[中报]四川圣达：2010年半年度报告
四川圣达实业股份有限公司 .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. 2010 年半年度报告 全 文 二○一○年八月十一日 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 目 录 第一节 重要提示....................................... 2 第二节 公司基本情况................................... 3 第三节 股本变动和主要股东持股情况..................... 5 第四节 董事、监事、高级管理人员情况................... 8 第五节 管理层讨论与分析............................... 9 第六节 重要事项...................................... 12 第七节 财务报告（未经审计）.......................... 17 第八节 备查文件...................................... 64 1 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 此次会议为现场会议，董事均出席会议，无未出席情况。 公司董事长常锋先生、财务总监谢树江先生及财务经理胥敬连女 士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 2 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 第二节公司基本情况 一、基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川圣达实业股份有限公司 公司中文名称缩写：四川圣达 公司法定英文名称：Sichuan Shengda Industrial Co., Ltd. 公司英文名称缩写：Sichuan－Shengda 2、公司法定代表人：常锋 3、董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周 辉 王 娇 联系地址 成都市高新区天府大道北段 20号 高新国际广场 B座 212室 成都市高新区天府大道北段 20号 高新国际广场 B座 212室 电话 028-85322086 028-85322086 传真 028-85322166 028-85322166 电子信箱 zhouh@sdsycorp.com wangj@sdsycorp.com 4、公司注册地址：成都市高新区紫薇东路 16号 公司办公地址：四川省成都市高新区天府大道北段20号高新国际广场B座212室 邮政编码：610041 公司网址：www.000835.com 电子信箱：sdsy@sdsycorp.com 5、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》 指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：四川圣达 股票代码：000835 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994年1月19日 公司最近一次变更注册登记日期：2010年2月9日 公司变更注册登记地点：四川省工商行政管理局 3 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 企业法人营业执照注册号：510000400003805 税务登记号码：510109600008380 二、会计数据摘要 主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减 （％） 调整前调整后调整后 总资产 647,465,505.46 664,274,887.73 664,274,887.73 -2.53% 归属于上市公司股东的所有者权益 426,459,638.31 408,563,860.05 408,563,860.05 4.38% 股本 305,370,000.00 305,370,000.00 305,370,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.40 1.34 1.34 4.48% 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减（％） 调整前调整后调整后 营业总收入 542,018,563.92 430,995,828.40 430,995,828.40 25.76% 营业利润 15,104,483.28 25,906,061.60 -9,890,402.17 252.72% 利润总额 15,608,339.02 27,975,451.93 23,470,785.64 -33.50% 归属于上市公司股东的净利润 10,586,180.91 20,405,943.23 11,928,236.43 -11.25% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 10,207,305.43 18,648,744.17 13,558,471.26 -24.72% 基本每股收益（元/股） 0.0347 0.0669 0.0391 -11.25% 稀释每股收益（元/股） 0.0347 0.0669 0.0391 -11.25% 净资产收益率（%） 2.56% 5.35% 3.05% -0.49% 经营活动产生的现金流量净额 2,320,490.99 113,638,205.43 117,171,202.06 -98.02% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.01 0.37 0.38 -97.37% 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目金额附注（如适用） 非流动资产处置损益 774,038.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -270,182.46 少数股东权益影响额 -759.26 所得税影响额 -124,221.00 合计 378,875.48 - 4 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期股份变动情况表 股份类别 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股其他小计数量 比例 一、有限售条件的股份 0 0.00% 0 0.00% 1、国家股 0.00% 0.00% 2、国有法人股 0.00% 0.00% 3、其他内资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境内法人股 0 0.00% 0 0.00% 境内自然人股 0.00% 0.00% 4、外资股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人股 0.00% 0.00% 二、无限售条件的股份 305,370,000.00 100.00% 305,370,000.00 100.00% 1、人民币普通股 305,370,000.00 100.00% 305,370,000.00 100.00% 2、境内上市外资股 0.00% 0.00% 3、境外上市外资股 0.00% 0.00% 4、其他 0.00% 0.00% 三、股份总数 305,370,000.00 100% 305,370,000.00 100% 二、报告期期末股东总数 截止 2010年6月30日，本公司股东总数为： 87,574户。 三、前十名股东持股情况 （一）前十名股东持股情况表 单位：股 股东总数87,574户 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 四川圣达集团有限公司境内非国有法人 11.81% 36,077,488 0 35,100,000 梁亚蓉境内自然人 0.76% 2,314,836 0 盛明境内自然人 0.32% 980,000 0 涂欣境内自然人 0.32% 974,300 0 周静艳境内自然人 0.26% 800,000 0 5 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 洪雅思境内自然人 0.25% 754,500 0 赵东华境内自然人 0.22% 685,173 0 赵守谦境内自然人 0.21% 645,022 0 汕头市潮阳区凯纳贸易有限公司境内非国有法人 0.20% 600,000 0 许红年境内自然人 0.18% 554,000 0 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 四川圣达集团有限公司 36,077,488 人民币普通股 梁亚蓉 2,314,836 人民币普通股 盛明 980,000人民币普通股 涂欣 974,300人民币普通股 周静艳 800,000人民币普通股 洪雅思 754,500人民币普通股 赵东华 685,173人民币普通股 赵守谦 645,022人民币普通股 汕头市潮阳区凯纳贸易有限公司 600,000人民币普通股 许红年 554,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 说明 报告期末持有公司5%以上股份的股东仅有四川圣达集团有限公司，四 川圣达集团有限公司与社会公众股股东之间不存在关联关系及一致行 动人关系，社会公众股股东之间未知是否存在关联关系及一致行动人 关系。 （二）控股股东和实际控制人情况 1、控股股东情况 四川圣达集团有限公司：成立于 2003年7月9日，法定代表人李道平，注册 资本 15,000万元。主要业务范围包括：项目投资；批发业；自营和代理各类商品 和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（涉及行 政许可或审批的，取得行政许可或审批后经营）。 2、实际控制人情况 自然人姓名国籍 其他国家或地区 居留权 最近五年内职业或职务 陈永洪中国无曾任四川圣达集团有限公司董事长 陈国中国无 四川圣达集团有限公司董事、副总裁 曾任四川圣达实业股份有限公司董事 陈学容中国无 四川圣达焦化有限公司董事、副总经理 曾任圣达焦化有限公司总经理 6 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 赵淑群中国无无 3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系直方图 11.81% 四川圣达实业股份有限公司 四川圣达集团有限公司 陈永洪 50% 10%20% 20% 陈 国陈学容 赵淑群 （三）其他持股在 5%以上（含 5%）的法人股东情况 报告期内公司无其他持股在5%以上（含5%）的法人股东。 7 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内，董事、监事、高级管理人员所持公司股票未发生变化。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司第六届监事会职工监事宋乔女士因个人原因于2010年5月31日辞去本公 司职工监事。为保证监事会的正常运作，根据《公司法》、《公司章程》等有关规 定，公司于2010年6月1日在公司会议室召开职工代表大会。会议经过认真讨论， 通过选举王淑英女士为公司第六届监事会职工监事，其任期从2010年6月1日起至 2012年7月23日止。王淑英女士与公司2009年第一次临时股东大会选举产生的两名 监事共同组成公司第六届监事会。 8 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 第五节 管理层讨论与分析 一、董事会讨论与分析 （一）报告期内我国焦化行业发展概况 2010年上半年，我国煤焦市场走势较为疲软，焦炭行业仍然处于低景气度。 影响焦炭行业发展低迷的主要因素有下游钢铁行业不景气，原材料焦煤价格上涨 幅度大于焦炭价格上涨幅度导致成本和产品价格倒挂，焦炭产能过剩加剧、企业 竞争加剧等原因。据国家统计局快报数据显示，今年上半年，全国规模以上焦化 企业生产焦炭 15846万吨，同比下降 4.85%，焦炭行业总体处于较为严峻的亏损中。 目前，国际国内钢材市场价格虽有回暖迹象，但其基础并不稳固。因此，焦炭行 业下半年的发展仍潜存着众多的不稳定因素，行业能否扭亏为盈仍存着较大的不 确定性。 （二）报告期内公司生产经营情况 今年上半年，面对复杂的形势，公司采取了适度灵活的经营策略，使生产运 行状况基本保持了平稳。经过努力，公司取得了焦化行业内相比较优的经营业绩。 2010年上半年，公司共生产焦炭产品 31.16万吨，共销售焦炭产品 32.77 万吨； 实现营业收入 54,201.86万元，营业利润 1,510.45万元，净利润 1,058.62万元。 二、报告期内经营情况 （一）主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比上 年同期增减 （%） 焦化 54,201.86 48,283.49 10.92% 25.76% 32.68% -4.64% 主营业务分产品情况 焦炭及其副产品 54,201.86 48,283.49 10.92% 25.76% 32.68% -4.64% （二）主营业务分地区情况 单位：万元 9 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 地区营业收入营业收入比上年增减（%） 西南地区 54,201.86 25.76% （三）主营业务及其结构与上年同期发生重大变化的原因说明 报告期内公司主营业务及其结构与上年同期相比未发生重大变化。 （四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 2010年1－6月毛利率10.92%较上年同期的15.56%减少4.64%，主要是： 1、产能不足，原材料价格上涨远高于产品价格上涨的幅度所致； 2、攀枝花圣达焦化的化厂设备将于 2011年 12月 31日前计提完毕折旧，使 本来较高的单位产品成本再承担由于加速折旧而增加的成本，造成单位产品成本 偏高、毛利率偏低的局面。 （五）利润构成与上年度同期相比发生重大变化的原因分析（单位：元） 项目 本报告期 上年同期 报告期比上年期末增减% 营业利润 15,104,483.28 -9,890,402.17 252.72% 利润总额 15,608,339.02 23,470,785.64 -33.50% 净利润 10,586,180.91 11,928,236.43 -11.25% 主要是： 1、减少上年同期同一控制下企业合并追溯调整对华坪县圣达煤业工贸有限公 司的减值损失 31,767,600.00元，使报告期内营业利润增加； 2、报告期内较上年同期原材料价格上涨幅度远大于产品价格上涨幅度，使报 告期利润总额下降幅度较大。 （六）经营中的问题与困难及解决方案 国家近年来对钢铁行业连续实施调控政策，尤其在最近调控力度更为加大。 钢铁行业的不景气，导致了焦化行业的不断下滑。近期焦炭等主要产品的价格总 是在低位徘徊且略有下降的行情，并与精煤价格形成倒挂，使得公司今年上半年 生产经营形势持续低迷。 面对今年下半年焦化行业形势仍将比较严峻的局面，为取得优于焦化行业平 10 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 均水平的经营业绩，公司将采取优化精煤采购结构、拓展供货渠道、抓好组织生 产、严控成本费用、实时调整部分资产经营方式、加强战略合作等一系列措施， 确保下半年经营目标的实现。 三、报告期投资情况 （一）募集资金投资情况 报告期内，本公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的 情况。 （二）重大非募集资金投资情况 报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。 11 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 第六节 重要事项 一、公司治理情况 公司治理实际情况与中国证监会有关文件要求不存在重大差异。 二、公司上年度利润分配方案的执行情况： （一）公司 2009年度没有进行利润分配,也没有实施资本公积金转增股本。 （二）公司2010 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、重大诉讼、仲裁事项 2008年11月5日，我公司刊登重大诉讼公告，我公司子公司四川圣达焦化有 限公司（以下简称：圣达焦化）收到四川省乐山市中级人民法院关于中国石油天 然气股份有限公司四川乐山销售分公司就一般买卖合同纠纷起诉公司子公司圣达 焦化的应诉通知书及起诉状。原告中石油乐山分公司要求：1、被告立即向原告支 付购油款 94,072,847.53元，并从 2006年 11月1日开始按照银行同期贷款利息 支付资金占用费到全部油款付清时止；2、由被告承担本案的诉讼费用。 中石油乐山分公司在民事起诉状中对事实和理由作了如下的说明：2005年 2 月起，圣达焦化即开始在中石油乐山分公司处购买油料。2005年 3月 3日，圣达 焦化向中石油乐山分公司出具《委托书》一份，授权中石油乐山分公司员工万永 仪作为其购买油料的联系人，负责处理与中石油乐山分公司进行油料购买的结算、 付款和制票等事宜。在 2005年2月至 2006年 10月期间，中石油乐山分公司共向 圣达焦化发运油料 22,493.071吨，价值 103,331,334.53元。在此期间内，圣达 焦化共向中石油乐山分公司支付油款 9,258,487.00元。据此，圣达焦化尚欠中石 油乐山分公司油款 94,072,847.53元。 2004年 12月起，圣达焦化开始从中石油乐山分公司购买 0号柴油，用于公司 生产运输。2005年 3月，圣达焦化授权委托中石油乐山分公司员工万永仪作为购 买 0号柴油的联系人，负责有关结算、付款和制票等油料业务的洽谈事宜。 2006年 8月万永仪被逮捕，2008年 2月万永仪因合同诈骗罪和伪造公司印章 12 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 罪被乐山市中级人民法院判处有期徒刑 16年，目前万永仪正在服刑中。在 2005 年 3月至 2006年上半年，万永仪越权从其供职的中石油乐山分公司提走了价值 94,072,847.53元的油料，现该批油料去向不明。从 2005年3月至今，圣达焦化 一直与中石油乐山分公司保持着正常的购销和结算关系，在此期间，圣达焦化的 油料购进及款项支付结算的帐务反映为正常状态，不存在上述的巨额款项应付； 并且，至中石油乐山分公司起诉圣达焦化时，中石油乐山分公司也从未向圣达焦 化提及过万永仪越权提走的油料所涉及款项的存在，也从未向圣达焦化催收过。 因此，本公司及子公司圣达焦化直至收到应诉通知书后才知晓此事。 现中石油乐山分公司提出要求圣达焦化支付其员工万永仪越权提走的油料所 涉及款项 94,072,847.53元，本公司认为此主张没有事实根据和法律依据。本公 司准备好相关资料后于 2008年 12月 30日前与对方进行了证据交换，2009年2月 22日双方对证据进行了第一次质证。目前开庭时间尚不确定。 由于中石油乐山分公司员工万永仪越权提走的油料所涉及款项与本公司无 关，本公司董事会判断本公司胜诉的可能性较大，不确认或有负债。 四、公司在报告期内无买卖其他上市公司股份的事项 五、公司在报告期内无持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权情 况 六、公司在报告期无收购、出售资产、吸收合并事项。 七、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易 关联方 向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 （元） 占同类交易金 额的比例 交易金额（元） 占同类交易金 额的比例 四川省富邦钒钛制动鼓有 限公司 54,984,561.23 10.14% 0 0 合 计 54,984,561.23 10.14% 0 0 13 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 2010年 4月 20日，公司 2009年年度股东大会审议通过了“公司与四川省富 邦钒钛制动鼓有限公司发生的日常关联交易事项的议案”。因为生产经营的需要， 公司 2010年度将与四川省富邦钒钛制动鼓有限公司发生日常关联交易事项，交易 内容为向其销售焦炭，定价原则为市场价，预计交易金额为 5000-10000万元。 上述关联交易占公司同类交易金额的比例较小，对公司利润影响较小。 （二）公司在报告期内无资产、股权置换或转让发生的关联交易。 （三）报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）报告期内，公司未向控股股东及关联方提供担保 。 八、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包其他公司资 产或其他公司托管、承包公司资产事项。 （二）重大担保 截止2010年6月30日，公司对外担保为0.00 万元，累计对外担保总额(包 括对控股子公司的担保)为0.00 万元。 （三）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他 人进行现金资产管理事项或委托贷款事项。 （四）报告期内，公司无其他重大合同。 九、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发[2003]56号)、《关于规范上市公司对外担保行为的通 知》（证监发[2005]120号）、《公司章程》及其他有关规定，作为四川圣达实业 股份有限公司的独立董事，我们对公司2010年上半年控股股东及其他关联方资金 占用和对外担保情况进行了认真负责的核查，现发表如下专项说明和独立意见： （一） 关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况的说明及独立意见 14 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、证监发[2003]56 号 文和《公司章程》的有关规定，作为公司独立董事，我们阅读了公司提供的相关 资料，基于独立判断的立场，现就公司2010 年上半年控股股东及其他关联方占用 公司资金情况说明并发表如下独立意见： 1. 报告期内，公司与控股股东及其关联方之间不存在非经营性占用资金的情 况。 2. 报告期内，公司与关联方之间的资金往来属于正常的经营性关联交易的资 金往来，交易程序合法，定价公允，没有损害公司和全体股东的利益。 3. 公司与公司控股子公司之间发生的资金占用是日常资金调拨所致，有利于 拓展公司经营业务和提高资金使用效率，符合公司和全体股东的利益。 （二） 关于公司对外担保情况的说明及独立意见 依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证 监发[2005]120 号）要求，作为公司独立董事，我们对公司报告期内对外担保情 况进行了核查和监督，现就公司执行上述规定对外担保情况进行专项说明并发表 独立意见如下： 截止2010年6月30日，公司对外担保为0.00 万元，累计对外担保总额(包括对 控股子公司的担保)为0.00 万元。公司不存在违规担保情况，公司对外担保情况 符合证监发[2003]56 号文和证监发[2005]120 号文的规定。 十、报告期内公司接待调研及采访等相关情况 报告期内公司接待调研及采访的情况如下表： 接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料 2010年04月21日公司会议室实地调研 国信证券股份有限公 司投资部投资经理 1、公司行业地位，现阶段产业情况； 2、控股股东产业情况；3、焦炭行业 发展前景；4、公司技改项目进展情况； 5、公司未来发展前景；6、关联方四 川省富邦钒钛制动鼓有限公司情况。 2010年05月04日董事会秘书电话沟通上海证券报记者 1、公司现阶段基本情况；2、五大焦 15 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 办公室炭产区减产保价，公司所在区域市场 减产保价情况。 十一、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人 没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴 责的情形。 十二、非经营性关联债权债务往来 报告期内公司无非经营性关联债务往来情况发生。 十三、其他重大事件 1、截至 2010年 8月 11日，公司尚未实施股权激励计划。 2、公司因筹划重大资产重组事项，于 2010年 6月 29日发布了《四川圣达实 业股份有限公司董事会关于重大资产重组停牌公告》，公司股票于 2010年 6月 29 日起开始停牌。公司于 2010年 8月 6日发布了《四川圣达实业股份有限公司关于 中止筹划重大资产重组事项的公告》，公司于 2010年 8月 6日复牌。 16 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 第七节 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 财务报告（未经审计） 资产负债表 2010年 06月 30日单位：（人民币）元 项目 期末余额年初余额 合并母公司合并母公司 流动资产： 货币资金 64,826,325.43 51,801,688.29 147,043,124.24 128,756,569.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 110,738,069.10 51,800,000.00 32,433,403.42 22,000,000.00 应收账款 58,266,701.60 10,577,652.51 66,128,571.72 5,008,810.28 预付款项 30,802,135.93 120,725,140.80 18,822,382.79 125,050,608.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5,984,916.95 718,007.72 4,851,037.09 614,400.00 买入返售金融资产 存货 133,227,473.86 143,025,547.21 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 403,845,622.87 235,622,489.32 412,304,066.47 281,430,388.26 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 247,833,179.05 247,833,179.05 投资性房地产 固定资产 157,874,389.95 2,623,193.48 167,530,992.46 681,397.37 在建工程 7,053,816.47 1,570,641.13 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 75,213,622.61 79,031,832.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,353,113.07 2,575,789.98 递延所得税资产 1,124,940.49 19,048.51 1,261,565.22 19,048.51 其他非流动资产 非流动资产合计 243,619,882.59 250,475,421.04 251,970,821.26 248,533,624.93 资产总计 647,465,505.46 486,097,910.36 664,274,887.73 529,964,013.19 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 17 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 资产负债表（续） 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2010年 06月 30日单位：（人民币）元 项目 期末余额年初余额 合并母公司合并母公司 流动负债： 短期借款 85,000,000.00 35,000,000.00 85,000,000.00 35,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 65,000,000.00 65,000,000.00 105,000,000.00 115,000,000.00 应付账款 50,346,955.38 30,833,409.65 预收款项 20,979,784.14 24,253,729.29 3,296,043.57 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,220,982.36 338,818.23 1,547,312.86 338,972.84 应交税费 -3,456,367.93 68,682.37 5,409,317.47 182,915.20 应付利息 77,437.50 85,181.25 应付股利 413,898.36 394,742.06 其他应付款 303,731.15 51,017.48 2,087,045.21 28,631.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 219,886,420.96 100,458,518.08 254,610,737.79 153,846,563.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 250,000.00 250,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 300,000.00 300,000.00 非流动负债合计 550,000.00 550,000.00 负债合计 220,436,420.96 100,458,518.08 255,160,737.79 153,846,563.41 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 305,370,000.00 305,370,000.00 305,370,000.00 305,370,000.00 资本公积 11,490,288.90 11,490,288.90 减：库存股 专项储备 16,948,175.77 9,638,578.42 盈余公积 40,016,214.11 40,016,214.11 39,061,663.11 39,061,663.11 一般风险准备 未分配利润 52,634,959.53 40,253,178.17 43,003,329.62 31,685,786.67 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 426,459,638.31 385,639,392.28 408,563,860.05 376,117,449.78 少数股东权益 569,446.19 550,289.89 所有者权益合计 427,029,084.50 385,639,392.28 409,114,149.94 376,117,449.78 负债和所有者权益总计 647,465,505.46 486,097,910.36 664,274,887.73 529,964,013.19 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 18 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 利润表 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2010年 1-6月单位：（人民币）元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、营业总收入 542,018,563.92 130,314,329.19 430,995,828.40 174,379,458.49 其中：营业收入 542,018,563.92 130,314,329.19 430,995,828.40 174,379,458.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 526,914,080.64 130,351,376.11 440,886,230.57 174,070,544.00 其中：营业成本 482,834,893.02 126,725,756.10 363,920,847.61 168,855,326.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,744,065.48 171,357.77 2,734,803.32 222,684.84 销售费用 597,294.34 1,022,585.01 管理费用 32,875,186.96 4,154,366.55 31,921,779.25 2,934,321.33 财务费用 7,403,654.91 -761,652.23 7,907,534.12 2,018,872.05 资产减值损失 1,458,985.93 61,547.92 33,378,681.26 39,339.23 加：公允价值变动收益（损失以“ -”号填列） 投资收益（损失以“ -”号填列） 9,558,989.42 15,469,735.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“ -”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 15,104,483.28 9,521,942.50 -9,890,402.17 15,778,650.38 加：营业外收入 923,217.19 33,571,228.70 减：营业外支出 419,361.45 210,040.89 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,608,339.02 9,521,942.50 23,470,785.64 15,778,650.38 减：所得税费用 5,003,001.81 11,521,457.45 77,228.62 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,605,337.21 9,521,942.50 11,949,328.19 15,701,421.76 归属于母公司所有者的净利润 10,586,180.91 9,521,942.50 11,928,236.43 15,701,421.76 少数股东损益 19,156.30 21,091.76 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0347 0.0391（二）稀释每股收益 0.0347 0.0391 七、其他综合收益 八、综合收益总额 10,605,337.21 9,521,942.50 11,949,328.19 15,701,421.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 10,586,180.91 9,521,942.50 11,928,236.43 15,701,421.76 归属于少数股东的综合收益总额 19,156.3000 0.00 21,091.76 0.00 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 19 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 现金流量表 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2010年 1-6月单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 615,882,267.25 94,231,951.25 506,930,605.62 42,684,416.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,511,484.96 815,490.97 961,482.86 240,649,840.71 经营活动现金流入小计 619,393,752.21 95,047,442.22 507,892,088.48 283,334,257.37 购买商品、接受劳务支付的现金 550,936,731.45 105,068,990.17 290,019,353.36 246,270,203.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,895,512.17 621,342.60 16,174,484.79 860,112.19 支付的各项税费 36,366,734.57 1,330,512.76 53,885,613.63 7,594,890.19 支付其他与经营活动有关的现金 11,874,283.03 2,792,264.59 30,641,434.64 1,723,884.81 经营活动现金流出小计 617,073,261.22 109,813,110.12 390,720,886.42 256,449,090.68 经营活动产生的现金流量净额 2,320,490.99 -14,765,667.90 117,171,202.06 26,885,166.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 9,558,989.42 17,870,203.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 870,000.00 0.00 48,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 870,000.00 9,558,989.42 48,000.00 17,870,203.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,445,591.46 1,911,128.00 394,080.63 13,200.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 416,559.80 5,540.00 投资活动现金流出小计 7,862,151.26 1,911,128.00 399,620.63 13,200.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,992,151.26 7,647,861.42 -351,620.63 17,857,003.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,125,000.00 1,125,000.00 1,449,000.00 1,449,000.00 筹资活动现金流入小计 1,125,000.00 1,125,000.00 51,449,000.00 51,449,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,629,171.61 939,575.00 20,116,401.61 11,851,547.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,816,690.66 支付其他与筹资活动有关的现金 40,966.93 22,500.00 95,926.73 79,632.88 筹资活动现金流出小计 78,670,138.54 70,962,075.00 120,212,328.34 61,931,180.23 筹资活动产生的现金流量净额 -77,545,138.54 -69,837,075.00 -68,763,328.34 -10,482,180.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -82,216,798.81 -76,954,881.48 48,056,253.09 34,259,989.95 加：期初现金及现金等价物余额 147,043,124.24 128,756,569.77 168,262,375.57 127,088,089.50 六、期末现金及现金等价物余额 64,826,325.43 51,801,688.29 216,318,628.66 161,348,079.45 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 20 四川圣达实业股份有限公司 2010 年半年度报告全文 合并所有者权益变动表 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2009半年度单位：（人民币）元 项目 本期金额上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库 存 股 专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 其 他 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库 存 股 专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 其 他 一、上年年末余额 305,370,000.00 11,490,288.90 9,638,578.42 39,061,663.11 43,003,329.62 550,289.89 409,114,149.94 234,900,000.00 26,208,125.10 1,112,951.63 36,243,092.84 91,863,166.84 568,357.49 390,895,693.90 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,370,000.00 11,490,288.90 9,638,578.42 39,061,663.11 43,003,329.62 550,289.89 409,114,149.94 234,900,000.00 26,208,125.10 1,112,951.63 36,243,092.84 91,863,166.84 568,357.49 390,895,693.90 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 7,309,597.35 954,551.00 9,631,629.91 19,156.30 17,914,934.56 70,470,000.00 -14,717,836.20 8,525,626.79 2,818,570.27 -48,859,837.22 -18,067.60 18,218,456.04 （一）净利润 10,586,180.91 19,156.30 10,605,337.21 33,824,733.05 69,448.76 33,894,181.81 （二）其他综合收益 2,073,888.05 2,073,888.05 上述（一）和（二）小 计 10,586,180.91 19,156.30 10,605,337.21 2,073,888.05 33,824,733.05 69,448.76 35,968,069.86 （三）所有者投入和减 少资本 -16,791,724.25 -16,791,724.25 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -16,791,724.25 -16,791,724.25 （四）利润分配 954,551.00 -954,551.00 70,470,000.00 2,818,570.27 -82,684,570.27 -87,516.36 -9,483,516.36 1．提取盈余公积 954,551.00 -954,551.00 2,818,570.27 -2,818,570.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 东）的分配 70,470,000.00 -79,866,000.00 -87,516.36 -9,483,516.36 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 7,309,597.35 7,309,597.35 8,525,626.79 8,525,626.79 1．本期提取 7,316,597.35 7,316,597.35 9,299,237.29 9,299,237.29 2．本期使用 7,000.00 7,000.00 773,610.50 773,610.50 四、本期期末余额 305,370,000.00 11,490,288.90 16,948,175.77 40,016,214.11 52,634,959.53 569,446.19 427,029,084.50 305,370,000.00 11,490,288.90 9,638,578.42 39,061,663.11 43,003,329.62 550,289.89 409,114,149.94 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 21 四川圣达实业股份有限公司 2010 年半年度报告全文 母公司所有者权益变动表 编制单位：四川圣达实业股份有限公司 2010半年度单位：（人民币）元 项目 本期金额上年金额 实收资本（或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 实收资本（或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 305,370,000.00 39,061,663.11 31,685,786.67 376,117,449.78 234,900,000.00 36,243,092.84 86,184,654.21 357,327,747.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,370,000.00 39,061,663.11 31,685,786.67 376,117,449.78 234,900,000.00 36,243,092.84 86,184,654.21 357,327,747.05 三、本年增减变动金额（减少以 “-” 号填列） 954,551.00 8,567,391.50 9,521,942.50 70,470,000.00 2,818,570.27 -54,498,867.54 18,789,702.73 （一）净利润 9,521,942.50 9,521,942.50 28,185,702.73 28,185,702.73 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 9,521,942.50 9,521,942.50 28,185,702.73 28,185,702.73 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 954,551.00 -954,551.00 70,470,000.00 2,818,570.27 -82,684,570.27 -9,396,000.00 1．提取盈余公积 954,551.00 -954,551.00 2,818,570.27 -2,818,570.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 70,470,000.00 -79,866,000.00 -9,396,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 305,370,000.00 40,016,214.11 40,253,178.17 385,639,392.28 305,370,000.00 39,061,663.11 31,685,786.67 376,117,449.78 法定代表人：常锋主管会计工作负责人：谢树江会计机构负责人：胥敬连 22 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 四川圣达实业股份有限公司 会计报表附注 截止 2010年 6月 30日 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 1、历史沿革 四川圣达实业股份有限公司（以下简称：“本公司”）前身为“上海隆源双登实业股份有 限公司”，经批准于 2006年 3月 20正式自上海迁入成都市高新区紫微东路 16号。原“上海 隆源双登实业股份有限公司”的前身为北京隆源实业股份有限公司，于 1993年 11月经国家 对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函第 743号文批准，以原北京隆源电子科技有限公司 为基础改制，采取“发起设立”方式设立的外商投资股份有限公司。后经原国家科学技术委 员会国科函证字[1997]072号文及中国证券监督管理委员会证监发字[1998]141号文和 142 号文批准，由发起设立公司转变为募集设立公司。1994年 1月 19日由北京市工商行政管理 局颁发注册号为企合京总字第 007317号的企业法人营业执照。1998年 3月 27日，公司取得 外汇使用许可证，号码为：9405070464。 1998年 6月 8日，经中国证券监督委员会证监发字[1998]141号文和 142号文批准，公 司在深圳证券交易所公开发行股票并于 1999年 6月 25日上市流通，股票代码为000835。 2002年 5月，经公司 2002年第一次临时股东大会审议通过，修改《公司章程》，公司更 名为上海隆源双登实业股份有限公司，注册地址迁往上海。变更后公司注册地址为：上海市浦 东新区杨高中路1900号27栋208室。变更后企业法人营业执照注册号为：企股沪总字第032608 号。 1）2002年 9月，经公司 2002年第二次临时股东大会决议通过，以 2002年上半期末总股 本 5400万股为基数，以资本公积金每 10股转增 9股，以未分配利润每 10股送 1股红股，增 资后公司股本总额为 108,000,000.00元。由中瑞华恒信会计师事务所出具中瑞华恒信验字 [2002]第 2054号验资报告。 2005年 7月29日，经公司 2005年第二次临时股东大会审议通过，修改《公司章程》，公 司名称由上海隆源双登实业股份有限公司变更为四川圣达实业股份有限公司，注册地址迁往成 都。2006年 3月 20日完成工商变更登记，变更后公司注册地址为：成都市高新区紫微东路 16 号。变更后企业法人营业执照注册号为：企股川总字第02859号。 2）2006年 4月 24日，经公司股权分置改革相关股东会议审议通过公司股权分置股改方 案：公司原非流通股股东支付10：1的对价，即流通股股东获得10：3的股份。原非流通股即 获得上市流通的权利，成为有限售条件的流通股。股改后的股本结构如下： 23 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 股东名称/类别 股改完成前股改完成后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 一、有限售条件的流通股 81,000,000 75.00% 72,900,000 67.50% 四川圣达集团有限公司 31,050,000 28.75% 27,945,000 25.88% 中泛投资有限公司 17,317,800 16.035% 15,586,020 14.43% 怡威发展有限公司 17,317,800 16.035% 15,586,020 14.43% 深圳市巨擘网投资有限公司 7,776,000 7.20% 6,998,400 6.48% 乐山海川机械化工程有限公司 7,538,400 6.98% 6,784,560 6.28% 二、无限售条件的流通股 27,000,000 25.00% 35,100,000 32.50% 合计 108,000,000 100.00% 108,000,000 100.00% 3）2007年 5月 8日实施 2006年度 10送 4.5转 0.5、派 0.5元送转方案后，持有股份及 其结构如下： 股东名称/类别 送转前送转后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 一、有限售条件的流通股 72,900,000 67.50% 109,350,000 67.50% 四川圣达集团有限公司 27,945,000 25.88% 41,917,500 25.88% 中泛投资有限公司 15,586,020 14.43% 23,379,030 14.43% 怡威发展有限公司 15,586,020 14.43% 23,379,030 14.43% 深圳市巨擘网投资有限公司 6,998,400 6.48% 10,497,600 6.48% 乐山海川机械化工程有限公司 6,784,560 6.28% 10,176,840 6.28% 二、无限售条件的流通股 35,100,000 32.50% 52,650,000 32.50% 合计 108,000,000 100.00% 162,000,000 100.00% 2009年 4月 15日经中华人民共和国商务部[商资批（2009）489号]批复，本公司注册资 本由人民币 108,000,000.00元增加至人民币 162,000,000.00元，新增注册资本经四川君和会 计师事务所有限责任公司[君和验字（2009）第 1008号]审验，本公司于 2009年 6月 10日办 理完毕工商变更登记手续，变更后本公司换取了注册号为 510000400003805的企业法人营业执 照。 4）上市公司自 2007年 5月 21日第一批解除限售后股本结构变化和股东持股变化情况: 股东名称/类别 第一批减持前第一批减持后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 一、有限售条件的流通股 109,350,000 67.50% 85,050,000 52.50% 四川圣达集团有限公司 41,917,500 25.88% 41,917,500 25.88% 中泛投资有限公司 23,379,030 14.43% 15,279,030 9.43% 怡威发展有限公司 23,379,030 14.43% 15,279,030 9.43% 深圳市巨擘网投资有限公司 10,497,600 6.48% 2,397,600 1.48% 24 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 乐山海川机械化工程有限公司 10,176,840 6.28% 10,176,840 6.28% 二、无限售条件的流通股 52,650,000 0 76,950,000 0 四川圣达集团有限公司 0.00% 0.00% 中泛投资有限公司 0.00% 8,100,000 5.00% 怡威发展有限公司 0.00% 6,198,198 3.83% 深圳市巨擘网投资有限公司 0.00% 0.00% 乐山海川机械化工程有限公司 0.00% 0.00% 社会公众股 52,650,000 32.50% 62,651,802 38.67% 合计 162,000,000 100.00% 162,000,000 100.00% 5）上市公司自 2007年 6月 8日第二批解除限售后至 2007年 6月 29日，股本结构变化 和股东持股变化情况： 表1： 股东名称/类别 第二批减持前第二批减持后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 一、有限售条件的流通股 85,050,000 52.50% 68,850,000 42.50% 四川圣达集团有限公司 41,917,500 25.88% 33,817,500 20.88% 中泛投资有限公司 15,279,030 9.43% 15,279,030 9.43% 怡威发展有限公司 15,279,030 9.43% 15,279,030 9.43% 深圳市巨擘网投资有限公司 2,397,600 1.48% 2,397,600 1.48% 乐山海川机械化工程有限公司 10,176,840 6.28% 2,076,840 1.28% 二、无限售条件的流通股 76,950,000 0 93,150,000 1 四川圣达集团有限公司 0 0.00% 8,100,000 5.00% 中泛投资有限公司 8,100,000 5.00% 6,330,000 3.91% 怡威发展有限公司 6,198,198 3.83% 1,196,025 0.74% 深圳市巨擘网投资有限公司 0 0.00% 0.00% 乐山海川机械化工程有限公司 0 0.00% 8,100,000 5.00% 社会公众股 62,651,802 38.67% 69,423,975 42.85% 合计 162,000,000 100.00% 162,000,000 100.00% 表2： 股东名称/类别 限售流通股非限售流通股合计 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 四川圣达集团有限公司 33,817,500 20.88% 8,100,000 5.00% 41,917,500 25.88% 中泛投资有限公司 15,279,030 9.43% 6,330,000 3.91% 21,609,030 13.34% 怡威发展有限公司 15,279,030 9.43% 1,196,025 0.74% 16,475,055 10.17% 深圳市巨擘网投资有限公司 2,397,600 1.48% 0.00% 2,397,600 1.48% 乐山海川机械化工程有限公司 2,076,840 1.28% 8,100,000 5.00% 10,176,840 6.28% 社会公众股 0.00% 69,423,975 42.85% 69,423,975 42.85% 合计 68,850,000 42.50% 93,150,000 57.50% 162,000,000 100.00% 25 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 6）2009年 5月 5日实施 2007年度利润分配方案(每 10股送红股 4.5股)前、后的股本结 构如下： 股东名称/类别 送转前送转后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 四川圣达集团有限公司 33,817,500 20.88% 49,035,375 20.88% 中泛投资有限公司 15,279,030 9.43% 22,154,594 9.43% 怡威发展有限公司 15,279,030 9.43% 22,154,594 9.43% 深圳市巨擘网投资有限公司 2,397,600 1.48% 3,476,520 1.48% 乐山海川机械化工程有限公司 2,073,600 1.28% 3,006,720 1.28% 社会公众股 93,153,240 57.50% 135,072,198 57.50% 合计 162,000,000 100.00% 234,900,000 100.00% 7）2009年 5月 6日实施 2009年度利润分配方案(每 10股送红股 3股)前、后的股本结构 如下： 股东名称/类别 送转前送转后 持股数（股）所占比例持股数（股）所占比例 四川圣达集团有限公司 37,290,375 15.875% 48,477,488 15.875% 中泛投资有限公司 10,409,593 4.431% 13,532,471 4.431% 怡威发展有限公司 10,409,594 4.432% 13,532,472 4.432% 0.00% 0 0.00% 社会公众股 176,790,438 75.262% 229,827,569 75.262% 合计 234,900,000 100.00% 305,370,000 100.00% 8）根据股改承诺，于 2009年 5月 25日办理解除限售后，截至 2009年 6月 30日的股本 结构如下： 股东名称/类别 限售流通股非限售流通股合计 持股数 （股） 所占比 例 持股数（股） 所占比 例 持股数（股） 所占比 例 四川圣达集团有限公司 0 0.00% 36,077,488 11.81% 36,077,488 11.81% 中泛投资有限公司 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 怡威发展有限公司 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 深圳市巨擘网投资有限公司 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 乐山海川机械化工程有限公司 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 社会公众股 0 0.00% 269,292,512 88.19% 269,292,512 88.19% 合计 0 0.00% 305,370,000 100.00% 305,370,000 100.00% 26 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 截止 2009年 6月 30日本公司注册资本为 23,490.00万元，2009年 5月 6日实施 2009 年度利润分配方案后公司注册资本变更为 30,537万元，工商变更登记手续已于二○一○年二 月九日办理完毕。 9）截至 2010年 6月 30日的股本结构如下： 股东名称/类别 限售流通股非限售流通股合计 持股数 （股） 所占比 例 持股数（股） 所占比 例 持股数（股） 所占比 例 四川圣达集团有限公司 0 0.00% 36,077,488 11.81% 36,077,488 11.81% 社会公众股 0 0.00% 269,292,512 88.19% 269,292,512 88.19% 合计 0 0.00% 305,370,000 100.00% 305,370,000 100.00% 2、企业注册地、组织形式和总部地址： 企业注册地组织形式总部地址 成都市高新区紫薇东路 16号股份有限公司（上市）成都市高新区紫薇东路 16号 3、企业的业务性质和主要经营活动： 业务性质主要经营活动 一般经营项目（以下范围不含前置许可项目， 后置项目凭许可证或审批文件经营）：炼焦； 合成材料制造；矿产品、建筑材料及化工产品 的批发；技术推广服务。 原煤采选、焦炭及其系列产品、石灰产品等生 产销售。 2010年 1-6月，本公司主要从事原煤采选、焦炭及其系列产品、石灰产品等经营业务， 经营方式包括子公司四川圣达焦化有限公司和攀枝花市圣达焦化有限公司生产销售的焦炭 及其系列产品、石灰产品的生产销售，控股孙公司－华坪县圣达煤业工贸有限公司的原煤采 选等。 4、母公司以及集团最终母公司的名称 本公司母公司为四川圣达集团有限公司，最终实际控制人为陈永洪。 5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日： 财务报告的批准报出者财务报告批准报出日 本公司董事会 2010年 8月 11日 注释二、财务报表的编制基础 本公司目前经营状况良好，没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间进行清算或停止 营业，本公司财务报表以持续经营为基础列报。按照财政部 2006年2月 15日颁布的《企业 会计准则》和中国证监会 2007年2月 15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答 27 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 第 7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，基于以下所 述主要会计政策、会计估计进行编制。 注释三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 注释四、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、公司会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法执行《四川圣达实业股份有限 公司会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法（2007年 3月修订，经 2007年4月24日 公司第五届董事会第十次会议审议通过并公告，以下简称《会计政策》）。 2、2010年 1月 1日起部分固定资产的折旧和无形资产的摊销的会计估计变更 四川圣达实业股份有限公司于 2010年7月9日召开了第六届董事会第八次会议，审议 通过了公司《关于会计估计变更的议案》。 一）攀枝花市圣达焦化有限公司的化厂设备及其相关资产（车辆除外）折旧年限的会计 估计变更 1）变更日期： 2010年1月1日。 2）变更原因： 公司的控股子公司－攀枝花市圣达焦化有限公司（以下简称攀枝花焦化）于 2006年 10 月设立，其生产经营性资产－40万吨主焦炉(2009年底已经折旧完毕)及其化厂设备系攀枝 花焦化原股东－四川圣达能源股份有限公司投入。根据国家产业政策和节能减排文件的相关 规定，其所有经营性资产－化厂设备及其相关资产（车辆除外）将在 2011年 12月 31日停 止使用，即该部分资产的折旧须在 2011年 12月 31日前计提完毕。由于该部分化厂设备拟 通过技改扩能继续沿用，故一直按照国家规定的使用年限进行折旧，未与 40万吨主焦炉设 备一起变更会计估计。根据公司掌握的攀枝花地区的资源情况和未来焦炭产品市场竞争格 局，原拟技改扩能 100万吨的计划将难于实施，公司拟于 2010年 1月 1日起变更该部分化 厂设备的会计估计。 3）折旧年限的调整增加的折旧及其影响： 项 目 原年折旧额 调整年限的年均折 旧额 增加的 折旧 所得税 影响 净收益 影响 建筑物 297,341.04 1,972,774.08 1,675,433.04 -418,858.26 -1,256,574.78 专用设备 962,661.96 2,779,105.20 1,816,443.24 -454,110.81 -1,362,332.43 电子设备 30,990.96 40,078.08 9,087.12 -2,271.78 -6,815.34 28 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 器具、工具 8,375.16 14,628.00 6,252.84 -1,563.21 -4,689.63 合 计 1,299,369.12 4,806,585.36 3,507,216.24 -876,804.06 -2,630,412.18 4）变更前采用的会计估计 原来采用的会计估计根据国家规定的使用年限折旧。 5）变更后采用的会计估计 其会计估计变更为“尚可使用年限 2年，采用未来适用法”。 二）华坪县圣达煤业工贸有限公司的固定资产折旧和无形资产摊销年限的会计估计变 更 1）变更日期： 2010年1月1日。 2）变更原因： 公司控股孙公司－华坪县圣达煤业工贸有限公司（以下简称圣达煤业）营业执照营业 期限标注为“自二○○五年十二月二十三日至二○一五年十二月二十三日”，圣达煤业的固 定资产折旧和无形资产摊销年限原来采用的会计估计根据《可研报告》列示的可采资源储量 进行折旧和摊销，因营业期限标注的期间短于原估计估计的期间，因此，该项会计估计的基 础发生了变化；其次，近期公司发现圣达煤业可采资源的某一部分因地质结构复杂，能否顺 利开采需进一步论证，故为了谨慎起见，公司对圣达煤业的固定资产折旧和无形资产摊销年 限的会计估计进行了变更，以使其更符合公司实际情况。 3）固定资产折旧和无形资产摊销年限的调整增加的折旧和摊销及其影响 华坪县圣达煤业工贸有限公司的固定资产折旧和无形资产摊销年限的会计估计变更对 2010年度至2015年度的影响：经测算每年减少净利润和所有者权益均约为 412万元。 4）变更前采用的会计估计 原来采用的会计估计根据《可研报告》列示的可采资源储量进行折旧和摊销。 5）变更后采用的会计估计 其会计估计变更为“尚可使用年限 6年，采用未来适用法”。 注释五、税项 本公司主要应纳税税种和税率如下： 1、企业所得税 （1）本企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。 （2）控股子公司所得税： 29 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 子公司四川圣达焦化有限公司按15%计缴企业所得税； 子公司攀枝花市圣达焦化有限公司按25%计缴企业所得税。 （3）参股的华坪县圣达煤业工贸有限公司，根据华坪县国家税务局华国税函【2007】 134号转发云南省丽江市国家税务局丽国税【2007】163号“丽江市国家税务局关于华坪县 圣达煤业工贸有限公司减免企业所得税的批复”，2007年、2008年免征企业所得税，减半征 收 2009年、2010年企业所得税。 2、增值税：本公司为增值税一般纳税人，其中：内销产品销项税率为17%；出口产品销 项税率为零。 1）子公司四川圣达焦化有限公司和攀枝花市圣达焦化有限公司的销项税17%； 2）控股孙公司－华坪县圣达煤业工贸有限公司销项税按17%。 本公司的增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、营业税：本公司营业税按应税收入的3%计缴。 4、其他税项：按国家的有关具体规定计缴。 注释六、企业合并及合并财务报表 （一）控股子公司概况 1、直接对外投资取得的控股子公司： 本报告期无直接对外投资。 2、通过同一控制下的企业合并取得的孙、子公司概况 名称成立日注册地注册资本投资金额 持股 比例 拥有 权益 主要业务 四川圣达焦化有 限公司 2002年 12月乐山市 103,000,000 212,615,183.55 99.80% 99.80% 生产、销售捣固焦、化工 原料（不含危险品）、瓷 砖、电石、玻璃纤维等 攀枝花市圣达焦 化有限公司 2006年 11月攀枝花市 50,000,000 49,900,000.00 99.80% 99.80% 焦炭生产、销售金属材 料、矿石、化工产品等 原煤开采、销售；民用建 筑材料、五金交电、矿山 华坪县圣达煤业 工贸有限公司 2005年 12月 云南省 华坪县 30,000,000 31,008,137.65 100% 100% 机电设备销售。（以上经 营范围中涉及国家法律、 行政法规规定的专项审 批的项目和时限开展经 营活动） 3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：无。 4、上述 3家孙、子公司 2010年 6月 30日（2010年 1-6月）主要财务数据如下： （1）各控股子公司 2010年 6月 30日的资产状况 30 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 项目 单位名称 流动资产非流动资产资产总额 四川圣达焦化有限公司 199,712,269.72 176,726,683.63 376,438,953.35 攀枝花市圣达焦化有限公司 148,8739,86.72 35,706557.64 184,580,544.36 华坪县圣达煤业工贸有限公司 16893725.91 61,458,957.74 78,352683.65 （2）各控股子公司 2010年 6月 30日的负债及权益状况 项目 单位名称 流动负债非流动负债 所有者权益 合计 负债及所有者权益 合计 四川圣达焦化有限公司 165,484,710.05 250,000.00 210,704,243.30 376,438,953.35 攀枝花市圣达焦化有限公司 113,432,566.42 0 71,147977.94 184,580,544.36 华坪县圣达煤业工贸有限公司 38,926466.93 300,000.00 39,126,216.72 78,352,683.65 （3）各控股子公司2010年1-6月的经营成果 项目 单位名称 营业收入营业成本期间费用利润总额净利润 四川圣达焦化有限公司 270,872,016.79 252,967,466.56 12,107,265.43 3,349,114.49 2,933,381.10 攀枝花市圣达焦化有限公司 267,557,974.04 236,433,575.35 16,685,023.32 12,915,138.74 7,709,003.03 华坪县圣达煤业工贸有限公司 17,187,591.32 10,621,442.43 8,691,133.14 -2,287,000.49 -1,668,133.20 （4）各控股子公司2010年1-6月的现金流量情况 项目 单位名称 经营活动产生的 净现金流量 投资活动产生的 净现金流量 筹资活动产生的 净现金流量 净现金流量 四川圣达焦化有限公司 6,697,151.43 -4,293,780.46 -6,740,956364 -4,337,585.67 攀枝花市圣达焦化有限公司 11,307,691.33 453,440.20 -10,526,096.32 1,235,035.21 华坪县圣达煤业工贸有限公司 -918,783.87 -1,240,683.00 0.00 -2,159,466.87 5、各控股子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所 有者权益中所享有份额后的余额如下： 项目 单位名称 本期 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该子公司年初所 有者权益中所享有份额后的余 额 四川圣达焦化有限公司 6,068.88 ---- 攀枝花市圣达焦化有限公司 33,837.91 ---- 华坪县圣达煤业工贸有限公司 合计 39,906.79 ---- （二）报告期内合并范围的变化 31 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 报告期合并范围无变化，但与上年同期同口径比较财务报表涉及合并范围的变化。其基 本情况是： 1、同一控制下企业合并取得的公司基本情况 公司名称 华坪县圣 达煤业工 贸有限公 司 注册地 华坪县 兴泉镇 注册资本 3000万元 年末投 资额 3,100.81 万元 持股 比例 100% 表决权 比例 100% 经营范围 原煤开采、销售；民用建 筑材料、五金交电、矿山 机电设备销售。（以上经营 范围中涉及国家法律、行 政法规规定的专项审批， 按审批的项目和时限开展 经营活动） 经济性质 或类型 有限公司 法定代 表人 冯克金 华坪县圣达煤业工贸有限公司（以下简称圣达工贸公司）原是由自然人刘兴良和赵剑坤 分别投资 25万元设立的有限责任公司，于 2005年 12月 23日成立，成立时注册资本为 50 万元。2005年 12月 26日，子公司圣达焦化公司与圣达工贸公司签订增资协议，对圣达工贸 公司单方增资 950万元。增资后圣达工贸公司注册资本为 1,000万元，注册资本的实收情况 由丽江高原会计师事务所华坪分所[丽高会华所验（2006）01号]验证。圣达焦化公司占圣达 工贸公司增资后注册资本的 95%，该事项经圣达焦化公司 2005年 12月 26日董事会审议通 过。自 2005年 12月起纳入合并会计报表范围。 2006年 12月 18日，赵剑坤与冯斌签订《股 权转让协议》，赵剑坤将持有的 25万元的出资转让给冯斌。 2007年 7月 18日，圣达能源公 司与圣达工贸公司签订《增资协议》，协议约定：由圣达能源公司单方对圣达工贸公司增资 2,000万元，增资后注册资本增加到 3,000万元，圣达能源公司占增资后注册资本的 66.67%； 圣达焦化公司占增资后注册资本的 31.67%，冯斌占增资后注册资本的 0.83%，刘兴良占增资 后注册资本的 0.83%，圣达焦化公司从控股变为参股圣达工贸公司，自 2007年 8月起不再将 其纳入合并报表范围。新增注册资本及实收资本的情况于 2007年 7月 25日经丽江高原会计 师事务所华坪分所[丽高会华所验（ 2007）10号]审验。圣达工贸公司于 2007年 11月 13日获 取了注册号为 5307232200040号的营业执照，变更后的注册资本为叁仟万元，经营范围为民 用建筑材料、五金交电、矿山机电设备销售。 2009年 12月 23日，圣达工贸公司变更经营范 围后换取了注册号为 530723100000110的企业法人营业执照。 2、股权收购情况：公司的子公司攀枝花焦化公司于 2009年 6月 23日同时与圣达能源 公司、刘兴良、冯斌签订股权收购协议，收购其分别持有的圣达工贸公司的股权 2000万股 占 3000万股的 66.67%、25万股占 3000万股 0.83%、25万股占 3000万股的 0.83%。本次收 购完成后，攀枝花焦化公司成为圣达工贸公司的控股股东，与圣达焦化公司共同持有圣达工 贸公司 100%股权。根据本公司 2009年 6月 24日召开的第五届董事会第三十二次会议，会 议审议通过了《子公司攀枝花市圣达焦化有限公司收购华坪县圣达煤业工贸有限公司 68.33% 股权的议案》。2009年 7月攀枝花焦化公司受让了本公司控股股东圣达集团公司子公司圣达 32 四川圣达实业股份有限公司 2010 年半年度报告全文 33 能源公司所持有的圣达工贸公司66.67%及两位自然人分别持有的0.83%的股权。股权转让价 格以2009 年12 月31 日经审计的圣达工贸公司净资产价值为依据确定转让价款为 21,309,750.00 元。2009 年7 月9 日办理了股权转让的工商变更登记手续。 3、同一控制下企业合并的判断：由于圣达工贸公司与圣达能源公司最终均由公司控股股 东圣达集团公司控制，且该控制不是暂时的，故公司收购圣达工贸公司系同一控制下的企业 合并，根据《企业会计准则第20 号—企业合并》的相关规定，在编制合并财务报表时，视 同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体现在其 合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论是其资产规模还是经营 成果均持续计算，在合并当期编制合并财务报表时，已对合并资产负债表的期初数进行调整， 同时对比较报表的相关项目进行了调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 同时追溯调整上年同期合并财务报表。 注释七、合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 2010.6.30 2009.12.31 项 目 原币 折算 汇率 折合人民币原币 折算 汇率 折合人民币 库存现金 481,301.06 - - 88,244.34 银行存款14,345,006.51 - - 25,358,521.28 其他货币资金50,000,017.86 - - 121,596,358.62 合计 64,826,325.43 147,043,124.24 其他货币资金中定期存款50,000,000.00 元均为银行承兑汇票保证金，定期存款情况如 下： 存款银行名称起止日期金额 备注 深圳发展银行成都 分行2010.1.5-2010.7.5 30,000,000.00 为本公司在5,000 万元限额内开具银行 承兑汇票提供质押担保 乐山市商业银行峨 眉支行2010.3.2-2010.9.2 20,000,000.00 为本公司在2,000 万元限额内开具银行 承兑汇票提供质押担保 货币资金较期初数减少 82,216,798.81 元，下降55.91%,主要是票据到期承兑同时减少其 他货币资金。 2、应收票据 种类 2010.6.30 2009.12.31 银行承兑汇票 110,738,069.10 32,433,403.42 本期银行承兑汇票增加 78,304,665.68 元，增长241.13%主要是钢厂以应收票据结算增 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 加。 3、应收帐款 （1）帐龄分析 帐龄 金额 1年以内 58,659,134.87 1-2年 98,272.66 2-3年 111,998.95 3-5年 - 2010.6.30 比例%坏帐准备 99.64% 586,591.35 0.17% 4,913.63 0.19% 11,199.90 0.00% - 2009.12.31 金额比例%坏帐准备 66,594,761.30 99.69 665,947.61 210,271.61 0.31 10,513.58 ---- 5年以上 合计 报表列示净值 -0.00% 58,869,406.48 100.00% 58,266,701.60 - 602,704.88 -- 66,805,032.91 100.00 66,128,571.72 676,461.19（ 2）按照应收款项三类分类法披露 项目 2010.6.30 2009.12.31 金额比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 第一类 55,980,816.94 95.09% 559,808.17 65,398,062.72 97.89 653,980.62 第二类 0.00% --第 三类 2,888,589.54 4.91% 42,896.71 1,406,970.19 2.11 22,480.57 合计 58,869,406.48 100.00% 602,704.88 66,805,032.91 100.00 676,461.19 账面价值 58,266,701.60 66,128,571.72 第一类为单项金额重大的应收款项，指期末余额在 100万元以上的应收款项。 第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 第三类为其他不重大应收款项。 （3） 单项金额重大的应收款项 单位名称 欠款金额 坏账准备计提比例% 四川德胜（集团）钢铁有限公司 30,241,396.82 302,413.97 1.00% 四川省富邦钒钛制动鼓有限公司 9,202,104.35 92,021.04 1.00% 攀钢集团西昌新钢业有限公司 7,663,813.78 76,638.14 1.00% 攀钢集团成都钢铁有限公司 5,883,036.40 58,830.36 1.00% 乐山市瑞达利矿业有限公司 4,057,561.31 40,575.61 1.00% 合计 57,047,912.66 570,479.12 1.00% （4）应收账款本期末账面余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 34 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 东单位款项。 （5）应收账款前五名金额合计为 57,047,912.66 元，占应收账款 96.91%。 （6）应收账款期初数减少 7,935,626.43元，下降 11.88 %。主要是钢厂增加票据结算所 致以及收回期初应收账款所致。 4、预付账款 (1))帐龄分析 账龄 2010.6.30比例% 2009.12.31比例% 1年以内 25,931,066.19 77.20% 13,811,160.94 63.92 1-2年 7,470,367.91 22.24% 7,497,921.96 34.70 2-3年 185,277.31 0.55% 193,043.29 0.89 3年以上 1,320.52 0.01% 106,152.60 0.49 合计 33,588,031.93 100.00% 21,608,278.79 100.00 减值准备* 2,785,896.00 -2,785,896.00 - 净值 30,802,135.93 18,822,382.79 预付账款较年初数增加 11,979,753.14元，增长 63.65%，主要是预付采购精煤款项。 （2） 预付账款前五名金额合计为 26,528,683.35元，占预付账款 78.98% 单位名称金额占预付账款总额% 重庆永荣矿业有限公司 16,126,815.15 48.01% 攀枝花世纪行实业发展有限公司 3,594,214.69 10.70% 攀枝花市攀盛工贸有限公司 3,337,040.78 9.94% 华坪县鼎鑫工贸有限责任公司 2,006,160.16 5.97% 犍为利和洗煤有限公司 1,464,452.57 4.36% 小计 26,528,683.35 78.98% （4）截止 2010年 6月 30日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （5）诉讼情况 攀枝花焦化公司提起诉讼的预付账款单位如下： 单位名称 攀枝花世纪行实业发展有限公司 攀枝花市占山工贸有限责任公司 攀枝花市宏萍工贸有限责任公司 金额 3,594,214.69 694,014.00 401,568.77 减值准备 447,193.00 532,603.00 306,116.00 账龄 1-2年 1-2年 1-2年 款项性质 煤款 煤款 煤款 备注 注① 注② 注③ 35 四川圣达实业股份有限公司 2010年半年度报告全文 华坪县兴业工贸有限公司公司 华坪县顺达洗煤厂 华坪县鼎鑫工贸有限责任公司 合计 398,893.52 300,016.68 2,006,160.16 7,394,867.82 392,394.00 90,005.001,017,585.00 2,785,896.001-2年 历年滚存 1-2年 煤款 煤款 煤款 注④ 注⑤ 注⑥ 注①：2009年 2月 2日,攀枝花市仁和区人民法院出具【（2009）仁和民初字第 87号】民 事判决书，由被告攀枝花世纪行实业发展有限公司于本判决生效后 15日内退还原告攀枝花焦 化公司货款 3,527,533.22元，由被告攀枝花世纪行实业发展有限公司于本判决生效后 15日内 开具给原告攀枝花焦化公司货款为 1,303,067,95元的增值税发票。案件受理费 19,606.00元由 被告承担。 截止 2010年 6月 30日，该案件无进展。 注②：2009年 2月 2日，攀枝花市仁和区人民法院出具【（2009）仁和民初字第 88号】 民事判决书，由被告攀枝花市占山工贸有限责任公司于本判决生效后 15日内退还原告攀 枝花焦化公司货款 625,978.18元，由被告攀枝花市占山工贸有限责任公司于本判决生效后 15 日内开具给原告攀枝花焦化公司货款为 773,470.64元的增值税发票。案件受理 6,625.00元由 被告承担。 截止 2010年 6月 30日，该案件无进展。 注③：2009年 2月 11日，攀枝花市仁和区人民法院出具【（2009）仁和民初字第 277号】 民事调解书，由被告攀枝花市宏萍工贸有限责任公司于 2009年 5月 31日前退回原告攀枝化焦 化公司货款 401,571.97元，并于 2009年 5月 31日前开具给原告攀枝花市圣达焦化有限公司（未完）  |