[中报]华能国际：2010年半年度报告
华能国际电力股份有限公司 600011 2010年半年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................................. 1 二、公司基本情况 ......................................................................... 1 三、股本变动及股东情况 ................................................................... 5 四、董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................... 6 五、董事会报告 ........................................................................... 6 六、重要事项 ............................................................................. 8 七、财务报告（未经审计） ................................................................ 14 八、备查文件目录 ........................................................................ 98 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 曹培玺 董事长 因其他事务未能亲自出席会议，委托黄龙副董事长代为表决 刘树元 董事 因其他事务未能亲自出席会议，委托黄龙副董事长代为表决 于宁 独立董事 因其他事务未能亲自出席会议，委托刘纪鹏独立董事代为表决 郑健超 独立董事 因其他事务未能亲自出席会议，委托邵世伟独立董事代为表决 吴联生 独立董事 因其他事务未能亲自出席会议，委托刘纪鹏独立董事代为表决 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 曹培玺 主管会计工作负责人姓名 周晖 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 黄历新 公司负责人曹培玺、主管会计工作负责人周晖及会计机构负责人（会计主管人员）黄历新声明：保证半年 度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 华能国际电力股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 华能国际 公司的法定英文名称 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 公司的法定英文名称缩写 HPI 公司法定代表人 曹培玺 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谷碧泉 贾文心 联系地址 北京市西城区复兴门内大街4号 华能大厦 北京市西城区复兴门内大街4号 华能大厦 电话 010-63226999 010-66086750 传真 010-63226888 010-66412321 电子信箱 gbq@hpi.com.cn jiawenxin@hpi.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 北京市西城区复兴门南大街丙2号（天银大厦C段 西区） 注册地址的邮政编码 100031 办公地址 北京市西城区复兴门内大街4号华能大厦 办公地址的邮政编码 100031 公司国际互联网网址 www.hpi.com.cn; www.hpi-ir.com.hk 电子信箱 zqb@hpi.com.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 北京市西城区复兴门内大街4号华能大厦 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华能国际 600011 - H股 香港联合交易所有 限公司 - 902 - ADR 纽约证券交易所 - HNP - (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减(%) 调整后 调整前 总资产 202,736,391,601.00 193,997,126,854.00 193,997,126,854.00 4.50 所有者权益（或股 东权益） 39,926,709,711.00 41,015,519,318.00 41,015,519,318.00 -2.65 归属于上市公司股 东的每股净资产 （元／股） 3.31 3.40 3.40 -2.65 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 调整后 调整前 营业利润 2,380,737,005.00 1,972,567,479.00 1,927,426,590.00 20.69 利润总额 2,585,121,031.00 2,054,089,164.00 2,006,718,083.00 25.85 归属于上市公司股 东的净利润 2,025,963,723.00 1,972,541,791.00 1,959,479,637.00 2.71 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 1,885,277,491.00 1,918,704,220.00 1,920,074,126.00 -1.74 基本每股收益(元) 0.17 0.16 0.16 6.25 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 (元) 0.16 0.16 0.16 0.00 稀释每股收益(元) 0.17 0.16 0.16 6.25 加权平均净资产收 益率(%) 5.01 5.04 5.17 减少0.03个百分 点 经营活动产生的现 金流量净额 9,038,964,282.00 7,109,075,474.00 6,385,193,029.00 27.15 每股经营活动产生 的现金流量净额 （元） 0.75 0.59 0.53 27.12 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 8,596,422 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 211,248,070 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,578,740 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -163,077 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,460,466 所得税影响额 -30,587,471 少数股东权益影响额（税后） -36,525,986 合计 140,686,232 3、境内外会计准则差异 (1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 2,025,963,723 1,972,541,791 39,926,709,711 41,015,519,318 按国际会计准则调整的项目及金额： 转回以前年度根据 电价制定程序记录 预收电费的影响(a) 0 0 -829,896,600 -829,896,600 以前年度房改差价 的摊销(b) -11,378,749 -16,172,177 -124,496,597 -113,117,848 以前年度借款费用 资本化折旧的影响 (c) -14,846,399 -14,901,771 389,702,204 404,548,603 同一控制下企业合 并会计处理差异(d) 0 -50,996,758 3,582,881,564 3,582,881,564 同一控制下企业合 并资产折旧及摊销 差异(d) -208,850,165 -138,359,618 -1,146,046,627 -937,196,462 记录有关上述会计 准则调整所引起的 递延税项(e) 36,830,745 22,996,491 18,082,339 -18,748,406 其他 26,491,320 11,152,553 -146,069,402 -157,232,250 上述调整归属于少 数股东损益/权益 的部分 78,252,129 84,116,255 -744,322,704 -822,574,833 按国际会计准则 1,932,462,604 1,870,376,766 40,926,543,888 42,124,183,086 (2) 境内外会计准则差异的说明 (a) 以前年度根据电价制定程序记录预收电费的影响 以前年度根据适用于本公司部分电厂的电价制订程序，本公司部分电厂收到预收电费（按固定资产原值的 1%计算）作为这些电厂的大修理费费用。此等预收电费在国际财务报告准则下确认为负债并在大修理实际发 生和负债免除时确认为收入。根据中国企业会计准则的要求，在编制财务报表时，相关收入按实际上网电量和 现行国家规定的电价计算，不需记录此金额。 (b) 以前年度本公司及其子公司发生的房改差价的会计处理差异 本公司及其子公司曾为公司部分职工提供住房，本公司及其子公司以地方房改办公室核定的优惠价格向本 公司及其子公司职工出售其各自拥有的住房。住房成本与向职工收取的售房所得款之间的差额为房改差价，由 本公司及其子公司承担。 在原会计准则和制度（"原中国会计准则"）下，根据财政部的相关规定，本公司及其子公司以前年度发生 的房改差价全部记入当期的营业外支出。在国际财务报告准则下，本公司及其子公司发生的房改差价在预期职 工平均剩余服务年限内按直线法分期确认。 (c) 以前年度借款费用资本化折旧的影响 以前年度，根据原中国会计准则，可予以资本化的借款范围为专门借款，因而一般性借入资金的借款费用 不予资本化。根据国际财务报告准则，本公司及其子公司除了将专门借款的借款费用予以资本化外，还将为购 建符合资本化条件的固定资产而借入的一般性借入资金的借款费用予以资本化。自2007年1月1日起，本公 司及其子公司采用未来适用法执行中国企业会计准则第17号。本期调整金额为以前年度国际财务报告准则下 已计入相关资产价值的资本化利息当期的折旧。 (d) 同一控制下企业合并的差异 华能集团公司是华能开发公司的控股母公司，因此亦是本公司的最终控股母公司。本公司向华能集团公司 及华能开发公司进行了一系列的收购，由于被收购的公司和电厂在被本公司及其子公司收购前后与本公司均处 在华能集团公司的同一控制之下，因而该收购交易被认为是同一控制下的企业合并。 根据中国会计准则，同一控制下企业合并中，合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在 被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，应当调整合并方 权益科目。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并报表中所列示的经 营成果均假设现有的结构及经营从所列示的第一个年度开始一直持续存在, 并且将其财务数据予以合并。本公 司以现金支付的收购对价在收购发生年度作为权益事项处理。 2007年1月1日之前发生的企业合并，根据原中国会计准则，收购权益比例小于100%时被收购方的各项 资产、负债应当按其账面价值计量。收购对价超过收购净资产账面价值部分确认为股权投资差额，按直线法在 不超过10年内摊销。收购全部权益时，全部资产和负债按照近似购买法的方法进行会计处理，由此产生的商 誉在估计的使用年限内按直线法摊销。以上收购发生的收购费用于发生时计入当期损益。2007年1月1日， 根据中国企业会计准则，同一控制下企业合并产生的股权投资差额及商誉摊余金额予以冲销并调整留存收益。 在国际财务报告准则下，本公司及其子公司采用购买法记录上述收购。合并方在企业合并中取得的资产和 负债，应当按照公允价值进行计量，合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用应当计入企业合并成本。 合并成本大于合并中取得的可辨认净资产公允价值份额的差额记录为商誉。商誉不进行摊销但于每年进行减值 测试并以成本扣除累计减值后的金额列示。被收购业务的经营成果自收购生效日起记入本公司及其子公司的经 营成果。 如上所述，同一控制下企业合并在中国企业会计准则和国际财务报告准则下的会计处理差异会影响到收购 当期的权益和利润，同时会由于收购取得资产的计量基础不同而影响到以后期间的折旧和摊销金额，当相关投 资处置时对权益和利润的影响亦有所不同。该类差异会随着相关资产的折旧摊销及处置而逐步消除。 (e) 准则间差异的递延税项影响 此金额为上述准则差异的相关递延税项影响。 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 156534户，其中A股为155592户 前十名股东持股情况 股东名称 股 东 性 质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股 份数量 质押或冻结的股份数量 华能国际电力 开发公司 国 有 法 人 42.03 5,066,662,118 0 5,066,662,118 - 中国华能集团 公司 国 有 法 人 8.92 1,075,124,549 0 1,055,124,549 - 河北建设投资 集团有限责任 公司* 国 有 法 人 5.00 603,000,000 0 0 - 江苏省投资管 理有限责任公 司 国 有 法 人 3.45 416,500,000 0 0 - 福建投资企业 集团公司 国 有 法 人 3.11 374,466,667 0 0 - 辽宁能源投资 （集团）有限 责任公司 国 有 法 人 2.76 332,913,333 0 0 - 大连市建设投 资有限公司* 国 有 法 人 2.50 301,500,000 0 0 质押 280,750,000 南通投资管理 有限公司 国 有 法 人 0.76 92,188,035 2,204,032 0 - Horizon Asset Management, Inc. 境 外 法 人 0.60 72,224,800 -36,152,360 0 - 闽信集团有限 公司 国 有 法 人 0.60 72,000,000 0 0 - 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 河北建设投资集团有限 责任公司 603,000,000 人民币普通股 江苏省投资管理有限责 任公司 416,500,000 人民币普通股 福建投资企业集团公司 374,466,667 人民币普通股 辽宁能源投资（集团） 有限责任公司 332,913,333 人民币普通股 大连市建设投资有限公 司 301,500,000 人民币普通股 南通投资管理有限公司 92,188,035 人民币普通股 Horizon Asset Management, Inc. 72,224,800 境外上市外资股 闽信集团有限公司 72,000,000 人民币普通股 Philadelphia International Advisors, L.P. 46,863,480 境外上市外资股 Newgate Capital Management, LLC 33,926,800 境外上市外资股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 上述股东中，中国华能集团公司为华能国际电力开发公司的控股股东，福建投资企业集 团公司为闽信集团有限公司的第一大股东，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购 管理办法》中规定的一致行动人。 *原河北省建设投资公司已改制为河北建设投资集团有限责任公司；原大连市建设投资公司已改制为大连市建设投资有限 公司。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 号 有限售条 件股东名 称 持有的有限售条 件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易 时间 新增可上市交易股份数 量 1 华能国际 电力开发 公司 5,066,662,118 2011年 4月19日 5,066,662,118 自2006年4月19日起，中国华能集团 公司和华能国际电力开发公司承诺其 所持有的有限售条件的公司股份在六 十个月内不上市交易。 2 中国华能 集团公司 1,055,124,549 1,055,124,549 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 五、董事会报告 （一）报告期公司总体经营情况 （1）报告期公司总体经营情况概述 2010年上半年，公司抓住了经济形势趋好、电力市场回暖的机遇，同时，去年以来投产和收购的一批发 电机组发挥了作用，公司发电量同比大幅增加，本期营业收入同比增长37.25%。受燃料价格上涨、公司规模 扩大、发电量增加的影响，公司本期营业成本同比增长41.36%。总体上，公司归属于本公司股东的净利润同 比增长2.71%达到人民币20.26亿元。 （2）公司主营业务及经营状况 单位:元 币种:人民币 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年同期增 减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上 年同期增减(%) 分行业 电力生产 48,296,466,832 42,848,836,726 11.15 36.99 41.30 减少2.58个百分 点 分产品 电力生产 48,296,466,832 42,848,836,726 11.15 36.99 41.30 减少2.58个百分 点 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年同期增 减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上 年同期增减(%) 分行业 电力生产 48,296,466,832 42,848,836,726 11.15 36.99 41.30 减少2.58个百分 点 分产品 电力生产 48,296,466,832 42,848,836,726 11.15 36.99 41.30 减少2.58个百分 点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 中国境内 41,190,818,744 33.97 中国境外 7,210,087,624 55.57 3、下半年经营形势与工作重点 2010年下半年，国际金融危机的影响依然存在，虽然国内经济正朝着宏观调控的预期方向发展，但仍然 面临较多不确定因素。 电力市场方面，上半年，全国发电量延续经济回升向好后的高速增长，全国规模以上电厂发电量同比增长 19.3％，火电发电量同比增长21.9％。据中电联预测，全国年发电量预计增长12%左右，全国火电设备平均利 用小时将超过5000小时。公司管理电厂多分布在东南沿江、沿海地区，电力市场情况好于全国水平，公司在 完成年初计划发电量2300亿千瓦时的基础上，力争燃煤机组年发电利用小时达到5200小时以上。但是，下半 年的电力市场也面临一定的不确定性，随着电力供应能力进一步增强和宏观调控效果的进一步显现，经济增长 速度将出现高位回调，发电量增速也将逐步回落。同时，国家调整能源结构，大力提倡清洁能源和可再生能源 的发展，对公司新项目的开发提出了更高的要求。 煤炭市场方面，年初以来市场价格持续高位，近期受水电大发、国家控制高能耗、6月下旬政府出台监督 电煤重点合同执行情况的措施等因素影响，电煤市场价格出现了小幅下降的苗头，目前发电企业电煤库存比较 充足，电煤整体供应由紧趋缓。下半年随着汛期的结束，火电出力将增加，同时国家相关政策的调控效果也将 显现，供应紧张和价格上涨的不确定性将随之增加。 节能环保方面，公司始终严格按照国家节能环保政策、法规，采用先进的技术标准，发展高参数、大容量 的高效火电机组，加强现役机组环保设施的运营管理，有效降低污染物的排放，控制节能环保成本。 资金市场方面，国家将保持宏观经济政策连续性和稳定性，增强宏观调控的针对性、灵活性，这要求公司 科学判断，把握好政策实施的力度、节奏和重点，积极拓展融资渠道，为公司的规模发展提供资金保障。 公司将充分利用自身的资源、规模、区域、成本优势，积极开拓发展空间，强化营销市场，力争超额完成 全年发电量目标，严格控制成本费用，提高公司盈利能力。同时积极实施“绿色发展”行动计划，加快调整结 构，进一步优化火电装机结构，加快建设大容量、高效率、低排放机组和大型煤电联营、煤电一体化和有效益 的热电联产项目，提高燃煤机组运行效率，加大清洁能源开发力度，努力建设高效、节能、清洁、环保的绿色 公司。 2010年下半年公司的工作重点是： （1）、加强公司治理、完善内控管理，实现股东利益最大化； （2）、加强安全生产管理，确保机组稳定运行； （3）、加大营销工作力度，完成国内机组全年2300亿千瓦时发电量目标；力争燃煤机组全年利用小时超过 5200小时； （4）、拓宽供应渠道，优化采购结构及提高煤炭自供能力，控制燃料采购价格； （5）、继续推进节能减排工作，保持能耗指标行业领先； （6）、积极推进项目前期工作，以电力“十二五”发展规划为主线，进一步优化结构、调整布局，实现有 效、有度、有序发展，进一步提高公司盈利能力； （7）、强化基本建设管理，投产一批百万、60万千瓦超超临界燃煤机组，风电投产30万千瓦； （8）、积极拓展融资渠道，年内完成非公开发行A股和H股股票，进一步改善公司资本结构。 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位：亿元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 受让山东电力拥有的滇东能源100% 权益、滇东雨汪100%权益、沾化热 电100%权益、鲁能生物100%权 益、罗源湾海港60.25%权益、罗源 湾码头58.3%权益、陆岛码头 73.46%权益、鲁能胶南港100%权 益、鲁能海运53%权益、有关前期 项目的开发权以及鲁能发展持有的 罗源湾海港39.75%权益 20.00 资产过户手续正在办理过程中 平凉电厂工程 3.28 2010年2月和3月，公司甘肃平 凉电厂两台600兆瓦燃煤机组 （5、6号机组）分别通过168小 时满负荷试运行。 该资产本报告期 营业收入为2.48 亿元 合计 23.28 / / 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 公司严格遵守公司法、证券法等有关法律法规，按照证监会及境内外交易所相关规定的要求，建立完善的 法人治理结构，不断提升治理水平，获得了资本市场的普遍认可。2010年上半年，公司获得《亚洲公司治理 杂志》评选的“第六届亚洲企业管治奖”，成为中国内地13家获奖公司之一，在资本市场树立了良好公众形 象。 公司董事会一贯高度重视公司治理工作，并积极配合中国证监会和上海证券交易所开展公司治理专项活 动，进一步提高公司规范运作的意识，完善公司内部管理制度，通过扩大开展内控测评的范围，细化内控防范 的重点，力求建立防范违规资金占用的长效机制，杜绝各种重大违规情况的发生。2009年至今，公司对200 多个内部管理制度重新进行了修订。特别是在公司治理方面，董事会审议通过了《修改公司章程的议案》、 《修改公司董事、监事及高级管理人员所持本公司股份管理守则的议案》、《修改投资者关系管理办法的议 案》和《修改信息披露管理办法的议案》。公司还新制定了《华能国际电力股份有限公司董事会审计委员会年 报工作规程》，为在年报制定过程中，审计委员会更好地履行职责提供了制度保障。为进一步加强公司对外部 单位报送信息的管理和披露，公司已对现有制度《信息披露管理办法》进行了修订，新增了“外部信息使用人 管理”的相关规定。目前，公司即将通过《华能国际电力股份有限公司全面风险管理办法》，将会为公司更好 地实行全面风险管理、提高公司风险控制的能力提供制度保障。通过采取以上有效措施，公司在公司治理工作 方面进一步规范，有效避免了其他上市公司中新出现的诸如房地不一、高管双兼和对子公司控制不严等治理问 题。 依照证监会北京监管局在公司治理专项检查时出具的公司治理评价意见，董事会高度重视，积极做出相应 部署，按期高质量地完成了整改工作。为进一步加强公司治理，公司有效实施三级管理体制，在拥有发电资产 的省市成立分公司，统一管理同一地区的电厂，同时在条件成熟时优先陆续收购在同一地区的控股股东拥有的 电厂，逐步解决“同业竞争”问题。 今后，公司董事会还将一如既往，严格遵照上市地监管法律法规的要求，以股东利益最大化为宗旨，规范 运作，不断提高公司治理的水平，实现公司又好又快发展。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 《公司2009年度利润分配预案》计划按照每普通股0.21元人民币（含税）向股东派发2009年度的股 息，共计2,531,630,522.40元人民币，其中应付境外投资者的股息按照派息公告日前一周两个工作日平均汇率 计算。 于派息公告日，公司实际计提应付股息2,528,049,673.93元人民币，与预案计划金额差异为3,580,848.47 元人民币，是由对应付境外投资者股息的折算汇率与派息公告日的汇率差异导致。截止2010年6月30日，公 司正在办理支付程序。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 见“六、（二）”描述内容。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 码 证券 简称 最初投资成 本 占该公 司股权 比例 （％） 期末账面价 值 报告期损益 报告期所有者 权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 600900 长江 电力 1,098,869,597 1.56 2,081,036,419 63,577,766 -159,721,816 可供 出售 金融 资产 发起 人持 股 000027 深圳 能源 1,520,000,000 9.08 1,701,170,908 95,313,953 -21,724,180 长期 股权 投资 配售 合计 2,618,869,597 / 3,782,207,327 158,891,719 -181,445,996 / / 2、持有非上市金融企业股权情况 单位：元 所持对 象名称 最初投资成 本（元） 占该公司股 权比例 （%） 期末账面价 值（元） 报告期损益 （元） 报告期所有者权 益变动（元） 会计核 算科目 股份 来源 中国华 能财务 有限责 任公司 422,000,000 20 598,101,831 32,399,948 -5,215,141 长期股 权投资 - 合计 422,000,000 / 598,101,831 32,399,948 -5,215,141 / / (七) 资产交易事项 收购资产情况 单位:亿元 币种:人民币 交易对 方或最 终控制 方 被收购资产 购 买 日 资产 收购 价格 自收购 日起至 报告期 末为上 市公司 贡献的 净利润 自本年 初至本 期末为 上市公 司贡献 的净利 润（适 用于同 一控制 下的企 业合 并） 是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则） 资产 收购 定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 该资产 贡献的 净利润 占上市 公司净 利润的 比例(%) 关 联 关 系 山东电 力集团 公司和 山东鲁 能发展 集团有 限公司 山东电力拥有的滇 东能源100%权 益、滇东雨汪 100%权益、沾化热 电100%权益、鲁 能生物100%权 益、罗源湾海港 60.25%权益、罗源 湾码头58.3%权 益、陆岛码头 73.46%权益、鲁能 胶南港100%权 益、鲁能海运53% 权益、有关前期项 目的开发权以及鲁 能发展持有的罗源 湾海港39.75%权益 - 86.25 - - 否 一般 商业 条款 及公 平交 易原 则 正在办 理过程 中 正在办 理过程 中 - - (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:亿元 币种:人民币 关联交易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交易定 价原则 关联交 易金额 占同类交易金 额的比例(%) 关联交易结算 方式 中国华能集团 公司及其子公 司 母公司 购买 商品 采购 煤炭 市场价 32.51 9.71 现金 合计 - 32.51 9.71 2、其他重大关联交易 2010年1月15日，公司第六届董事会第八次会议以书面形式审议通过了有关非公开发行A股和H股股票 的方案。当日本公司分别与华能集团和华能香港公司签署了A股股份认购协议和H股股份认购协议。2010年 7月26日，公司第六届董事会第十一次会议以书面形式审议通过了《关于调整公司非公开发行A股股票和非 公开发行H股股票方案的议案》等议案。当日本公司分别与华能集团和华能香港公司签署了调整后的A股股 份认购协议和H股股份认购协议。根据《上交所上市规则》和《联交所上市规则》的有关规定，本次发行中 向华能集团及华能香港公司的发行构成本公司的关联交易。 于2010年6月30日，本公司及子公司存放于中国华能财务有限公司的活期存款余额为163,240.24万元。 于2010年6月30日，中国华能财务有限公司向本公司及其子公司提供长、短期贷款余额为50,500万 元。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期末对子公司担保余额合计（B） 14,825,497,323 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 14,825,497,323 担保总额占公司净资产的比例(%) 37.13 其中： 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 提供的债务担保金额（D） 14,825,497,323 上述三项担保金额合计（C+D+E） 14,825,497,323 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 自2006年4月19日起，中国华能集团公 司和华能国际电力开发公司承诺其所持有 的有限售条件的公司股份在六十个月内不 上市交易。 2006年4月19日执行对价后，委托中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司对 持有的有限售条件的公司股份进行了锁 定。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所有限 公司 普华永道中天会计师事务所有限 公司 境内会计师事务所审计年限 9 9 境外会计师事务所名称 罗兵咸永道会计师事务所 罗兵咸永道会计师事务所 境外会计师事务所审计年限 9 9 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处 罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 2010年1月15日，公司第六届董事会第八次会议以书面形式审议通过了有关非公开发行A股和H股股 票的方案。 2010年1月18日，公司公布了有关非公开发行A股和H股股票的方案。本次非公开发行A股股票的发 行对象为包括华能集团在内的不超过十名特定投资者，非公开发行H股股票的发行对象为华能香港公司，所 有发行对象均以现金方式认购。本次非公开发行A股股票数量不超过12亿股，H股股票数量不超过4亿股。 A股股票的发行价格每股不低于7.13元人民币，具体发行价格将在取得中国证监会发行核准文件后在询价的 基础上确定，H股股票的每股发行价格每股港币4.97元。 2010年2月获得国务院国有资产监督管理委员会的批复，原则同意本公司非公开发行股票的方案。 2010年3月16日与本次发行方案相关议案获得了2010年第一次临时股东大会、2010年第一次A股类别股东 大会和2010年第一次H股类别股东大会逐项批准。 2010年7月26日，公司第六届董事会第十一次会议以书面形式审议通过了《关于调整公司非公开发行A 股股票和非公开发行H股股票方案的议案》等议案。调整后的方案为：本次非公开发行A股股票的发行对象 为包括华能集团在内的不超过十名特定投资者，非公开发行H股股票的发行对象为华能香港公司，所有发行 对象均以现金方式认购。本次非公开发行A股股票数量不超过15亿股，H股股票数量不超过5亿股。本次非 公开发行A股股票的发行价格每股不低于定价基准日（为本次会议决议公告日）前20个交易日公司A股股票 交易均价的90%。具体发行价格将在取得发行核准文件后在竞价的基础上确定。本次非公开发行H股股票的 每股发行价格是在定价基准日前20个交易日公司H股股票交易均价的基础上，给予3%的溢价确定。 该等议案尚须提交公司股东大会和类别股东大会的批准。在取得公司股东大会和类别股东大会的批准后， 将取代公司2010年第一次临时股东大会、2010年第一次A股类别股东大会和2010年第一次H股类别股东大 会审议通过的《关于公司非公开发行A股股票和非公开发行H股股票方案的议案》。 本次非公开发行A股和H股股票的方案须经中国证监会核准后方可实施，并最终以中国证监会核准的方 案为准。根据适用法律的规定，本次发行还需获得其他有权政府部门对与本次发行有关的相关事项的批准。 (十四) 信息披露索引 序号 事项 刊载的报刊名称及 版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索 路径 1 收购交易公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月4日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn, 在“上市 公司资料检索”中输入本 公司股票代码（600011） 查询（下同）。 2 第六届董事会决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月4日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 3 重大事项停牌公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月8日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 4 2009年发电量完成情况公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月13 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 5 非公开发行A股股票预案 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月18 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 6 募集资金管理规定 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月18 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 7 第六届董事会第八次会议决议 公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月18 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 8 关联交易公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月18 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 9 关于召开2010年第一次临时 股东大会的通知 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月29 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 10 2009年全年业绩预盈公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月29 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 11 关于召开2010年第一次A股 类别股东大会的通知 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年1月29 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 12 关于非公开发行股票有关事宜 获得国务院国资委批复同意的 公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年2月11 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 13 项目进展公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年2月11 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 14 2010年第一次临时股东大会 决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年3月17 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 15 2010年第一次A股类别股东 大会决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年3月17 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 16 第六届董事会第九次会议决议 公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年3月24 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 17 第六届监事会第八次会议决议 公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年3月24 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 18 关于短期融资券发行的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年3月30 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 19 2010年一季度发电量完成情 况公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年4月15 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 20 关于办公地址变更的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年4月23 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 21 关于“08华能G1”2010年付 息公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年4月30 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 22 关于召开2009年年度股东大 会的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年5月7日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 23 2009年年度股东大会决议公 告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年6月23 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 24 2009年度利润分配实施公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010年6月30 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 七、财务报告（未经审计） 华能国际电力股份有限公司 2010年半年度 未经审计财务报表 华能国际电力股份有限公司 2010年6月30日资产负债表（未经审计） 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2010年6月30日 2009年12月31日 2010年6月30日 2009年12月31日 资 产 附 注 合并 合并 公司 公司 流动资产 货币资金 五 (1) 6,043,302,668 5,452,049,814 1,099,020,689 1,461,569,493 衍生金融资产 五 (2) 7,495,792 141,885,707 - - 应收票据 五 (3) 612,788,528 351,630,301 169,751,228 41,816,000 应收账款 五 (4) 、十一(1) 9,784,323,730 9,691,272,481 5,291,672,584 5,231,868,409 预付账款 五 (6) 1,221,963,981 1,024,217,112 1,147,500,658 898,157,690 应收利息 101,719 707,768 10,934,334 14,393,786 应收股利 123,577,766 - 296,827,657 58,600,861 其他应收款 五 (5) 、 十一(2) 3,306,214,466 1,183,405,939 3,991,877,977 1,087,555,177 存货 五 (7) 5,211,687,386 4,083,985,593 2,428,400,569 1,699,440,182 一年内到期的 非流动资产 18,978,390 19,547,650 - - 其他流动资产 75,058,899 46,123,151 8,816,865,534 7,931,343,151 流动资产合计 26,405,493,325 21,994,825,516 23,252,851,230 18,424,744,749 非流动资产 可供出售金融资产 五 (8) 2,081,036,419 2,293,998,840 2,081,036,419 2,293,998,840 衍生金融资产 五 (2) - 44,863,269 - 39,585,882 长期股权投资 五 (9) 、 十一(3) 10,113,053,024 9,550,498,199 31,947,687,881 29,990,652,656 固定资产 五 (11) 117,737,595,097 108,768,695,177 57,838,471,180 58,120,774,578 在建工程 五 (12) 19,397,229,707 23,636,990,139 6,666,529,139 5,974,997,478 工程物资 五 (13) 8,015,048,941 8,764,873,990 3,086,359,425 3,405,535,273 无形资产 五 (14) 7,014,926,066 7,085,887,464 1,725,934,539 1,737,823,371 商誉 五 (15) 10,855,642,739 10,912,159,288 1,528,308 1,528,308 长期待摊费用 162,480,733 164,133,436 12,255,087 12,792,579 递延所得税资产 五 (16) 713,448,501 547,664,305 408,977,306 272,566,233 其他非流动资产 240,437,049 232,537,231 10,395,000,000 10,395,000,000 非流动资产合计 176,330,898,276 172,002,301,338 114,163,779,284 112,245,255,198 资产总计 202,736,391,601 193,997,126,854 137,416,630,514 130,669,999,947 华能国际电力股份有限公司 2010年6月30日资产负债表（未经审计）（续） 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2010年6月30日 2009年12月31日 2010年6月30日 2009年12月31日 负债和股东权益 附 注 合并 合并 公司 公司 流动负债 短期借款 五 (17) 36,979,439,977 24,729,816,119 27,975,914,776 17,638,361,762 衍生金融负债 五 (2) 136,935,768 13,403,141 - - 应付票据 128,512,893 71,475,000 71,475,000 71,475,000 应付账款 五 (18) 5,083,158,426 4,314,985,860 2,896,002,831 2,091,342,954 预收账款 4,313,470 102,728,785 850,588 45,452,777 应付职工薪酬 五 (19) 278,755,328 290,527,379 138,107,907 130,388,810 应交税费 五 (20) (1,610,177,965) (1,544,137,768) (562,369,617) (613,098,027) 应付利息 436,252,826 490,239,080 278,308,854 342,698,089 应付股利 五 (21) 2,652,216,697 20,733,907 2,529,374,719 - 其他应付款 五 (22) 8,714,076,594 8,374,609,135 4,220,165,995 4,605,533,250 一年内到期的 非流动负债 五 (23) 5,762,313,608 9,250,248,143 2,351,483,030 7,073,302,033 其他流动负债 五 (24) 5,495,221,657 10,442,145,076 5,315,552,482 10,379,065,434 流动负债合计 64,061,019,279 56,556,773,857 45,214,866,565 41,764,522,082 非流动负债 长期借款 五 (25) 73,486,833,447 71,266,754,880 37,052,895,392 32,518,894,102 衍生金融负债 五 (2) 155,262,877 849,636 107,837,665 - 应付债券 五 (26) 13,815,449,563 13,800,114,589 13,815,449,563 13,800,114,589 长期应付款 16,558,409 23,858,743 - - 递延所得税负债 五 (16) 1,360,440,286 1,386,493,492 - - 其他非流动负债 五 (27) 2,210,785,773 2,245,400,134 2,087,383,602 2,117,300,914 非流动负债合计 91,045,330,355 88,723,471,474 53,063,566,222 48,436,309,605 负债合计 155,106,349,634 145,280,245,331 98,278,432,787 90,200,831,687 （未完）  |