[中报]陕天然气：2010年半年度报告
2010年半年度报告 证券简称陕天然气 证券代码 002267 二〇一〇年八月 1 目录 第一节重要提示 ----------------------------------------------------------1 第二节公司基本情况简介 ----------------------------------------------2 第三节主要财务数据和指标 -------------------------------------------5 第四节股本变动及股东情况 -------------------------------------------6 第五节董事、监事和高级管理人员情况 ----------------------------8 第六节董事会报告 -------------------------------------------------------9 第七节重要事项 ---------------------------------------------------------16 第八节财务报告 ---------------------------------------------------------25 第九节备查文件目录 ---------------------------------------------------95 2 第一节重要提示及目录 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性 和完整性无法保证或存在异议。 本公司董事长袁小宁先生、财务总监聂喜宗先生及会计机构负责 人任妙良女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 1 第二节公司基本情况简介 一、公司法定名称 1、中文名称：陕西省天然气股份有限公司 2、英文名称：Shaanxi Provincial Natural Gas Co., Ltd. 二、公司法定代表人：袁小宁 三、公司董事会秘书及证券事务代表 1、董事会秘书 （1）姓名：梁倩 （2）联系地址：陕西省西安经济技术开发区 A1区开元路 2号 （3）电话：029-86156182 （4）传真：029-86156196 （5）电子信箱：wendyliang81@yahoo.com 2、证券事务代表 （1）姓名：岳鹏张蕊 （2）联系地址：陕西省西安经济技术开发区 A1区开元路 2号 （3）电话：029-86156198 （4）传真：029-86156196 （5）电子信箱：yuepeng@shaanxigas.com 2 四、公司地址 1、注册地址：陕西省西安经济技术开发区 A1区开元路 2号 2、办公地址：陕西省西安经济技术开发区 A1区开元路 2号 3、邮政编码：710016 4、互联网地址：http://www.shaanxigas.com 5、电子信箱：public@shaanxigas.com 五、公司信息披露媒体 1、信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 任一报纸媒体 2、信息披露网站：巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/ 3、公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所及交易代码 1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 2、公司股票名称及交易代码：陕天然气 002267 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：2005年 11月 1日 2、公司首次注册登记地点：陕西省工商行政管理局 3、公司最近一次变更注册登记日期：2008年 11月 3日 3 4、公司变更注册登记地点：陕西省工商行政管理局 5、企业法人营业执照注册号：610000400000319 6、税务登记号码：610197220594875 7、组织机构代码：22059487-5 4 第三节主要财务数据和指标 一、主要财务数据和指标 单位：（人民币）元 本报告期末上年度期末 本报告期末比 上年度期末增 减（%） 总资产 3,340,075,699.75 3,056,463,059.82 9.28% 归属于上市公司股东的所有者 权益 2,303,656,359.70 2,205,303,664.84 4.46% 股本 508,418,675.00 508,418,675.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净 资产（元/股） 4.53 4.34 4.38% 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上 年同期增减 （％） 营业总收入 1,201,550,544.83 977,911,797.57 22.87% 营业利润 294,281,393.18 241,980,770.45 21.61% 利润总额 294,290,791.18 241,473,909.05 21.87% 归属于上市公司股东的净利润 249,867,065.98 205,919,308.65 21.34% 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 249,859,077.68 206,350,140.84 21.09% 基本每股收益（元/股） 0.4915 0.4050 21.36% 稀释每股收益（元/股） 0.4915 0.4050 21.36% 净资产收益率（%） 10.72% 9.55% 1.17% 经营活动产生的现金流量净额 334,373,496.65 314,093,744.26 6.46% 每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股） 0.66 0.62 6.45% 二、非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,398.00 所得税影响额 -1,409.70 合计 7,988.30 5 第四节股本变动及股东情况 一、前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表 数量单位：股 股东总数 31,933户 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 陕西省投资集团 （有限）公司 国家股 62.19% 316,197,739 316,197,739 0 西部信托有限公司国有法人 6.05% 30,753,926 30,753,926 0 澳门华山创业国际经 济技术合作与贸易 有限公司 境外法人 6.05% 30,753,926 30,753,926 0 陕西秦龙电力股份 有限公司 国有法人 3.02% 15,356,542 15,356,542 0 陕西华山创业科技开 发有限责任公司 国有法人 3.02% 15,356,542 15,356,542 0 南京舟翼投资管理有 限公司 境内非国有法人 0.24% 1,218,000 0 0 中国建设银行－中小 企业板交易型开放式 指数基金 境内非国有法人 0.21% 1,044,756 0 0 中国工商银行－中银 持续增长股票型证券 投资基金 境内非国有法人 0.20% 999,903 0 0 梁利文境内自然人 0.15% 749,200 0 0 任巧峰境内自然人 0.11% 576,602 0 0 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 南京舟翼投资管理有限公司 1,218,000人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易 型开放式指数基金 1,044,756人民币普通股 中国工商银行－中银持续增长股 票型证券投资基金 999,903人民币普通股 梁利文 749,200人民币普通股 任巧峰 576,602人民币普通股 深圳市丰和投资有限公司 463,202人民币普通股 6 陈瑞中 448,000人民币普通股 黄振 412,550人民币普通股 中国工商银行－中银行业优选灵 活配置混合型证券投资基金 399,992人民币普通股 王影 376,300人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 上述股东中除 5家发起人股东之间存在关联关系之外，其他股东之 间关系不详。 二、控股股东及实际控制人情况 1、控股股东情况 （1）公司名称：陕西省投资集团（有限）公司 （2）法定代表人：梁平 （3）注册资本：30亿元人民币 （4）成立日期：1999年 5月 12日 （5）单位性质：有限责任公司（国有独资） （6）主要经营业务或管理活动：经营范围对全省性重点产业领域 和重大发展项目进行投资开发和经营；包括向电力、天然气、交通、 高新技术产业、金融、保险、证券、化工、旅游、机械制造、农业等 领域的投资及资产经营管理；房地产开发（上述经营范围中国家法律、 法规有专项规定的以许可证为准）。 2、公司实际控制人情况 公司实际控制人为陕西省投资集团（有限）公司。 3、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。 7 第五节董事、监事和高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况 截止报告期末，公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司 股票。 二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员新聘或解聘的情 况 2010年 1月 15日董事范明因工作关系向公司申请辞去董事职务。 2010年 1月 15日董事会秘书李谦益因工作关系向公司申请辞去 董事会秘书职务。 2010年 2月 20日公司 2010 年第一次临时股东大会选举梁倩为 公司董事。 2010年4月21日公司第二届董事会第六次会议聘任梁倩为公司董 事会秘书。 8 第六节董事会报告 一、公司总体情况 2010年上半年，公司在董事会的领导下，围绕本年度工作计划 开展各项工作： 全年购气计划指标19.75亿 m3，报告期内实际购气为11.17亿 m3，完成全年计划的56.56％；较上年同期增长23.05％。全年销气 计划指标19.6亿 m3，报告期内实际销气11.15亿 m3，完成全年计 划的56.91％；较上年同期增长22.93％。 报告期内，公司实现营业总收入120155.05万元，较上年同期增 长22.87%；实现利润总额29429.08万元，较上年同期增长21.87%； 实现净利润24986.7万元，较上年同期增长21.34%。 二、报告期内公司经营情况 1、主营业务范围 公司主营业务为天然气长输管道的建设与运营，即从上游天然气 开发商处购入天然气，通过本公司建设及经营的输气管道输送到省内 沿线各城市或大型直供用户处，向相关城市燃气公司及直供用户销售 天然气。 2、报告期内营业总收入、营业利润、归属于上市公司股东的净 利润同比变动情况 9 单位：（人民币）元 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上 年同期增减 （％） 营业总收入 1,201,550,544.83 977,911,797.57 22.87% 营业利润 294,281,393.18 241,980,770.45 21.61% 归属于上市公司股东的净利润 249,867,065.98 205,919,308.65 21.34% 经营活动产生的现金流量净额 334,373,496.65 314,093,744.26 6.46% 报告期内，公司实现营业总收入 120,155.05万元，与上年同期相 比增长 22.87％，营业利润较去年同期增长 21.61％，归属于上市公司 股东的净利润较去年同期增长 21.34％，主要原因在于销气量的增长 引起的营业收入增长。 报告期内基本每股收益、稀释每股收益较去年同期增长 21.36%； 其原因在于报告期内净利润的同比增长。净资产收益率较去年同期仅 增长 1.17%，主要原因在于净利润大幅增长的同时，净资产也出现了 增长。 3、主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（ %） 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比上 年同期增减 （%） 天然气销售收入 72,390.12 72,390.12 0.00% 21.87% 21.87% 0.00% 管输收入 46,610.82 13,766.93 70.46% 23.78% 23.00% -1.42% 直销收入 380.61 440.50 -15.74% 主营业务分产品情况 无 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 4、主营业务分地区经营情况 单位：（人民币）万元 地区营业收入营业收入比上年增减（%） 陕西省 119,381.55 23.00% 10 5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 报告期内公司经营管理层在积极寻求战略发展新突破的同时,通 过加强内控管理、压缩成本费用、开发新用户、增加输气量等有效措 施，保持公司主营业务的持续稳定发展及利润率的稳步增长，也维护 了公司全体股东的利益。 报告期内公司实现净利润 24,986.71万元，较去年同期增长 21.34%。公司净利润同比发生重大变化的原因分析如下： （1）营业收入：报告期内公司实现营业收入 120,155.05万元， 同比增长 22.87％。主要原因为同期气温较低，用气量的同比增长， 以及随着市场开发力度的加大引起下游用户的增加。 （2）财务费用：财务费用同比减少 10.41％，主要原因在于加强 资金预算管理、借款总额下降、合理利用银行信贷政策缩减了利息支 出。 （3）投资收益：公司报告期内实现投资收益 838.21万元，较去 年同期增长 33.45%，为公司参股咸阳市天然气有限公司和咸阳新科 能源有限公司的投资收益。 6、报告期内，公司没有对利润产生重大影响的其它经营业务。 7、报告期内，公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司 净利润影响达到 10％以上的情况。 8、经营中的问题和困难 报告期内，公司主营业务收入和净利润呈现稳定增长态势。 11 三、报告期内公司投资情况 1、公司首次公开发行股票募集资金投资项目情况 单位：（人民币）万元 募集资金总额 101,403.59报告期内投入募集资金总额 2,232 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 85,692 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目 是否 已变 更项 目 （含 部分 变 更） 募集 资金 承诺 投资 总额 调整 后投 资总 额 截至 期末 承诺 投入 金额 (1) 报告 期内 投入 金额 截至 期末 累计 投入 金额 (2) 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额(3) ＝(2)-(1) 截至 期末 投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 报告期 内实现 的效益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 宝鸡—汉中天然气 管道工程 否 53,653 55,378 55,378 1,621 42,394 -12,984 76.55 % 2010年 12 月 / 否否 靖西二线（四期） 工程 否 19,648 17,923 17,923 121 15,573 -2,349 86.89 % 2009年 12 月 无法单 独确认 是否 阀室改分输站工程否 2,950 2,950 2,950 487 2,950 - 100.00 % 2010年 12 月 无法单 独确认 是否 扶风县城市气化一 期工程 否 2,970 2,970 2,970 3 2,611 -359 87.90 % 2010年 12 月 72 是否 泾阳永乐分输站工 程 否 1,435 1,435 1,435 0.00 1,435 - 100.00 % 2009年 4 月 无法单 独确认 是否 泾河分输站扩建工 程 否 1,594 1,594 1,594 0.00 1,594 - 100.00 % 2008年 12 月 无法单 独确认 是否 运用募集资金归还 部分银行贷款 否 20,000 19,135 19,135 0.00 19,135 - 100.00 % / / 是否 合计 - 102,25 0 10,138 5 10,139 2,232 8,569 - 15,693 84.52 % 72 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） （1）靖西二线（四期）工程未达到投资计划进度由于根据合同约定将工程和设备质保 金挂账未付以及该项目节余募集资金等因素综合影响所致；（2）阀室改分输站工程和扶 风县城市气化一期工程未达到投资计划进度均是由于根据合同约定将工程和设备质保 金挂账未付、宜君和洛川两阀室因土地及规划等方面的原因尚未完成施工任务、扶风境 内法门寺区段建设改造不具备施工条件等因素综合影响所致。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 无。 募集资金投资项目宝鸡—汉中天然气管道工程途经留坝县青桥驿镇与汉中市汉台区交界处的佛顶山，在方案设 12 实施方式调整情况计时，受地形地貌等因素的影响，设计单位最终选择了隧道方案，计划于 2010年 5月完工。 在后续施工中，因施工速度很慢会使全线贯通供气时间推迟到 2010年 7月底，且在施工过 程中存在中等岩爆、拱顶坍塌、冒落、边邦缩邦和掉块、有害气体聚集等诸多安全风险，故 经 2009年 8月 19日第二届董事会第二次会议审议通过，暂停隧道施工，采取绕行方案。绕 行后对投资额的变化和项目的预期效益不会产生重大影响。 2010年 3月 16日，宝鸡—汉中 天然气管道工程已全线贯通。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 先期投入总额 220,143,900元已经上海东华会计师事务所有限公司东会陕核 [2008]024号专项 审核报告予以审核，在经公司第一届董事会第十七次会议审议通过，并经保荐机构于 2008 年 10月 26日书面同意后，于 2008年 11月 13日置换，置换资金总额为 220,143,900元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 无。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 在靖西二线（四期）工程的建设过程中，因公司加强工程管理，严格控制建设单位管理费及 原建设投资概算中所包含的预备费用 843万元和铺底流动资金 374万元并未实际发生，致使 该募集资金投资项目节余募集资金 17,252,395.35元。公司将靖西二线（四期）工程节余募集 资金17,252,395.35元用于募投项目宝鸡—汉中天然气管道工程已经 2010年4月21日第二届 董事会第六次会议审议通过，同日保荐人发表了明确同意的意见。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 1、实际募集资金净额低于招股说明书投资总额，故公司用自用资金弥补了资金缺口，归还 银行贷款 8,653,500.00元。2、泾河分输站扩建工程、泾阳永乐分输站工程及阀室改分输站工 程的募集资金承诺投入金额已经使用完，截至 2010年 6月 30日，公司已为泾河分输站扩建 工程垫付自有资金 1712548.61元，为泾阳永乐分输站工程垫付自有资金 937934.53元，为阀 室改分输站工程垫付自有资金 1127405.00元。 四、下半年工作展望 在公司董事会的正确领导下，经过全体员工的共同努力， 2010 年上半年，公司各项工作进展顺利，指标完成情况较好。2010年下 半年，公司将在“资源与市场”两轮驱动战略的导向下，重点做好以 下几方面工作： 1、资源协调落实工作 2009年全国冬季高峰期出现的“气荒”现象为公司敲响了警钟， 为了充分做好 2010年迎峰过冬的各项准备工作，公司下半年要尽早 动手，提前谋划，除积极与上级部门和上游企业协调落实资源供给外， 13 还要加强与上、中、下游的协调沟通，依托全省现有的管网格局，发 挥行业管理优势，挖掘潜力，科学调度，优化工艺，实现平稳供气。 此外，公司还将继续加大跟踪落实中石化川东北气田、镇巴气田，中 石油韩城煤层气及省内延长集团等气源的开发利用工作。 2、下游市场开发工作 在用户发展方面，公司下半年将重点加强对以天然气为原料、燃 料的工业项目，区域性供热项目等占市场份额大的重要客户的开发管 理，并研究制定符合产业发展规律的市场管理机制体制。 3、工程项目建设工作 2010年是全面推进“气化陕西”工程的攻坚年，也是实现突破 式发展的关键年。下半年，公司将进一步加大工程建设过程中投资控 制力度，补充完善项目建设过程中统计资料及报表，加强过程控制， 达到有效控制投资成本、掌握工程进度的目的。同时加大对外协调力 度，争取各级地方政府及相关部门的支持，提高工作效率，加快项目 核准等相关手续办理及工程建设中外部协调问题的处理，全力推动固 定资产投资项目建设进程。 4、安全生产工作 一是重点抓好安全“三化”管理试点推广工作；二是强化新建项 目和城市气化工程的安全管理；三是着力抓好新技术的应用，进一步 完善对管道完整性管理，提高管道事故应急处理的能力；四是在汛期 和冬运高峰期，突出抓好安全运行管理；五是继续开展安全教育培训， 14 完善安全生产制度；六是加强安全检查，提升事故抢险应急处置能力， 确保安全平稳供气。 5、气价争取工作 2010年 5月底，国家发改委发布了《关于提高国产陆上天然气 出厂基准价格的通知》，其中明确鼓励推行差别气价，并适当扩大价 格浮动幅度。为了加快我省天然气价格改革步伐，化解高成本气源带 来的经营压力，公司将在积极做好管输成本监审和管输费定价测算等 工作的基础上，深入研究峰谷气价实施方案，以本次天然气价格改革 为契机，为公司发展争取积极良好的政策环境。 6、对外投资合作工作 为了提高公司城市燃气产业发展的参与度，下半年将继续根据市 场发展及区域布局状况，通过自行投资建设、收购、并购下游城市天 然气公司等多种方式，积极介入下游终端燃气市场，全面推进市场发 展。 五、对2010年前三季度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 2010年 1-9月预计的经营 业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2009年 1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利 润： 261,616,128.80 业绩变动的原因说明 15 第七节重要事项 一、公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》等法律法规及中国证监会陕西证监局的要求，结合 本公司的具体情况及时健全完善了《控（参）股子公司管理制度》、 《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司内幕信息知情人 管理制度等内部管理制度》；不断完善公司法人治理结构和内控制度， 进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有 关上市公司治理的规范性文件的要求。 二、利润分配方案执行情况 公司 2009年度利润分配方案由公司 2009年度股东大会决议通 过，公告已于 2010年 5月 18日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。具体的 利润分配方案实施公告已于 2010年 6月 7日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 上。 除对 5家发起人股东的现金红利由公司于 5月初自行派发外，其 余股东的现金红利由公司委托中国证券登记结算有限责任公司深圳 16 分公司于 6月 17日全部代为派发。 三、股权激励计划实施情况 公司尚未推出亦未实施股权激励计划。 四、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 五、持有其他上市公司股权及参股金融企业股权情况 公司未持有其他上市公司股权，亦未参股商业银行、证券公司、 保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 六、重大资产收购、出售及企业合并事项 报告期内，公司未出现重大资产收购、出售及企业合并事项。 七、重大关联交易事项 （一）关联交易企业名单 企业名称与公司的关联关系 陕西省燃机热电有限公司同一实际控制人 渭南市天然气公司 陕投集团持有该公司 51%的股权 目前该股权委托本公司代管 咸阳新科能源有限公司公司的监事为该公司董事长 咸阳市天然气有限公司公司持有该公司 40%的股权 陕西兴化化学股份有限公司公司监事为该公司董事 （二）交易标的、价格及定价政策 公司与上述五家关联企业交易的标的都是天然气，具体价格及定 价政策为： 17 1、按照政府下发的《陕西省物价局关于省燃机热电有限公司天 然气用气价格的通知》（陕价价发[2008]59号），陕西省燃机热电有限 公司的天然气销售价格是 1.245元/立方米。 2、按照政府下发的《陕西省物价局关于调整我省天然气价格的 通知》（陕价价发[2006]31号），渭南市天然气公司的天然气销售价格 是 1.26元/立方米。 3、我公司与咸阳新科能源有限公司的交易分为两部分，其中一 部分是为对方提供管道运输服务，仅收取管道运输费，价格是 0.49 元/立方米；另一部分由对方购气后销售，按照政府下发的《陕西省 物价局关于调整我省天然气价格的通知》（陕价价发[2006]31 号）， 销售价格是1.26 元/立方米。 4、按照政府下发的《陕西省物价局关于调整我省天然气价格的 通知》（陕价价发[2006]31号）及《陕西省物价局关于调整工业用户 天然气销售价格的通知》(陕价价发[2007]176号)，咸阳天然气有限公 司的天然气销售价格是 1.26元/立方米，其中咸阳市彩虹彩色显像管 总厂的天然气销售价格是 1.615元/立方米。 5、按照政府下发的《陕西省物价局关于调整我省天然气价格的 通知》（陕价价发[2006]31号）及《关于调整陕西兴化化学股份有限 公司天然气管输费的复函》（陕价价函[2008]125号），陕西兴化化学 股份有限公司的天然气销售价格是 1.02元/立方米。 （三）报告期内与销售天然气关联方的交易量及交易金额 18 关联方名称 销售或运输量 （立方米） 天然气（不含税） 气价收入（元） 管道（不含税） 运输收入（元） 收入合计（元） 占总收入 比例 陕西省燃机热电有限公司1，288， 983878，3 33.55541，8 29.151，420， 162.70 0.12% 渭南市天然气公司20， 336，2 2213， 857， 425.618，818， 361.74 22， 675， 787.35 1.89% 咸阳新科能源有限公司89， 503，1 3718， 459， 357.8742， 329， 444.8060， 788， 802.67 5.06% 咸阳市天然气有限公司87， 267，9 1271， 404， 364.8737， 841， 837.98109， 246， 202.85 9.09% 陕西兴化化学股份有限公司29， 189，1 0718， 340， 058.388，007， 631.12 26， 347， 689.50 2.19% 总计 227,585,361 122,939,540.28 97,539,104.79 220,478,645.07 18.35% （四）有关交易及其目的简要说明 由于公司主要负责天然气长输管道的建设与运营，下游客户主要 包括各地城市天然气公司、直供用户以及运营相关供气专线的公司。 上述关联方都是公司的下游用户，公司是在天然气的销售和输送环节 与之发生的关联交易。简而言之，公司是销气方，各关联方都是购气 方。上述关联交易成交额占同类交易总额比例较低，不对公司的独立 性造成影响。报告期内公司销售给关联方的产品无高于或低于本公司 正常售价的情况。 八、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 报告期内公司没有发生托管、承包和租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包和租赁本公司资产的重大事项。 （二）重大担保 报告期内，公司未有尚未履行完毕的任何担保，亦未发生本公司 对任何单位包括本公司控制的子公司和个人提供担保。 （三）委托他人进行现金资产管理事项 19 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 九、公司发行时所作承诺的履行情况 公司在《陕西省天然气股份有限公司招股说明书》中承诺：“本 公司尚有部分未办理权属证书的土地和房产，本公司承诺在 2008年 7月底前取得相关权属证书”。 公司共占用土地 84宗，尚有两宗土地未取得土地证，具体情况 为：1、杨家湾阀室土地由延安市燃气总公司代征，正在办理向我公 司的过户手续； 2、韩家屯阀室土地正等待临潼区土地整体调整规划 的完成。 公司共有 35处房屋建筑，截至目前尚有 15处未取得房产证，具 体情况为：（一）用于生产经营的房产共 11处。1、公司已与渭南市 天然气公司就渭南站的土地签订了土地受让协议，现正在履行相应手 续，待土地证过户到我公司名下后，即可办理相应房产证，不存在障 碍；2、西安末站等 10处房屋建筑因其土地证刚取得，正在办理相关 房产证，不存在障碍。（二）用于生产辅助设施的房屋 4处，即西安 基地门前二层临建楼、西安基地锅炉房、西安基地配电室、西安基地 车库。该 4处房屋建筑存在房地分离问题，按照现行的房屋管理规定 以及陕西省房屋产权登记部门的政策，不能办理房产证，但对公司生 产经营无实质影响。 募投项目用地共涉及 21宗土地，除扶风县城市气化工程、靖边 压气站扩建工程、宝汉线 12宗土地中的太白分输站、眉县分输站、 20 上寺院阀室、杜家庄阀室、红岩阀室、马槽沟阀室、新军营阀室、汉 中末站这 8宗土地已取得土地证外，其余 3宗土地已签订出让合同。 安塞分输站签订出让合同，洛川分输站、杨家湾分输站、永乐分输 站、泾河分输站和宜君分输站这 5宗土地已取得省国土资源厅批文， 正在办理土地出让合同。剩余 1宗黄陵压气站土地资料已全部上报陕 西省国土资源厅，正在等待陕西省人民政府的批复，上述土地证的最 终取得无障碍。 十、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责情况 报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际 控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责，未受到有权机关调查，未被司法纪检部门采取强制措施， 未被移送至司法机关或被追究刑事责任。 十一、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执 行情况 公司设立审计部，审计部由公司总经理分管，设专职人员三人； 其中负责人一名，由公司董事会聘任。公司审计部严格执行公司《内 部审计制度》，按照国家相关规定及公司内控制度进行内部审计。报 告期内，公司审计部按要求独立完成《2009年度业绩快报内审报告》、 《2009年内部控制自我评价报告》、《2010年第一季度募集资金使用 及存放情况内审报告》；委托上海东华会计师事务所有限公司对公司 《2009年度财务报告》进行审计，出具了无保留意见的《2009年度 21 审计报告》、《2009年内部控制鉴证报告》以及《2009年募集资金专 项审核报告》。公司审计部依照二届六次董事会通过的《 2010年内部 审计计划》开展工作，并已完成上半年工作。 十二、公司董事履行职责情况 截止报告期末，公司共召开董事会四次，分别是：第二届董事会 第四次会议、第二届董事会第五次会议、第二届董事会第六次会议、 第二届董事会第七次会议。其中，除第二届董事会第四次会议董事王 宗发先生委托董事种保仓先生代为表决、独立董事杨嵘女士委托独立 董事田高良先生代为表决外，无其他代为表决情况。 报告期内，公司全体董事能够按照国家相关法律、法规及《公司 章程》等规定，勤勉、诚信的履行职责。 十三、公司投资者关系管理情况 报告期内，公司严格履行信息披露义务，重视投资者关系管理。 公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，组织并实施了报告期 内公司的投资者关系管理工作。 1、报告期内，公司热情接待投资者的来访，详细回复投资者电 话、电子邮件等，利用多种途径和方式，最大限度地保证投资者与公 司信息交流的畅通。报告期内投资者来访情况汇总如下： 序号时间接待地点来访单位谈论的主要内容 1 2010.1.28 公司会议室景顺长城基金 公司主要经营情 况、未来发展 2 2010.4.23 公司会议室湘财证券 公司主要经营情 况、未来发展 3 2010.5.21 公司会议室 Ballie Gifford.co 公司主要经营情 22 况、未来发展 2、积极举办业绩说明会，使投资者对公司情况进行全面了解。 2010年 5月 5日，公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上 平台举行了 2009年度报告说明会，董事长、总经理、财务总监、董 事会秘书、独立董事及保荐代表人就公司年报业绩、未来发展以及其 他投资者关心的问题，与投资者进行了良好的沟通。 十四、报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》和巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）的信息披露情况如下： 序号公告日期公告名称 1 2010.01.20董事、董事会秘书辞职的公告 2 2010.01.20二届四次监事会决议公告 3 2010.01.20二届四次董事会决议公告 4 2010.01.20关联交易公告 5 2010.01.20独立董事发表独立意见 6 2010.01.20中信证券股份有限公司关于陕天然气 2010年预计关联交易的保荐意见 7 2010.01.20控（参）股子公司管理制度 8 2010.02.02关于召开 2010年第一次临时股东大会的通知 9 2010.02.12关于监事辞职公告 10 2010.02.12 2009年度业绩快报 11 2010.02.23 2010年第一次临时股东大会决议公告 12 2010.03.11以通讯方式召开第二届董事会第五次会议决议公告 13 2010.03.11关于《陕西省天然气股份有限公司整改工作报告》的独立董事意见 14 2010.03.11整改工作报告 15 2010.03.11个人借款管理制度 16 2010.04.23第二届董事会第六次会议决议公告 17 2010.04.23第二届监事会第五次会议决议公告 18 2010.04.23 2009年年度报告 19 2010.04.23 2009年年度报告摘要 20 2010.04.23 2009年年度审计报告 21 2010.04.23内部控制自我评价报告 22 2010.04.23募集资金 2009年度使用情况的专项审核报告 23 2010.04.23关于拟受让渭南天然气有限公司股权的公告 24 2010.04.23董事会关于募集资金 2009年度使用情况的专项报告 25 2010.04.23控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 23 26 2010.04.23监事会关于 2009年度内部控制的意见 27 2010.04.23 监事会关于公司 2009年年度报告全文及摘要和 2010年第一季度报告的审 核意见 28 2010.04.23内部控制鉴证报告 29 2010.04.23 2009年度独董述职报告 30 2010.04.23关于拟受让陕西省燃机热电有限公司部分资产清偿拖欠天然气气款的公告 31 2010.04.23 2010年第一季度报告正文 32 2010.04.23独立董事相关事项独立意见的公告 33 2010.04.23年报信息披露重大差错责任追究制度 34 2010.04.23召开 2009年年度股东大会的议案 35 2010.04.23 2010年第一季度报告全文 36 2010.04.23中信证券股份有限公司关于公司持续督导相关事项的保荐意见 37 2010.04.28关于举行 2009年年度报告说明会的公告 38 2010.05.18 2009年年度股东大会决议公告 39 2010.05.18 2009年度股东大会有关法律事宜的法律意见书 40 2010.06.07 2009年度分红派息实施公告 41 2010.06.30第二届董事会第七次会议决议公告 42 2010.06.30陕西省天然气股份有限公司内幕信息知情人管理制度 24 第八节财务报告 资产负债表 编制单位：陕西省天然气股份有限公司 2010年 06月 30日单位：（人民币）元 项目 期末余额年初余额 合并母公司合并母公司 流动资产： 货币资金 430,548,097.37 354,735,432.61 443,280,458.18 359,769,289.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,850,000.00 2,850,000.00 应收账款 73,979,937.63 76,033,395.29 80,960,250.44 80,960,250.44 预付款项 106,084,937.54 99,795,914.41 52,447,966.27 52,447,966.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 12,577,531.00 15,104,230.49 6,813,125.11 6,775,602.11 买入返售金融资产 存货 26,308,131.86 25,732,226.97 34,826,430.95 34,826,430.95 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 649,498,635.40 571,401,199.77 621,178,230.95 537,629,539.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 108,300,570.81 178,300,570.81 99,918,497.88 169,918,497.88 投资性房地产 固定资产 2,040,311,294.86 2,038,088,792.59 1,589,303,134.01 1,588,040,565.51 在建工程 454,121,532.61 450,306,148.51 655,106,704.60 654,917,964.58 工程物资 8,472,855.56 8,472,855.56 11,228,070.93 11,228,070.93 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 69,637,455.28 69,637,455.28 70,497,835.94 70,497,835.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,733,355.23 9,733,355.23 9,230,585.51 9,230,585.51 其他非流动资产 25 非流动资产合计 2,690,577,064.35 2,754,539,177.98 2,435,284,828.87 2,503,833,520.35 资产总计 3,340,075,699.75 3,325,940,377.75 3,056,463,059.82 3,041,463,059.82 流动负债： 短期借款 510,000,000.00 510,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 210,601,391.00 205,025,189.03 94,552,873.66 94,552,873.66 预收款项 13,974,107.18 6,518,192.72 8,425,861.40 8,425,861.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,721,775.73 9,715,817.47 33,007,818.50 33,007,818.50 应交税费 21,010,331.23 20,999,827.85 28,846,277.26 28,846,277.26 应付利息 709,594.03 709,594.03 975,384.40 975,384.40 应付股利 其他应付款 52,929,591.01 66,033,725.09 37,116,037.96 37,116,037.96 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 22,636,337.86 22,636,337.86 102,760,671.22 102,760,671.22 其他流动负债 流动负债合计 841,583,128.04 841,638,684.05 665,684,924.40 665,684,924.40 非流动负债： 长期借款 121,863,452.46 121,863,452.46 113,803,287.81 113,803,287.81 应付债券 长期应付款 专项应付款 4,440,000.00 4,440,000.00 4,440,000.00 4,440,000.00 预计负债 递延所得税负债 2,643,303.18 2,643,303.18 2,643,303.18 2,643,303.18 其他非流动负债 50,889,456.37 50,889,456.37 49,587,879.59 49,587,879.59 非流动负债合计 179,836,212.01 179,836,212.01 170,474,470.58 170,474,470.58 负债合计 1,021,419,340.05 1,021,474,896.06 836,159,394.98 836,159,394.98 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 508,418,675.00 508,418,675.00 508,418,675.00 508,418,675.00 资本公积 914,035,893.08 914,035,893.08 914,035,893.08 914,035,893.08 减：库存股 专项储备 11,731,674.63 11,731,674.63 10,720,443.25 10,720,443.25 盈余公积 115,761,098.24 115,761,098.24 115,761,098.24 115,761,098.24 一般风险准备 未分配利润 753,709,018.75 754,518,140.74 656,367,555.27 656,367,555.27 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 2,303,656,359.70 2,304,465,481.69 2,205,303,664.84 2,205,303,664.84 少数股东权益 15,000,000.00 15,000,000.00 26 所有者权益合计 2,318,656,359.70 2,304,465,481.69 2,220,303,664.84 2,205,303,664.84 负债和所有者权益总计 3,340,075,699.75 3,325,940,377.75 3,056,463,059.82 3,041,463,059.82 利润表 编制单位：陕西省天然气股份有限公司 2010年 1-6月单位：（人民币）元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、营业总收入 1,201,550,544.83 1,193,997,996.70 977,911,797.57 977,911,797.57 其中：营业收入 1,201,550,544.83 1,193,997,996.70 977,911,797.57 977,911,797.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 915,651,224.58 907,289,254.46 742,211,935.64 742,211,935.64 其中：营业成本 869,082,023.30 862,350,578.62 702,960,593.33 702,960,593.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,890,003.61 5,687,718.00 4,551,674.66 4,551,674.66 销售费用 1,662,654.85 1,572,122.00 1,205,809.16 1,205,809.16 管理费用 28,882,775.75 27,493,934.91 23,420,811.02 23,420,811.02 财务费用 8,520,232.93 8,638,657.14 9,510,191.33 9,510,191.33 资产减值损失 1,613,534.14 1,546,243.79 562,856.14 562,856.14 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以 “-”号填列） 8,382,072.93 8,382,072.93 6,280,908.52 6,280,908.52 其中：对联营企 业和合营企业的投资收益 8,382,072.93 8,382,072.93 6,280,908.52 6,280,908.52 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以 “-” 号填列） 294,281,393.18 295,090,815.17 241,980,770.45 241,980,770.45 加：营业外收入 9,398.00 9,098.00 600.00 600.00 减：营业外支出 507,461.40 507,461.40 其中：非流动资产处 置损失 四、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 294,290,791.18 295,099,913.17 241,473,909.05 241,473,909.05 减：所得税费用 44,423,725.20 44,423,725.20 35,554,600.40 35,554,600.40 五、净利润（净亏损以 “-” 号填列） 249,867,065.98 250,676,187.97 205,919,308.65 205,919,308.65 27 归属于母公司所有者 的净利润 249,867,065.98 250,676,187.97 205,919,308.65 205,919,308.65 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.4915 0.4931 0.4050 0.4050（二）稀释每股收益 0.4915 0.4931 0.4050 0.4050 七、其他综合收益 八、综合收益总额 249,867,065.98 250,676,187.97 205,919,308.65 205,919,308.65 归属于母公司所有者 的综合收益总额 249,867,065.98 250,676,187.97 205,919,308.65 205,919,308.65 归属于少数股东的综 合收益总额 现金流量表 编制单位：陕西省天然气股份有限公司 2010年 1-6月单位：（人民币）元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 1,271,525,674.52 1,260,544,673.36 1,095,808,864.71 1,095,808,864.71 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 10,956,319.73 21,037,180.20 9,609,727.78 9,609,727.78 经营活动现金流入 小计 1,282,481,994.25 1,281,581,853.56 1,105,418,592.49 1,105,418,592.49 购买商品、接受劳务 732,571,926.20 732,187,563.70 627,996,588.37 627,996,588.37 28 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 68,166,852.23 68,166,852.23 36,496,259.33 36,496,259.33 支付的各项税费 111,197,367.82 110,589,568.78 95,298,066.20 95,298,066.20 支付其他与经营活动 有关的现金 36,172,351.35 40,082,805.38 31,533,934.33 31,533,934.33 经营活动现金流出 小计 948,108,497.60 951,026,790.09 791,324,848.23 791,324,848.23 经营活动产生的 现金流量净额 334,373,496.65 330,555,063.47 314,093,744.26 314,093,744.26 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 231,852.49 投资活动现金流入 小计 231,852.49 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 265,252,283.28 253,503,493.89 280,195,207.47 280,195,207.47 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 265,252,283.28 253,503,493.89 280,195,207.47 280,195,207.47 投资活动产生的 现金流量净额 -265,020,430.79 -253,503,493.89 -280,195,207.47 -280,195,207.47 三、筹资活动产生的现 金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 29 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 210,000,000.00 210,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 2,927,933.85 2,927,933.85 3,879,860.12 3,879,860.12 筹资活动现金流入 小计 212,927,933.85 212,927,933.85 23,879,860.12 23,879,860.12 偿还债务支付的现金 131,377,168.94 131,377,168.94 201,393,168.95 201,393,168.95 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 162,713,573.80 162,713,573.80 216,475,139.31 216,475,139.31 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 922,617.78 922,617.78 5,111,865.16 5,111,865.16 筹资活动现金流出 小计 295,013,360.52 295,013,360.52 422,980,173.42 422,980,173.42 筹资活动产生的 现金流量净额 -82,085,426.67 -82,085,426.67 -399,100,313.30 -399,100,313.30 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 -12,732,360.81 -5,033,857.09 -365,201,776.51 -365,201,776.51 加：期初现金及现金 等价物余额 443,280,458.18 359,769,289.70 789,278,906.95 789,278,906.95 六、期末现金及现金等价 物余额 430,548,097.37 354,735,432.61 424,077,130.44 424,077,130.44 30 合并所有者权益变动表 编制单位：陕西省天然气股份有限公司 2010半年度单位：（人民币）元 项目 本期金额上年金额 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 实 收 资 本 （ 或 股 本） 资 本 公 积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 实 收 资 本 （ 或 股 本） 资 本 公 积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 508, 914, 10,7 115, 656, 15,0 2,22 508, 914, 10,7 80,1 539, 2,05 一、上年年末余 额 418, 675. 035, 893. 20,4 43.2 761, 098. 367, 555. 00,0 00.0 0,30 3,66 418, 675. 035, 893. 30,9 44.2 89,2 48.3 588, 376. 2,96 3,13 00 08 5 24 27 0 4.84 00 08 5 9 67 7.39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 508, 914, 10,7 115, 656, 15,0 2,22 508, 914, 10,7 80,1 539, 2,05 二、本年年初余 额 418, 675. 035, 893. 20,4 43.2 761, 098. 367, 555. 00,0 00.0 0,30 3,66 418, 675. 035, 893. 30,9 44.2 89,2 48.3 588, 376. 2,96 3,13 00 08 5 24 27 0 4.84 00 08 5 9 67 7.39 三、本年增减变动金1,01 97,3 98,3 980, 2,55 3,53 额（减少以“-”号 填 1,23 41,4 52,6 645. 1,83 2,48 31 列） 1.38 63.4 8 94.8 6 83 8.65 4.48249, 249, 205, 205, （一）净利润 867, 065. 867, 065. 919, 308. 919, 308. 98 98 65 65 （二）其他综合收 益 249, 249, 205, 205, 上述（一）和（二）867, 867, 919, 919, 小 计 065. 065. 308. 308. 98 98 65 65 （三）所有者投入 和减少资 本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 -152 -152 -203 -203 （四）利润分 配 ,525 ,602 ,525 ,602 ,367 ,470 ,367 ,470 .50 .50 .00 .00 1．提取盈余公 积 2．提取一般风险 准 备 3．对所有者（或-152 -152 -203 -203 股东）的分 配 ,525 ,525 ,367 ,367 32 ,602 ,602 ,470 ,470 .50 .50 .00 .00 4．其他 （五）所有者权益 内部结 转 1．资本公积转增 资本（或股本 ） 2．盈余公积转增 资本（或股本 ） 3．盈余公积弥补 亏 损 4．其他 1,01 1,01 980, 980, （六）专项储 备 1,23 1,23 645. 645. 1.38 1.38 83 83 9,77 9,77 9,01 9,01 1．本期提 取 9,11 9,11 3,32 3,32 7.98 7.98 6.59 6.59 8,76 8,76 8,03 8,03 2．本期使 用 7,88 7,88 2,68 2,68 6.60 6.60 0.76 0.76508, 914, 11,7 115, 753, 15,0 2,31 508, 914, 11,7 80,1 542, 2,05 四、本期期末余 额 418, 675. 035, 893. 31,6 74.6 761, 098. 709, 018. 00,0 00.0 8,65 6,35 418, 675. 035, 893. 11,5 90.0 89,2 48.3 140, 215. 6,49 5,62 00 08 3 24 75 0 9.70 00 08 8 9 32 1.87 33 母公司所有者权益变动表 编制单位：陕西省天然气股份有限公 司 2010半年度单位：（人民币）元 项目 本期金额上年金额 实收 资本 （或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 所有 者权 益合 计 实收 资本 （或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 所有 者权 益合 计 508,4 914,0 10,72 115,7 656,3 2,205, 508,4 914,0 10,73 80,18 539,5 2,052, 一、上年年末余 额 18,67 35,89 0,443. 61,09 67,55 303,6 18,67 35,89 0,944. 9,248. 88,37 963,1 5.00 3.08 25 8.24 5.27 64.84 5.00 3.08 25 39 6.67 37.39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 508,4 914,0 10,72 115,7 656,3 2,205, 508,4 914,0 10,73 80,18 539,5 2,052, 二、本年年初余 额 18,67 35,89 0,443. 61,09 67,55 303,6 18,67 35,89 0,944. 9,248. 88,37 963,1 5.00 3.08 25 8.24 5.27 64.84 5.00 3.08 25 39 6.67 37.39 三、本年增减变动金 额（减少以“-”号填 列 ） 1,011, 231.3 8 98,15 0,585. 47 99,16 1,816. 85 980,6 45.83 2,551, 838.6 5 3,532, 484.4 8 250,6 250,6 205,9 205,9 （一）净利 润 76,18 76,18 19,30 19,30 7.97 7.97 8.65 8.65（二）其他综合收 益 上述（一）和（二）250,6 250,6 205,9 205,9 小 计 76,18 76,18 19,30 19,30 34 7.97 7.97 8.65 8.65（三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 -152,5 -152,5 -203,3 -203,3 （四）利润分 配 25,60 25,60 67,47 67,47 2.50 2.50 0.00 0.00 1．提取盈余公 积 2．提取一般风险 准 备 3．对所有者（或 股东）的分 配 -152,5 25,60 2.50 -152,5 25,60 2.50 -203,3 67,47 0.00 -203,3 67,47 0.00 4．其他 （五）所有者权益 内部结 转 1．资本公积转增 资本（或股本 ） 2．盈余公积转增 资本（或股本 ） 3．盈余公积弥补 亏 损 4．其他 35 （六）专项储 备 1,011, 231.3 8 1,011, 231.3 8 980,6 45.83 980,6 45.83 9,779, 9,779, 9,013, 9,013, 1．本期提取 117.9 117.9 326.5 326.5 8 8 9 9 8,767, 8,767, 8,032, 8,032, 2．本期使 用 886.6 886.6 680.7 680.7 0 0 6 6 508,4 914,0 11,73 115,7 754,5 2,304, 508,4 914,0 11,711 80,18 542,1 2,056, 四、本期期末余 额 18,67 35,89 1,674. 61,09 18,14 465,4 18,67 35,89 ,590.0 9,248. 40,21 495,6 5.00 3.08 63 8.24 0.74 81.69 5.00 3.08 8 39 5.32 21.87 36 陕西省天然气股份有限公司 财务报表附注 （金额单位：人民币元） 2010年1—6月 一、公司基本情况 （一）基本情况 陕西省天然气股份有限公司（下称“本公司”或“公司”）是一家在 2005年 8月 17日经陕西 省人民政府国有资产监督管理委员会《关于陕西省天然气股份有限公司国有股权管理的批复》（陕 国资产权发[2005]230号）和在 2005年 10月 11日经国务院国有资产监督管理委员会以《关于陕西 省天然气股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》（国资产权 [2005]1306号）批准公司国有股 权管理方案，2005年 9月 16日经商务部《商务部关于同意陕西省天然气有限责任公司改制的批复》 （商资批[2005]2066号）批准，并于 2005年 10月 8日经《陕西省人民政府关于设立陕西省天然 气股份有限公司的批复》（陕政函[2005]137号）批准，由陕西省天然气有限责任公司整体变更方 式设立并合法存续的、外资比例低于 25%的外商投资股份有限公司。经中国证券监督管理委员会 《关于核准陕西省天然气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［ 2008］924号）核 准，通过深圳证券交易所公开发行人民币普通股 A股 10,000万股，发行后公司的注册资本和实缴 注册资本为人民币 508,418,675.00元，股份总额为 508,418,675股。2008年 8月 13日，公司股票 在深圳证券交易所上市，证券代码 002267。 公司法定代表人为袁小宁。公司住所陕西省西安市经济技术开发区 A1区。经营范围为天然气 输送，天然气相关产品开发，天然气综合利用，天然气发电（上述经营范围中国家法律、法规有 专项规定的除外）。 （二）组织架构 根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，股东大会为本公司最高权力机构，各 股东按照出资比例行使表决权；董事会对股东大会负责，董事会由 12名董事组成，其中独立董事 4人，设董事长 1人，副董事长 1人；监事会由 4名监事组成，其中股东代表担任的监事 2人， 职工代表担任的监事 2人。公司设总经理 1人，财务总监 1人，副总经理 4人，下设董事会办公 37 室、总经理办公室、发展计划部、财务部、审计部、人力资源部、生产运行部、市场营销部、工 程管理部、技术质量部、安全与环境监察部、企业文化部、物资及物业管理等职能部门，并在西 安、延安、杨凌、延长、延川、志丹和宜川等地分别设立了生产单位， 2008年 4月 15日，公司在 扶风县新区东二路设立了陕西省天然气股份有限公司扶风分公司。 截止 2010年 6月 30日，公司共有两家子公司和两家参股公司，子公司分别陕西城市燃气产 业发展有限公司和汉中市天然气投资发展有限公司（持股比例 70%），参股公司为咸阳新科能源有 限公司和咸阳市天然气有限公司，持股比例均为 40%。 自 2010年 1月 1日起，公司已将在延长、延川、志丹和宜川四个生产单位以及扶风分公司所 占用的资产委托全资子公司陕西城市燃气产业发展有限公司管理和经营。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计 1．财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》 及其应用指南的规定确认、计量和编制财务报表。 2．遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 3．会计期间 自公历 1月 1日起至 12月 31日止为一个会计年度。 4．记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 5．记账基础和计量属性 本公司采用权责发生制为记账基础。 对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量。在保证所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量的情况下，采用重置成本法、可变现净值、现值或公允价值计量。 6．现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7．外币业务核算方法 38 公司发生的非记账本位币经济业务采用交易发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位 币入账，外币货币性项目资产负债表日按中国人民银行公布的即期基准汇率进行调整，汇兑差额 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，资产负债表日不改变其原记账本位币金额， 不产生汇兑差额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益。 8．金融资产和金融负债 （1）金融工具的确认依据 金融资产和金融负债的确认依据为公司已经成为金融工具合同的一方。 （2）金融资产和金融负债的分类方法 金融资产在初始确认时划分为四类，分别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类，分别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。 （3）金融资产和金融负债的初始计量 公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认成本。 （4）金融资产和金融负债的后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值 损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转 出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利 率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被 投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 39 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ④其他金融负债按摊余成本进行后续计量。 与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本计量。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 公司在资产负债表日对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的 预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产减值的客观证据 包括《企业会计准则 22号—金融工具确认和计量》第四十一条所述事项。 各类金融资产减值准备计提方法如下： ①应收款项坏账准备 A、对于单项金额重大的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。以 后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预 计未来现金流量进行折现。 B、对于单项金额非重大的应收账款、其他应收款以及单独进行减值测试未发生减值的应收账 款、其他应收款，按账龄特征评估其信用风险，划分为六个资产组合，再按这些应收款项组合在 资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备的计提比例为： 账龄计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 50% 四至五年 70% 五年以上 100% C、坏账的确认标准为： 40 a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b、因债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短 时间无法收回的应收款项； c、因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 ②持有至到期投资 期末单独对其进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备，计入当期损益。 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值准备予以转回，计入当期损益。但是，该转回的账面价值不应当超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ③可供出售金融资产 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入股东权益的因公 允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资 产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原计入损益的减值损失后的余 额。 金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率 作为利率计算确认。 9．存货核算方法 （1）本公司存货包括天然气、库存材料（备品备件）、低值易耗品。 （2）取得存货入账价值的确定方法 ①天然气、库存材料、低值易耗品入账时均按实际成本计价； ②由于公司生产经营的特殊性（无在产品），故成本核算采用完全成本法。 （3）发出存货的计价方法：天然气发出时采用入账时的实际单位成本结转，库存材料发出时 按全月一次加权平均法结转成本。 （4）低值易耗品的摊销方法：一次转销法。 （5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （6）存货跌价准备的计提方法： 期末，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准 41 备，计入当期损益。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。对 领用、出售已计提跌价准备的存货，应同时调整已计提的跌价准备，冲减当期主营业务成本或其 他业务支出。 （7）存货可变现净值的确定依据： 期末，以取得的确凿证据为基础，并考虑持有存货的目的、期后事项的影响确定存货可变现 净值。 ①对于天然气和用于出售的库存材料等直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ②对于需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③对于同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变 现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 10．投资性房地产的核算方法 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的 建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本 能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。 本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固 定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入相应资产。 11．固定资产及其折旧核算方法 （1）固定资产的标准 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 （2）固定资产分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、输气管线、输气专用设备、机器设备、交通运输设备、电 子设备及其他等类别。 （3）固定资产折旧方法 42 本公司固定资产折旧按原值扣除其预计净残值 0~3％和减值准备后，按预计使用寿命采用年 限平均法分类计提。 各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率、年折旧率如下： 资产类别预计使用寿命预计净残值率年折旧率 房屋建筑物 14年 3％ 6.93％ 输气管线（注） 20年 0% 5.00% 输气专用设备 14年 3％ 6.93% 机器设备 5~20年 3％ 4.85~19.40％ 交通运输设备 6~8年 3％ 12.13~16.17％ 电子设备及其他 5~14年 3％ 6.93~19.40％ 注：2003年 9月 1日，陕西省地方税务局直属征收分局陕地税直发 [2003]114号“关于陕西省 天然气有限责任公司固定资产折旧问题的通知”：“同意公司按照分类折旧率对长输管线设备在不 考虑净残值的情况下采用平均年限法依 20年的期限计提折旧，对于其他类固定资产则应按中国石 油天然气股份有限公司行业财务制度所规定的折旧年限在扣除 3~5%的净残值后计提折旧”。 （4）公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确认承租人将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%及其以上； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 （90%及其以上）； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费 用。 公司采用与自用固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 43 12．在建工程核算方法 在建工程主要包括西安基地调度指挥中心大楼工程、宝鸡至汉中输气管道工程、泾阳永乐分 输站工程、四阀室改分输站工程、延安市五县一镇城市气化工程、咸阳至宝鸡输气管道复线工程、 延安基地扩建工程等项目，按工程支出类别进行明细核算，并按工程项目对工程支出进行归集， 具体核算内容包括：建筑安装投资、设备投资、其他投资、待摊投资。 在建工程按实际发生的支出入账，其中包括直接建筑及安装成本、设备价值、其他费用以及 符合资本化条件的借款费用（详见附注二 17之“借款费用”）。在建工程达到预定可使用状态时， 暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始确定固定资产折旧方法计提折旧，待工程决算后， 按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 13．无形资产核算方法 （1）无形资产的确认 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能 流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。本公司的无形资 产主要为土地使用权。 （2）初始计量 本公司的无形资产分别按以下方式进行初始计量： ①外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议预定价 值不公允的除外。 （3）研究开发支出 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件，才能确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 44 ④有足够的技术、财务资源或其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出按照上 述规定处理。 （4）无形资产的摊销 土地使用权按土地使用权证所列的使用年限平均摊销；外购的专业软件在估计的其能够带来 经济利益的期限内平均摊销；本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。 本公司每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产及未来经济利益消耗方式进行复核。无 形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊销期限和（未完）  |