[公告]四川圣达：2010年半年度财务报告
四川圣达实业股份有限公司 Sichuan Shengda Industrial Co.,Ltd 2010年半年度财务报告 二○一○年八月十一日 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 资产负债表 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2010年 06月 30日单位：（人民币）元 项目 期末余额年初余额 合并母公司合并母公司 流动资产： 货币资金 64,826,325.43 51,801,688.29 147,043,124.24 128,756,569.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 110,738,069.10 51,800,000.00 32,433,403.42 22,000,000.00 应收账款 58,266,701.60 10,577,652.51 66,128,571.72 5,008,810.28 预付款项 30,802,135.93 120,725,140.80 18,822,382.79 125,050,608.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5,984,916.95 718,007.72 4,851,037.09 614,400.00 买入返售金融资产 存货 133,227,473.86 143,025,547.21 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 403,845,622.87 235,622,489.32 412,304,066.47 281,430,388.26 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 247,833,179.05 247,833,179.05 投资性房地产 固定资产 157,874,389.95 2,623,193.48 167,530,992.46 681,397.37 在建工程 7,053,816.47 1,570,641.13 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 75,213,622.61 79,031,832.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,353,113.07 2,575,789.98 递延所得税资产 1,124,940.49 19,048.51 1,261,565.22 19,048.51 其他非流动资产 非流动资产合计 243,619,882.59 250,475,421.04 251,970,821.26 248,533,624.93 资产总计 647,465,505.46 486,097,910.36 664,274,887.73 529,964,013.19 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 2 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 资产负债表（续） 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2010年 06月 30日单位：（人民币）元 项目 期末余额年初余额 合并母公司合并母公司 流动负债： 短期借款 85,000,000.00 35,000,000.00 85,000,000.00 35,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 65,000,000.00 65,000,000.00 105,000,000.00 115,000,000.00 应付账款 50,346,955.38 30,833,409.65 预收款项 20,979,784.14 24,253,729.29 3,296,043.57 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,220,982.36 338,818.23 1,547,312.86 338,972.84 应交税费 -3,456,367.93 68,682.37 5,409,317.47 182,915.20 应付利息 77,437.50 85,181.25 应付股利 413,898.36 394,742.06 其他应付款 303,731.15 51,017.48 2,087,045.21 28,631.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 219,886,420.96 100,458,518.08 254,610,737.79 153,846,563.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 250,000.00 250,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 300,000.00 300,000.00 非流动负债合计 550,000.00 550,000.00 负债合计 220,436,420.96 100,458,518.08 255,160,737.79 153,846,563.41 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 305,370,000.00 305,370,000.00 305,370,000.00 305,370,000.00 资本公积 11,490,288.90 11,490,288.90 减：库存股 专项储备 16,948,175.77 9,638,578.42 盈余公积 40,016,214.11 40,016,214.11 39,061,663.11 39,061,663.11 一般风险准备 未分配利润 52,634,959.53 40,253,178.17 43,003,329.62 31,685,786.67 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 426,459,638.31 385,639,392.28 408,563,860.05 376,117,449.78 少数股东权益 569,446.19 550,289.89 所有者权益合计 427,029,084.50 385,639,392.28 409,114,149.94 376,117,449.78 负债和所有者权益总计 647,465,505.46 486,097,910.36 664,274,887.73 529,964,013.19 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 3 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 利润表 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2010年 1-6月单位：（人民币）元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、营业总收入 542,018,563.92 130,314,329.19 430,995,828.40 174,379,458.49 其中：营业收入 542,018,563.92 130,314,329.19 430,995,828.40 174,379,458.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 526,914,080.64 130,351,376.11 440,886,230.57 174,070,544.00 其中：营业成本 482,834,893.02 126,725,756.10 363,920,847.61 168,855,326.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,744,065.48 171,357.77 2,734,803.32 222,684.84 销售费用 597,294.34 1,022,585.01 管理费用 32,875,186.96 4,154,366.55 31,921,779.25 2,934,321.33 财务费用 7,403,654.91 -761,652.23 7,907,534.12 2,018,872.05 资产减值损失 1,458,985.93 61,547.92 33,378,681.26 39,339.23 加：公允价值变动收益（损失以“ -”号填列） 投资收益（损失以“ -”号填列） 9,558,989.42 15,469,735.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“ -”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 15,104,483.28 9,521,942.50 -9,890,402.17 15,778,650.38 加：营业外收入 923,217.19 33,571,228.70 减：营业外支出 419,361.45 210,040.89 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,608,339.02 9,521,942.50 23,470,785.64 15,778,650.38 减：所得税费用 5,003,001.81 11,521,457.45 77,228.62 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,605,337.21 9,521,942.50 11,949,328.19 15,701,421.76 归属于母公司所有者的净利润 10,586,180.91 9,521,942.50 11,928,236.43 15,701,421.76 少数股东损益 19,156.30 21,091.76 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0347 0.0391（二）稀释每股收益 0.0347 0.0391 七、其他综合收益 八、综合收益总额 10,605,337.21 9,521,942.50 11,949,328.19 15,701,421.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 10,586,180.91 9,521,942.50 11,928,236.43 15,701,421.76 归属于少数股东的综合收益总额 19,156.3000 0.00 21,091.76 0.00 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 4 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 现金流量表 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2010年 1-6月单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 615,882,267.25 94,231,951.25 506,930,605.62 42,684,416.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,511,484.96 815,490.97 961,482.86 240,649,840.71 经营活动现金流入小计 619,393,752.21 95,047,442.22 507,892,088.48 283,334,257.37 购买商品、接受劳务支付的现金 550,936,731.45 105,068,990.17 290,019,353.36 246,270,203.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,895,512.17 621,342.60 16,174,484.79 860,112.19 支付的各项税费 36,366,734.57 1,330,512.76 53,885,613.63 7,594,890.19 支付其他与经营活动有关的现金 11,874,283.03 2,792,264.59 30,641,434.64 1,723,884.81 经营活动现金流出小计 617,073,261.22 109,813,110.12 390,720,886.42 256,449,090.68 经营活动产生的现金流量净额 2,320,490.99 -14,765,667.90 117,171,202.06 26,885,166.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 9,558,989.42 17,870,203.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 870,000.00 0.00 48,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 870,000.00 9,558,989.42 48,000.00 17,870,203.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,445,591.46 1,911,128.00 394,080.63 13,200.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 416,559.80 5,540.00 投资活动现金流出小计 7,862,151.26 1,911,128.00 399,620.63 13,200.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,992,151.26 7,647,861.42 -351,620.63 17,857,003.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,125,000.00 1,125,000.00 1,449,000.00 1,449,000.00 筹资活动现金流入小计 1,125,000.00 1,125,000.00 51,449,000.00 51,449,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,629,171.61 939,575.00 20,116,401.61 11,851,547.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,816,690.66 支付其他与筹资活动有关的现金 40,966.93 22,500.00 95,926.73 79,632.88 筹资活动现金流出小计 78,670,138.54 70,962,075.00 120,212,328.34 61,931,180.23 筹资活动产生的现金流量净额 -77,545,138.54 -69,837,075.00 -68,763,328.34 -10,482,180.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -82,216,798.81 -76,954,881.48 48,056,253.09 34,259,989.95 加：期初现金及现金等价物余额 147,043,124.24 128,756,569.77 168,262,375.57 127,088,089.50 六、期末现金及现金等价物余额 64,826,325.43 51,801,688.29 216,318,628.66 161,348,079.45 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 5 四川圣达实业股份有限公司 2010 年半年度财务报告 合并所有者权益变动表 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2009半年度单位：（人民币）元 项目 本期金额上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库 存 股 专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 其 他 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库 存 股 专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 其 他 一、上年年末余额 305,370,000.00 11,490,288.90 9,638,578.42 39,061,663.11 43,003,329.62 550,289.89 409,114,149.94 234,900,000.00 26,208,125.10 1,112,951.63 36,243,092.84 91,863,166.84 568,357.49 390,895,693.90 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,370,000.00 11,490,288.90 9,638,578.42 39,061,663.11 43,003,329.62 550,289.89 409,114,149.94 234,900,000.00 26,208,125.10 1,112,951.63 36,243,092.84 91,863,166.84 568,357.49 390,895,693.90 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 7,309,597.35 954,551.00 9,631,629.91 19,156.30 17,914,934.56 70,470,000.00 -14,717,836.20 8,525,626.79 2,818,570.27 -48,859,837.22 -18,067.60 18,218,456.04 （一）净利润 10,586,180.91 19,156.30 10,605,337.21 33,824,733.05 69,448.76 33,894,181.81 （二）其他综合收益 2,073,888.05 2,073,888.05 上述（一）和（二）小 计 10,586,180.91 19,156.30 10,605,337.21 2,073,888.05 33,824,733.05 69,448.76 35,968,069.86 （三）所有者投入和减 少资本 -16,791,724.25 -16,791,724.25 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -16,791,724.25 -16,791,724.25 （四）利润分配 954,551.00 -954,551.00 70,470,000.00 2,818,570.27 -82,684,570.27 -87,516.36 -9,483,516.36 1．提取盈余公积 954,551.00 -954,551.00 2,818,570.27 -2,818,570.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 东）的分配 70,470,000.00 -79,866,000.00 -87,516.36 -9,483,516.36 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 7,309,597.35 7,309,597.35 8,525,626.79 8,525,626.79 1．本期提取 7,316,597.35 7,316,597.35 9,299,237.29 9,299,237.29 2．本期使用 7,000.00 7,000.00 773,610.50 773,610.50 四、本期期末余额 305,370,000.00 11,490,288.90 16,948,175.77 40,016,214.11 52,634,959.53 569,446.19 427,029,084.50 305,370,000.00 11,490,288.90 9,638,578.42 39,061,663.11 43,003,329.62 550,289.89 409,114,149.94 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 6 四川圣达实业股份有限公司 2010 年半年度财务报告 母公司所有者权益变动表 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2010半年度单位：（人民币）元 项目 本期金额上年金额 实收资本（或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 实收资本（或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 305,370,000.00 39,061,663.11 31,685,786.67 376,117,449.78 234,900,000.00 36,243,092.84 86,184,654.21 357,327,747.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,370,000.00 39,061,663.11 31,685,786.67 376,117,449.78 234,900,000.00 36,243,092.84 86,184,654.21 357,327,747.05 三、本年增减变动金额（减少以 “-” 号填列） 954,551.00 8,567,391.50 9,521,942.50 70,470,000.00 2,818,570.27 -54,498,867.54 18,789,702.73 （一）净利润 9,521,942.50 9,521,942.50 28,185,702.73 28,185,702.73 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 9,521,942.50 9,521,942.50 28,185,702.73 28,185,702.73 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 954,551.00 -954,551.00 70,470,000.00 2,818,570.27 -82,684,570.27 -9,396,000.00 1．提取盈余公积 954,551.00 -954,551.00 2,818,570.27 -2,818,570.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 70,470,000.00 -79,866,000.00 -9,396,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 305,370,000.00 40,016,214.11 40,253,178.17 385,639,392.28 305,370,000.00 39,061,663.11 31,685,786.67 376,117,449.78 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 7 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 四川圣达实业股份有限公司 会计报表附注 截止 2010年 6月 30日 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 1、历史沿革 四川圣达实业股份有限公司（以下简称：“本公司”）前身为“上海隆源双登实业股份有限公司”，经 批准于 2006年 3月 20正式自上海迁入成都市高新区紫微东路 16号。原“上海隆源双登实业股份有限公 司”的前身为北京隆源实业股份有限公司，于 1993年 11月经国家对外贸易经济合作部[1993]外经贸资 二函第 743号文批准，以原北京隆源电子科技有限公司为基础改制，采取“发起设立”方式设立的外商 投资股份有限公司。后经原国家科学技术委员会国科函证字[1997]072号文及中国证券监督管理委员会证 监发字[1998]141号文和142号文批准，由发起设立公司转变为募集设立公司。1994年 1月 19日由北京 市工商行政管理局颁发注册号为企合京总字第 007317号的企业法人营业执照。1998年 3月 27日，公司 取得外汇使用许可证，号码为：9405070464。 1998年 6月8日，经中国证券监督委员会证监发字[1998]141号文和 142号文批准，公司在深圳证券 交易所公开发行股票并于 1999年 6月 25日上市流通，股票代码为000835。 2002年 5月，经公司 2002年第一次临时股东大会审议通过，修改《公司章程》，公司更名为上海隆 源双登实业股份有限公司，注册地址迁往上海。变更后公司注册地址为：上海市浦东新区杨高中路 1900 号 27栋 208室。变更后企业法人营业执照注册号为：企股沪总字第 032608号。 1）2002年 9月，经公司 2002年第二次临时股东大会决议通过，以 2002年上半期末总股本 5400万 股为基数，以资本公积金每 10股转增 9股，以未分配利润每 10股送 1股红股，增资后公司股本总额为 108,000,000.00元。由中瑞华恒信会计师事务所出具中瑞华恒信验字[2002]第 2054号验资报告。 2005年 7月29日，经公司 2005年第二次临时股东大会审议通过，修改《公司章程》，公司名称由上 海隆源双登实业股份有限公司变更为四川圣达实业股份有限公司，注册地址迁往成都。2006年 3月 20日 完成工商变更登记，变更后公司注册地址为：成都市高新区紫微东路 16号。变更后企业法人营业执照注 册号为：企股川总字第 02859号。 2）2006年 4月 24日，经公司股权分置改革相关股东会议审议通过公司股权分置股改方案：公司原 非流通股股东支付10：1的对价，即流通股股东获得10：3的股份。原非流通股即获得上市流通的权利， 成为有限售条件的流通股。股改后的股本结构如下： 股东名称/类别 股改完成前股改完成后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 一、有限售条件的流通股 81,000,000 75.00% 72,900,000 67.50% 四川圣达集团有限公司 31,050,000 28.75% 27,945,000 25.88% 中泛投资有限公司 17,317,800 16.035% 15,586,020 14.43% 怡威发展有限公司 17,317,800 16.035% 15,586,020 14.43% 深圳市巨擘网投资有限公司 7,776,000 7.20% 6,998,400 6.48% 第 8页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 乐山海川机械化工程有限公司 7,538,400 6.98% 2010年半年度财务报告 6,784,560 6.28% 二、无限售条件的流通股 27,000,000 25.00% 35,100,000 32.50% 合计 108,000,000 100.00% 108,000,000 100.00% 3）2007年 5月 8日实施 2006年度 10送 4.5转 0.5、派 0.5元送转方案后，持有股份及其结构如下： 股东名称/类别 送转前送转后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 一、有限售条件的流通股 72,900,000 67.50% 109,350,000 67.50% 四川圣达集团有限公司 27,945,000 25.88% 41,917,500 25.88% 中泛投资有限公司 15,586,020 14.43% 23,379,030 14.43% 怡威发展有限公司 15,586,020 14.43% 23,379,030 14.43% 深圳市巨擘网投资有限公司 6,998,400 6.48% 10,497,600 6.48% 乐山海川机械化工程有限公司 6,784,560 6.28% 10,176,840 6.28% 二、无限售条件的流通股 35,100,000 32.50% 52,650,000 32.50% 合计 108,000,000 100.00% 162,000,000 100.00% 2009年 4月 15日经中华人民共和国商务部[商资批（2009）489号]批复，本公司注册资本由人民币 108,000,000.00元增加至人民币 162,000,000.00元，新增注册资本经四川君和会计师事务所有限责任公 司[君和验字（2009）第 1008号]审验，本公司于 2009年 6月 10日办理完毕工商变更登记手续，变更后 本公司换取了注册号为 510000400003805的企业法人营业执照。 4）上市公司自 2007年 5月 21日第一批解除限售后股本结构变化和股东持股变化情况: 股东名称/类别 第一批减持前第一批减持后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 一、有限售条件的流通股 109,350,000 67.50% 85,050,000 52.50% 四川圣达集团有限公司 41,917,500 25.88% 41,917,500 25.88% 中泛投资有限公司 23,379,030 14.43% 15,279,030 9.43% 怡威发展有限公司 23,379,030 14.43% 15,279,030 9.43% 深圳市巨擘网投资有限公司 10,497,600 6.48% 2,397,600 1.48% 乐山海川机械化工程有限公司 10,176,840 6.28% 10,176,840 6.28% 二、无限售条件的流通股 52,650,000 0 76,950,000 0 四川圣达集团有限公司 0.00% 0.00% 中泛投资有限公司 0.00% 8,100,000 5.00% 怡威发展有限公司 0.00% 6,198,198 3.83% 深圳市巨擘网投资有限公司 0.00% 0.00% 乐山海川机械化工程有限公司 0.00% 0.00% 社会公众股 52,650,000 32.50% 62,651,802 38.67% 合计 162,000,000 100.00% 162,000,000 100.00% 5）上市公司自 2007年 6月 8日第二批解除限售后至 2007年 6月 29日，股本结构变化和股东持股变 化情况： 表1： 第 9页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 股东名称/类别 第二批减持前第二批减持后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 一、有限售条件的流通股 85,050,000 52.50% 68,850,000 42.50% 四川圣达集团有限公司 41,917,500 25.88% 33,817,500 20.88% 中泛投资有限公司 15,279,030 9.43% 15,279,030 9.43% 怡威发展有限公司 15,279,030 9.43% 15,279,030 9.43% 深圳市巨擘网投资有限公司 2,397,600 1.48% 2,397,600 1.48% 乐山海川机械化工程有限公司 10,176,840 6.28% 2,076,840 1.28% 二、无限售条件的流通股 76,950,000 0 93,150,000 1 四川圣达集团有限公司 0 0.00% 8,100,000 5.00% 中泛投资有限公司 8,100,000 5.00% 6,330,000 3.91% 怡威发展有限公司 6,198,198 3.83% 1,196,025 0.74% 深圳市巨擘网投资有限公司 0 0.00% 0.00% 乐山海川机械化工程有限公司 0 0.00% 8,100,000 5.00% 社会公众股 62,651,802 38.67% 69,423,975 42.85% 合计 162,000,000 100.00% 162,000,000 100.00% 表2： 股东名称/类别 限售流通股非限售流通股合计 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 四川圣达集团有限公司 33,817,500 20.88% 8,100,000 5.00% 41,917,500 25.88% 中泛投资有限公司 15,279,030 9.43% 6,330,000 3.91% 21,609,030 13.34% 怡威发展有限公司 15,279,030 9.43% 1,196,025 0.74% 16,475,055 10.17% 深圳市巨擘网投资有限公司 2,397,600 1.48% 0.00% 2,397,600 1.48% 乐山海川机械化工程有限公司 2,076,840 1.28% 8,100,000 5.00% 10,176,840 6.28% 社会公众股 0.00% 69,423,975 42.85% 69,423,975 42.85% 合计 68,850,000 42.50% 93,150,000 57.50% 162,000,000 100.00% 6）2009年 5月 5日实施 2007年度利润分配方案(每 10股送红股 4.5股)前、后的股本结构如下： 股东名称/类别 送转前送转后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 四川圣达集团有限公司 33,817,500 20.88% 49,035,375 20.88% 中泛投资有限公司 15,279,030 9.43% 22,154,594 9.43% 怡威发展有限公司 15,279,030 9.43% 22,154,594 9.43% 深圳市巨擘网投资有限公司 2,397,600 1.48% 3,476,520 1.48% 乐山海川机械化工程有限公司 2,073,600 1.28% 3,006,720 1.28% 社会公众股 93,153,240 57.50% 135,072,198 57.50% 合计 162,000,000 100.00% 234,900,000 100.00% 7）2009年 5月 6日实施 2009年度利润分配方案(每 10股送红股 3股)前、后的股本结构如下： 股东名称/类别送转前送转后 第 10页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 四川圣达集团有限公司 37,290,375 15.875% 48,477,488 15.875% 中泛投资有限公司 10,409,593 4.431% 13,532,471 4.431% 怡威发展有限公司 10,409,594 4.432% 13,532,472 4.432% 0.00% 0 0.00% 社会公众股 176,790,438 75.262% 229,827,569 75.262% 合计 234,900,000 100.00% 305,370,000 100.00% 8）根据股改承诺，于 2009年 5月 25日办理解除限售后，截至 2009年 6月 30日的股本结构如下： 股东名称/类别 限售流通股非限售流通股合计 持股数 （股） 所占比 例 持股数（股） 所占比 例 持股数（股） 所占比 例 四川圣达集团有限公司 0 0.00% 36,077,488 11.81% 36,077,488 11.81% 中泛投资有限公司 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 怡威发展有限公司 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 深圳市巨擘网投资有限公司 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 乐山海川机械化工程有限公司 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 社会公众股 0 0.00% 269,292,512 88.19% 269,292,512 88.19% 合计 0 0.00% 305,370,000 100.00% 305,370,000 100.00% 截止 2009年 6月 30日本公司注册资本为 23,490.00万元，2009年 5月 6日实施 2009年度利润分配 方案后公司注册资本变更为 30,537万元，工商变更登记手续已于二○一○年二月九日办理完毕。 9）截至 2010年 6月 30日的股本结构如下： 股东名称/类别 限售流通股非限售流通股合计 持股数 （股） 所占比 例 持股数（股） 所占比 例 持股数（股） 所占比 例 四川圣达集团有限公司 0 0.00% 36,077,488 11.81% 36,077,488 11.81% 社会公众股 0 0.00% 269,292,512 88.19% 269,292,512 88.19% 合计 0 0.00% 305,370,000 100.00% 305,370,000 100.00% 2、企业注册地、组织形式和总部地址： 企业注册地组织形式总部地址 成都市高新区紫薇东路 16号股份有限公司（上市）成都市高新区紫薇东路 16号 3、企业的业务性质和主要经营活动： 业务性质主要经营活动 一般经营项目（以下范围不含前置许可项目， 后置项目凭许可证或审批文件经营）：炼焦； 合成材料制造；矿产品、建筑材料及化工产品 的批发；技术推广服务。 原煤采选、焦炭及其系列产品、石灰产品等生 产销售。 第 11页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 2010年 1-6月，本公司主要从事原煤采选、焦炭及其系列产品、石灰产品等经营业务，经营方式包 括子公司四川圣达焦化有限公司和攀枝花市圣达焦化有限公司生产销售的焦炭及其系列产品、石灰产品 的生产销售，控股孙公司－华坪县圣达煤业工贸有限公司的原煤采选等。 4、母公司以及集团最终母公司的名称 本公司母公司为四川圣达集团有限公司，最终实际控制人为陈永洪。 5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日： 财务报告的批准报出者财务报告批准报出日 本公司董事会 2010年 8月 11日 注释二、财务报表的编制基础 本公司目前经营状况良好，没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间进行清算或停止营业，本公 司财务报表以持续经营为基础列报。按照财政部 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则》和中国证监 会 2007年 2月 15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7号—新旧会计准则过渡期间比 较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。 注释三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 注释四、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、公司会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法执行《四川圣达实业股份有限公司会计政策、 会计估计和合并会计报表编制方法（2007年 3月修订，经 2007年 4月 24日公司第五届董事会第十次会 议审议通过并公告，以下简称《会计政策》）。 2、2010年 1月 1日起部分固定资产的折旧和无形资产的摊销的会计估计变更 四川圣达实业股份有限公司于 2010年 7月 9日召开了第六届董事会第八次会议，审议通过了公司 《关于会计估计变更的议案》。 一）攀枝花市圣达焦化有限公司的化厂设备及其相关资产（车辆除外）折旧年限的会计估计变更 1）变更日期： 2010年1月1日。 2）变更原因： 公司的控股子公司－攀枝花市圣达焦化有限公司（以下简称攀枝花焦化）于 2006年 10月设立，其 生产经营性资产－40万吨主焦炉(2009年底已经折旧完毕)及其化厂设备系攀枝花焦化原股东－四川圣达 能源股份有限公司投入。根据国家产业政策和节能减排文件的相关规定，其所有经营性资产－化厂设备 及其相关资产（车辆除外）将在 2011年12月 31日停止使用，即该部分资产的折旧须在 2011年12月 31 日前计提完毕。由于该部分化厂设备拟通过技改扩能继续沿用，故一直按照国家规定的使用年限进行折 旧，未与 40万吨主焦炉设备一起变更会计估计。根据公司掌握的攀枝花地区的资源情况和未来焦炭产品 市场竞争格局，原拟技改扩能 100万吨的计划将难于实施，公司拟于 2010年 1月 1日起变更该部分化厂 第 12页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 设备的会计估计。 3）折旧年限的调整增加的折旧及其影响： 项 目 原年折旧额 调整年限的年均折 旧额 增加的 折旧 所得税 影响 净收益 影响 建筑物 297,341.04 1,972,774.08 1,675,433.04 -418,858.26 -1,256,574.78 专用设备 962,661.96 2,779,105.20 1,816,443.24 -454,110.81 -1,362,332.43 电子设备 30,990.96 40,078.08 9,087.12 -2,271.78 -6,815.34 器具、工具 8,375.16 14,628.00 6,252.84 -1,563.21 -4,689.63 合 计 1,299,369.12 4,806,585.36 3,507,216.24 -876,804.06 -2,630,412.18 4）变更前采用的会计估计 原来采用的会计估计根据国家规定的使用年限折旧。 5）变更后采用的会计估计 其会计估计变更为“尚可使用年限 2年，采用未来适用法”。 二）华坪县圣达煤业工贸有限公司的固定资产折旧和无形资产摊销年限的会计估计变更 1）变更日期： 2010年1月1日。 2）变更原因： 公司控股孙公司－华坪县圣达煤业工贸有限公司（以下简称圣达煤业）营业执照营业期限标注为 “自二○○五年十二月二十三日至二○一五年十二月二十三日”，圣达煤业的固定资产折旧和无形资产 摊销年限原来采用的会计估计根据《可研报告》列示的可采资源储量进行折旧和摊销，因营业期限标注 的期间短于原估计估计的期间，因此，该项会计估计的基础发生了变化；其次，近期公司发现圣达煤业 可采资源的某一部分因地质结构复杂，能否顺利开采需进一步论证，故为了谨慎起见，公司对圣达煤业 的固定资产折旧和无形资产摊销年限的会计估计进行了变更，以使其更符合公司实际情况。 3）固定资产折旧和无形资产摊销年限的调整增加的折旧和摊销及其影响 华坪县圣达煤业工贸有限公司的固定资产折旧和无形资产摊销年限的会计估计变更对 2010年度至 2015年度的影响：经测算每年减少净利润和所有者权益均约为 412万元。 4）变更前采用的会计估计 原来采用的会计估计根据《可研报告》列示的可采资源储量进行折旧和摊销。 5）变更后采用的会计估计 其会计估计变更为“尚可使用年限 6年，采用未来适用法”。 注释五、税项 本公司主要应纳税税种和税率如下： 1、企业所得税 第 13页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 （1）本企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。 （2）控股子公司所得税： 子公司四川圣达焦化有限公司按15%计缴企业所得税； 子公司攀枝花市圣达焦化有限公司按25%计缴企业所得税。 （3）参股的华坪县圣达煤业工贸有限公司，根据华坪县国家税务局华国税函【2007】134号转发云 南省丽江市国家税务局丽国税【2007】163号“丽江市国家税务局关于华坪县圣达煤业工贸有限公司减免 企业所得税的批复”，2007年、2008年免征企业所得税，减半征收 2009年、2010年企业所得税。 2、增值税：本公司为增值税一般纳税人，其中：内销产品销项税率为17%；出口产品销项税率为零。 1）子公司四川圣达焦化有限公司和攀枝花市圣达焦化有限公司的销项税17%； 2）控股孙公司－华坪县圣达煤业工贸有限公司销项税按17%。 本公司的增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、营业税：本公司营业税按应税收入的3%计缴。 4、其他税项：按国家的有关具体规定计缴。 注释六、企业合并及合并财务报表 （一）控股子公司概况 1、直接对外投资取得的控股子公司： 本报告期无直接对外投资。 2、通过同一控制下的企业合并取得的孙、子公司概况 名称成立日注册地注册资本投资金额 持股 比例 拥有 权益 主要业务 四川圣达焦化有 限公司 2002年 12月乐山市 103,000,000 212,615,183.55 99.80% 99.80% 生产、销售捣固焦、化工 原料（不含危险品）、瓷 砖、电石、玻璃纤维等 攀枝花市圣达焦 化有限公司 2006年 11月攀枝花市 50,000,000 49,900,000.00 99.80% 99.80% 焦炭生产、销售金属材 料、矿石、化工产品等 原煤开采、销售；民用建 筑材料、五金交电、矿山 华坪县圣达煤业 工贸有限公司 2005年 12月 云南省 华坪县 30,000,000 31,008,137.65 100% 100% 机电设备销售。（以上经 营范围中涉及国家法律、 行政法规规定的专项审 批的项目和时限开展经 营活动） 3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：无。 4、上述 3家孙、子公司 2010年 6月 30日（2010年 1-6月）主要财务数据如下： （1）各控股子公司 2010年 6月 30日的资产状况 项目 单位名称 流动资产非流动资产资产总额 四川圣达焦化有限公司 199,712,269.72 176,726,683.63 376,438,953.35 攀枝花市圣达焦化有限公司 148,8739,86.72 35,706557.64 184,580,544.36 第 14页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 华坪县圣达煤业工贸有限公司 16893725.91 61,458,957.74 78,352683.65 （2）各控股子公司 2010年 6月 30日的负债及权益状况 项目 单位名称 流动负债非流动负债 所有者权益 合计 负债及所有者权益合 计 四川圣达焦化有限公司 165,484,710.05 250,000.00 210,704,243.30 376,438,953.35 攀枝花市圣达焦化有限公司 113,432,566.42 0 71,147977.94 184,580,544.36 华坪县圣达煤业工贸有限公司 38,926466.93 300,000.00 39,126,216.72 78,352,683.65 （3）各控股子公司2010年1-6月的经营成果 项目 单位名称 营业收入营业成本期间费用利润总额净利润 四川圣达焦化有限公司 270,872,016.79 252,967,466.56 12,107,265.43 3,349,114.49 2,933,381.10 攀枝花市圣达焦化有限公司 267,557,974.04 236,433,575.35 16,685,023.32 12,915,138.74 7,709,003.03 华坪县圣达煤业工贸有限公司 17,187,591.32 10,621,442.43 8,691,133.14 -2,287,000.49 -1,668,133.20 （4）各控股子公司2010年1-6月的现金流量情况 项目 单位名称 经营活动产生的净 现金流量 投资活动产生的净 现金流量 筹资活动产生的净 现金流量 净现金流量 四川圣达焦化有限公司 6,697,151.43 -4,293,780.46 -6,740,956364 -4,337,585.67 攀枝花市圣达焦化有限公司 11,307,691.33 453,440.20 -10,526,096.32 1,235,035.21 华坪县圣达煤业工贸有限公司 -918,783.87 -1,240,683.00 0.00 -2,159,466.87 5、各控股子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及从母公司所有 者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的 余额如下： 项目 单位名称 本期 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该子公司年初所 有者权益中所享有份额后的余 额 四川圣达焦化有限公司 6,068.88 ---- 攀枝花市圣达焦化有限公司 33,837.91 ---- 华坪县圣达煤业工贸有限公司 合计 39,906.79 ---- （二）报告期内合并范围的变化 报告期合并范围无变化，但与上年同期同口径比较财务报表涉及合并范围的变化。其基本情况是： 1、同一控制下企业合并取得的公司基本情况 公司名称注册地注册资本 年末投 资额 持股 比例 表决权 比例 经营范围 经济性质 或类型 法定代 表人 华坪县圣原煤开采、销售；民用建 达煤业工华坪县筑材料、五金交电、矿山 贸有限公兴泉镇 3000万元 3,100.81100% 100% 机电设备销售。（以上经营 有限公司冯克金 司 万元 范围中涉及国家法律、行 第 15页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 政法规规定的专项审批， 按审批的项目和时限开展 经营活动） 华坪县圣达煤业工贸有限公司（以下简称圣达工贸公司）原是由自然人刘兴良和赵剑坤分别投资 25 万元设立的有限责任公司，于 2005年 12月 23日成立，成立时注册资本为 50万元。 2005年 12月 26日， 子公司圣达焦化公司与圣达工贸公司签订增资协议，对圣达工贸公司单方增资 950万元。增资后圣达工 贸公司注册资本为 1,000万元，注册资本的实收情况由丽江高原会计师事务所华坪分所 [丽高会华所验 （2006）01号]验证。圣达焦化公司占圣达工贸公司增资后注册资本的 95%，该事项经圣达焦化公司 2005 年 12月 26日董事会审议通过。自 2005年 12月起纳入合并会计报表范围。 2006年 12月 18日，赵剑坤 与冯斌签订《股权转让协议》，赵剑坤将持有的 25万元的出资转让给冯斌。 2007年 7月 18日，圣达能源 公司与圣达工贸公司签订《增资协议》，协议约定：由圣达能源公司单方对圣达工贸公司增资 2,000万元， 增资后注册资本增加到 3,000万元，圣达能源公司占增资后注册资本的 66.67%；圣达焦化公司占增资后 注册资本的 31.67%，冯斌占增资后注册资本的 0.83%，刘兴良占增资后注册资本的 0.83%，圣达焦化公 司从控股变为参股圣达工贸公司，自 2007年 8月起不再将其纳入合并报表范围。新增注册资本及实收资 本的情况于 2007年 7月 25日经丽江高原会计师事务所华坪分所 [丽高会华所验（ 2007）10号]审验。圣 达工贸公司于 2007年 11月 13日获取了注册号为 5307232200040号的营业执照，变更后的注册资本为叁 仟万元，经营范围为民用建筑材料、五金交电、矿山机电设备销售。2009年 12月 23日，圣达工贸公司 变更经营范围后换取了注册号为 530723100000110的企业法人营业执照。 2、股权收购情况：公司的子公司攀枝花焦化公司于 2009年 6月 23日同时与圣达能源公司、刘兴 良、冯斌签订股权收购协议，收购其分别持有的圣达工贸公司的股权 2000万股占 3000万股的 66.67%、 25万股占 3000万股 0.83%、25万股占 3000万股的 0.83%。本次收购完成后，攀枝花焦化公司成为圣达 工贸公司的控股股东，与圣达焦化公司共同持有圣达工贸公司 100%股权。根据本公司 2009年 6月 24日 召开的第五届董事会第三十二次会议，会议审议通过了《子公司攀枝花市圣达焦化有限公司收购华坪县 圣达煤业工贸有限公司 68.33%股权的议案》。2009年 7月攀枝花焦化公司受让了本公司控股股东圣达集 团公司子公司圣达能源公司所持有的圣达工贸公司 66.67%及两位自然人分别持有的 0.83%的股权。股权 转让价格以 2009年 12月 31日经审计的圣达工贸公司净资产价值为依据确定转让价款为 21,309,750.00 元。2009年 7月 9日办理了股权转让的工商变更登记手续。 3、同一控制下企业合并的判断：由于圣达工贸公司与圣达能源公司最终均由公司控股股东圣达集团 公司控制，且该控制不是暂时的，故公司收购圣达工贸公司系同一控制下的企业合并，根据《企业会计 准则第 20号—企业合并》的相关规定，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制 方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体现在其合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构 成的报告主体，无论是其资产规模还是经营成果均持续计算，在合并当期编制合并财务报表时，已对合 并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行了调整，视同合并后的报告主体在以 前期间一直存在。 同时追溯调整上年同期合并财务报表。 第 16页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 注释七、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2010.6.30 2009.12.31 项目 原币 折算 汇率 折合人民币原币 折算 汇率 折合人民币 库存现金 481,301.06 --88,244.34 银行存款 14,345,006.51 --25,358,521.28 其他货币资金 50,000,017.86 --121,596,358.62 合计 64,826,325.43 147,043,124.24 其他货币资金中定期存款 50,000,000.00元均为银行承兑汇票保证金，定期存款情况如下： 存款银行名称起止日期金额备注 深圳发展银行成都 分行 2010.1.5-2010.7.5 30,000,000.00 为本公司在 5,000万元限额内开具银行 承兑汇票提供质押担保 乐山市商业银行峨 眉支行 2010.3.2-2010.9.2 20,000,000.00 为本公司在 2,000万元限额内开具银行 承兑汇票提供质押担保 货币资金较期初数减少 82,216,798.81元，下降 55.91%,主要是票据到期承兑同时减少其他货币资金。 2、应收票据 种类 2010.6.30 2009.12.31 银行承兑汇票 110,738,069.10 32,433,403.42 本期银行承兑汇票增加 78,304,665.68 元，增长241.13%主要是钢厂以应收票据结算增加。 3、应收帐款 （1）帐龄分析 2010.6.30 2009.12.31 帐龄 金额比例%坏帐准备金额比例%坏帐准备 1年以内 58,659,134.87 99.64% 586,591.35 66,594,761.30 99.69 665,947.61 1-2年 98,272.66 0.17% 4,913.63 210,271.61 0.31 10,513.58 2-3年 111,998.95 0.19% 11,199.90 -- 3-5年 -0.00% ---5 年以上 -0.00% ---合 计 58,869,406.48 100.00% 602,704.88 66,805,032.91 100.00 676,461.19 报表列示净值 58,266,701.60 66,128,571.72 （2）按照应收款项三类分类法披露 项目 2010.6.30 2009.12.31 金额比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 第一类 55,980,816.94 95.09% 559,808.17 65,398,062.72 97.89 653,980.62 第二类 0.00% --第 三类 2,888,589.54 4.91% 42,896.71 1,406,970.19 2.11 22,480.57 第 17页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 合计 账面价值 58,869,406.48 100.00% 58,266,701.60 602,704.88 66,805,032.91 100.00 66,128,571.72 676,461.19 第一类为单项金额重大的应收款项，指期末余额在 100万元以上的应收款项。 第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 第三类为其他不重大应收款项。 （3） 单项金额重大的应收款项 单位名称 欠款金额 坏账准备计提比例% 四川德胜（集团）钢铁有限公司 30,241,396.82 302,413.97 1.00% 四川省富邦钒钛制动鼓有限公司 9,202,104.35 92,021.04 1.00% 攀钢集团西昌新钢业有限公司 7,663,813.78 76,638.14 1.00% 攀钢集团成都钢铁有限公司 5,883,036.40 58,830.36 1.00% 乐山市瑞达利矿业有限公司 4,057,561.31 40,575.61 1.00% 合计 57,047,912.66 570,479.12 1.00% （4）应收账款本期末账面余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （5）应收账款前五名金额合计为 57,047,912.66 元，占应收账款 96.91%。 （6）应收账款期初数减少 7,935,626.43元，下降 11.88 %。主要是钢厂增加票据结算所致以及收回期 初应收账款所致。 4、预付账款 (1))帐龄分析 账龄 2010.6.30比例% 2009.12.31比例% 1年以内 25,931,066.19 77.20% 13,811,160.94 63.92 1-2年 7,470,367.91 22.24% 7,497,921.96 34.70 2-3年 185,277.31 0.55% 193,043.29 0.89 3年以上 1,320.52 0.01% 106,152.60 0.49 合计 33,588,031.93 100.00% 21,608,278.79 100.00 减值准备* 2,785,896.00 -2,785,896.00 - 净值 30,802,135.93 18,822,382.79 预付账款较年初数增加 11,979,753.14元，增长 63.65%，主要是预付采购精煤款项。 （2） 预付账款前五名金额合计为 26,528,683.35元，占预付账款 78.98% 单位名称金额占预付账款总额% 重庆永荣矿业有限公司 16,126,815.15 48.01% 攀枝花世纪行实业发展有限公司 3,594,214.69 10.70% 攀枝花市攀盛工贸有限公司 3,337,040.78 9.94% 第 18页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 华坪县鼎鑫工贸有限责任公司 2,006,160.16 5.97% 犍为利和洗煤有限公司 1,464,452.57 4.36% 小计 26,528,683.35 78.98% （4）截止 2010年 6月 30日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （5）诉讼情况 攀枝花焦化公司提起诉讼的预付账款单位如下： 单位名称金额减值准备账龄款项性质备注 攀枝花世纪行实业发展有限公司 3,594,214.69 447,193.00 1-2年煤款注① 攀枝花市占山工贸有限责任公司 694,014.00 532,603.00 1-2年煤款注② 攀枝花市宏萍工贸有限责任公司 401,568.77 306,116.00 1-2年煤款注③ 华坪县兴业工贸有限公司公司 398,893.52 392,394.00 1-2年煤款注④ 华坪县顺达洗煤厂 300,016.68 90,005.00历年滚存煤款注⑤ 华坪县鼎鑫工贸有限责任公司 2,006,160.16 1,017,585.00 1-2年煤款注⑥ 合计 7,394,867.82 2,785,896.00 注①：2009年 2月 2日,攀枝花市仁和区人民法院出具【（2009）仁和民初字第 87号】民事判决书，由 被告攀枝花世纪行实业发展有限公司于本判决生效后 15日内退还原告攀枝花焦化公司货款 3,527,533.22 元，由被告攀枝花世纪行实业发展有限公司于本判决生效后 15日内开具给原告攀枝花焦化公司货款为 1,303,067,95元的增值税发票。案件受理费 19,606.00元由被告承担。 截止 2010年 6月 30日，该案件无进展。 注②：2009年 2月 2日，攀枝花市仁和区人民法院出具【（2009）仁和民初字第 88号】民事判决书， 由被告攀枝花市占山工贸有限责任公司于本判决生效后 15日内退还原告攀枝花焦化公司货款 625,978.18元，由被告攀枝花市占山工贸有限责任公司于本判决生效后 15日内开具给原告攀枝花焦化公 司货款为 773,470.64元的增值税发票。案件受理 6,625.00元由被告承担。 截止 2010年 6月 30日，该案件无进展。 注③：2009年 2月 11日，攀枝花市仁和区人民法院出具【（2009）仁和民初字第 277号】民事调解书， 由被告攀枝花市宏萍工贸有限责任公司于2009年5月31日前退回原告攀枝化焦化公司货款 401,571.97元， 并于 2009年 5月 31日前开具给原告攀枝花市圣达焦化有限公司货款金额为 398,428.03元的增值税专用发 票。本案受理费 4545元，由被告攀枝花市宏萍工贸有限责任公司负担。 截止 2010年 6月 30日，该案件无进展。 注④：2009年 2月 11日，攀枝花市仁和区人民法院出具【（2009）仁和民初字第 270号】民事调解 书，由被告华坪县兴业工贸有限公司公司退还原告攀枝花焦化公司货款 388,485.50元及开具给原告攀枝 花焦化公司货款为 111,514.50元的增值税发票，保证人王小平自愿代被告华坪县兴业工贸有限责任公司 第 19页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 履行，定于 2009年 5月 31日前履行完毕。保证人王小平如不履行上述义务，所造成的一切损失，被告 华坪县兴业工贸有限公司有权向王小平追偿，案件受理费 3,909.00元，王小平自愿代华坪县兴业工贸有 限公司负担。 截止 2010年 6月 30日，该案件无进展。 注⑤：2008年 10月 28日，攀枝花仁和区人民法院出具 [(2008)仁和民初字第 776号]民事调解书，由被 告华坪县顺达洗煤厂退还原告攀枝花焦化公司货款 117,989.93元，定于 2009年 3月 31日前给付，逾期则 双倍退还；由华坪县顺达洗煤厂于 2009年 3月 31日前开具给攀枝花焦化公司货款金额为 1,532,010.07元 的增值税发票，逾期不开具，则赔偿攀枝花焦化公司损失 681,812.27元；案件受理费 5,899.00元由被告承 担。 截止 2010年 6月 30日，该案件无进展。 注⑥：2009年 11月 16日，攀枝花圣达焦化有限公司与华坪县鼎鑫工贸有限责任公司签订和解协议书， 华坪县鼎鑫工贸有限责任公司所欠攀枝花圣达焦化有限公司债务分两年偿还，2010年偿还 80万，2011年 全部还完，同时从 2009年11月30日起华坪县鼎鑫工贸有限责任公司开始向攀枝花圣达焦化有限公司供煤。 截止 2010年 6月 30日，该案件无进展。 5、其他应收款 （1）帐龄分析 帐龄 金额 2010.6.30 比例% 坏帐准备金额 2009.12.31 比例% 坏帐准备 1年以内 4,691,917.08 75.34 46,919.17 2,237,215.33 43.35 22,371.95 1-2年 121,584.57 1.95 6,079.23 1,963,417.84 38.04 70,021.89 2-3年 1,205,427.50 19.36 120,542.75 461,432.80 8.94 46,143.28 3-5年 176,419.93 2.83 52,925.98 498,938.93 9.67 171,430.69 5年以上 32,070.00 0.51 16,035.00 合计 6,227,419.08 100.00 242,502.13 5,161,004.90 100.00 309,967.81 报表列示净值 5,984,916.95 4,851,037.09 （2）按照应收款项三类分类法披露 项目 2010.6.30 2009.12.31 金额比例%坏账准备金额比例% 坏账准备 第一类 0.00 ----- 第 二类 0.00 31,070.00 0.60 31,070.00 第三类 6,227,419.08 100.00 242,502.13 5,129,934.90 99.40 278,897.81 合计 6,227,419.08 100.00 242,502.14 5,161,004.90 100.00 309,967.81 账面价值 5,984,916.94 4,851,037.09 第一类为单项金额重大的应收款项，指期末余额在 100万元以上的应收款项。 第 20页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 第三类为其他不重大应收款项。 （3）其他应收款前五名金额合计为 3,524,416.15元，占其他应收款 56.60%%。 单位名称金额占其他应收款总额％ 文明 859,244.33 13.80% 邱文柏 794,911.85 12.76% 丽江安监局 750,000.00 12.04% 李辉富 520,259.97 8.35% 颜顺贤 600,000.00 9.63% 合计 3,524,416.15 56.60% （4）其他应收款本期末账面余额中无应收持有本公司 5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （5）本期较年初数增加 1,066,414.18元，增长20.66%，主要是备用金增加。 6、存货 2010.6.30 2009.12.31 项 目 金额跌价准备净值金额跌价准备净值 原材料 64,865,940.24 -64,865,940.24 101,509,996.67 101,509,996.67 库存商品 69,116,462.22 1,599,947.44 67,516,514.78 42,799,412.27 1,621,452.99 41,177,959.28 低值易耗品 845,018.84 845,018.84 337,591.26 337,591.26 发出商品 0.00 0.00 合 计 134,827,421.30 1,599,947.44 133,227,473.86 144,647,000.20 1,621,452.99 143,025,547.21 注：（1）本期较年初数原值减少 9,819,578.90元，减少 6.78%，主要是减少原材料储备和相应增加产品库 存； （2）本期转回期初库存商品减值准备 1,621,452.99元，同时计提 1,599,947.44元； （3）存货可变现净值的确定方法：本公司存货可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所 必须的估计费用后的价值确定。在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的 成本、会计的销售费用以及相关税金后的金额。 7、固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原价合计 342,360,660.56 4,261,192.21 3,302,507.49 343,319,345.28 其中：房屋建筑 129,165,996.50 73,000.00 182,580.00 129,056,416.50 机器设备 196,025,662.43 1,775,830.90 0.00 197,801,493.33 运输设备 15,740,937.03 2,329,828.00 3,119,927.49 14,950,837.54 第 21页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 办公及其他 1,428,064.60 82,533.31 0.00 1,510,597.91 二、累计折旧合计 148,062,068.10 13,464,674.80 2,849,387.57 158,677,355.33 其中：房屋建筑 33,805,056.75 3,625,340.77 0.00 37,430,397.52 机器设备 103,126,693.68 8,308,843.59 93,731.88 111,341,805.39 运输设备 10,166,805.88 1,419,400.21 2,755,655.69 8,830,550.40 办公及其他 963,511.79 111,090.23 0.00 1,074,602.02 三、固定资产减值准备累计金额合计 26,767,600.00 26,767,600.00 其中：房屋建筑 26,767,600.00 26,767,600.00 机器设备 0.00 运输设备 0.00 办公及其他 0.00 四、固定资产账面价值合计 167,530,992.46 157,874,389.95 其中：房屋建筑 68,593,339.75 64,858,418.98 机器设备 92,898,968.75 86,459,687.94 运输设备 5,574,131.15 6,120,287.14 办公及其他 464,552.81 435,995.89 注：1）本期增加主要是母公司购置车辆和控股孙公司－华坪县圣达工贸有限公司购置设备所致； 2）本期减少：主要是四川圣达焦化有限公司和攀枝花市圣达焦化有限公司处置运输设备所致。 （2）截止 2010年 6月 30日，四川圣达焦化有限公司的下列固定资产用于抵押担保： 项目 房屋建筑物 机器设备 合计 原值 61,983,493.80 140,983,249.59 202,966,743.39 累计折旧 16,889,038.59 65,270,867.33 82,159,905.92 净值 45,094,455.21 75,712,382.26 120,806,837.47 见：注释七.14、短期借款注1。 （3）截止 2010年 6月 30日，攀枝花焦化公司和华坪县圣达煤业工贸有限公司的固定资产尚未用于 抵押。 （4）截止 2010年 6月 30日，圣达焦化公司的下列固定资产进行经营租赁： 公司控股子公司－四川圣达焦化有限公司于二0一0年五月三十一日与公司主要客户之一四川德胜 集团钢铁有限公司签署战略合作框架协议，其中主要约定：“第一条：四川圣达焦化有限公司按四川德 胜集团钢铁有限公司质量要求组织焦炭生产并保证每月供应其焦炭3万吨，价格随行就市，由双方适时协 商调整确定；第二条约定：由四川德胜集团钢铁有限公司或其指定的第三方租赁四川圣达焦化有限公司 的石灰加工线，租金200万元/年，租期暂定10年，10年后可续租。” 根据该项战略合作框架协议“第二条”的约定，由乐山市瑞达利矿业有限公司（甲方）、四川圣达 焦化有限公司（乙方）、四川德胜集团钢铁有限公司（丙方）于 2010年6月20日签订了石灰生产加工系统 第 22页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 租赁合同。租赁资产包括石灰生产加工系统涉及场地、设备、办公等完整资产；租赁资产原值、累计折 旧、净值；租期 10年（2010年6月20日至2020年6月19日）；年租金 200万元；租赁资产账面价值情况如下 （土地待定）： 类 别 原 值 累计折旧 账面净值 构筑物 4,929,072.78 863,172.58 4,065,900.20 电子设备 16,250.00 15,437.50 812.50 机器设备 34,350,268.34 10,828,299.92 23,521,968.42 合 计 39,279,341.12 11,691,472.50 27,588,681.12 8、在建工程 项 目 2010.6.30 2009.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在线监测 24,453.99 24,453.99 0.00 焦化除尘改造工程 5,458,721.35 5,458,721.35 0.00 下山井项工程 1,505,117.00 1,505,117.00 1,505,117.00 1,505,117.00 井下水仓 65,524.13 65,524.13 65,524.13 65,524.13 合 计 7,053,816.47 -7,053,816.47 1,570,641.13 0.00 1,570,641.13 本期增加 5,483,175.34元，增长 3.49倍，主要是焦化除尘改造工程增加 5,458,721.35元所致。 9、无形资产 1）价值情况 项目 年初账面余额本年增加 本年减少 年末账面余额 一、原价合计 100,391,623.97 0.00 0.00 100,391,623.97 其中：土地使用权* 50,562,672.00 50,562,672.00 软件 28,951.97 28,951.97 采矿权 49,800,000.00 49,800,000.00 二、累计摊销额合计 16,359,791.50 3,818,209.86 0.00 20,178,001.36 其中：土地使用权* 6,105,169.34 517,951.50 6,623,120.84 软件 7,955.51 4,147.26 12,102.77 采矿权 10,246,666.65 3,296,111.10 13,542,777.75 三、无形资产账面净值合计 84,031,832.47 -3,818,209.86 80,213,622.61 其中：土地使用权* 44,457,502.66 -517,951.50 43,939,551.16 软件 20,996.46 -4,147.26 16,849.20 采矿权 39,553,333.35 -3,296,111.10 36,257,222.25 四、无形资产减值准备累计金额 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 其中：土地使用权* 软件 采矿权 5,000,000.00 5,000,000.00 五、无形资产账面价值合计 79,031,832.47 -3,818,209.86 75,213,622.61 其中：土地使用权* 44,457,502.66 -517,951.50 43,939,551.16 第 23页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 软件 20,996.46 -4,147.26 16,849.20 采矿权 34,553,333.35 -3,296,111.10 31,257,222.25 2）土地使用权构成如下： 土地使用单位名称金 额备 注 四川圣达焦化有限公司 50,562,672.00外购，面积 416,001平方米 土地使用权的剩余摊销期为 509个月，该土地使用权及地面其附着物（含构筑物、机器设备）用作 短期借款抵押的情况如下： 土地编号面积（平方米）账面原值抵押借款金额 乐沙国用（2004）字 第 4551、 416,001 50,562,672.00 50,000,000.00 乐沙国用（2004）字 第 4551－1 3）采矿权情况如下： 采矿许可证编号生产规模账面净值 C53000020081111200015239.00万吨/年 31,257,222.25 10、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债明细如下： 项目 2009.12.31 合计 2010.6.30 递延所得税资产 资产减值准备 1,124940.49 1,261,565.22 合计 1,124940.49 1,261,565.22 递延所得税负债 11、资产减值准备 资产减值准备明细表 时间：2010年 6月30日 项目 年初 账面余额 本年计提额 本年减少额 期末 账面余额转回 转销 一、坏账准备 986,429.00 0.00 141,221.99 0.00 845,207.011、应收账款 676,461.19 73,756.31 602,704.882、其他应收款 309,967.81 67,465.68 242,502.133、预付账款 0.00 二、存货跌价准备 1,621,452.99 1,599,947.44 1,621,452.99 1,599,947.44 三、可供出售金融资产减值准备 0.00 四、持有至到期投资减值准备 0.00 第 24页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 五、长期股权投资减值准备 0.00 六、投资性房地产减值准备 0.00 七、固定资产减值准备 0.00 八、工程物资减值准备 0.00 九、在建工程减值准备 0.00 十、生产性生物资产减值准备 0.00 十一、油气资产减值准备 0.00 十二、无形资产减值准备 5,000,000.00 5,000,000.00 十三、商誉减值准备 0.00 十四、其他 0.00 合计 7,607,881.99 1,599,947.44 141,221.99 1,621,452.99 7,445,154.45 12、所有权受到限制的资产 （1）货币资金中银行承兑汇票保证金为 50,000,000.00元； （2）四川圣达焦化有限公司面积 416,001平方米的土地使用权用于为短期借款抵押担保，期末账面 原值为 50,562,672.00元。 （3）截止 2010年 6月 30日，四川圣达焦化有限公司的下列固定资产用于抵押贷款： 项目 房屋建筑物 机器设备 合计 原值 61,983,493.80 140,983,249.59 202,966,743.39 累计折旧 16,889,038.59 65,270,867.33 82,159,905.92 净值 45,094,455.21 75,712,382.26 120,806,837.47 见：注释七.13、短期借款注1。 13、短期借款 借款种类 信用借款 抵押借款 质押借款 担保借款 合计 币种 RMB RMB RMB RMB RMB 2010.6.30 -85,000,000.00 85,000,000.00 2009.12.31-- 85,000,000.0085,000,000.00 注：（1）5000万元是四川圣达焦化有限公司将土地及其地面附着物（含厂房、构筑物、设备）作抵 押从农行沙湾支行取得的流动资金借款。 （2）3500万元是母公司以四川圣达焦化有限公司的土地抵押自深圳发展银行成都分行取得的流动资 金贷款。 （3）本期无逾期借款。 14、应付票据 项目 2010.6.30 2009.12.31 银行承兑汇票 65,000,000.00 105,000,000.00 第 25页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 注：本期减少 40,000,000.00元主要原系到期承兑。 15、应付帐款 账龄 2010.6.30 2009.12.31 金额比例(%) 金额比例(%) 合计 50,346,955.38 100.00 30,833,409.65 100.00 其中：一年以上 3,796,560.81 7.54% 1,920,134.83 6.23 注：（1）应付账款较期初数增加 19,513,545.73元，增长 63.29%，主要是应付未付煤款等。 （2）应付账款前五名金额合计为 29,580,509.48元，占应付账款的58.75%。 （3）截止 2010年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 16、预收款项 项目 2010.6.30 2009.12.31 合计 20,979,784.14 24,253,729.29 其中：一年以上 510,482.61 296,438.34 （1）预收款项报告期末账面余额较年初账面余额减少 3,273,945.15元，下降 13.49%%，下降的 主要原因是小钢厂预付款减少。 （2）预收款项报告期末账面余额中无预收持有公司5%（含5%）以上股权股东单位款项。 （3）预收款项报告期末账面余额中1－2年、2－3年均为零星欠款。 （4）预收款项报告期末前五名列示如下： 单位名称金 额 崇州市城南金属铸造有限责任公司 3,011,824.30 威远县远达煤焦化工有限公司 2,170,000.00 石棉县天盛化工有限公司 1,405,322.80 成都金孟源贸易有限公司 1,788,887.10 雅安华锐冶金贸易有限公司 1,500,795.63 合 计 9,876,829.830 17、应交税费 项 目 2010.6.30 2009.12.31 增值税 -3,836,948.98 4,038,142.37 营业税 企业所得税 -27,718.01 1,085,877.79 个人所得税 101,234.49 173,226.85 城市维护建设税 157,694.12 11,370.00 土地使用税 教育费附加 68,850.06 4,892.30 第 26页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 地方教育费附加 15,697.68 1,616.81 印花税 40,454.70 36,628.46 副调基金 45,462.01 57,562.89 车辆购置税 -21,094.00 合 计 -3,456,367.93 5,409,317.47 注：1)公司的执行税率见附注五; 2)本期减少 8,865,685.40元主要是上交期初应交各项税费和本期预交增值税所致。 18、其他应付款 （1）其他应付款按账龄结构列示如下： 项 目 2010.6.30 2009.12.31 合 计 303,731.15 2,087,045.21 其中：一年以上 303,731.15 372,178.23 （2）其他应付款报告期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股权股东单位款项。 （3）其他应付款报告期末余额中金较小。 19、专项应付款 项目 2010.6.30 2009.12.31 节能专项资金 250,000.00 250,000.00 是四川圣达焦化有限公司于 2007年 10月 12日收到财政拨付的节能专项资金。 20、其他非流动负债 项目 2009.12.31 合计 2010.6.30 递延收益-政府补助 300,000.00300,000.00 是华坪县圣达煤业工贸有限公司收到的安全补助金。 21、股本 项目 年初账面余额本年增加 本年减少 年末账面余额 一、有限售条件股份 0.00 0.00 0.00 0.00 1、国家持股 - 2、国有法人持股 - 3、其他内资持股 - 其中：境内法人持股 - 境内自然人持股 - 4、外资持股 - 其中：境外法人持股 - 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 305,370,000.00 0.00 0.00 305,370,000.00 第 27页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 1、人民币普通股 305,370,000.00 305,370,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 305,370,000.00 0.00 0.00 305,370,000.00 本期股本无增减变动。 22、资本公积 项目年初金额本年增加本年减少年末金额 股本溢价 3,667,275.75 3,667,275.75 其他资本公积 7,823,013.15 7,823,013.15 合计 11,490,288.90 11,490,288.90 本期无增减变动。 23、专项储备 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 安全生产费 8,661,886.21 6,305,087.89 7,000.00 14,959,974.10 维简费 976,692.21 301,678.26 0.00 1,278,370.47 瓦斯专项整治资金 0.00 709,831.20 0.00 709,831.20 合 计 9,638,578.42 7,316,597.35 7,000.00 16,948,175.77 注：1）继续按照 2009年的会计政策（根据财政部 [财会（ 2009）8号]《财政部关于印发企业会计准 则解释第 3号的通知》的规定）计提高危行业安全生产费用，同时追溯调整 2009年 1－6同期安全生产 费（2009年度安全生产费在下半年或年度累计提取）。 2）控股孙公司－华坪县圣达煤业工贸有限公司根据华煤通（ 2009）28号文件计提瓦斯专项整治资金， 公司所属煤矿系低瓦斯矿井，按 20元/吨计提的。本期生产原煤 35，491.56吨，计提低瓦斯专项政治资 金 709,831.20元。 24、盈余公积 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 38,651,371.26 954,551.00 39,605,922.26 任意盈余公积 410,291.85 410,291.85 储备基金 0.00 企业发展基金 0.00 其他 0.00 合 计 39,061,663.11 954,551.00 0.00 40,016,214.11 本期增加是报告期净利润增加计提。 25、未分配利润 项目 2010.6.30 2009.12.31 第 28页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告 上年年末金额 43,003,329.62 93,229,461.99 加：年初未分配利润调整数* -1,366,295.15 其中：会计政策变更* -1,110,712.82 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更* -255,582.33 其他调整因素 本年年初金额 43,003,329.62 91,863,166.84 加：本年归属于母公司股东的净利 10,586,180.91 33,824,733.05 减：提取法定盈余公积 954,551.00 2,818,570.27 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利** 9,396,000.00 转作股本的普通股股利** 70,470,000.00 本年年末金额 52,634,959.53 43,003,329.62 2010年3月29日，公司第六届董事会第六次会议审议通过了 2009年财务报告，母公司 2009年度实现的 净利润28,185,702.73元，提取 10%盈余公积金 2,818,570.27元后，本年度不进行利润分配，亦不实施资本公 积金转增股本。未分配利润将主要用于补充公司经营和发展所需的流动资金。 本期仍按照净利润的10%计提盈余公积。 26、主营业务收入 项目 2010年 1月 1日至 6月 30日 2009年 1月 1日至 6月 30日 焦炭冶炼 538,429,990.83 425,471,696.46 煤炭采选 17,187,591.32 18,408,590.24 焦炭等贸易 130,314,329.19 174,379,458.49 合计 685,931,911.34 618,259,745.19 合并抵减 143,913,347.42 187,263,916.79 煤炭采选 17,187,591.32 18,408,590.24 焦炭等贸易 126,725,756.10 168,855,326.55 合并数 542,018,563.92 430,995,828.40 报告期较上年同期增加 111,022,735.52元，增长 25.76%。主要是报告期市场有所回暖产销量有所增 加；销售价格也有所上升所致。 27、主营业务成本 项目 2010年 1月 1日至 6月 30日 2009年 1月 1日至 6月 30日 焦炭冶炼 489,401,041.91 371,815,704.12 煤炭采选 10,621,442.43 10,513,733.73 焦炭、铁合金等贸易 126,725,756.10 168,855,326.55 合计 626,748,240.44 551,184,764.40 合并抵减 143,913,347.42 187,263,916.79 煤炭采选 17,187,591.32 18,408,590.24 焦炭等贸易 126,725,756.10 168,855,326.55 合并数 482,834,893.02 363,920,847.61 第 29页共 44页 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度财务报告（未完）  |