铁精粉， 焦碳，生铁、铁水。 4、控股股东及实际控制人 西宁特殊钢集团有限责任公司持有本公司49.87%的股权，故本公司控股股东为西宁特殊钢集团有 限责任公司。 5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告经本公司五届四次董事会会议批准对外报出。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2010年 6月 30日的财务状况，以及 2010年上半年经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 采用公历年度，即从每年 1月1日至 12月 31日为一个会计年度。 33 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 A、同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价 值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成 母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负 债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致， 按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期 初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目 反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 B、非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担 的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合 并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期 损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母 公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以 公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 （1） A、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并 依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间 的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。 34 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进 行调整后合并。 C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并 当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务 报表中单独列示。 E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总 额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，从合并当期的期 初起编制备考利润表。 F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对个别财务报表进行调整。 （2）报告期内，本公司未对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出或卖出再买入的业务。 尚未制定相关会计政策。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 A、外币业务核算方法 1.本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近 似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 2.在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处 理： 3.a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 35 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 4.b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。 5.c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 6.B、外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 A、金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售 金融资产等四类。 B、金融资产的计量： a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金 额。 b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用。但是，下列情况除外： 1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 C、金融资产公允价值的确定： a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估 36 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 值日在公平交易中可能采用的交易价格。 D、金融资产转移： 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制 时，终止确认该金融资产。 E、金融资产减值： 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据， 包括下列各项： a、发行方或债务人发生严重财务困难； b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回 投资成本； g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总 体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 F、金融资产减值损失的计量： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值 准备； c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减 值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备； 单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏 账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认 37 西宁特殊钢股份有限公司 2010年半年度报告 减值损失。 d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂 时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 G、如果处置或重分类为其他类持有至到期投资的金额相对于本公司全部持有至到期投资在出售或 重分类前的总额较大，则本公司在处置或重分类后应立即将剩余的持有至到期投资(即全部持有至到期（未完）  |