[中报]交大昂立：2010年半年度报告
上海交大昂立股份有限公司 600530 2010年半年度报告 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 3 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5 五、董事会报告........................................................................ 5 六、重要事项.......................................................................... 9 七、财务会计报告（未经审计）......................................................... 14 八、备查文件目录..................................................................... 71 1 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 杨国平 主管会计工作负责人姓名 朱敏骏 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王礼明 公司负责人杨国平、主管会计工作负责人朱敏骏及会计机构负责人（会计主管人员）王礼明声明：保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 上海交大昂立股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 交大昂立 公司的法定英文名称 SHANGHAI JIAODA ONLLY CO.,LTD 公司的法定英文名称缩写 JIAODA ONLLY 公司法定代表人 杨国平 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈功 孙英 联系地址 上海市宜山路 700号上海市宜山路 700号 电话 021－5 4450868 021－5 4277820 传真 021－5 4277827 021－5 4277827 电子信箱 stock@mail.onlly.com.cn stock@mail.onlly.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 上海市松江区环城路 666号 注册地址的邮政编码 上海市宜山路 700号 办公地址 上海市宜山路 700号 办公地址的邮政编码 200233 公司国际互联网网址 http://www.onlly.com.cn 电子信箱 stock@mail.onlly.com.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 上海市宜山路 700号 2 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股上海证券交易所 交大昂立 600530 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 1,075,912,556.00 1,125,521,289.55 -4.41 所有者权益（或股东权益） 837,958,211.75 829,556,398.48 1.01 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 2.686 2.659 1.02 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 9,704,850.83 28,275,792.01 -65.68 利润总额 9,281,932.29 27,979,957.16 -66.83 归属于上市公司股东的净 利润 30,496,896.26 25,513,691.40 19.53 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 -1,694,417.79 2,756,255.15 -161.48 基本每股收益(元) 0.10 0.08 25.00 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) -0.01 0.01 -200.00 稀释每股收益(元) 0.10 0.08 25.00 加权平均净资产收益率 (%) 3.64 3.09增加 0.55个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 45,401,695.03 64,260,726.26 -29.35 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） 0.1455 0.206 -29.37 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 39,590,556.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,605,327.49 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 222,669.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,387.44 所得税影响额 -10,628,365.69 少数股东权益影响额（税后） 359,739.19 合计 32,191,314.05 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 3 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 35,040户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结 的股份数量 上海新南洋股 份有限公司 境内非国 有法人 18.311 57,130,750无 大众交通（集 团）股份有限公 司 境内非国 有法人 17.274 53,895,849 5,092,553无 上海新路达商 业（集团）有限 公司 国有 法人 6.153 19,197,491无 上海茸北工贸 实业总公司 境内非国 有法人 5.500 17,159,165 -347,594无 上海蓝鑫投资 有限公司 境内非国 有法人 4.238 13,223,600无 上海国际株式 会社 境外 法人 2.818 8,792,600无 上海市教育发 展有限公司 国有 法人 1.330 4,149,600无 上海交通大学 国家 0.887 2,766,400未知 李燕君 境内 自然 人 0.205 640,800 640,800无 中国工商银行 股份有限公司 －广发中证 500 指数证券投资 基金( LOF) 其他 0.189 591,221 -67,009未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类 上海新南洋股份有限公司 57,130,750 人民币普通股 大众交通（集团）股份有限公司 53,895,849 人民币普通股 上海新路达商业（集团）有限公司 19,197,491 人民币普通股 上海茸北工贸实业总公司 17,159,165 人民币普通股 上海蓝鑫投资有限公司 13,223,600 人民币普通股 上海国际株式会社 8,792,600 人民币普通股 上海市教育发展有限公司 4,149,600 人民币普通股 上海交通大学 2,766,400 人民币普通股 李燕君 640,800 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－广发 中证 500指数证券投资基金(LOF) 591,221 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上海交大南洋股份有限公司与上海交通大学存在关联关系，其 他股东间是否存在关联关系不祥。 4 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2010年 1-6月，公司实现营业收入 18,860.22万元，归属于母公司所有者的净利润为 3,049.69 万元较去年同期净利润增长19.53%。 2、公司主营业务及其经营状况分析 (1) 主营业务分行业情况 单位：元 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 率 营业收入比 上年同期增 减率 营业成本比 上年同期增 减率 营业利润率 比上年同期 增减率 （1）工 业 116,663,223.76 72,225,531.93 38.09% 34.94% 28.09% 3.31% （2）商 业 142,426,874.98 63,588,763.12 55.35% -20.69% -45.29% 20.07% （3）房地产业 2,031,788.50 403,016.44 80.16% 230.18% 176.17% 3.88% （4）旅游饮食服务业 1,774,806.40 650,565.05 63.34% -52.84% -66.25% 14.56% （5）外 贸 2,625.25 741.02 71.77% -61.61% -89.10% 71.22% 公司内各业务分部相 互抵销 -78,598,649.97 -80,617,021.88 合 计 184,300,668.92 56,251,595.68 69.48% 17.29% 1.62% 4.71% (2) 主要业务分产品情况 单位：元 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润率 营业收入比 上年同期增 减率 营业成本 比上年同 期增减率 营业利润率 比上年同期 增减率 保健品 141,478,510.37 32,549,145.91 76.99% 11.05% -4.67% 3.79% 房地产 4,856,870.65 403,016.44 91.70% 523.31% 176.17% 10.43% 其他 37,965,287.90 23,299,433.33 38.63% 31.14% 10.60% 11.40% 合 计 184,300,668.92 56,251,595.68 69.48% 17.29% 1.62% 4.71% (3) 主营业务分地区情况 单位：元 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入比上年增减率 上海地区 216,076,536.58 112,353,223.72 -6.74% 其他地区 46,822,782.31 24,515,393.84 20.87% 公司内各业务分部相互抵销 -78,598,649.97 -80,617,021.88 合 计 184,300,668.92 56,251,595.68 17.29% 5 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 (3) 主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 10,091,160.04占采购总额比重 37.84% 前五名销售客户销售金额合计 55,346,942.45占销售总额比重 30.53% 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增减率 交易性金融资产 545,130.00 892,100.00 -38.89% 其他应收款 52,641,944.70 37,905,752.00 38.88% 存货 44,949,559.84 86,609,665.70 -48.10% 在建工程 1,360,014.88 140,587.67 867.38% 应付职工薪酬 1,716,592.99 5,295,226.91 -67.58% 短期借款 34,582,813.28 -100.00% 应交税费 -2,490,192.93 -4,572,327.85 45.54% 应付股利 534,583.27 138,916.27 284.82% 递延所得税负债 1,330,950.00 2,265,000.00 -41.24% 少数股东权益 52,010,437.95 92,019,166.34 -43.48% 1、交易性金融资产减少主要原因是新股中签尚未上市流通的余额较年初减少。 2、其他应收款增加主要原因是新增转让成都融金股权尾款。 3、存货减少主要原因是本期广西同科及成都融金股权转让，不再纳入合并范围。 4、在建工程增加主要原因是增加口服液及食品级车间改造项目。 5、短期借款减少主要原因是本期归还了银行贷款。 6、应付职工薪酬减少主要原因是兑现绩效考核工资等。 7、应交税费增加主要原因是计提季度所得税。 8、应付股利增加主要原因是母公司分红的尾款。 9、递延所得税负债减少主要原因是所持交行股票市值下降。 10. 少数股东权益减少主要原因是子公司昂立房产亏损及收购上海诺德少数股东股权。 4、 报告期公司期间费用以及其他损益项目同比发生重大变动的说明 单位：元 项目 本期金额 上期金额 增减率 营业税金及附加 31,533,911.43 1,712,489.79 1,741.41% 管理费用 47,221,513.51 29,671,787.64 59.15% 财务费用 -357,726.57 5,608,540.60 -106.38% 资产减值损失 2,815,498.56 -85,598.12 3,389.21% 公允价值变动收益 -49,980.00 60,340.00 -182.83% 少数股东损益 -25,860,020.24 -1,920,838.11 -1,246.29% 1、营业税金及附加增加主要原因是子公司计提项目准备金。 2、管理费用增加主要原因是子公司计提项目准备金。 3、财务费用减少主要原因是今年一季度归还了所有贷款。 4、资产减值损失增加主要原因是按账龄计提了坏账损失。 5、公允价值变动收益减少主要原因是所持中石油股票市值下降。 6、少数股东损益减少主要原因是子公司计提项目准备金。 6 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 5、采用公允价值计量的项目 单位：元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 交易性金融资产 892,100.00 545,130.00 -346,970.00 -49,980.00 可供出售金融资产 18,700,000.00 13,823,000.00 -4,877,000.00 合计 19,592,100.00 14,368,130.00 -5,223,970.00 -49,980.00 6、报告期公司现金流量构成情况及同比发生重大变动的情况 单位：元 2010年1-6月 2009年1-6月增减比例 经营活动产生的现金流量净额 45,401,695.03 64,260,726.26 -29.35% 投资活动产生的现金流量净额 24,739,074.05 50,897,621.19 -51.39% 筹资活动产生的现金流量净额 -49,919,574.90 -2,733,253.43 -1,726.38% 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海交大昂立生物制品销售有限公司 商业 上海诺德生物实业有限公司工业 上海昂立同科经济发展有限公司 服务 保健品销售 天然植物制品 酒店管理 1,500 15,600 17,725.40 12,027.96 17,753.62 21,203.00 498.63 702.82 2,347.84 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年 份 募集方 式 募集资金 总额 本报告期已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集 资金用途及去 向 2001 首次发 行 66,524.75 1,096.15 64,973.74 1,551.01 营销网络建设 合计 / 66,524.75 1,096.15 64,973.74 1,551.01 / 公司在《招股说明书》中披露：公司募集资金 66,525万元人民币，承诺募集资金投入 5类14个 项目金额 62,849万元，闲置募集资金用于补充流动资金或进行安全、稳健的短期投资。公司于 2001 年6月通过首次募集资金 66,524.75万元,截止 2010年 6月30日，募集资金已累计使用 64,973.74 万元，尚未使用 1,551.01万元。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变 更项目 募集资 金拟投 入金额 募集资金 实际投入 金额 是否 符合 计划 进度 是否 符合 预计 收益 变更原因及募集资金变 更程序说明 1、现有保健品生产的技术改造和 扩建项目 公司通过前期部分的投 入，基本达到预期的产 能，但由于自公司上市 以来，保健食品行业的 市场环境在政策法规、 7 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 营销渠道和销售模式等 方面发生重大变化，实 际收益与预期的经济收 益相差较大，为此，公 司拟对项目进行调整， 以规避相应的投资风 险。公司已于 2008年上 半年通过董事会、监事 会、股东大会等法定程 序。 （1）昂立一号口服液技改项目 是 5,495 4,052.77否否 （2）昂立多邦胶囊技改项目 是 4,995 2,303.85否否 （3）昂立舒渴口服液技改项目 是 4,191 763.20否否 （4）昂立康尔润糖浆技改项目 是 3,980 779否 否 （5）松江厂厂区公用配套设施改 造项目 是 2,761 956.69否否 2、天然植物提取物生产项目 否 14,000 14,000是 否 3、重组人新型肿瘤坏死因子项目 （1）购买重组人新型肿瘤坏死因 子及其制法专利技术使用权 是 2,500 0否 否 （2）重组人新型肿瘤坏死因子生 产用房建设项目 否 4,191 4,191否 否 4、研究院项目 组建上海交大昂立生物研究院 是 8,000 4,579.55否否 5、营销网络建设项目 （1）加强以销售公司为主干的销 售服务网络 否 4,499 4,499否 否 （2）建立客户关系管理系统 否 3,739 2,187.99否否 （3）在全国商业网络中建立本公 司产品的绿色通道 否 4,498 4,498是 是 合计 / 62,849 42,811.05 / / / 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目资金总额 15,986.94 变更后的项目名 称 对应的原承 诺项目 变更项目 拟投入金 额 实际投入 金额 是否 符合 计划 进度 变更 项目 的预 计收 益 产生 收益 情况 项目 进度 是否 符合 预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 现有保健食 四川昂立海泰酒 店管理有限公司 品生产的技 术改造和扩 建项目、研 3,958 3,958是 是 究院项目 现有保健食 上海昂立同科经 济发展有限公司 品生产的技 术改造和扩 建项目、研 12,028.94 12,028.94是 是 究院项目 合计 / 15,986.94 15,986.94 / / / / / 8 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 公司已于 2008年上半年通过董事会、监事会、股东大会等法定程序，对募集资金用途进行了变更。 停止了对“现有保健食品生产的技术改造和扩建项目”、“组建上海交大昂立生物研究院”两个项目 的投资。原定承诺投入到这两个项目的募集资金共计 15,986.94万元转投到四川昂立海泰酒店管理有 限公司和上海昂立同科经济发展有限公司用于建设其投资项目。其中，投入到四川昂立海泰酒店管理 有限公司的募集资金 3,958万元，投入到上海昂立同科经济发展有限公司募集资金 12,028.94万元。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司进一步完善法人治理结构，推进公司治理，公司治理实际状况与中国证监会有关 文件的要求不存在明显差异。 按照中国证监会于2009 年12 月29 日发布的《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作 的公告》的要求和《公司章程》的有关规定，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、 《内幕信息知情人管理制度》和《外部信息使用人管理制度》。通过三项制度的建立，进一步细化了 公司信息披露程序、层次，保证信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高了公司规范动作 水平。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 本公司 2009 年度利润分配方案已经 2010年 5月 27日召开的 2009年年度股东大会审议通过，以 2009年 12月 31日总股本 31,200万股为基数，每 10股派发现金红利 0.5元（含税），共计派发现金 红利 1,560万元。报告期内已实施完毕。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 公司根据公司章程的规定进行现金分红，报告期内，公司执行了公司2009 年度利润分配方案， 以 31,200万股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.5元（含税）。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 序 号 证券品 种 证券代码 证券简称 最初投资成 本 （元） 持有数 量 （股） 期末账面价 值 （元） 占期末 证券投 资比例 （％） 报告期损益 （元） 1 交易性 金融资 产 601857 中国石油 233,800.00 14,000 143,500.00 26.32 -49,980.00 2 交易性 金融资 产 002440 闰土股份 140,400.00 4,500 140,400.00 25.76 3 交易性 金融资 产 780000 唐山港 139,400.00 17,000 139,400.00 25.57 9 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 交易性 4 金融资300094 国联水产 50,330.00 500 50,330.00 9.23 产 交易性 5 金融资002441 众业达 39,900.00 1,000 39,900.00 7.32 产 交易性 6 金融资002442 龙星化工 12,500.00 1,000 12,500.00 2.29 产 交易性 7 金融资002443 金洲管道 11,000.00 500 11,000.00 2.02 产 交易性 8 金融资300093 金刚玻璃 8,100.00 500 8,100.00 1.49 产 报告期已出售证券投资损益 / / / / 2,455,307.49 合计 635,430.00 / 545,130.00 100 2,405,327.49 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 码 证 券 简 称 最初投资成本 占该公 司股权 比例 （％） 期末账面价值 报告 期损 益 报告期所有者 权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 交可供 601328 通 银 4,950,000.00 0.0044 13,823,000.00 0 -5,292,950.00 出售 金融 法人 股 行 资产 合计 4,950,000.00 / 13,823,000.00 0 -5,292,950.00 / / 3、持有非上市金融企业股权情况 所会 持 对 象 名 最初投资成本 （元） 持有数量（股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面价值 （元） 报告期 损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 计 核 算 科 股份 来源 称 目 兴 业 证长 券期 股 份 78,000,000.00 67,600,000.00 3.4899 78,000,000.00 0.00 0 股 权 法人 股 有投 限资 公 司 合 计 78,000,000.00 67,600,000.00 / 78,000,000.00 0 0 / / (七) 资产交易事项 10 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 1、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 交 易 对 方 被 出 售 资 产 出售 日 出售价格 本年初起至出售 日该出售资产为 上市公司贡献的 净利润 出售产生的损 益 是否 为关 联交 易（如 是，说 明定 价原 则） 资 产 出 售 定 价 原 则 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例(%) 关 联 关 系 四 川 蓉 记 鸿 丰 投 资 有 限 公 司 成 都 融 金 房 地 产 开 发 有 限 公 司 股 权 2010 年4 月1 9 日 75,200,000.00 39,738,639.16 29,996,330.50否 参 考 评 估 价 是是428.13 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、资产收购、出售发生的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 方 关 联 关 系 关 联 交 易 类 型 关联交 易内容 关联 交易 定价 原则 转让资产的账 面价值 转让资产的评 估价值 转让价格 转 让 价 格 与 账 面 价 值 或 评 估 价 值 差 异 较 大 的 原 关 联 交 易 结 算 方 式 转 让 资 产 获 得 的 收 益 11 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 因 参考 上海 东洲 上海 交大 科技 园 （上 饶） 有限 公司 股 东 的 子 公 司 收 购 股 权 上海诺 德生物 实业有 限公司 10.26% 的少数 股权 资产 评估 有限 公司 对于 上海 诺德 公司 截至 200813,992,879.80 15,350,841.13 15,350,841.13 货 币 资 金 年1 2 月3 1 日的 评估 价 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 12 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 (十三) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 交大昂立 2009年度业 绩预盈公告 《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》 2010年 1月 27日 www.sse.com.cn 交大昂立关联交易公 告 《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》 2010年 3月 19日 www.sse.com.cn 交大昂立第四届董事 会第二十一次会议决 议暨召开 2009年度股 东大会的通知公告 《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》 2010年 4月 2日 www.sse.com.cn 交大昂立内幕信息及 知情人管理制度 2010年 4月 2日 www.sse.com.cn 交大昂立外部信息使 用人管理制度 2010年 4月 2日 www.sse.com.cn 交大昂立年报信息披 露重大差错责任追究 制度 2010年 4月 2日 www.sse.com.cn 交大昂立关联方资金 往来的审核报告 2010年 4月 2日 www.sse.com.cn 交大昂立年报 2010年 4月 2日 www.sse.com.cn 交大昂立年报摘要 《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》 2010年 4月 2日 www.sse.com.cn 交大昂立第四届监事 会第九次会议决议公 告 《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》 2010年 4月 2日 www.sse.com.cn 交大昂立第一季度季 报 《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》 2010年 4月 27日 www.sse.com.cn 交大昂立第四届董事 会第二十二次会议决 议公告 《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》 2010年 4月 27日 www.sse.com.cn 交大昂立 2009年度股 东大会会议资料 2010年 5月 18日 www.sse.com.cn 交大昂立公司章程 2010年 5月 18日 www.sse.com.cn 交大昂立 2009年度股 东大会会议资料（修正 稿） 2010年 5月 18日 www.sse.com.cn 交大昂立 2009年度股 东大会决议公告 《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》 2010年 5月 28日 www.sse.com.cn 交大昂立 2009年度股 东大会的法律意见书 2010年 5月 28日 www.sse.com.cn 交大昂立 2009年度分 红派息实施公告 《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》 2010年 6月 11日 www.sse.com.cn 13 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表 编制单位:上海交大昂立股份有限公司 合并资产负债表 2010年 6月 30日 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 247,017,693.55 226,797,133.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 545,130.00 892,100.00 应收票据 应收账款 38,945,095.30 47,100,920.23 预付款项 11,021,595.96 14,516,948.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 52,641,944.70 37,905,752.00 买入返售金融资产 存货 44,949,559.84 86,609,665.70 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 395,121,019.35 413,822,519.86 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 13,823,000.00 18,700,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 225,399,531.52 240,850,380.91 投资性房地产 154,886,807.23 157,490,560.92 固定资产 267,397,471.55 275,508,776.98 在建工程 1,360,014.88 140,587.67 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9,896,255.54 10,217,483.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,028,455.93 8,790,979.75 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 680,791,536.65 711,698,769.69 资产总计 1,075,912,556.00 1,125,521,289.55 流动负债： 短期借款 34,582,813.28 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 14 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 应付票据 应付账款 32,682,154.16 38,429,247.93 预收款项 9,194,533.46 8,994,117.98 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,716,592.99 5,295,226.91 应交税费 -2,490,192.93 -4,572,327.85 应付利息 应付股利 534,583.27 138,916.27 其他应付款 142,975,285.35 118,812,730.21 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 184,612,956.30 201,680,724.73 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,330,950.00 2,265,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 1,330,950.00 2,265,000.00 负债合计 185,943,906.30 203,945,724.73 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 312,000,000.00 312,000,000.00 资本公积 538,923,038.28 545,418,121.27 减：库存股 专项储备 盈余公积 52,281,003.49 52,281,003.49 一般风险准备 未分配利润 -65,245,830.02 -80,142,726.28 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 益合计 837,958,211.75 829,556,398.48 少数股东权益 52,010,437.95 92,019,166.34 所有者权益合计 889,968,649.70 921,575,564.82 负债和所有者权益总 计 1,075,912,556.00 1,125,521,289.55 法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：朱敏骏 会计机构负责人：王礼明 15 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年6月30日 编制单位:上海交大昂立股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 86,396,603.33 52,957,694.46 交易性金融资产 46,380.00 110,015.00 应收票据 应收账款 14,914,233.54 15,975,969.55 预付款项 13,558,914.45 11,460,539.14 应收利息 应收股利 其他应收款 182,268,322.48 228,259,561.05 存货 11,962,095.01 13,576,485.02 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 309,146,548.81 322,340,264.22 非流动资产： 可供出售金融资产 13,823,000.00 18,700,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 642,348,792.69 641,415,185.89 投资性房地产 24,760,439.55 25,479,948.45 固定资产 32,028,108.70 34,508,385.24 在建工程 1,333,348.21 113,921.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,771,478.23 2,820,817.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,487,499.97 4,262,499.99 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 720,552,667.35 727,300,758.18 资产总计 1,029,699,216.16 1,049,641,022.40 流动负债： 短期借款 34,582,813.28 交易性金融负债 应付票据 应付账款 7,677,930.42 10,939,028.46 预收款项 112,454.99 112,454.99 应付职工薪酬 721,338.60 4,090,102.51 应交税费 -5,235,868.09 -6,092,104.72 应付利息 应付股利 395,667.00 16 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 其他应付款 108,614,777.26 74,373,786.39 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 112,286,300.18 118,006,080.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,330,950.00 2,265,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 1,330,950.00 2,265,000.00 负债合计 113,617,250.18 120,271,080.91 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 312,000,000.00 312,000,000.00 资本公积 540,129,811.08 545,422,761.08 减：库存股 专项储备 盈余公积 52,281,003.49 52,281,003.49 一般风险准备 未分配利润 11,671,151.41 19,666,176.92 所有者权益（或股东权益） 合计 916,081,965.98 929,369,941.49 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 1,029,699,216.16 1,049,641,022.40 法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：朱敏骏 会计机构负责人：王礼明 17 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 188,602,246.22 159,180,750.10 其中：营业收入 188,602,246.22 159,180,750.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 219,758,735.65 170,280,051.55 其中：营业成本 56,913,657.60 56,471,596.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 31,533,911.43 1,712,489.79 销售费用 81,631,881.12 76,901,235.18 管理费用 47,221,513.51 29,671,787.64 财务费用 -357,726.57 5,608,540.60 资产减值损失 2,815,498.56 -85,598.12 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） -49,980.00 60,340.00 投资收益（损失以“－”号填列） 40,911,320.26 39,314,753.46 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,704,850.83 28,275,792.01 加：营业外收入 417,142.11 458,649.60 减：营业外支出 840,060.65 754,484.45 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,281,932.29 27,979,957.16 减：所得税费用 4,645,056.27 4,387,103.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,636,876.02 23,592,853.29 归属于母公司所有者的净利润 30,496,896.26 25,513,691.40 少数股东损益 -25,860,020.24 -1,920,838.11 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.08（二）稀释每股收益 0.10 0.08 七、其他综合收益 -5,292,950.00 6,405,000.00 八、综合收益总额 -656,073.98 29,997,853.29 归属于母公司所有者的综合收益总额 25,203,946.26 31,918,691.40 归属于少数股东的综合收益总额 -25,860,020.24 -1,920,838.11 法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：朱敏骏 会计机构负责人：王礼明 18 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 64,912,353.79 53,450,804.13 减：营业成本 34,462,316.40 28,445,569.57 营业税金及附加 267,965.45 222,014.67 销售费用 5,446,116.48 4,364,353.69 管理费用 15,620,558.70 17,613,141.88 财务费用 100,236.45 3,275,170.40 资产减值损失 -929,521.61 4,521,911.08 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） -356,254.67 28,036,370.78 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 9,588,427.25 23,045,013.62 加：营业外收入 102,680.09 38,220.00 减：营业外支出 24,067.32 93,562.94 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 9,667,040.02 22,989,670.68 减：所得税费用 2,062,065.53 3,316,830.96 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,604,974.49 19,672,839.72 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.06（二）稀释每股收益 0.02 0.06 六、其他综合收益 -5,292,950.00 6,405,000.00 七、综合收益总额 2,312,024.49 26,077,839.72 法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：朱敏骏会计机构负责人：王礼明 19 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 208,369,606.27 180,936,505.61 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 4,710,668.73 1,475,990.16 收到其他与经营活动 有关的现金 36,097,431.11 104,871,133.90 经营活动现金流入 小计 249,177,706.11 287,283,629.67 购买商品、接受劳务 支付的现金 58,511,081.04 109,675,010.70 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 20 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 支付给职工以及为职 工支付的现金 26,146,181.22 25,972,952.26 支付的各项税费 34,108,855.52 26,787,290.05 支付其他与经营活动 有关的现金 85,009,893.30 60,587,650.40 经营活动现金流出 小计 203,776,011.08 223,022,903.41 经营活动产生的 现金流量净额 45,401,695.03 64,260,726.26 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 4,561,420.00 29,500,000.00 取得投资收益收到的 现金 3,455,307.49 33,367,956.13 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 674,518.32 158,200.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 60,000,000.00 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 68,691,245.81 63,026,156.13 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 2,918,483.64 1,548,463.29 投资支付的现金 21,013,496.13 10,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 20,020,191.99 580,071.65 投资活动现金流出 小计 43,952,171.76 12,128,534.94 投资活动产生的 现金流量净额 24,739,074.05 50,897,621.19 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 218,500,000.00 发行债券收到的现金 21 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 218,500,000.00 偿还债务支付的现金 34,582,813.28 205,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 15,336,761.62 16,233,253.43 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 49,919,574.90 221,233,253.43 筹资活动产生的 现金流量净额 -49,919,574.90 -2,733,253.43 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -633.81 -10,490.01 五、现金及现金等价物净 增加额 20,220,560.37 112,414,604.01 加：期初现金及现金 等价物余额 226,797,133.18 133,645,682.32 六、期末现金及现金等价 物余额 247,017,693.55 246,060,286.33 法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：朱敏骏 会计机构负责人：王礼明 22 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 71,930,236.31 33,908,928.99 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 219,624,312.65 253,503,524.20 经营活动现金流入 小计 291,554,548.96 287,412,453.19 购买商品、接受劳务 支付的现金 40,406,353.82 29,656,729.33 支付给职工以及为职 工支付的现金 14,557,565.98 10,582,293.79 支付的各项税费 8,969,951.91 6,471,030.27 支付其他与经营活动 有关的现金 127,867,011.50 246,723,307.45 经营活动现金流出 小计 191,800,883.21 293,433,360.84 经营活动产生的 现金流量净额 99,753,665.75 -6,020,907.65 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 259,295.00 25,500,000.00 取得投资收益收到的 现金 1,310,979.66 28,574,383.72 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 224,817.50 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 1,795,092.16 54,074,383.72 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 1,293,326.63 147,670.32 投资支付的现金 16,896,501.13 76,610,000.00 取得子公司及其他营 23 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 18,189,827.76 76,757,670.32 投资活动产生的 现金流量净额 -16,394,735.60 -22,683,286.60 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 168,500,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 168,500,000.00 偿还债务支付的现金 34,582,813.28 140,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 15,336,761.62 3,448,543.67 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 49,919,574.90 143,448,543.67 筹资活动产生的 现金流量净额 -49,919,574.90 25,051,456.33 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -446.38 五、现金及现金等价物净 增加额 33,438,908.87 -3,652,737.92 加：期初现金及现金 等价物余额 52,957,694.46 28,984,155.13 六、期末现金及现金等价 物余额 86,396,603.33 25,331,417.21 法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：朱敏骏 会计机构负责人：王礼明 24 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 备 一、上年年末 余额 312,000,000.00 545,418,121.27 52,281,003.49 -80,142,726.28 92,019,166.34 921,575,564.82 加：会计政策 变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 余额 312,000,000.00 545,418,121.27 52,281,003.49 -80,142,726.28 92,019,166.34 921,575,564.82 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 -6,495,082.99 14,896,896.26 -40,008,728.39 -31,606,915.12 填列） （一）净利润 30,496,896.26 -25,860,020.24 4,636,876.02（二）其他综 合收益 -5,292,950.00 -5,292,950.00 上述（一）和 （二）小计 -5,292,950.00 30,496,896.26 -25,860,020.24 -656,073.98 （三）所有者 投入和减少-1,202,132.99 -14,148,708.15 -15,350,841.14 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -1,202,132.99 -14,148,708.15 -15,350,841.14（四）利润分 配 -15,600,000.00 -15,600,000.001．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的-15,600,000.00 -15,600,000.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 312,000,000.00 538,923,038.28 52,281,003.49 -65,245,830.02 52,010,437.95 889,968,649.70 25 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 备 一、上年年末 余额 312,000,000.00 536,993,121.27 48,334,820.46 -102,713,419.77 182,130,490.86 976,745,012.82 加：会计政策 变更 前期差错更正 其他 二、本年年初 余额 312,000,000.00 536,993,121.27 48,334,820.46 -102,713,419.77 182,130,490.86 976,745,012.82 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 6,405,000.00 25,513,691.40 -7,549,562.99 24,369,128.41 填列） （一）净利润 25,513,691.40 -1,920,838.11 23,592,853.29（二）其他综 合收益 6,405,000.00 6,405,000.00 上述（一）和 （二）小计 6,405,000.00 25,513,691.40 -1,920,838.11 29,997,853.29（三）所有者 投入和减少资-5,628,724.88 -5,628,724.88 本 1．所有者投入 资本 -5,628,724.88 -5,628,724.882．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 312,000,000.00 543,398,121.27 48,334,820.46 -77,199,728.37 174,580,927.87 1,001,114,141.23 法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：朱敏骏会计机构负责人：王礼明 26 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 312,000,000.00 545,422,761.08 52,281,003.49 19,666,176.92 929,369,941.49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 312,000,000.00 545,422,761.08 52,281,003.49 19,666,176.92 929,369,941.49 三、本期增减变动 金额（减少以“－”-5,292,950.00 -7,995,025.51 -13,287,975.51 号填列） （一）净利润 7,604,974.49 7,604,974.49（二）其他综合收 益 -5,292,950.00 -5,292,950.00 上述（一）和（二） 小计 -5,292,950.00 7,604,974.49 2,312,024.49（三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 -15,600,000.00 -15,600,000.001．提取盈余公积 2.提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -15,600,000.00 -15,600,000.004．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 312,000,000.00 540,129,811.08 52,281,003.49 11,671,151.41 916,081,965.98 27 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 312,000,000.00 536,997,761.08 48,334,820.46 -15,849,470.38 881,483,111.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 312,000,000.00 536,997,761.08 48,334,820.46 -15,849,470.38 881,483,111.16 三、本期增减变动 金额（减少以“－”6,405,000.00 19,672,839.72 26,077,839.72 号填列） （一）净利润 19,672,839.72 19,672,839.72（二）其他综合收 益 6,405,000.00 6,405,000.00 上述（一）和（二） 小计 6,405,000.00 19,672,839.72 26,077,839.72（三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 312,000,000.00 543,402,761.08 48,334,820.46 3,823,369.34 907,560,950.88 法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：朱敏骏 会计机构负责人：王礼明 28 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 公司概况 上海交大昂立股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为上海交大昂立生物制品有 限公司,于一九九七年经批准改制组建为股份有限公司，并于二 OO一年七月二日在上海证券交易所上 市。所属行业为生物制品。 2006年1 月 23 日公司股东大会决议通过了股权分置改革方案：公司非 流通股股东以向本公司流通股股东每10 股送 3.4 股的对价获得流通权。2006年 2月 23日公司实施 了股权分置改革方案，实施上述送股后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。2008年 7月 31 日公司实施了以资本公积转赠股本方案，以 24,000万股为基数，向全体股东每 10股转赠 3股，实施 后总股本为31,200万股。截止2008年12月31日，股本总数为 31,200万股，其中：有限售条件股 份为4,472 万股，占股份总数的14.33 %，无限售条件股份为 26,728万股，占股份总数的85.67 %。 截止2009年12月31日，股本总数为31,200万股，无限售条件股份为31,200万股。 公司经营范围 为生物制品、保健食品、保健用品、营养食品、参制品、消毒用品、医疗器械生产和销售、配制酒； 国内贸易（除专项规定）、咨询服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务,经营本企业生产所需的 原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的 商品除外），经营进料加工和〝三来一补〞业务；投资举办企业。主要产品为以昂立、天然元为品牌 的系列保健品。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明： 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 3、会计期间： 自公历 1月 1日至12月 31日止为一个会计年度。 4、记账本位币： 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合 并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证 券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。被合并 各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上 按照企业会计准则规定确认。 2、非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配。 本公司对合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产 外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且 公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确 认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很 可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被 购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 6、合并财务报表的编制方法： 29 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 (1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入 合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政 策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要 的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之 间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余 额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程 或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增 加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内， 若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表。在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 7、现金及现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投 资，确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算： 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计 入当期损益或资本公积。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列 示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外 币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 9、金融工具： 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产； 其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣 告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用 计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 30 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按 票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的 更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应 收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场 上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以 向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回 或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产 取 得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交 易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值 计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价 值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分 的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在 判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资 产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金 额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金 融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止 确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1） 终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累 计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产 转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权 人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实 质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条 款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一 项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的， 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。 分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的 差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价；其中，限售流通股 年末公允价值按下列估值方式计算：如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于 在证券交易所上市交易的同一股票的市价，采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日 该股票的价值。如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交 易的同一股票的市价，按以下公式确定该股票的价值： FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl 其中： FV为 估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得 成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）； P为估值日在 证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易 所的交易天数； Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估 值日当天）。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或 在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计 31 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减 值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。如减值测试后，预 计未来现金流量不低于其账面价值，则按账龄分 析法计提坏账准备。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单项金额重大是指：注册资本超过 1亿以上单位 以 500万元计; 2,000万 ~1亿的以 300万元 计;2,000万元以下的按注册资本10%计算。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 对于年末单项金额非重大的应收款项，除合并报表范围内企业间其他 应收款不计提坏账准备外，采用与经单独测试后未减值的应收款项一 起按账龄划分为若干类似信用风险特征的组合，采用账龄分析法计算 估计减值损失，计提坏账准备。 在对不同账龄组合确定其坏账准备集体标准时，公司将账龄达 2年以 上的组合认定为风险较大的组合。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度按账龄段划 分的类似信用风险特征应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时 情况确定以下坏账准备计提的比例： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1年以内（含 1年） 1% 1% 1－2年 10% 10% 2－3年 20% 20% 3年以上 50% 50% 11、存货： (1) 存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料（包括包装物、低值易耗品）、库存商品（包括库存的外 购商品、自制商品产品、自制半成品等）、在产品、发出商品、委托加工物资、开发产品、开发成本。 (2) 发出存货的计价方法 发出时本公司采用加权平均法，子公司采用先进先出法计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常 生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净 32 上海交大昂立股份有限公司 2010年半年度报告 值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较 低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或 类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。开发商品、开 发成本：根据周边楼盘的市场售价，结合企业开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定 预计售价，按帐面成本高于预计售价的差额计提跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承 担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合 并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合 并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现 的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出（未完）  |