[中报]济南钢铁：2010年半年度报告
济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 600022 二〇一〇年八月五日 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 目 录 一、重要提示 ...............................................................2 二、公司基本情况 ...........................................................2 三、股本变动及股东情况 .....................................................3 四、董事、监事和高级管理人员情况 ...........................................4 五、董事会报告 .............................................................4 六、重要事项 ...............................................................8 七、财务会计报告（未经审计） ..............................................13 八、备查文件目录 ..........................................................73 1 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二)公司全体董事出席董事会会议。 (三)公司半年度财务报告未经审计。 (四)公司负责人蔡漳平、主管会计工作负责人徐亮天及会计机构负责人（会计主管人员）潘刚声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司负责人姓名 蔡漳平 主管会计工作负责人姓名 徐亮天 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 潘刚 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 济南钢铁股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 济南钢铁 公司的法定英文名称 JINAN IRON AND STEEL COMPANY LTD. 公司法定代表人 蔡漳平 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 迟才功 陈剑、王全才 联系地址 山东省济南市工业北路 21号 山东省济南市工业北路 21号 电话 053188865480 053188866684 传真 053188865265 053188868284 电子信箱 jggf@jigang.com.cn jggf@jigang.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 山东省济南市工业北路 21号 注册地址的邮政编码 250101 办公地址 山东省济南市工业北路 21号 办公地址的邮政编码 250101 公司国际互联网网址 www.jigang.com.cn 电子信箱 jggf@jigang.com.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、 《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 2 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 济南钢铁 600022 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 31,013,070,370.86 28,991,490,723.00 6.97 所有者权益（或股东权益） 7,295,285,078.28 7,088,629,101.02 2.92 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 2.3379 2.2716 2.92 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 287,984,265.71 -858,485,740.97不适用 利润总额 287,226,016.15 -857,964,357.56不适用 归属于上市公司股东的净 利润 205,351,404.47 -875,421,326.80不适用 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 206,184,526.27 -875,459,517.39不适用 基本每股收益(元) 0.0658 -0.2805不适用 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.0661 -0.2806不适用 稀释每股收益(元) 0.0658 -0.2805不适用 加权平均净资产收益率 (%) 2.86 -12.87不适用 经营活动产生的现金流量 净额 -2,091,030,651.75 -1,560,569,542.60 33.99 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） -0.6701 -0.5001 33.99 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -989,282.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 720,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 0 质保赔款 398,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -887,067.24 所得税影响额 189,562.39 少数股东权益影响额（税后） -264,434.63 合计 -833,121.80 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 3 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 244,954户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻 结的股份 数量 济钢集团有限公司 国有法人 68.69 2,143,421,174 0 0 无 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 其他 0.27 8,315,252 8,315,252 0 未知 莱芜钢铁集团有限公司 国有法人 0.25 7,699,642 0 0 未知 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证 券投资基金 其他 0.19 6,015,777 461,600 0 未知 徐虎林 其他 0.16 4,860,000 4,860,000 0 未知 山东黄金集团有限公司 国有法人 0.15 4,619,785 0 0 未知 山东省耐火原材料公司 国有法人 0.15 4,619,785 0 0 未知 山东金岭铁矿 国有法人 0.15 4,619,785 0 0 未知 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品其他 0.12 3,719,099 3,719,099 0 未知 中国工商银行股份有限公司－易方达上证中盘交易型开 放式指数证券投资基金 其他 0.10 3,202,023 3,202,023 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件股份的数量 股份种类及数量 济钢集团有限公司 2,143,421,174人民币普通股 2,143,421,174 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 8,315,252人民币普通股 8,315,252 莱芜钢铁集团有限公司 7,699,642人民币普通股 7,699,642 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 6,015,777人民币普通股 6,015,777 徐虎林 4,860,000人民币普通股 4,860,000 山东金岭铁矿 4,619,785人民币普通股 4,619,785 山东黄金集团有限公司 4,619,785人民币普通股 4,619,785 山东省耐火原材料公司 4,619,785人民币普通股 4,619,785 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 3,719,099人民币普通股 3,719,099 中国工商银行股份有限公司－易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 3,202,023人民币普通股 3,202,023 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间存在关联关系或《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、报告期内，公司董事陈向阳先生因工作变动辞去公司董事、董事长及董事会专业委员会相关职 务，经 2010年 4月8日召开的公司第三届董事会第十二次会议审议同意，同时，会议推选蔡漳平先生 出任公司第三届董事会董事候选人，并在 2010年 4月 29日召开的 2010年第一次临时股东大会上审议 通过。公司于 2010年 4月 29日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过选举蔡漳平先生为公司董 事长，补选蔡漳平先生为第三届董事会专门委员会成员。 2、公司于 2010 年 月7日 5日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于万宪刚先生 辞去济南钢铁股份有限公司财务负责人职务的议案》，审议通过了《关于聘任徐亮天先生为济南钢铁 股份有限公司财务负责人的议案》。公司聘任徐亮天先生为公司财务负责人。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，一方面，随着国家应对国际金融危机的一揽子计划以及国家钢铁产业调整和振兴规划、 装备制造业振兴规划等产业振兴规划的颁布实施，钢铁行业总体呈现出需求增长，出口回升，效益好 4 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 转的态势。与去年同期相比，今年的宏观环境和钢铁行业的总体运行情况较好。另一方面，钢铁行业 总体上面临着上游铁矿石、煤炭等大宗原燃料市场供求关系偏紧，而下游钢材市场供求关系偏松的不 对称市场形势。特别是 5月下旬开始，国际国内金融、期货等市场宽幅、剧烈震荡，同时受到国家房 地产等宏观政策调控影响，市场出现恐慌，致使国内钢材价格出现持续下跌走势。这种成本高企、价 格下跌的态势，使整个钢铁行业都承受着巨大经营压力。 面对严峻复杂形势，公司上下在董事会的领导下始终坚定信心，迎难而上，集中精力狠抓当期生 产经营，紧紧围绕年度经营目标开展工作，以"降本增效、质量攻坚"作为一切工作的根本出发点，加 快工作进度，加大工作力度，创新工作思路和措施，大力降低成本，优化品种，开拓市场，努力保持 生产经营稳定运行。主要做了以下方面工作： 1、深入推进降本增效工作，努力增加效益 坚持把降本增效作为第一位的工作，进一步加强降本增效工作的组织领导，大力强化降本增效关 键环节的力量。千方百计降低采购和销售费用，增加收益。高度重视生产过程降成本，进一步从技术、 管理、操作等环节总结经验，深入探索，增强应变能力，在确保生产稳定顺行的基础上，不断深入优 化原料结构，优化改进操作制度，动态调整炉料结构，使成本在行业内的排名，明显前移。 2、深化产品结构调整 牢固坚持以市场为导向的原则，健全完善销产研一体化推进工作机制，将提升产品质量，加强重 点质量攻关、加快新产品开发和品种结构优化作为适应市场重中之重的工作来抓。针对国内外客户的 需求，成功开发了海工专用钢板，厚规格 70kg级调质高强钢实现了按单生产，耐磨钢成功推向市场， 油罐钢成功供货原油储罐建设，机车车辆专用钢通过了铁道部认证，JH80Q、K55、N80等高强度石油 套管钢、低碳贝氏体钢、J700高强度汽车结构钢等品种钢开发成功并陆续批量生产，DDQ冷轧板形成 了批量生产能力。 3、努力开拓国内外市场，扩展生存发展的空间 加大营销工作创新，通过市场开拓、销售组织优化，实现战略销售直供直销和促进新产品高附加 值消费为重点的销售工作升级。围绕实现高效开发、高效生产、高效销售满足市场需要的目标，整体 强化产品质量、品种、交货期和效益等各方面的绩效，加快由生产导向型向市场用户导向型转变；坚 持以销售为龙头，将销、产、研各个环节有机结合起来，强力推进由大规模生产向大规模定制转变， 向按订单、小批量、多品种、满足顾客个性化需求转变。坚持实施出口带动战略，密切关注国际市场 的动向，明确拓展方向和策略。 4、积极开展节能减排 坚持把开展节能减排工作作为可持续发展的战略举措紧抓不放，大力优化能源资源结构，提高综 合利用水平。加强副产煤气高效回收利用，科学调整优化焦炉、高炉、转炉煤气结构，提高余热余能 发电量。高度重视节水工作，坚持以结构调整为突破口，开展"节水保泉"和水源置换工作，实现综合 效益最大化。 5、克服困难，积极推进重点工程建设 面对严峻形势，坚定加快发展的信心和决心。固定资产投资以做好"十一五"重点工程的收尾工作 为重点，促使竣工工程尽快达产达效，确保在建工程按期竣工，发挥效益；同时，深入开展技术改造， 继续围绕品种质量优化和发展循环经济两条主线，继续实施安全隐患治理、降本增效项目，为实现优 化工艺、产品结构，提升装备水平，淘汰落后，降低生产成本，建设都市钢厂的目标创造条件。 6、开展"质量攻坚战"活动，减少效益损失 报告期内，公司开展了"质量攻坚战"活动，整合专业技术力量，成立重点质量攻关团队。确定了 四大目标，努力提高产品质量，提高效率和效益。通过一系列措施大力开展重点质量攻关，产品质量 明显提高，质量损失显著下降。 报告期内，公司生产铁 368.25万吨，钢 398.23万吨，钢材 376.75万吨，分别同比增长 8.91%、 12.00%、17.88%。实现主营业务收入 159.55亿元，实现归属母公司所有者权益的净利润 2.05亿元， 全面摊薄后每股收益 0.0658元，全面摊薄净资产收益率2.81%。公司资产总额 310.13亿元，负债合 计 236.76亿元，股东权益 73.37亿元，资产负债率76.34%。 5 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业利 润率 (%) 营业收 入比上 年同期 增减(%) 营业成 本比上 年同期 增减(%) 营业利润率比上年同 期增减(%) 分行业 钢铁行业 15,955,335,954.66 15,071,777,783.62 5.54 32.09 20.18 增加 9.36个百分点 分产品 板材 6,668,065,011.75 6,050,255,636.59 9.27 13.46 0.14 增加 12.08个百分点 型材 2,032,271,227.70 1,999,697,165.40 1.60 18.21 20.28减少 1.69个百分点 钢坯 914,933,010.08 898,674,465.59 1.78 7.78 6.76 增加 0.95个百分点 矿石 193,200,153.78 247,216,006.35 -27.96 -54.06 -52.54减少 4.10个百分点 冷热轧 4,762,007,972.98 4,572,170,178.18 3.99 102.10 76.62 增加 13.85个百分点 焦化产品 335,131,947.26 344,001,286.53 -2.65 93.12 68.41 增加 15.06个百分点 其他 977,953,878.72 952,032,419.73 2.65 54.25 39.82 增加 10.04个百分点 经核实的温 室气体减排71,772,752.39 7,730,625.25 89.23 43.55 量销售收入 合计 15,955,335,954.66 15,071,777,783.62 5.54 32.09 20.18 增加 9.36个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 华东 1,331,784.68 28.98 华北 71,251.20 -26.76 东北 16,790.64 -3.17 西北 15,694.22 139.04 华中 16,249.51 86.05 华南 13,720.05 2,446.55 西南 0.00 -100.00 国外 130,043.30 190.08 合计 1,595,533.60 3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 项目 2010年 1-6月 2009年 1-6月 增减比例 营业收入 15,955,335,954.66 12,079,324,487.40 32.09% 营业税金及附加 881,542.89 45,743,835.87 -98.07% 销售费用 135,785,761.87 76,185,214.78 78.23% 财务费用 259,107,264.49 82,688,924.84 213.35% 资产减值损失 7,179,731.53 -2,314,539.86 不适用 报告期，营业收入比上年同期增加32.09％，主要原因是本期钢材销售市场较去年同期好转，钢 材销量及售价均增加所致。 报告期，营业税金及附加较上年同期减少98.07％，主要原因是公司本期公司应交增值税大幅度 降低相应的城建税等流转税也减少。 报告期，销售费用较上年同期增加78.23％，主要原因是本期出口钢材增加，出口钢材运杂费港 口费增加所致。 报告期，财务费用较上年同期增加213.35％，主要原因是公司借款增加导致支付的利息增加。 报告期，资产减值损失增加 949万元，主要是本期计提了部分存货跌价准备。 4、公司在经营中出现的问题与困难 6 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 报告期内，公司面临诸多困难和挑战，一是钢铁产品及原燃材料价格攀升，形成巨大成本压力。 二是公司部分经济技术指标与同行业先进企业比仍然存在差距，需进一步改善。三是国外贸易保护主 义抬头，贸易摩擦加剧，钢铁产品出口难度将增加，影响公司的国际竞争力，造成国际市场占有率的 降低。 5、下半年经营形势分析 下半年，公司仍将面临十分复杂和严峻的形势，需要客观辩证地分析形势，科学把握，正确应对。 一方面，仍然有诸多不利影响。一是国际经济复苏的迹象虽然明显，但金融危机影响的深度和广度难 以预料；二是钢铁生产高增长、供大于求的矛盾尖锐。三是钢铁成本上升和国内市场钢价下跌的双重 挤压，将严重影响钢铁企业的经济效益，给企业带来亏损的严重威胁。四是出口形势非常严峻，国际 市场竞争更加激烈，此外，贸易保护主义不断加剧，加之 7月 15日国家调整出口退税政策，钢铁产品 出口将面临更大的困难。 另一方面，有利条件也正逐步显现。一是我国经济发展的大趋势没有改变，仍将推动经济长期平 稳较快发展，为企业发展继续提供较好的大环境；二是随着公司钢铁主业资产重组的不断深入，规模 优势和协同效应进一步发挥，对于优化资源、降低生产经营成本、提高生产经营效率、增强市场竞争 力将发挥重要的促进作用；三是"十一五"重点项目全线投产，进一步夯实了打造"国内一流、国际先进 的板材精品基地"的基础，有利于提升产品档次、深化结构调整、更好地适应市场、开拓市场。 6、下半年的重点工作 下半年尽管形势依然十分严峻，但挑战中孕育着机遇，公司将在董事会的领导下，增强紧迫感、 危机感、使命感，坚定信心，深入推进降本增效，精心培育质量品种优势，着力抓好"十一五"重点项 目达产达效，深化管理创新、技术创新，全面提升适应市场、开拓市场的能力，坚定不移地推动济钢 在克服困难中实现新的发展。 （1）打胜成本翻身仗，塑造成本竞争力 面对严峻形势，公司决定，下半年将以练就过硬内功为保证，打一场全面、全过程、全方位的成 本翻身仗。通过这场翻身仗，塑造济钢成本竞争力，显著提升盈利能力。 （2）把质量改进推向一个水平更高、更加持久规范的新阶段。 坚持不懈地继续推进质量改进工作深入发展，在保证质量指标不断前进的前提下，全面巩固成绩， 固化经验和行之有效的措施，在深化、细化认识中，持续改进，落实"以质量为中心的生产组织模式" 要求，全面落实“用最高的质量，最低的成本，为客户创造价值”的新版质量方针，把质量改进导入 一个水平更高、更加持久、规范的新阶段。 （3）突出抓好重点项目的调试和投产达效，尽快形成新的竞争优势 精心调试、精心管理、精心指挥、精心操作、精心维护。围绕实现"投产之日就是达产达效之时、 就是高附加值的产品生产之时"的目标，一刻也不放松地加紧工作。根据新、老产线不同的特点，确定 不同的工作思路和重点。坚持系统均衡稳定的原则，加强生产组织，实现新老系统协调顺畅、运行平 稳。加强物流调控，确保各类物料进出周转高效有序。科学优化能源动力配置，实现能源资源利用效 率最大化。 （4）深化结构调整，创新营销策略和机制，提高适应市场能力 坚持以市场为导向、以效益为中心的原则，着力加强高端高效高质产品开发。以高附加值产品为 主，有计划地开展高端产品。密切关注市场变化，把握市场走势，最大限度地实现系统效益。围绕快 速适应市场，加强信息系统建设，优化市场需求与交付保障能力，探索客户需求转化成有效订单的模 式。进一步加大战略合作关系推进力度，探索资源锁定的营销模式，进一步提高直供比例。大力加强 国际市场的研究，把握国际市场发展趋势，针对国家出口退税政策的变化，积极研究应对策略。加快 出口转型，在巩固传统市场的基础上，不断开发新兴市场和富有潜力的客户，努力拓展国际市场空间。 （5）深入发展循环经济，抢占低碳经济制高点 在循环经济十一·五国家示范企业的良好基础上，继续深入推进循环经济。主要是围绕建设“现 代都市型钢厂”的模式，把循环经济的文章做到社会上去，为促进济南城市经济与社会发展做贡献。 与此同时，公司正在着力构建开放的、以我为主的、具有跨越式研究开发和创新能力的创新体系，抢 占低碳经济制高点。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 7 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 三炼钢 4号连铸机工程 2,087,551.71在建 焦化厂 100吨干法熄焦 2,368,157.52在建 炼铁 4#大高炉 434,702,828.14在建 链蓖机－回转窑及综合原料场工程 75,082,341.55在建 焦化厂备煤系统技术改造 11,121,445.69在建 “十一五”规划重点项目公辅设施 58,799,957.67在建 标准件厂搬迁工程 14,102.56在建 三炼钢脱硅除尘设施完善 483,187.87在建 “十一五”规划重点项目新征地地界围墙及大门工程 2,985,209.17在建 4#120吨转炉 299,753,623.14在建 新厚板生产线工程 777,211,965.96在建 中厚板厂粗轧机改造 37,655,463.03在建 “热连轧厂 3号蓄热式加热炉项目 376,507.22在建 济钢生产综合污水处理及回用工程立项 16,176,777.56在建 二降压变电站电缆隧道及 6KV电缆改造工程 5,170,063.47在建 中板厂轧后控冷改造 2,896,043.11在建 热轧厂3＃卷曲机项目 50,430,098.04在建 燃气发电系统高压煤气管道改造 5,580,000.00在建 七降压过渡供电工程 1,546,432.84在建 焦化厂辅助系统大修 14,322,974.37在建 “十一五”配套信息化新炼钢--厚板生产线 MES系统 6,073,564.95在建 “十一五”规划重点项目新厚板厂区排洪沟 1,837,510.59在建 燃气发电二期高炉煤气锅炉 16,249,178.98在建 张马屯矿井水资源优化利用 10,596,322.75在建 其他 57,096,030.66在建 合计 1,890,617,338.55 / / 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所有关公司治 理规范性文件的要求，进一步制订和完善了公司的各项治理制度。公司治理情况符合《上市公司治理 准则》等文件的要求。 1、加强制度建设。报告期内，为进一步完善公司的各项规章制度，有效推动公司规范运作，制定 了《内幕信息知情人登记和备案制度》，按照要求加强了公司内幕信息管理；上述制度的及时建立和 完善，有利于提高公司治理水平，切实保护全体股东特别是中小投资者的合法权益。 2、重视投资者关系管理。报告期内，公司严格按照《上市规则》要求和公司各项制度的规定，高 度重视投资者关系管理工作。重点做好以下几方面工作：公司安排专人负责投资者咨询电话、传真、 电子邮箱和网站，并保持上述渠道畅通，认真接待，严格信息披露工作，确保公司信息披露的真实、 准确、完整和及时。公司妥善安排投资者和中介机构来访，并通过座谈、参观厂区等方式与投资者进 行有效沟通；公司注重收集投资者、主要新闻媒体及互联网上有关公司的各类信息，并安排相关人员 定期查阅，及时将有关情况报告董秘和董事等高管人员。 3、提高规范运作意识。为进一步提高公司管理层的规范运作意识，公司不仅安排相关人员积极参 加外部培训，还通过不定期以邮件形式向公司管理层人员发送最新法律法规、业务注意事项提醒，及 时向公司管理层传送有效的法律信息和注意事项，及时避免违规行为的发生，提高了公司的运作水平。 同时，公司各专业委员会有效发挥职能，对公司各项工作进行了有效决策和监督，内部控制体系水平 得到了进一步提高。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 8 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 2010年 4月8 日，公司召开 2009 年度股东大会审议通过了 2009 年度利润分配方案和资本公 积转增股本方案：2009年度不再进行利润分配，不实施资本公积转增股本。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 现金分红政策： 公司最近三年现金分红累积分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 公司董事会未作出现金利润分配预案时，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意 见；公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利(或 股份)的派发事项；如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配 的现金红利中扣减其占用的资金。 根据公司于 2010 年4 月8 日召开的 2009 年年度股东大会决议， 公司 2009 年度利润分配方 案为：2009年度，公司全年虽实现微利，但资产负债率仍然较高。考虑到生产经营亟需资金的实际情 况，公司董事会研究决定，2009年度不再进行利润分配。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 资产交易事项 1、吸收合并情况 2009年 11月 9日，公司发布了《济南钢铁重大事项暨停牌公告》,公司股票（济南钢铁600022） 开始停牌；2010年 2月 22日，公司三届九次董事会审议通过了《济南钢铁换股吸收合并、发行股份 购买资产暨关联交易预案》及相关议案，2月 24日公司股票恢复交易。报告期内，本公司和相关各方 正在积极推进本次重大资产重组工作，本次重大资产重组相关的资产评估及审计核准、盈利预测等工 作正在进行。 公司重大资产重组相关公告均刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券 日报》和上海证券交易所网站上（www.sse.com.cn）。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联交易 内容 关联交 易定价 原则 关 联 交 易 价 格 关联交易金 额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联交易 结算方式 市 场 价 格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 济钢集团有限公司 及下属企业 母公司 购买 商品 矿石等原 材料 市场价 442,987.01 29.39 现金及承 兑汇票 济钢集团有限公司 及下属企业 母公司 购买 商品 维修备件 市场价 40,824.73 2.71 现金及承 兑汇票 济钢集团有限公司 及下属企业 母公司 购买 商品 运杂费及 其他 市场价 36,268.98 2.41 现金及承 兑汇票 济钢集团有限公司 及下属企业 母公司 销售 商品 钢铁产品 市场价 138,020.28 8.65 现金及承 兑汇票 济钢集团有限公司 及下属企业 母公司 销售 商品 矿石等原 材料 市场价 19,320.01 1.21 现金及承 兑汇票 济钢集团有限公司 及下属企业 母公司 销售 商品 燃料、动力 成本加 成价 45,266.42 2.84 现金及承 兑汇票 济钢集团有限公司 及下属企业 母公司 销售 商品 备件、维修 及其他 市场价 15,102.99 0.95 现金及承 兑汇票 本公司与济钢集团有限公司及下属子公司的关联交易包括销售货物及提供劳务、采购货物及接受 劳务的交易，并在以后的生产经营过程中将持续存在。为避免不必要的重复建设和人财物的浪费，本 公司在辅助生产系统和配套设施方面，包括设备检修服务、后勤服务、运输服务、水、电、汽的供应 9 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 等方面，与济钢集团有限公司及下属子公司互补。这些关联交易，即可以充分利用专业优势，又可以 优化资源配置，充分体现了专业协作，优势互补的合作原则，所以双方存在着必要的关联交易。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租 赁 资 产 涉 及 金 额 租赁起始日租赁终止日租赁收益 租 赁 收 益 确 定 依 据 租 赁 收 益 对 公 司 影 响 是 否 关 联 交 易 关联关 系 济钢集团有 限公司 济南钢铁股 份有限公司 公共设施及生 活小区服务 2009年 1月 1日 2011年 12 月31日 81,298,200.00是母公司 济钢集团有 限公司 济南钢铁股 份有限公司 警卫消防、法律 服务、电视新闻 等费用 2009年 1月 1日 2011年 12 月31日 15,857,200.00是母公司 济钢集团有 限公司 济南钢铁股 份有限公司 环卫绿化费 2009年 1月 1日 2011年 12 月31日 6,964,300.00 是母公司 济钢集团有 限公司 济南钢铁股 份有限公司 土地租赁费 2009年 1月 1日 2028年 12 月31日 56,800,000.00是母公司 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引 10 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 济南钢铁重大事项进展公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 1月 4日 www.sse.com.cn 济南钢铁重大事项进展公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 1月 11日 www.sse.com.cn 济南钢铁重大事项进展公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 1月 18日 www.sse.com.cn 济南钢铁重大事项进展公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 1月 25日 www.sse.com.cn 济南钢铁 2009年度业绩预告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 1月 30日 www.sse.com.cn 济南钢铁重大事项进展公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 2月 1日 www.sse.com.cn 济南钢铁重大事项进展公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 2月 8日 www.sse.com.cn 济南钢铁第三届董事会第九 次会议决议公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 2月 24日 www.sse.com.cn 济南钢铁第三届监事会第五 次会议决议公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 2月 24日 www.sse.com.cn 济南钢铁换股吸收合并、发行 股份购买资产暨关联交易预 案 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 2月 24日 www.sse.com.cn 济南钢铁复牌公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 2月 24日 www.sse.com.cn 济南钢铁年报 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 3月 13日 www.sse.com.cn 济南钢铁年报摘要 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 3月 13日 www.sse.com.cn 济南钢铁第三届董事会第十 次会议决议公告暨关于召开 2009年度股东大会的通知 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 3月 13日 www.sse.com.cn 济南钢铁年报摘要 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 3月 13日 www.sse.com.cn 济南钢铁重大资产重组进展 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 3月 26日 www.sse.com.cn 济南钢铁更正公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 3月 26日 www.sse.com.cn 济南钢铁内幕信息知情人登 记和备案制度 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 3月 26日 www.sse.com.cn 济南钢铁 2009年度股东大会 会议资料 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 3月 26日 www.sse.com.cn 济南钢铁第三届董事会第十 一次会议决议公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 3月 26日 www.sse.com.cn 济南钢铁第三届董事会第十 二次会议决议公告暨关于召 开 2010年度第一次临时股东 大会的通知 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 4月 9日 www.sse.com.cn 济南钢铁 2009年度股东大会 决议公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 4月 9日 www.sse.com.cn 济南钢铁 2009年度股东大会中国证券报、上海证券报、2010年 4月 9日 www.sse.com.cn 11 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 的法律意见书 证券时报、证券日报 济南钢铁年报更正公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 4月 24日 www.sse.com.cn 济南钢铁重大资产重组进展 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 4月 24日 www.sse.com.cn 济南钢铁第一季度季报 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 4月 24日 www.sse.com.cn 济南钢铁 2010年第一次临时 股东大会会议资料 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 4月 24日 www.sse.com.cn 济南钢铁第三届董事会第十 四次会议决议公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 4月 30日 www.sse.com.cn 济南钢铁 2010年度第一次临 时股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 4月 30日 www.sse.com.cn 济南钢铁 2010年度第一次临 时股东大会的法律意见书 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 4月 30日 www.sse.com.cn 济南钢铁关联交易公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 4月 30日 www.sse.com.cn 济南钢铁重大资产重组进展 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 5月 24日 www.sse.com.cn 济南钢铁重大资产重组进展 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2010年 6月 24日 www.sse.com.cn 12 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表 合并资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 1,915,975,085.92 2,573,717,196.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 八、2 369,911,929.77 564,197,386.21 应收账款 八、3 720,953,051.71 638,255,227.92 预付款项 八、4 644,790,735.23 583,193,678.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 八、5 155,271,467.83 75,941,149.91 买入返售金融资产 存货 八、6 7,117,341,315.75 5,113,791,629.03 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 10,924,243,586.21 9,549,096,268.55 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 八、7 8,600,000.00 8,600,000.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 八、8 13,188,540,216.92 13,880,540,302.84 在建工程 八、9 6,267,455,593.32 4,264,835,691.75 工程物资 八、10 485,536,387.74 1,046,554,301.04 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 八、11 138,694,586.67 241,864,158.82 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 20,088,826,784.65 19,442,394,454.45 资产总计 31,013,070,370.86 28,991,490,723.00 13 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 流动负债： 短期借款 八、13 7,613,195,300.00 6,680,071,840.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 八、14 1,421,476,961.85 2,795,368,459.76 应付账款 八、15 2,165,341,106.09 1,880,796,341.89 预收款项 八、16 1,476,253,200.58 2,047,883,444.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、17 42,202,230.86 10,748,184.20 应交税费 八、18 -146,120,891.94 -223,745,045.37 应付利息 9,490,604.17 0.00 应付股利 八、19 1,694,029.60 1,694,029.60 其他应付款 八、20 1,366,902,781.12 1,307,399,172.68 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 八、21 1,913,327,716.18 852,627,567.13 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 15,863,763,038.51 15,352,843,994.09 非流动负债： 长期借款 八、22 5,360,900,770.00 4,032,820,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 八、23 2,342,118,151.52 2,342,118,151.52 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 八、11 83,470,649.75 103,685,144.03 其他非流动负债 八、24 26,200,000.00 26,200,000.00 非流动负债合计 7,812,689,571.27 6,504,823,295.55 负债合计 23,676,452,609.78 21,857,667,289.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、25 3,120,480,000.00 3,120,480,000.00 资本公积 八、26 1,689,957,510.24 1,689,957,510.24 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 八、27 1,304,572.79 0.00 盈余公积 八、28 701,272,097.16 701,272,097.16 一般风险准备 未分配利润 八、29 1,782,270,898.09 1,576,919,493.62 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合计 7,295,285,078.28 7,088,629,101.02 少数股东权益 八、30 41,332,682.80 45,194,332.34 所有者权益合计 7,336,617,761.08 7,133,823,433.36 负债和所有者权益总计 31,013,070,370.86 28,991,490,723.00 法定代表人：蔡漳平 主管会计工作负责人：徐亮天 会计机构负责人：潘刚 14 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年6月30日 编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 1,815,240,868.94 2,458,247,672.79 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 341,241,929.77 558,847,386.21 应收账款 十三、1 720,885,971.74 638,086,876.45 预付款项 555,750,742.69 517,763,954.69 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 十三、2 155,148,160.63 98,189,854.32 存货 6,840,929,129.57 5,036,237,298.59 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 10,429,196,803.34 9,307,373,043.05 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 十三、3 80,478,866.70 80,478,866.70 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 13,186,032,842.88 13,877,845,619.27 在建工程 6,267,455,593.32 4,264,835,691.75 工程物资 485,536,387.74 1,046,554,301.04 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 136,555,870.81 241,489,944.28 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 20,156,059,561.45 19,511,204,423.04 15 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 资产总计 30,585,256,364.79 28,818,577,466.09 流动负债： 短期借款 7,613,195,300.00 6,680,071,840.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 1,418,476,961.85 2,792,068,459.76 应付账款 2,160,636,636.91 1,878,250,699.96 预收款项 1,179,186,690.49 1,968,779,354.34 应付职工薪酬 41,758,762.91 10,230,336.47 应交税费 -146,491,117.87 -224,575,226.73 应付利息 9,490,604.17 0.00 应付股利 1,694,029.60 1,694,029.60 其他应付款 1,315,002,960.06 1,304,192,809.45 一年内到期的非流动负债 1,913,327,716.18 852,627,567.13 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 15,506,278,544.30 15,263,339,869.98 非流动负债： 长期借款 5,360,900,770.00 4,032,820,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 2,342,118,151.52 2,342,118,151.52 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 83,470,649.75 103,685,144.03 其他非流动负债 26,200,000.00 26,200,000.00 非流动负债合计 7,812,689,571.27 6,504,823,295.55 负债合计 23,318,968,115.57 21,768,163,165.53 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,120,480,000.00 3,120,480,000.00 资本公积 1,689,957,510.24 1,689,957,510.24 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 1,304,572.79 0.00 盈余公积 701,272,097.16 701,272,097.16 一般风险准备 未分配利润 1,753,274,069.03 1,538,704,693.16 所有者权益（或股东权益）合计 7,266,288,249.22 7,050,414,300.56 负债和所有者权益（或股东权益）总计 30,585,256,364.79 28,818,577,466.09 法定代表人：蔡漳平 主管会计工作负责人：徐亮天 会计机构负责人：潘刚 16 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 八、31 15,955,335,954.66 12,079,324,487.40 其中：营业收入 八、31 15,955,335,954.66 12,079,324,487.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 15,667,351,688.95 12,937,810,228.37 其中：营业成本 八、31 15,071,777,783.62 12,541,163,228.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、32 881,542.89 45,743,835.87 销售费用 八、33 135,785,761.87 76,185,214.78 管理费用 八、34 192,619,604.55 194,343,564.07 财务费用 八、35 259,107,264.49 82,688,924.84 资产减值损失 八、36 7,179,731.53 -2,314,539.86 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 287,984,265.71 -858,485,740.97 加：营业外收入 八、37 1,118,900.00 939,779.61 减：营业外支出 八、38 1,877,149.56 418,396.20 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 287,226,016.15 -857,964,357.56 减：所得税费用 八、39 83,529,665.72 15,871,637.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 203,696,350.43 -873,835,995.49 归属于母公司所有者的净利润 205,351,404.47 -875,421,326.80 少数股东损益 -1,655,054.04 1,585,331.31 六、每股收益： （一）基本每股收益 八、40 0.0658 -0.2805（二）稀释每股收益 八、40 0.0658 -0.2805 七、其他综合收益 0.00 0.00 八、综合收益总额 203,696,350.43 -873,835,995.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 205,351,404.47 -875,421,326.80 归属于少数股东的综合收益总额 -1,655,054.04 1,585,331.31 法定代表人：蔡漳平 主管会计工作负责人：徐亮天 会计机构负责人：潘刚 17 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 十三、 4 15,851,777,314.71 11,811,348,509.12 减：营业成本 十三、 4 14,986,782,586.24 12,286,596,669.71 营业税金及附加 486,054.90 45,459,042.14 销售费用 114,525,229.91 69,995,798.72 管理费用 185,257,181.08 189,644,702.42 财务费用 259,064,282.26 83,100,259.49 资产减值损失 7,193,497.53 -2,314,539.86 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、 5 2,296,660.61 2,762,141.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 300,765,143.40 -858,371,281.60 加：营业外收入 398,900.00 69,779.61 减：营业外支出 1,875,088.34 415,300.00 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 299,288,955.06 -858,716,801.99 减：所得税费用 84,719,579.19 14,410,518.01 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 214,569,375.87 -873,127,320.00 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 0.00 0.00 七、综合收益总额 214,569,375.87 -873,127,320.00 法定代表人：蔡漳平 主管会计工作负责人：徐亮天会计机构负责人：潘刚 18 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,363,771,305.04 7,310,888,071.72 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 104,943,877.28 870,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 八、4 1 34,967,625.97 33,661,202.53 经营活动现金流入小计 9,503,682,808.29 7,345,419,274.25 购买商品、接受劳务支付的现金 10,522,302,139.71 7,522,416,838.10 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 860,718,047.07 655,626,061.31 支付的各项税费 69,607,515.15 696,172,995.05 支付其他与经营活动有关的现金 八、4 1 142,085,758.11 31,772,922.39 经营活动现金流出小计 11,594,713,460.04 8,905,988,816.85 经营活动产生的现金流量净额 -2,091,030,651.75 -1,560,569,542.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 19 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 1,499,682,433.27 1,207,599,701.55 投资支付的现金 0.00 8,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 八、4 1 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 1,499,682,433.27 1,215,999,701.55 投资活动产生的现金流量净额 -1,499,682,433.27 -1,215,999,701.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 6,605,925,200.00 5,211,542,318.84 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 八、4 1 357,728,908.17 0.00 筹资活动现金流入小计 6,963,654,108.17 5,211,542,318.84 偿还债务支付的现金 3,320,696,180.00 2,286,861,116.16 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 309,424,759.00 151,174,008.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 2,206,595.50 2,653,822.57 支付其他与筹资活动有关的现金 八、4 1 42,201,041.67 90,920,059.36 筹资活动现金流出小计 3,672,321,980.67 2,528,955,183.88 筹资活动产生的现金流量净额 3,291,332,127.50 2,682,587,134.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -632,245.24 -6,285,193.90 五、现金及现金等价物净增加额 -300,013,202.76 -100,267,303.09 加：期初现金及现金等价物余额 八、4 1 2,161,171,696.93 4,155,067,151.02 六、期末现金及现金等价物余额八、4 1 1,861,158,494.17 4,054,799,847.93 法定代表人：蔡漳平 主管会计工作负责人：徐亮天 会计机构负责人：潘刚 20 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,164,190,850.34 6,881,915,630.09 收到的税费返还 104,943,877.28 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 22,252,974.76 72,377,264.81 经营活动现金流入小计 9,291,387,702.38 6,954,292,894.90 购买商品、接受劳务支付的现金 10,384,218,556.35 7,141,523,747.06 支付给职工以及为职工支付的现金 858,120,422.49 653,995,443.85 支付的各项税费 48,100,441.67 668,181,295.19 支付其他与经营活动有关的现金 82,280,735.76 31,772,922.39 经营活动现金流出小计 11,372,720,156.27 8,495,473,408.49 经营活动产生的现金流量净额 -2,081,332,453.89 -1,541,180,513.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 2,296,660.61 2,762,141.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 2,296,660.61 2,762,141.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,499,151,815.46 1,207,494,031.46 投资支付的现金 0.00 13,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 1,499,151,815.46 1,220,894,031.46 投资活动产生的现金流量净额 -1,496,855,154.85 -1,218,131,889.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 6,605,925,200.00 5,211,542,318.84 收到其他与筹资活动有关的现金 357,728,908.17 0.00 筹资活动现金流入小计 6,963,654,108.17 5,211,542,318.84 偿还债务支付的现金 3,320,696,180.00 2,286,861,116.16 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 307,218,163.50 143,001,553.07 支付其他与筹资活动有关的现金 42,201,041.67 90,920,059.36 筹资活动现金流出小计 3,670,115,385.17 2,520,782,728.59 筹资活动产生的现金流量净额 3,293,538,723.00 2,690,759,590.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -629,009.94 -6,285,193.90 五、现金及现金等价物净增加额 -285,277,895.68 -74,838,006.80 加：期初现金及现金等价物余额 2,045,702,172.87 3,980,819,294.19 六、期末现金及现金等价物余额 1,760,424,277.19 3,905,981,287.39 法定代表人：蔡漳平 主管会计工作负责人：徐亮天 会计机构负责人：潘刚 21 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 0.00 701,272,097.16 1,576,919,493.62 45,194,332.34 7,133,823,433.36 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 0.00 701,272,097.16 1,576,919,493.62 45,194,332.34 7,133,823,433.36 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 1,304,572.79 0.00 205,351,404.47 -3,861,649.54 202,794,327.72 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 205,351,404.47 -1,655,054.04 203,696,350.43 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 205,351,404.47 -1,655,054.04 203,696,350.43 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,206,595.50 -2,206,595.50 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,206,595.50 -2,206,595.50 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 1,304,572.79 0.00 0.00 0.00 1,304,572.79 1．本期提取 0.00 0.00 3,114,500.79 0.00 0.00 0.00 3,114,500.79 2．本期使用 0.00 0.00 1,809,928.00 0.00 0.00 0.00 1,809,928.00 四、本期期末余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 1,304,572.79 701,272,097.16 1,782,270,898.09 41,332,682.80 7,336,617,761.08 22 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 1,733,600,000.00 3,237,276,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 1,602,326,457.25 45,230,565.83 7,313,984,897.12 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 1,733,600,000.00 3,237,276,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 1,602,326,457.25 45,230,565.83 7,313,984,897.12 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 -962,101,326.80 -1,068,491.26 -963,169,818.06 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -875,421,326.80 1,585,331.31 -873,835,995.49 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -875,421,326.80 1,585,331.31 -873,835,995.49 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -86,680,000.00 -2,653,822.57 -89,333,822.57 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -86,680,000.00 -2,653,822.57 -89,333,822.57 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 3,120,480,000.00 1,850,396,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 640,225,130.45 44,162,074.57 6,350,815,079.06 法定代表人：蔡漳平 主管会计工作负责人：徐亮天 会计机构负责人：潘刚 23 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股本）资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 0.00 701,272,097.16 1,538,704,693.16 7,050,414,300.56 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 0.00 701,272,097.16 1,538,704,693.16 7,050,414,300.56 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 1,304,572.79 0.00 214,569,375.87 215,873,948.66 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 214,569,375.87 214,569,375.87 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 214,569,375.87 214,569,375.87 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 1,304,572.79 0.00 0.00 1,304,572.79 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 3,114,500.79 0.00 0.00 3,114,500.79 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 1,809,928.00 0.00 0.00 1,809,928.00 四、本期期末余额 3,120,480,000.00 1,689,957,510.24 0.00 1,304,572.79 701,272,097.16 1,753,274,069.03 7,266,288,249.22 24 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股本）资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,733,600,000.00 3,237,276,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 1,573,894,482.51 7,240,322,356.55 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 1,733,600,000.00 3,237,276,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 1,573,894,482.51 7,240,322,356.55 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 -959,807,320.00 -959,807,320.00 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -873,127,320.00 -873,127,320.00 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -873,127,320.00 -873,127,320.00 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -86,680,000.00 -86,680,000.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -86,680,000.00 -86,680,000.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 1,386,880,000.00 -1,386,880,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 3,120,480,000.00 1,850,396,911.40 0.00 0.00 695,550,962.64 614,087,162.51 6,280,515,036.55 法定代表人：蔡漳平 主管会计工作负责人：徐亮天 会计机构负责人：潘刚 25 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 济南钢铁股份有限公司财务报表附注 一、 公司的基本情况 济南钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”、或“公司”）是经山东省经济体制改革办公 室2000年 12月 26日以鲁体改函字[2000]第 40号《关于同意设立济南钢铁股份有限公司的函》 批准，由济钢集团有限公司（以下简称“济钢集团”）、莱芜钢铁集团有限公司、山东省黄金集 团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司五家法人单位作为发起人，以发起方 式设立的股份有限公司。公司成立时注册资本为人民币 72,000万元，其中济钢集团以其总部的部 分资产及下属的原料厂、球团厂、第一烧结厂、第二烧结厂、第一炼铁厂、第一炼钢厂、第一小 型轧钢厂、中板厂、中厚板厂的生产经营性净资产以及销售公司、原料处、材料处的部分资产， 经山东省国有资产管理办公室鲁资字[2000]14号文《关于济南钢铁集团总公司资产评估审核意见 的通知》确认的净资产 108,681.12万元出资，折合为 71,084.31万股，占总股本的98.73%；莱 芜钢铁集团有限公司以货币资金出资500万元，折合 327.03万股，占总股本的0.46%；山东省黄 金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司各以货币资金出资 300万元，分 别折合 196.22万股，各占总股本的0.27%。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]80号文批准，本公司于 2004年 6月 14日公开 发行人民币普通股 22,000万股，并于 2004年6月 29日在上海证券交易所上市交易，发行后公司 股本为 94,000万股，每股 1元。本公司于 2004年6月 22日在山东省工商行政管理局办理了变更 登记，取得注册号为3700001806544的企业法人营业执照。 根据公司 2005年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1股，共计 9,400万股；用资本公积向全体股东每 10股转增 1股，共计 9,400万股。变 更后的股本为 112,800万股，每股 1元，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。2006年 4 月 24日公司完成股权分置改革，非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的 流通股股东每 10股支付3股，共计向流通股股东支付 6,600万股对价，非流通股的股份性质相应 变为有限售条件的流通股。 根据公司 2006年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以 2006年末总股本112,800万 股为基数，用未分配利润向全体股东每 10股送红股 1股，共计 11,280万股；用资本公积向全体 股东每 10股转增1股，共计 11,280万股。变更后的股本为 135,360万股，已在山东省工商行政 管理局办理了变更登记。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]925号批复文件批准，本公司于2008年10月24日公 开增发人民币普通股38,000万股，并于2008年11月12日在上海证券交易所上市交易，发行后公司 股本为173,360万股，每股1元，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。 根据公司 2008年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以 2008年末总股本 173,360万 股为基数，用资本公积向全体股东每 10股转增 8股，共计 138,688万股。变更后的股本为 312,048 万股，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记。截止 2009年 12月 31日，本公司所有股份均 为无限售条件的流通股，总股本为 312,048万股。 本公司之母公司为济钢集团有限公司，本公司最终控制方为山东钢铁集团有限公司。股东大 会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董 26 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议 事项，主持企业的日常生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括办公室、证券部、财务处、 生产部、人力资源处、装备部、发展规划部、原料处、技术监督处、计量处、技术中心等，子公 司包括济钢集团国际贸易有限责任公司、宁波大榭济钢经贸有限公司、菏泽济钢经贸有限公司、 上海济钢经贸有限公司、南京济钢经贸有限公司、无锡济钢经贸有限公司、西安济钢经贸有限公 司、杭州济钢实业有限公司、天津济钢经贸有限公司。 本公司于 2008年 10月以募集资金及负债方式完成对济钢集团的热连轧厂、冷轧板厂、燃气 发电完善工程、动力厂、运输部、自动化部及其他相关资产的收购，收购该等资产后，本公司形 成了一体化的产业链，生产上下游、能源动力、辅助设施之间的配比更加平衡，进一步优化了公 司产业结构。随着产能、产品领域、市场覆盖面的扩大，能够更加有效地配置资源、充分发挥系 统运作优势，强化生产线专业分工，提供运营效率，降低运营成本。 本公司注册地址：济南市工业北路 21号；法定代表人：蔡漳平；经营范围：钢铁冶炼、加工， 钢材、水渣生产及销售；许可证批准范围内的危险化学品销售（禁止储存。有效期至 2011年 1 月 24日）、煤气供应及自营进出口业务；钢铁冶炼技术咨询服务，铁矿石及类似矿石销售。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定，并基于本附注四所述“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编 制方法”编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计期间 本公司的会计期间为公历 1月 1日至 12月 31日。 2.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除特别注明的计量属性外，本公司编制财务报表 时均采用历史成本进行计量。 4.现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金流量表之现金等价 物指持有期限不超过 3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 5.外币业务核算方法 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生 产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民 27 济南钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 6.金融工具 本公司的金融工具包括金融资产、金融负债及权益工具。 （1）金融资产及金融负债的确认和计量 本公司在成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认金融资产及金融负债。 本公司按取得资产或承担负债的目的，在初始确认时把金融资产和金融负债分为以下类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、持有至到期投资、应收款项、可 供出售金融资产和其他金融负债。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或 金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性金融资产或金 融负债) 主要是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产和金融负债，在资产负债表中以交易性金 融资产和交易性金融负债列示。 初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量， 公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。主要包括 货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。（未完）  |