[中报]山东高速：2010年半年度报告
山东高速公路股份有限公司 600350 2010年半年度报告 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 目录 一、重要提示..........................................................................2 二、公司基本情况......................................................................2 三、股本变动及股东情况................................................................4 四、董事、监事和高级管理人员情况......................................................6 五、董事会报告........................................................................6 六、重要事项..........................................................................7 七、财务会计报告（未经审计）.........................................................14 八、备查文件目录.....................................................................71 1 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 董事长孙亮 主管会计工作负责人姓名 总经理王化冰 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 总会计师张伟 公司负责人董事长孙亮、主管会计工作负责人总经理王化冰及总会计师兼会计机构负责人张伟声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 山东高速公路股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 山东高速或高速股份 公司的法定英文名称 SHANDONG EXPRESSWAY COMPANY LIMITED 公司的法定英文名称缩写 SDECL 公司法定代表人 孙亮 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王云泉 赵晓玲 联系地址 山东省济南市文化东路 29号七星吉 祥大厦 A座 山东省济南市文化东路 29号七星吉 祥大厦 A座 电话 0531-89260052 0531-89260052 传真 0531-89260050 0531-89260050 电子信箱 wangyq@sdecl.com.cn zhaoxl@sdecl.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 山东省济南市文化东路 29号七星吉祥大厦 A座 注册地址的邮政编码 250014 办公地址 山东省济南市文化东路 29号七星吉祥大厦 A座 办公地址的邮政编码 250014 公司国际互联网网址 www.sdecl.com.cn 电子信箱 sdecl@sdecl.com.cn 2 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处、上海证券交易所 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 山东高速 600350 山东基建 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 13,869,725,182.00 13,877,796,236.00 -0.06 所有者权益（或股东权益） 9,604,140,567.00 9,366,111,012.00 2.54 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 2.855 2.784 2.55 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 715,231,171.00 583,030,813.00 22.67 利润总额 726,737,791.00 589,032,489.00 23.38 归属于上市公司股东的净 利润 534,043,955.00 440,985,865.00 21.10 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 524,889,735.00 436,484,608.00 20.25 基本每股收益(元) 0.159 0.131 21.37 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.156 0.130 20.00 稀释每股收益(元) 0.159 0.131 21.37 加权平均净资产收益率 (%) 5.60 5.04增加 0.56个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 1,033,653,616.00 655,712,512.00 57.64 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） 0.307 0.195 57.44 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 172,580处置固定资产之收益与损失的净值 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 2,183,100子公司收到的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 9,150,940主要包括路产赔偿收入 所得税影响额 -2,340,405 少数股东权益影响额（税后） -11,995 合计 9,154,220 3 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 269,720 80.18 0 0 0 0 0 269,720 80.182、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法 人持股 境内自然人持 股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 66,660 19.82 0 0 0 0 0 66,660 19.822、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 336,380 100 0 0 0 0 0 336,380 100 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 116,152户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例 (%) 持股总数 报告 期内 增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的股份 数量 山东高速集团有 限公司 国有 法人 58.82 1,978,509,605 1,978,509,605 质 押 977,000,000 华建交通经济开 发中心 国有 法人 21.37 718,690,395 718,690,395无 中国人寿保险股 份有限公司－分 红－个人分红其 他 0.73 24,470,926 0 无 005L－FH002沪 华夏成长证券投 资基金 其他 0.65 22,000,000 0 无 中国建设银行华 宝兴业行业精 选股票型证券投 其他 0.31 10,528,102 0 无 资基金 4 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 中国工商银行南 方成份精选股 票型证券投资基 金 其他 0.26 8,659,717 0 无 全国社保基金一 一一组合 0.15 5,082,000 0 无 中国对外经济贸 易信托有限公司 －同享二号信托 计划 0.15 5,029,157 0 无 交通银行－汉兴 证券投资基金 0.13 4,494,056 0 无 中国银行－嘉实 沪深 300指数证 券投资基金 0.13 4,216,111 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 中国人寿保险股份有限公司－分红 －个人分红－005L－FH002沪 24,470,926人民币普通股 华夏成长证券投资基金 22,000,000人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业行业精选 股票型证券投资基金 10,528,102人民币普通股 中国工商银行－南方成份精选股票 型证券投资基金 8,659,717人民币普通股 全国社保基金一一一组合 5,082,000人民币普通股 中国对外经济贸易信托有限公司同 享二号信托计划 5,029,157人民币普通股 交通银行－汉兴证券投资基金 4,494,056人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300指数证券投 资基金 4,216,111人民币普通股 交通银行－万家公用事业行业股票 型证券投资基金 3,499,981人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－华夏 沪深 300指数证券投资基金 3,469,688人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 明 华夏成长证券投资基金与华夏沪深 300指数证券投资基金 均属华夏基金管理有限公司管理。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 1 山东高速集团有 限公司 1,978,509,6052011年 4月 24日 1,978,509,605无条件 2 华建交通经济开 发中心 718,690,3952011年 4月 24日 718,960,395无条件 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 （1）2010年 4月 16日公司 2009年度股东大会审议通过了关于公司董事会换届选举的议案。会 议选举孙亮先生、郑海军先生、王化冰先生、李航先生、罗楚良先生、王大为先生、杜渐先生、林乐 清先生、刘瑞波先生、孙国茂先生、朱蔚丽女士为公司第四届董事会董事，任期三年。其中林乐清先 生、刘瑞波先生、孙国茂先生、朱蔚丽女士为公司第四届董事会独立董事。相关公告刊登于 2010年 4 月 17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 （2）2010年 4月 16日公司 2009年度股东大会审议审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。 选举何继军先生、马涛女士、徐向艺先生、张宜人先生和周亮先生为公司第四届监事会监事，任期三 年。其中张宜人先生、周亮先生为公司第四届监事会职工代表监事。相关公告刊登于 2010年4月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 （3）2010年4月 16日公司第四届董事会第一次会议审议通过了关于选举公司第四届董事会董事 长、副董事长的议案，选举孙亮先生为公司第四届董事会董事长，郑海军先生、王化冰先生为公司第 四届董事会副董事长。 （4）2010年4月 16日公司第四届董事会第一次会议审议通过了关于聘任公司总经理的议案，决 定聘任王化冰先生为公司总经理，自聘任之日起任期三年。 （5）2010年4月16日公司第四届董事会第一次会议审议通过了关于聘任公司董事会秘书的议案， 决定聘任王云泉先生为公司董事会秘书，自聘任之日起任期三年。 （6）2010年4月 16日公司第四届董事会第一次会议审议通过了关于聘任公司常务副总经理等高 管人员的议案，决定聘任罗楚良先生为公司常务副总经理，王大为先生为公司副总经理，王云泉先生 为公司总经理助理、总法律顾问，刘甲荣先生为公司总工程师，张伟先生为公司总会计师，马骏先生 为公司副总经理，自聘任之日起任期三年。 （7）2010年4月 16日公司第四届监事会第一次会议审议通过了关于选举公司第四届监事会主席 的议案，选举何继军先生为公司第四届监事会主席。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 截至 2010年 6月 30日，公司总资产 13,869,725,182元，比 2009年末减少 8,071,054元，下降 0.06%；公司归属于母公司的股东权益9,604,140,567元，比2009年末增加238,029,555元，增长2.54%； 公司净利润 534,043,955元，较去年同期增加 93,058,090元，增长21.1%；经营活动产生的现金流量 净额 1,033,653,616元，较去年同期增加 377,941,104元,增长 57.64%。上述增长主要因通行费收入 增长所致。 本报告期内，公司营业收入 1,810,468,417元，比去年同期增加 87,113,556元，增长5.05%。公 司营业收入主要包括车辆通行费收入和石油制品销售收入。公司通行费收入为 1,582,235,099元，占 营业收入的87.39%，比去年同期增加 194,723,564元，增长14.03%，主要因我国宏观经济企稳回升， 各路段通行费收入均有所增加。其中：济青高速公路收入 1,037,875,408元，比去年同期增加6.47%； 德齐北段收入 187,464,435元，比去年同期增长 30.26%；黄河二桥收入 160,974,435元，比去年同期 增加27.4%；济莱高速公路收入 73,612,758元，比去年同期增长22.89%；泰曲路收入 11,634,905元， 比去年同期增长20.73%；济南黄河大桥收入 20,205,125元，比去年同期增长86.3%，主要因济南黄河 大桥去年封闭维修收入较少所致；滨州黄河大桥收入 23,849,615元，比去年同期增长29.45%；平阴 黄河大桥收入 32,670,310元，比去年同期增长46.08%；河南许禹高速公路收入 25,148,108元，比去 年同期增长18.05%；北绕城托管收入 8,800,000元。 石油制品销售收入 213,639,104元，占营业收入的11.8%，比去年同期下降32.91%；主要是由于 减少销售石油焦业务所致。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 6 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 分行业或分产 品 营业收入 营业成本 营业利 润率(%) 营业收入 比上年同 期增减(%) 营业成本 比上年同 期增减(%) 营业利润率 比上年同期 增减(%) 分行业 通行费收入 1,582,235,099 599,330,574 45.5 14.03 9.51 增加 1.48 个百分点 石油制品收入 213,639,104 199,229,665 -1.25 -32.91 -35.11 增加 0.8个 百分点 其他 7,525,739 7,184,655 4.53 -21.7 58.11 减少 48.19 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 山东地区 1,778,251,834 4.96 河南地区 25,148,108 18.05 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 1、报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等 有关规定，规范运作，持续改进，修订完善了《公司章程》和《信息披露事务管理制度》。公司按照 中国证监会、山东证监局、上海证券交易所等监管机构发布的《关于做好2009 年年度报告及相关工 作的通知》等文件要求，结合公司实际，制定了《公司对外信息报送管理制度》、《年报信息披露重 大差错责任追究制度》及《内幕信息知情人登记制度》等内控制度，进一步建立健全各项规章制度， 完善法人治理,维护公司、股东和债权人的合法权益，为公司规范运作、稳健经营、长期持续健康发展 提供了制度保障。 2、根据山东证监局《关于实施山东辖区上市公司监管“百日”行动的监管通函》[2010]3 号（以 下简称“通函”）的要求，公司对照《通函》、《公司章程》和《信息披露事务管理制度》等文件， 对公司独立性、防范大股东资金占用、募集资金管理、内控制度建设等方面进行了认真自查。公司治 理实际状况与《上市公司治理准则》之间不存在差异。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，公司 2009年度净利润为人民币 1,092,044,075元， 按 10%的比例，提取法定公积金 109,204,408元，剩余未分配利润为 982,839,667元。公司 2009年度 累计可供分配利润为 3,030,694,666元。 经公司 2009年度股东大会审议批准，公司 2009年度利润分配方案如下：以 2009年 12月 31日总 股本 336,380万股为基数, 向全体股东每 10股派发现金红利 0.88元（含税）,共计分配 296,014,400 元，剩余未分配利润 2,734,680,266元结转以后年度分配。2009年度不进行资本公积金转增股本。 公司于 2010年6月23日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所 网站刊登了公司2009年度利润分配实施公告,确定公司无限售条件流通股股东股权登记日为2010年6 月 28日，除权（除息）日为 2010年 6月 29日。截止 2010年 7月 5日，公司 2009年度无限售条件流 通股红利共计 58,660,800元已发放完毕。 7 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 （1）公司《章程》第一百八十九条规定了公司现金分红政策： 公司可以现金或者股票方式分配股利。 公司应当根据当年盈利状况和持续经营的需要，实施积极的利润分配政策，并保持连续性和稳定 性，最近三年以现金累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%，在有条件的情况 下，可以进行中期现金分红。 公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独 立意见。 （2）截止本报告期未，公司最近三年以现金方式累计分配的利润占最近三年实现的年均可分配利 润的54.71%，符合《公司章程》中现金分红政策的相关要求。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有非上市金融企业股权情况 所持对象 名称 最初投资成 本（元） 持有 数量 （股） 占该公 司股权 比例（%） 期末账面价 值（元） 报告期损 益（元） 报告期所 有者权益 变动（元） 会计 核算 科目 股份 来源 中信万通 证券有限 公司 30,000,000 3 17,000,000 4,320,000 长期 股权 投资 天同证券 有限责任 公司 30,000,000 1.225 6,000,000 0 长期 股权 投资 合计 60,000,000 / 23,000,000 4,320,000 / / (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易 关联 交易 方 关联 关系 关 联 交 易 类 型 关联交 易内容 关联 交易 定价 原则 关联交易价格关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联交 易结算 方式 市 场 价 格 价格 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因 山东京福高 高速 集团 有限 母公 司 速德齐 北段资 产委托 市场 参考 价 34,831,200 34,831,200 现金支 付，按 年结算 公司 管理 8 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 母公 司 青银高 速公路 济南绕 城北线 委托 实际 发生 管理 费用 17,562,200 17,562,200 现金支 付，按 年结算 山东 高速母公 服务 区管 理有 司的 全资 子公 租用办 公楼 市场 参考 价 841,247.91 841,247.91 现金支 付，按 年结算 限公司 司 接受其 提供综 合服务 及设施 市场 参考 价 3,695,029.01 3,695,029.01 现金支 付，按 年结算 广告资 产委托 经营管 理 市场 参考 价 9,614,000 9,614,000 现金支 付，按 年结算 山东 高速 集团 河南 许亳 公路 有限 母公 司的 全资 子公 司 河南许 亳高速 公路委 托管理 实际 发生 管理 费用 现金支 付，按 年结算 公司 合计 / / 66,543,676.92 / / / （1）根据公司第三届董事会第二十三次会议决议，公司与控股股东山东高速集团有限公司签署《京 福高速公路德齐北段委托经营管理协议》，期限三年。相关公告刊登于 2008年8月7日的《中国证券 报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。根据协议约定，2010年公司需支付山东高速集团有限公 司京福高速德齐北段运营管理成本费用 3,483.12万元。 （2）根据公司第三届董事会第二十五次会议决议，公司与控股股东山东高速集团有限公司签署《青 银高速公路济南绕城北线委托管理协议》，期限两年，合同金额以实际发生运营管理成本费用为准。 相关公告刊登于 2008年 12月 26日的《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。2009 年 12月 14日，双方签订《委托管理补充协议》，核定年度成本费用定额为 1,756.22万元。 (3)2008年 8月 27日，公司与山东高速服务区管理有限公司签署《资产委托经营管理合同》，合 同期限三年。相关公告刊登于 2008年 8月 7日的《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网 站。根据《资产委托经营管理合同》及 2009年3月31日签署的《补充协议》约定，2010年山东高速 服务区管理有限公司需支付公司年度广告资产托管收益 961.4万元。 （4）根据公司第三届董事会第二十五次会议决议，公司全资子公司山东高速集团河南许禹公路有 限公司与控股股东山东高速集团有限公司下属全资子公司山东高速集团河南许亳公路有限公司签署 《委托管理协议》，期限两年，合同金额以实际发生运营管理成本费用为准。相关公告刊登于 2008 年 12月 26日的《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 报告期内公司托管情况已在六（八）“重大关联交易”事项中详细披露。 9 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 报告期内公司租赁情况已在六（八）“重大关联交易”事项中详细披露。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 （1）原非流通股东山东高速集团有限公司 承诺事项： 承诺 1：在股改方案获得通过,非流通股 获得上市流通权之日起,山东高速集团所持 有的股份在 12个月内不上市流通或转让,山 东高速集团所持有的股份在上述法定禁售 期满后 48个月内不上市流通。 承诺 2：山东高速集团承诺在公司股权 分置改革方案通过的当年及随后两个会计 年度的年度股东大会上,提议并赞成如下提 案：公司向股东现金分红的比例不低于当年 实现的可分配利润(非累计可分配利润)的 50%。 承诺 3：若本次股权分置改革获准实施, 公司的控股股东山东高速集团承诺将积极 在争取政府及有关部门批准公司收购路桥 类优良资产,收购(北)京福(州)高速公路德 州至济南段。 承诺 4：若本次股权分置改革获准实施, 除地震、瘟疫等不可抗力外,公司承诺 2006 年度经审计后的净利润较 2005年度增长率 不低于25%。如果上述业绩增长承诺没有达 到或被出具非标准审计意见的审计报告,公 司的控股股东山东高速集团将在 2006年度 股东大会审议通过相应年度报告后的 10个 工作日内,向无限售条件的流通股股东追送 股份,追送股份的总额为 1,515万股,按照目 前流通股股本规模(50500万股)计算,等同 于每 10股追送 0.3股。 承诺 5：如在追送股份的承诺期内公司 实施送股、转增股本、全体股东同比例缩股 等事项,则山东高速集团将对追送的股份总 数进行相应调整。如在追送股份的承诺期 （1）原非流通股东山东高速集团有 限公司承诺事项履行情况: 承诺 1履行情况：截止到 2007年 4 月 24日，山东高速集团所持有的股份在 12个月内不上市流通或转让的承诺已履 行完毕；截止本报告期末，山东高速集团 所持有的股份在上述法定禁售期满后 48 个月内不上市流通的承诺正在履行过程 中。 承诺 2履行情况：截止到本报告期末， 该项承诺已履行完毕。 承诺 3履行情况：截止本报告期末， 已部分履行上述承诺。 经 2008年第 1次临时股东大会审议 批准，公司与山东高速集团有限公司签署 《京福高速公路德齐北段资产及其收费 经营权转让协议》，以 245,870.02万元 人民币收购京福路德齐北段资产。 承诺 4和 5履行情况：该两承诺已执 行完毕。 公司 2006年度审计后的净利润 89,770万元，较 2005年度净利润 68,570 万元增长30.92%，增长率高于25%，不满 足追送股份的条件。 （2）原非流通股东华建交通经济开 发中心承诺事项履行情况。 承诺 1履行情况：截止 2007年 4月 24日，华建交通经济开发中心所持有的股 份在 12个月内不上市流通或转让的承诺 已履行完毕；截止本报告期末，华建交通 经济开发中心所持有的股份在上述法定 禁售期满后 48个月内不上市流通的承诺 正在履行过程中。 10 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 内,公司实施再融资计划或发放权证,将不 承诺 2履行情况：截止到本报告期末， 调整追送股份的总额。 该项承诺已履行完毕。 （2）原非流通股东华建交通经济开发 中心承诺事项： 承诺1：在股改方案获得通过,非流通股获得 上市流通权之日起,华建交通经济开发中心 所持有的股份在 12个月内不上市流通或转 让,华建交通经济开发中心所持有的股份在 上述法定禁售期满后 48个月内不上市流通。 承诺 2：华建交通经济开发中心承诺在 公司股权分置改革方案通过的当年及随后 两个会计年度的年度股东大会上,提议并赞 成如下提案：公司向股东现金分红的比例不 低于当年实现的可分配利润(非累计可分配 利润)的 50%。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是 1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容 公司控股股东山东高速集团有限公司在本公司股权分置改革时，承诺：若本次股权分置改革获准 实施,山东高速集团承诺将积极在争取政府及有关部门批准公司收购路桥类优良资产,收购(北)京福 (州)高速公路德州至济南段。 截止本报告期末，已部分履行上述承诺。 经 2008年第 1次临时股东大会审议批准，2008年8月7日，公司与山东高速集团有限公司签署 《京福高速公路德齐北段资产及其收费经营权转让协议》，以 245,870.02万元人民币收购京福路德齐 北段资产。 2）是否已启动：是 2010年 5月 31日，公司发布了重大资产重组停牌公告,并于当日起公司股票停牌。2010年 6月 29日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《山东高速公路股份有限公司发行股份实施重 大资产购买暨关联交易预案》，公司拟向控股股东山东高速集团有限公司发行股份，购买其持有的山 东高速公路运营管理有限公司100%股权和山东高速潍莱公路有限公司51%股权，其中包括京福高速德 齐南段资产。公司股票于 6月30日复牌。相关公告见 2010年 6月30日《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。目前，公司正在进行与本次交易相关的 审计、资产评估以及盈利预测工作，待形成正式方案后提交公司董事会审议。 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 2010年 5月 31日，公司发布了重大资产重组停牌公告,并于当日起公司股票停牌。2010年 6月 29日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《山东高速公路股份有限公司发行股份实施重 大资产购买暨关联交易预案》，公司拟向控股股东山东高速集团有限公司发行股份，购买其持有的山 东高速公路运营管理有限公司100%股权和山东高速潍莱公路有限公司51%股权。公司股票于 6月 30 日复牌。相关公告见 2010年 6月 30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券 11 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 交易所网站 www.sse.com.cn。目前，公司正在进行与本次交易相关的审计、资产评估以及盈利预测工 作，待形成正式方案后提交公司董事会审议。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 山东高速公路股份有限公 司关于发行 2010年度第一 期短期融资券的相关情况 的公告 《中国证券报》A16版、 《上海证券报》B24版、 《证券时报》A8版 2010年 2月 3日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司 2010年度第一期短期融 资券发行情况的公告 《中国证券报》C005版、 《上海证券报》39版、 《证券时报》B4版 2010年 2月 6日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司第三届董事会第三十二 次会议决议公告 《中国证券报》D020版、 《上海证券报》B43版、 《证券时报》D13版 2010年 2月 9日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司第三届董事会第三十三 次会议决议公告 《中国证券报》C070版、 《上海证券报》145版、 《证券时报》B9版 2010年 3月 27日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司第三届董事会第十八次 会议决议公告 《中国证券报》C070版、 《上海证券报》145版、 《证券时报》B9版 2010年 3月 27日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司关于召开公司 2009年度 股东大会的通知 《中国证券报》C070版、 《上海证券报》145版、 《证券时报》B9版 2010年 3月 27日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司 2009年度报告摘要 《中国证券报》C070版、 《上海证券报》145版、 《证券时报》B9版 2010年 3月 27日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司 2009年度股东大会决议 公告 《中国证券报》C004版、 《上海证券报》16版、 《证券时报》B8版 2010年 4月 17日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司第四届董事会第一次会 议决议公告 《中国证券报》C004版、 《上海证券报》16版、 《证券时报》B8版 2010年 4月 17日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司第四届监事会第一次会 议决议公告 《中国证券报》C004版、 《上海证券报》16版、 《证券时报》B8版 2010年 4月 17日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司第四届董事会第二次会 议决议公告 《中国证券报》C015版、 《上海证券报》18版、 《证券时报》B25版 2010年 4月 24日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司关于为许禹公司债务性 融资提供担保的公告 《中国证券报》C015版、 《上海证券报》18版、 《证券时报》B25版 2010年 4月 24日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司 2010年第一季度报告 《中国证券报》C015版、 《上海证券报》18版、 《证券时报》B25版 2010年 4月 24日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司重大资产重组公告 《中国证券报》B004版、 《上海证券报》23版、 《证券时报》A8版 2010年 5月 31日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 12 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 山东高速公路股份有限公 司重大资产重组进展公告 《中国证券报》B001版、 《上海证券报》22版、 《证券时报》D8版 2010年 6月 7日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司重大资产重组进展公告 《中国证券报》B012版、 《上海证券报》29版、 《证券时报》B20版 2010年 6月 12日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司重大资产重组进展公告 《中国证券报》A20版、 《上海证券报》7版、《证 券时报》C8版 2010年 6月 21日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司 2009年度利润分配实施 公告 《中国证券报》B004版、 《上海证券报》B20版、 《证券时报》D8版 2010年 6月 23日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司重大资产重组进展公告 《中国证券报》B004版、 《上海证券报》36版、 《证券时报》C9版 2010年 6月 28日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 山东高速公路股份有限公 司第四届董事会第三次会 议决议公告 《中国证券报》A33版、 《上海证券报》B26版、 《证券时报》D6版 2010年 6月 30日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 13 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表 合并资产负债表 2010年6月30日 编制单位:山东高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 518,071,477 179,971,206 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 500,000 应收账款 6,438,747 3,449,656 预付款项 9,969,504 13,067,172 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 82,026,131 96,439,493 买入返售金融资产 存货 89,801,969 70,194,528 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 706,307,828 363,622,055 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 423,296,734 473,327,291 投资性房地产 28,377,910 28,914,051 固定资产 7,126,855,634 7,366,803,326 在建工程 91,177,665 41,897,911 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,423,659,478 5,538,914,013 开发支出 14 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 商誉 长期待摊费用 30,063,667 31,764,380 递延所得税资产 39,986,266 32,553,209 其他非流动资产 非流动资产合计 13,163,417,354 13,514,174,181 资产总计 13,869,725,182 13,877,796,236 流动负债： 短期借款 600,000,000 600,000,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 55,000,000 70,000,000 应付账款 482,177,539 592,928,188 预收款项 1,912,036 475,491 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 772,710 2,347,517 应交税费 160,302,215 248,983,339 应付利息 15,288,579 35,394,458 应付股利 296,014,400 其他应付款 269,986,794 141,287,329 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,000,000,000 1,500,000,000 流动负债合计 2,881,454,273 3,191,416,322 非流动负债： 长期借款 1,030,000,000 980,000,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 294,000,000 272,000,000 预计负债 递延所得税负债 38,801,602 45,734,421 其他非流动负债 非流动负债合计 1,362,801,602 1,297,734,421 负债合计 4,244,255,875 4,489,150,743 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,363,800,000 3,363,800,000 资本公积 2,168,770,160 2,168,770,160 15 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 减：库存股 专项储备 盈余公积 890,991,904 890,991,904 一般风险准备 未分配利润 3,180,578,503 2,942,548,948 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 9,604,140,567 9,366,111,012 少数股东权益 21,328,740 22,534,481 所有者权益合计 9,625,469,307 9,388,645,493 负债和所有者权益总计 13,869,725,182 13,877,796,236 法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟 16 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年6月30日 编制单位:山东高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 483,220,473 141,493,730 交易性金融资产 应收票据 应收账款 3,330 预付款项 8,387,233 5,823,083 应收利息 应收股利 其他应收款 41,339,348 83,980,031 存货 194,609 219,958 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 533,141,663 231,520,132 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,077,360,161 1,118,390,718 投资性房地产 28,377,910 28,914,051 固定资产 6,979,902,277 7,213,975,489 在建工程 21,889,339 9,542,659 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,328,914,021 4,423,592,911 开发支出 商誉 长期待摊费用 42,000 42,000 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 12,436,485,708 12,794,457,828 资产总计 12,969,627,371 13,025,977,960 流动负债： 短期借款 600,000,000 600,000,000 交易性金融负债 应付票据 10,000,000 20,000,000 应付账款 417,301,820 490,354,703 17 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 预收款项 应付职工薪酬 584,371 706,397 应交税费 160,660,236 249,161,070 应付利息 14,041,179 34,645,866 应付股利 296,014,400 其他应付款 282,806,392 219,085,346 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,000,000,000 1,500,000,000 流动负债合计 2,781,408,398 3,113,953,382 非流动负债： 长期借款 190,000,000 190,000,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 294,000,000 272,000,000 预计负债 递延所得税负债 38,801,602 45,734,421 其他非流动负债 非流动负债合计 522,801,602 507,734,421 负债合计 3,304,210,000 3,621,687,803 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,363,800,000 3,363,800,000 资本公积 2,118,803,587 2,118,803,587 减：库存股 专项储备 盈余公积 890,991,904 890,991,904 一般风险准备 未分配利润 3,291,821,880 3,030,694,666 所有者权益（或股东权益）合 计 9,665,417,371 9,404,290,157 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 12,969,627,371 13,025,977,960 法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟 18 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 1,810,468,417 1,723,354,861 其中：营业收入 1,810,468,417 1,723,354,861 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,049,526,689 1,114,620,335 其中：营业成本 807,925,617 860,682,748 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 55,872,003 48,476,425 销售费用 13,609,075 11,185,728 管理费用 101,830,944 96,944,307 财务费用 70,289,050 97,331,127 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） -45,710,557 -25,703,713 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 -50,030,557 -34,103,713 汇兑收益（损失以“－” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） 715,231,171 583,030,813 加：营业外收入 11,842,611 7,172,125 减：营业外支出 335,991 1,170,449 其中：非流动资产处置 损失 161,841 770 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 726,737,791 589,032,489 减：所得税费用 193,899,577 150,761,502 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） 532,838,214 438,270,987 归属于母公司所有者的净 534,043,955 440,985,865 19 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 利润 少数股东损益 -1,205,741 -2,714,878 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.159 0.131（二）稀释每股收益 0.159 0.131 七、其他综合收益 八、综合收益总额 532,838,214 438,270,987 归属于母公司所有者的综 合收益总额 534,043,955 440,985,865 归属于少数股东的综合收 益总额 -1,205,741 -2,714,878 法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟 20 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 1,563,834,150 1,373,914,875 减：营业成本 575,888,472 523,615,393 营业税金及附加 54,334,836 47,244,727 销售费用 管理费用 92,430,242 84,895,068 财务费用 46,596,294 72,577,002 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） -45,710,557 -25,703,713 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 -50,030,557 -34,103,713 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） 748,873,749 619,878,972 加：营业外收入 9,528,544 6,910,715 减：营业外支出 309,955 1,093,525 其中：非流动资产处 置损失 161,841 770 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 758,092,338 625,696,162 减：所得税费用 200,950,724 156,232,337 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） 557,141,614 469,463,825 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.166 0.140（二）稀释每股收益 0.166 0.140 六、其他综合收益 七、综合收益总额 557,141,614 469,463,825 法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟 21 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 1,987,414,134 1,737,346,188 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 38,100 203,200 收到其他与经营活动有关 的现金 51,467,410 70,077,443 经营活动现金流入小计 2,038,919,644 1,807,626,831 购买商品、接受劳务支付 的现金 471,064,525 648,889,088 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 132,745,873 104,518,578 支付的各项税费 360,706,324 386,242,715 支付其他与经营活动有关 的现金 40,749,306 12,263,938 经营活动现金流出小计 1,005,266,028 1,151,914,319 22 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 经营活动产生的现金 流量净额 1,033,653,616 655,712,512 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 4,320,000 8,400,000 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 额 334,421 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 4,654,421 8,400,000 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 180,089,240 428,921,528 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 180,089,240 428,921,528 投资活动产生的现金 流量净额 -175,434,819 -420,521,528 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 650,000,000 1,030,000,000 发行债券收到的现金 1,000,000,000 1,500,000,000 收到其他与筹资活动有关 的现金 34,040,449 筹资活动现金流入小计 1,684,040,449 2,530,000,000 偿还债务支付的现金 2,100,000,000 2,110,000,000 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 88,118,526 78,579,162 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 4,000,000 6,000,000 筹资活动现金流出小计 2,192,118,526 2,194,579,162 筹资活动产生的现金 -508,078,077 335,420,838 23 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 额 350,140,720 570,611,822 加：期初现金及现金等价 物余额 154,390,757 315,443,586 六、期末现金及现金等价物余 额 504,531,477 886,055,408 法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟 母公司现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 1,693,382,654 1,335,637,201 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 50,349,164 50,276,948 经营活动现金流入小计 1,743,731,818 1,385,914,149 购买商品、接受劳务支付 的现金 186,966,196 212,047,427 支付给职工以及为职工支 付的现金 117,878,264 82,274,066 支付的各项税费 355,350,716 382,208,090 支付其他与经营活动有关 的现金 85,748,644 69,862,013 经营活动现金流出小计 745,943,820 746,391,596 经营活动产生的现金 流量净额 997,787,998 639,522,553 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 4,320,000 8,400,000 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 额 334,421 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 4,654,421 8,400,000 购建固定资产、无形资产 104,844,825 380,453,554 24 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 9,000,000 20,000,000 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 113,844,825 400,453,554 投资活动产生的现金 流量净额 -109,190,404 -392,053,554 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 600,000,000 990,000,000 发行债券收到的现金 1,000,000,000 1,500,000,000 收到其他与筹资活动有关 的现金 32,000,000 筹资活动现金流入小计 1,632,000,000 2,490,000,000 偿还债务支付的现金 2,100,000,000 2,110,000,000 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 64,870,851 53,889,290 支付其他与筹资活动有关 的现金 4,000,000 6,000,000 筹资活动现金流出小计 2,168,870,851 2,169,889,290 筹资活动产生的现金 流量净额 -536,870,851 320,110,710 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 额 351,726,743 567,579,709 加：期初现金及现金等价 物余额 131,493,730 246,805,869 六、期末现金及现金等价物余 额 483,220,473 814,385,578 法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟 25 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 一、上年年 末余额 3,363,800,000 2,168,770,160 890,991,904 2,942,548,948 22,534,481 9,388,645,493 加：会计政 策变更 前期差错 更正 其他 二、本年年 初余额 3,363,800,000 2,168,770,160 890,991,904 2,942,548,948 22,534,481 9,388,645,493 三、本期增 减变动金 额（减少以238,029,555 -1,205,741 236,823,814“－”号填 列） （一）净利 润 534,043,955 -1,205,741 532,838,214（二）其他 综合收益 上述（一） 和（二）小534,043,955 -1,205,741 532,838,214 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 -296,014,400 -296,014,4001．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股-296,014,400 -296,014,400 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 26 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 （六）专项 储备 1．本期提 取 2．本期使 用 四、本期期 末余额 3,363,800,000 2,168,770,160 890,991,904 3,180,578,503 21,328,740 9,625,469,307 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 一、上年 年末余3,363,800,000 2,168,770,160 781,787,496 2,557,932,965 22,785,790 8,895,076,411 额 加：会计 政策变 更 前期差 错更正 其他 二、本年 年初余3,363,800,000 2,168,770,160 781,787,496 2,557,932,965 22,785,790 8,895,076,411 额 三、本期 增减变 动金额 （减少 -117,404,935 -2,714,878 -120,119,813 以“－” 号填列） （一）净 利润 440,985,865 -2,714,878 438,270,987（二）其 他综合 收益 上述 （一）和 （二）小 440,985,865 -2,714,878 438,270,987 计 （三）所 有者投 入和减 27 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 少资本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 -558,390,800 -558,390,8001．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者（或 股东）的 分配 -558,390,800 -558,390,8004．其他 （五）所 有者权 益内部 结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 （六）专 项储备 1．本期 提取 2．本期 使用 四、本期 期末余 额 3,363,800,000 2,168,770,160 781,787,496 2,440,528,030 20,070,912 8,774,956,598 法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟 28 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 本期金额 一 减：专般 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 库 存 股 项 储 备 盈余公积 风 险 准 未分配利润 所有者权益合计 备 一、上年年末 余额 3,363,800,000 2,118,803,587 890,991,904 3,030,694,666 9,404,290,157 加：会计政策 变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 余额 3,363,800,000 2,118,803,587 890,991,904 3,030,694,666 9,404,290,157 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 261,127,214 261,127,214 填列） （一）净利润 557,141,614 557,141,614（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 557,141,614 557,141,614（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 -296,014,400 -296,014,4001．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的-296,014,400 -296,014,400 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 29 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 3,363,800,000 2,118,803,587 890,991,904 3,291,821,880 9,665,417,371 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 一 减：专般 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 库 存 股 项 储 备 盈余公积 风 险 准 未分配利润 所有者权益合计 备 一、上年年末 余额 3,363,800,000 2,118,803,587 781,787,496 2,606,245,799 8,870,636,882 加：会计政策 变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 余额 3,363,800,000 2,118,803,587 781,787,496 2,606,245,799 8,870,636,882 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 -88,926,975 -88,926,975 填列） （一）净利润 469,463,825 469,463,825（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 469,463,825 469,463,825（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 -558,390,800 -558,390,8001．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的-558,390,800 -558,390,800 分配 4．其他 （五）所有者 30 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 3,363,800,000 2,118,803,587 781,787,496 2,517,318,824 8,781,709,907 法定法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师兼会计机构负责人：张伟 (二) 公司概况 山东高速公路股份有限公司(原名“山东基建股份有限公司”，以下简称“本公司”)是由山东高 速集团有限公司(以下简称“山东高速集团”)和华建交通经济开发中心(以下简称“华建交通”)于 1999 年 11月 16日共同发起设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国山东省济南市，经营期限为无 限存续。山东高速集团为本公司的母公司。本公司设立时总股本为 2,858,800,000元，每股面值 1元。 本公司于 2002年 2月 28日向境内投资者发行了 505,000,000股人民币普通股，于 2002年 3月 18日 在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至 3,363,800,000元。 根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]71号文《关于山东基建股份有 限公司股权分置改革有关问题的批复》，本公司于 2006年 4月 20日进行股权分置改革。本公司全体 非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股份变更登记日(2006年4月 20日)登记在册的流通 A股 股东每 10股支付 3.2股对价股份，共 161,600,000股企业法人股。自 2006年 4月 24日起，本公司所 有企业法人股即获得上交所上市流通权，但根据约定的限售条件，截至 2010年6月 30日，由原非流 通股股东所持有的 2,697,200,000股企业法人股目前暂未实现流通。 于 2010年 6月 30日，本公司股东的股份比例如下： 股份数额 性质 所占比例 山东高速集团 1,978,509,605 有限售条件流通股(国有法人股) 58.82% 华建交通 718,690,395 有限售条件流通股(国有法人股) 21.37% 社会公众 666,600,000 无限售条件流通股(社会公众股) 19.81% 合计 3,363,800,000 100.00% 本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营 和管理及其相关业务，还从事石油制品零售、加油站及配套服务、物业管理、房地产投资以及旅游景 点开发等业务。 本集团主要经营及管理下述收费公路及桥梁 (五路四桥)： 名 称 长度 经营期限 济南至青岛高速公路 (“济青高速”) 318.3公里 30年，于 2029年 11月到期 国道主干线京沪线(辅线)济南至莱芜段高速公 路(“济莱高速”) 76.3公里 30年，于 2034年 10月到期 泰安至曲阜一级公路 (“泰曲路”) 64.1公里 26年，于 2025年 11月到期 京福高速公路德齐北段(“德齐北段”) 52.2公里 25年，于 2022年 11月到期 许昌至禹州高速公路(“许禹高速”) 39.5公里 30年，于 2036年 8月到期 31 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 济南黄河大桥 (“济南桥”) 2,023米 18年，于 2017年 11月到期 滨州黄河大桥 (“滨州桥”) 2,932米 18年，于 2017年 11月到期 平阴黄河大桥 (“平阴桥”) 1,013米 18年，于 2017年 11月到期 济南黄河二桥 (“济南二桥”) 5,750米 30年，于 2032年 4月到期 其中：济莱高速和许禹高速系本公司采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设业务获得的特 许收费经营权。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会 计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计 准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报 告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。 截至 2010年6月30日止，本公司流动负债超过流动资产达 2,248,266,735元，本集团流动负债 超过流动资产达 2,175,146,445元。因此，本集团及本公司业务的持续经营将在很大程度上取决未来 的经营性现金流量以及能否获得持续的外部资金支持。 本集团拥有良好的盈利记录并很容易获得外部资金支持。截至 2010年6月30日止，本集团已获 取总额为 61.1亿元的银行贷款授信额度，尚未使用的银行贷款授信额度为 43.8亿元。 另外，于 2009年 2月 17日，本公司收到中国银行间市场交易商协会通知，接受本公司发行短期 融资券 30亿元的注册金额。本公司已于 2009年 2月 27日公开发行了 2009年度第一期 15亿元短期融 资券，期限为一年，年利率为2.65%；其余 15亿元短期融资券额度可于2011年 2月 12日前发行。于 2010年2月5日，本公司已公开发行了2010年第一期10亿元短期融资券，期限为一年，年利率为3.03%。 本集团及本公司在可预见的将来有足够的经营现金流量和授信额度，用以偿还到期的流动负债及 资本支出而不需要变卖资产或缩减经营规模。因此本集团和本公司继续按持续经营为基础编制截至 2010年 6月 30日止 6个月期间合并及公司财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司截至 2010年 6月 30日止 6个月期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反 映了本公司 2010年 6月 30日的合并及公司财务状况以及截至 2010年6月30日止6个月期间的合并 及公司经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (a)同一控制下企业合并 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价) 不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 (b)非同一控制下企业合并 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公 允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为 进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 6、合并财务报表的编制方法： 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 32 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停 止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起 纳入本集团合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以 购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 本集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东 权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报 表中股东权益及净利润项下单独列示。 7、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具： （a）金融资产 (i)金融资产分类 金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团金融资产全部为应收款 项。 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款 和其他应收款等(附注五(3))。 (ii)确认和计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相 关交易费用计入初始确认金额。 应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。 (iii)金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生 减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 (iv)金融资产的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该 金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是 放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和的差额，计入当期损益。 (b)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款、应付债券及长期应付款等。 应付款项包括应付账款、其他应付款等。应付账款是本集团在日常经营活动中采购商品、接受劳 务等应支付的款项。应付款项以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 付款期限在一年以下(含一年)的应付款项列示为流动负债，其余的列示为非流动负债。 33 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续 计量。借款期限在一年以下(含一年)的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止 确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (c)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时， 尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。 9、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测 试。当存在客观证据表明本公司将无法按应收款 项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额进行计提。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 其他 其他计提法 说明 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的 应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 10、存货： (1) 存货的分类 (a)在建的待售物业，包括开发成本及其他材料等。开发成本包括土地使用权、建筑开发成本、资 本化的借款费用、其他直接和间接开发费用。 (b)除在建的待售物业外，集团的存货还包括用于维修及保养公路及桥梁的物料、用于销售的石油 制品等，按成本与可变现净值孰低列示。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 34 山东高速公路股份有限公司 2010年半年度报告 11、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。采用权益法核算的长期股权投资，初始 投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权 投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，并相应调增长期股权投资成本。 (2) 后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入 当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期 投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的 预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的 其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公 积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产 减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （未完）  |