[中报]新五丰：2010年半年度报告
湖南新五丰股份有限公司 600975 2010年半年度报告 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 目录 一、重要提示..........................................................................2 二、公司基本情况......................................................................2 三、股本变动及股东情况................................................................4 四、董事、监事和高级管理人员情况......................................................5 五、董事会报告........................................................................5 六、重要事项......................................................................... 10 七、财务会计报告（未经审计）.........................................................13 八、备查文件目录..................................................................... 66 1 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 张跃文 主管会计工作负责人姓名 朱为 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 肖立新 公司负责人张跃文、主管会计工作负责人朱为及会计机构负责人（会计主管人员）肖立新声明：保证 半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 湖南新五丰股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 新五丰 公司的法定英文名称 Hunan New Wellful Co.,Ltd. 公司的法定英文名称缩写 NWF 公司法定代表人 张跃文 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗雁飞 罗雁飞 联系地址 湖南省长沙市五一西路 2号“第 一大道”19、20楼 湖南省长沙市五一西路 2号“第 一大道”19、20楼 电话 0731-84449588-811 0731-84449588-811 传真 0731-84449593 0731-84449593 电子信箱 nwf_123456@126.com nwf_123456@126.com (三) 基本情况简介 注册地址 湖南省长沙市高新技术产业开发区麓谷基地麓龙 路8号 注册地址的邮政编码 410205 办公地址 湖南省长沙市五一西路 2号“第一大道”19、 20 楼 办公地址的邮政编码 410005 公司国际互联网网址 www.newwf.com 电子信箱 nwf_123456@126.com (四) 信息披露及备置地点 2 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股上海证券交易所 新五丰 600975 (六) 公司其他基本情况 公司系农业产业化国家重点龙头企业、中国食品土畜进出口商会活畜分会理事长单位、湖南省农业产 业化“131”工程项目承担企业。 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 904,908,130.70 756,652,502.49 19.59 所有者权益（或股东权益） 446,550,369.34 464,973,972.75 -3.96 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 2.477 2.579 -3.96 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 -21,910,986.72 2,254,689.86 -1,071.80 利润总额 10,146,457.46 6,232,365.60 62.80 归属于上市公司股东的净 利润 3,209,638.99 6,044,381.98 -46.90 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 243,632.24 2,583,501.32 -90.57 基本每股收益(元) 0.02 0.03 -33.33 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.0014 0.014 -90.00 稀释每股收益(元) 0.02 0.03 -33.33 加权平均净资产收益率 (%) 0.69 1.35减少 0.66个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 -19,203,951.18 1,131,360.01 -1,797.42 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） -0.1065 0.0063 -1,790.48 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -296,717.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 342,500.00 委托他人投资或管理资产的损益 256,320.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 281,431.18 3 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 6,099,132.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,771,240.98 少数股东权益影响额（税后） 54,580.82 合计 2,966,006.75 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 45,101户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻 结的股份 数量 湖南省粮油食品进 出口集团有限公司 国有法人 37.54 67,667,389 0 0 无 中国光大银行股份 有限公司－中融景 气行业证券投资基 金 其他 2.55 4,602,086 4,602,086 0 未知 中国农业大学 国有法人 1.22 2,192,355 0 0 无 吴萍 境内自然人 0.37 671,900 671,900 0 未知 中国石油天然气集 团公司企业年金计 划－中国工商银行 其他 0.37 659,494 659,494 0 未知 刘纪雄 境内自然人 0.26 464,100 464,100 0 未知 江门市汇融贸易有 限公司 境内非国有法人 0.25 449,484 449,484 0 未知 NAM KWONG CEREALS OILS AND FOODSTUFFS COMPANY LIMITED 境外法人 0.24 438,471 0 0 无 潘杨英 境内自然人 0.24 437,200 437,200 0 未知 田虹 境内自然人 0.19 348,000 348,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股 份的数量 股份种类及数量 湖南省粮油食品进出口集团有限公司 67,667,389人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－中融景气行业证券 投资基金 4,602,086人民币普通股 中国农业大学 2,192,355人民币普通股 吴萍 671,900人民币普通股 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工 商银行 659,494人民币普通股 刘纪雄 464,100人民币普通股 4 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 江门市汇融贸易有限公司 449,484人民币普通股 NAM KWONG CEREALS OILS AND FOODSTUFFS COMPANY LIMITED 438,471人民币普通股 潘杨英 437,200人民币普通股 田虹 348,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2010年 2月 8日，经公司 2010年第一次临时股东大会审议通过，增选简政先生为公司第三届监 事会监事。 五、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司遵循“稳定增长，创新发展”的整体工作方针，通过深入开展“拧毛巾、降成本、 增效益”活动和持续推进“挤一块、挖一块、补一块、抢一块”相关工作，严控各项成本，提升运营 效率，强化养殖板块规模优势，全面推进冷鲜肉业务，深化生猪内外贸一体化，全力以赴实施公司“一 拖三加三”发展战略。但由于生猪价格持续低迷，主要原料价格大幅上涨，影响公司经营业绩。报告 期内，公司实现营业收入 31,750.24万元，较上年同期增长33.68%；利润总额 1,014.65万元，较上 年同期增长62.8%；归属于母公司所有者的净利润 320.96万元，同比上年下降46.9%。 报告期内，公司重点做了如下工作： 一、 调整策略，把握节奏，稳定出口 报告期内，面对供港市场价格大幅波动的局面，公司进一步加强与代理行之间的沟通和反馈，积 极做好市场趋势分析，及时、快速调整出口策略，严格遵循“优质优价，优质优出”原则，通过不断 提升供港活猪质量，全力把握市场行情。 二、积极拓展内销渠道，深化内外贸一体化 报告期内，公司积极拓展内贸销售渠道，通过多方信息主动引进优质客户，并建立稳定合作关系， 为公司养殖规模的迅速扩张做好销售渠道准备。同时采取“栏边销售+送货上门”的销售策略，在保证 生猪质量的同时提高服务质量，确保销售价格，促进内贸销售。 进一步深化生猪内外贸一体化战略，严密关注内外贸市场的价格变化，综合考虑两个市场比价优 势，进行统一调度和调整，实现生猪贸易效益最大化。 三、推进养殖模式创新，“公司+适当规模小农场”实现突破 为实现将核心主业做赢、做精、做强、做大的目标，报告期内公司加大了对“公司+适当规模小农 场”这一新型养殖模式的推广，通过设立专门发展部门，搭建完善组织机构和配套管理体系，落实生 产管理，开拓销售渠道，规避农户市场风险，实现公司与农户的双赢，获得政府和社会的认同和支持。 四、冷鲜肉业务全面推进 报告期内，公司加大 U鲜冷鲜肉在长沙地区的市场推广，通过进楼盘、进社区及与知名媒体合作 等形式，开展一系列活动提升新五丰 U鲜品牌知名度。目前，U鲜肉品已全面进驻长沙大中型超市， 公司电话订购、冷链宅配加商超的销售模式实现了目标客户的方便购买，同时公司还积极拓展机构客 户、流通客户，进一步扩大 U鲜肉品的品牌影响力。 五、永安环保项目竣工 5 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 报告期内，公司永安分公司规模猪场大型沼气工程项目竣工，通过利用猪场排放物，实现规模猪 场生活区日常生活使用及猪舍季节性保暖的清洁能源替代，公司规模养殖场排放物资源化利用实现新 突破。 六、继续开展冻肉业务，承接冻肉储备任务 报告期内，为稳定生猪价格和生猪生产，国家商务部会同财政部、发改委等部门开展了五轮冻肉 收储计划。公司继 2009年承接冻肉储备任务后，抓住机遇，继续通过竞拍承接了 2010年部分冻肉储 备任务，并及时完成收储入库工作。冻肉业务的开展有利于形成相关利润增长点，有效支撑公司主业 发展。 七、用足用好惠农政策，争取政府支持 报告期内，公司利用行业优势，加强与各级政府部门的联络，大力争取政策对企业的各项支持。 期内，公司获得生猪储备补贴、能繁补贴、扶持补贴、生猪调出大县补贴等，为公司主业发展提供支 持。 八、优化内部控制环境，完善授权分权管理，通过 ISO质量认证的换证评审 报告期内，公司进一步优化内部控制环境，改进内部控制措施，完善公司授权分权管理体系，将 新发展业务模块及时纳入公司整体管控体系，提高运营效率。加强质量体系管理，期内接受 ISO9001 质量认证的换证评审，通过第三方机构的评审和自我评估，使公司各类管控程序更为合理、规范。 报告期内各主要业务模块完成情况如下： 1、生猪出口：本期完成出口 8.04万头，较上年同期本期增加 0.59万头，增长7.92 %。 2、生猪内销：报告期内，公司完成国内销售收入 4348.68万元，实现主营业务利润 455.02万元。 3、饲料营销：完成饲料销售 13,471吨，较上年同期度增长80.38%，完成销售收入 4453.43万元， 收入与去年同期比上升32.42%；实现营业利润 559.76万元。 4、原料贸易：完成销售收入 4852.04万元，较上年同期下降14.41%，实现营业利润 80.95万元。 5、鲜肉业务：本期完成销售收入 4245.38万元，较上年同期增加102.28%。报告期内，公司从狠 抓内功入手，在不断巩固现有市场的同时，积极开拓新客户,湖南优鲜食品有限公司本期完成销售收入 1510.56万元。 6、冻肉销售：2009年6月进行中央储备冻肉的收贮，本期实现销售收入 3248.77万元，实现主 营业务利润-1145.68万元。 7、投资业务：报告期内，委托贷款投资方面取得了利润 609.91万元。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润率比 上年同期增减 (%) 分行业 畜牧业 149,151,644.31 138,003,677.55 7.47 18.74 17.96 增加 0.61个 百分点 饲料加工 44,534,284.05 38,936,653.79 12.57 32.42 55.73 减少 13.08个 百分点 批发和零 售 123,461,928.27 127,964,778.91 -3.65 58.95 73.84 减少 8.88个 百分点 分产品 生猪出口 收入 105,664,832.98 99,067,023.76 6.24 13.10 13.29 减少 0.16个 百分点 生猪内销 收入 43,486,811.33 38,936,653.79 10.46 35.1 31.75 增加 2.27个 百分点 饲料销售 44,534,284.05 38,936,653.79 12.57 32.42 55.73 减少 13.08个 百分点 鱼粉及其 48,520,371.25 47,710,880.22 1.67 -14.41 -13.44 减少 1.1个百 6 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 他商品销 售 分点 鲜肉 42,453,819.09 36,309,402.98 14.47 102.28 96.33 增加 2.59个 百分点 冻肉 32,487,737.93 43,944,495.71 -35.26 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0万元。 批发和零售业主要包括鱼粉等饲料原料的销售及公司控股子公司深圳晨丰食品有限公司、湖南优鲜食 品有限公司的鲜肉批发和零售、冻肉。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 港、澳地区 105,664,832.98 13.10 国内 211,483,023.65 47.38 港、澳地区主营业务为活猪出口。 主营业务构成情况说明： （1）报告期畜牧业营业收入占主营业务收入的比例为47.03%，畜牧业收入比上年同期增加 18.74 个百分点。原因：加大生猪出口。 （2）报告期饲料销售营业收入占主营业收入的比例为14.04％，饲料销售收入比上年同期度增加 32.42个百分点。原因：饲料销售增加。 （3）报告期批发和零售的营业收入占主营业务收入总额的38.93%，批发和零售的营业收入比上年 同期增加 58.95个百分点，主要是由于鲜肉和冻肉销售增加所致。 （4）报告期内，公司前五名客户销售收入的总额为13,829.35万元，占本公司本期营业收入的43.56%。 3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 本期与上年同期相比，主营业务及其结构产生的变化：新增冻肉销售。 4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 主营业务产生的毛利与上年同期比减少42.54％，原因：冻肉销售由国家核定出入库价格，按核 定出库价格及实际入储价格核定亏损，造成本期的主营业务盈利能力下降，上述核定的亏损额以补贴 形式发放，公司将其计入营业外收入。 5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 本期与上年同期相比，利润总额变化： （1）营业利润较上年同期比减少1071.80%，原因系原料贸易盈利能力下降、生猪价格下降及冻肉 销售形成的政策性亏损，销售费用及财务费用增加； （2）营业外收入较上年同期增加674.66％，原因系中央储备冻肉项目补贴的增加； （3）营业外支出较上年同期增加520.04％，原因系非常损失增加。 6、公司在经营中出现的问题与困难 报告期内，国内生猪价格持续低迷，主要原料价格大幅上涨，供港市场价格大幅波动给公司经营 带来压力。 对应措施：首先，进一步加强内部管理，严控费用、成本，提升运营效率；其二，做好供港市场 趋势分析，采取"优质优价，优质优出"策略，通过不断提升供港活猪质量，把握市场节奏，提高活猪 出口业务效益；其三，深化内外贸一体化，综合考虑两个市场比价优势，进行统一调度和调整；其四， 大力发展"公司+适当规模小农场"的新型养殖模式，降低公司规模养殖成本；其五，加快推进冷鲜肉业 务，通过拉通产业链，提供高附加值的产品和服务，获得较高收益。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 7 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 单位:万元 币种:人民币 募集年 份 募集方式 募集资金 总额 本报告期已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集 资金用途及去 向 2004 首次发行 30,513.44 -1,017.66 18,588.54 11,924.9 合计 / 30,513.44 -1,017.66 18,588.54 11,924.9 / 本公司实际募集资金人民币 30,513.44万元，截止至 2010年6月30日，已累计使用募集资金 18,588.54万元，尚未使用募集资金 11,924.90万元。 为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，维护公司和投资者的利益，根据《湖南新五丰股 份有限公司募集资金使用管理制度》的有关规定，经第二届董事会第六次会议及公司 2004年度股东大 会审议通过，公司在不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用 9,000万暂时闲置的募集资金 临时补充了流动资金。 2010年 6月 21日，经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意公司控股子公司深圳晨丰 食品有限公司将其持有的汕头市晨丰东江畜牧有限公司55%股权以经审计评估的净资产为作价依据， 作价 1,100万元转让给汕头市东江畜牧有限公司，1,100万元转让资金归还至公司募集资金专用账户。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目 名称 是否 变更 项目 募集资金 拟投入金 额 募集资金 实际投入 金额 是否 符合 计划 进度 项目 进度 预计收益 产生收 益情况 是否 符合 预计 收益 未达 到计 划进 度和 收益 说明 变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明 优质商品 猪生产基 地项目 否 12,818.46 12,812.62否 99.95 3,762.00 -457.30 否 见说 明 18万吨/年 安全饲料 工程项目 否 3,129.49 3,061.35否 97.82 1,189.37 90.00 否 见说 明 安全冷却 肉加工建 设项目 否 3,391.33 — 否 — 1,805.13 — — 见说 明 安全西式 低温肉制 品加工建 否 2,831.87 — 否 — 1,131.04 — — 见说 明 设项目 肉产品营 销和物流 网络项目 否 4,628.24 450.00否 9.72 1,833.48 87.99 否 见说 明 见募 东江畜牧 合资项目 是 1,100.00 集资 金变 更项 目说 明 （1)优质商品猪生产基地项目 按照招股说明书利用募集资金 13,138.20 万元投资年产14.4 万头安全优质商品猪生产基地项目 的承诺，一、二、三期工程已相继竣工投产。经2009 年第一次临时股东大会审议通过，将该项目承 8 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 诺投资总额变更为 12,818.46万元，该项目结余资金 319.74万元变更用途。截止报告期末，优质商品 猪生产基地项目实际投入 12,812.62万元，本期产仔猪 86,183头，出口商品猪 26,087头，销售商品 猪 8,907头，实现效益-457.30万元。造成本期项目未达到预计效益的原因，主要是生猪市场低迷， 生猪售价低。 （2）18 万吨/年安全饲料工程项目 按照招股说明书中的承诺，公司利用募集资金 4,200 万元投资"18 万吨/年安全饲料工程目"，经 2005 年度第一次临时股东大会审议通过，公司第一期利用募集资金在湘潭筹建"安全饲料工程项目"， 总投资 1,323.30 万元，年生产高档浓缩料能力 2万吨，已于 2005 年 10 月正式投产。为促进该项目 的规范高效运转，经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，成立了湖南新五丰股份有限公司动物 营养技术湘潭分公司，主营配合饲料、浓缩饲料的生产、开发、研制和销售。 复杂的周边环境及国家相关政策的调整在一定程度上制约了项目的建设进度。2008年第一次临时 股东大会通过实施"18万吨/年安全饲料工程项目"二期工程的议案，"安全饲料工程项目"之二期工程 建设项目及配套设施总投资约为 1,370万元。 考虑到公司战略实施和国内饲料行业状况，公司 2009年第一次临时股东大会决定暂停该项目实 施，将该项目投资计划变更为 3,129.49万元，该项目截止报告期末实际投入 3,061.35万元，占拟投 入金额的97.82％。该项目本期实现净利润 90万元，由于项目生产能力还未达到设计能力，故本期未 实现预期收益。 （3) 安全冷却肉加工建设项目和安全西式低温肉制品加工建设项目 本报告期，该两个项目尚未正式启动，主要原因是：①上市后原项目选址土地成本大幅攀升，造 成投资成本将会突破；②市场环境发生较大变化；③公司建设"安全优质猪产业化体系"，延伸上下游 产业链，采取"先抓两头，带动中间"的战略计划，即首先做好源头、终端建设，适时连接中间链条。 公司充分考虑投资者利益，拟选择最佳时机启动该两个项目，且不排除其它形式投资的可能性。 （4)肉产品营销和物流网络项目 按照招股说明书中的承诺，公司利用募集资金 4,628.24 万元投资"肉产品营销和物流网络项目"， 经公司2004 年9 月 18 日经公司第二届董事会第二次会议审议通过，公司与湖南韶山长丰畜牧有限 公司合资设立深圳市晨丰食品有限公司。该公司注册资金 500 万元，其中，我司出资 450 万元，占总 投资的90%，湖南韶山长丰畜牧有限公司出资 50 万元，占总投资的10%。该公司经营范围：经营肉类 及其加工产品、冻品、各种粮油食品、蔬菜、水果的销售；生猪收购与批发；屠宰加工及肉品深加工 业务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。截止报告期末，肉产品营销和物流网络项目实际投 入 450 万元，占拟投入金额的 9.72 %。该项目本期内鲜肉和生猪内销实现主营业务收入 2,747万元， 实现净利润 87.99万元。 3、募集资金变更项目情况 东江畜牧合资项目 2009年 8月 13日，经公司 2009年第一次临时股东大会批准，公司变更原募集资金投资项目中的 “安全优质猪繁育中心项目”、“优质商品猪生产基地项目”及“18万吨/年安全饲料工程”三个项 目共计结余 1,727.47万元募集资金，将其中 1,100万元变更投入东江畜牧合资项目,另外627.47万元 用于补充本公司流动资金。该合资项目由公司控股子公司深圳晨丰食品有限公司具体实施，与汕头市 东江畜牧有限公司共同成立汕头市晨丰东江畜牧有限公司，从事生猪养殖、出口业务。深圳晨丰食品 有限公司向汕头市晨丰东江畜牧有限公司投入资金1,100万元，持有汕头市晨丰东江畜牧有限公司55% 的股权。汕头市东江畜牧有限公司以实物出资 900万元，持有 45%的股权。 由于汕头市晨丰东江畜牧有限公司猪场所在地整体城市规划改变等原因，2010年 6月 21日，经 公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意公司控股子公司深圳晨丰食品有限公司将其持有的汕 头市晨丰东江畜牧有限公司55%股权以经审计评估的净资产为作价依据，作价 1,100万元转让给汕头 市东江畜牧有限公司。此次股权转让后深圳晨丰食品有限公司不再持有汕头市晨丰东江畜牧有限公司 股权,不承担投资于汕头市晨丰东江畜牧有限公司期间和股权转让后的该部分股权应享有和分担的利 润和风险及亏损、债权债务，1,100万元转让资金归还至公司募集资金专用账户。相关公告已于 2010 年 6月23日在上海证券交易所网站及《上海证券报》上予以披露。 4、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 9 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 湖南弘吉投资有限公司 1,900 59.34% 113.80 长沙福乐兰天置业有限公 司 1,947 70.32% 228.68 湖南金盈科技投资有限公 司 4,000 83.09% 267.43 合计 7,847 / / (1) 根据子公司湖南润丰投资置业有限公司 2009年 7月23日与任清华签订的《股权转让合同》, 以 500万元受让湖南弘吉投资有限公司16.67%的股权；根据子公司湖南润丰投资置业有限公司 2009 年 7月24日与长沙福乐源房地产开发有限公司签订的《股权转让合同》,以 297万元受让长沙福乐兰 天置业有限公司19.80%的股权。 (2)为进一步提高公司自有资金的利用效率，拓宽盈利渠道，子公司润丰投资用其自有资金，通过 招商银行长沙分行，向润丰投资参股公司湖南弘吉投资有限公司发放委托贷款 1,400万元，开发西子 湖畔沃府项目。放款日为 2009年 8月 19日，截止日为 2010年 8月 18日，贷款年利率为17%。湖南 弘吉投资有限公司以一宗面积为 10511.09平方米国有土地的使用权向银行进行抵押担保。 (3) 为进一步加强公司自有资金的安全,降低管控风险,子公司润丰投资通过交通银行长沙湘湖支 行，向润丰投资参股公司长沙福乐兰天置业有限公司收回委托贷款 1,950万元, 收回日为 2010年 4 月 9日，并对剩余委托贷款 1650万元展期，至 2010年 12月 10日收回。 (4) 本公司通过招商银行股份有限公司长沙分行向湖南金盈科技投资有限公司提供委托贷款4000 万元，用于油菜子销售及油菜子收购加工等一条龙产业化。委托贷款利率：年利率 14% ；委托贷款期 限：12-18个月；委托贷款金额：4,000万元人民币；委托贷款的担保：金盈科技控股股东易志奇持有 的家润多商业股份有限公司股份质押；金盈科技控股子公司湖南新族房地产开发有限公司所有的长沙 市车站北路喻家冲 36号一宗土地使用权抵押；金盈科技控股股东易志奇承担连带保证责任。 (四) 公司财务状况、经营成果分析 1、完成盈利预测的情况 单位:元 币种:人民币 盈利预测（本报告期） 本报告期实际数 主营收入 359,215,000.00 317,147,856.63 利润总额 10,095,000.00 10,146,457.46 2、完成经营计划情况 单位:元 币种:人民币 原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数 收入 359,215,000.00 317,147,856.63 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 公司的公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 报告期内，为充分保护投资者的利益，完善公司治理结构 ，公司严格按照《公司法》、《证券法》 等规定，结合公司生产经营的需要，对《公司章程》进行了及时修订，进一步完善公司治理结构。 为了提高公司信息披露的质量，加强信息管理，根据中国证券监督管理委员会《关于做好上市公 司 2009年年度报告及相关工作的公告》的要求，公司制定了《公司外部信息使用人管理制度》、《公 司内幕信息知情人登记备案制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经公司第三届 董事会第十五次会议审议通过。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 公司 2009年度利润分配方案已于 2010年 4月 16日召开的公司 2009年度股东大会审议通过，此 次分配以 180,277,020股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1.2元（含税），扣税后每 10股 10 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 派发现金红利 1.08元，共计派发股利 21,633,242.4元。此次利润分配的股权登记日为 2010年 6月 4 日，现金红利发放日为 2010年6月 11日，截止本报告期末，2009年度利润分配已实施完毕。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 根据公司章程规定：公司的利润分配应当重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连 续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司最近三年以 现金方式累计分配的利润应当不少于最近三年公司实现的年均可分配利润的30%，确因特殊原因不能 达到上述比例的，董事会应当向股东大会说明原因以及未分红的资金留作公司的用途。 报告期内，公司 2009年度利润分配已实施完毕。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 序 号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本 （元） 持有数 量 （股） 期末账 面价值 （元） 占期末 证券投 资比例 （％） 报告期损 益 （元） 期末持有的其他证券投资 0 / 0 0 0 报告期已出售证券投资损益 / / / / 54,944.37 合计 0 / 0 100 54,944.37 (七) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易 对方 被出售 资产 出售 日 出售 价格 本年初起 至出售日 该出售资 产为上市 公司贡献 的净利润 出 售 产 生 的 损 益 是否为关 联交易 （如是， 说明定价 原则） 资产出 售定价 原则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 资产出售 为上市公 司贡献的 净利润占 利润总额 的比例(%) 关 联 关 系 汕头 市东 江畜 牧有 限公 司 汕头市 晨丰东 江畜牧 有限公 司55％ 的股权 2010 年6月 21日 1,100 -321 0否 以经审 计评估 的净资 产为作 价依据 是是 0 控 股 子 公 司 由于汕头市晨丰东江畜牧有限公司猪场所在地整体城市规划改变等原因，2010年6月21日，经 公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意公司控股子公司深圳晨丰食品有限公司将其持有的汕 头市晨丰东江畜牧有限公司55%股权以经审计评估的净资产为作价依据，作价 1,100万元转让给汕头 市东江畜牧有限公司。此次股权转让后深圳晨丰食品有限公司不再持有汕头市晨丰东江畜牧有限公司 股权, 1,100万元转让资金归还至公司募集资金专用账户。相关公告已于 2010年 6月 23日在上海证 券交易所网站及《上海证券报》上予以披露。 (八) 重大关联交易 本报告期公司无重大关联交易事项。 11 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十三) 信息披露索引 事项 刊载的报刊 名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 公司第三届董事会第 十四次会议决议公告 暨召开 2010年第一次 临时股东大会的通知 《上海证券 报》28版 2010年 1月 23日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-01-23/600975_20100123_1.pdf 公司第三届监事会第 五次会议决议公告 《上海证券 报》28版 2010年 1月 23日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-01-23/600975_20100123_2.pdf 公司 2010年第一次临 时股东大会决议公告 《上海证券 报》B21版 2010年 2月 9日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-02-09/600975_20100209_1.pdf 公司第三届董事会第 十五次会议决议公告 暨召开 2009年年度股 东大会的通知 《上海证券 报》165版 2010年 3月 27日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-03-27/600975_20100327_1.pdf 公司第三届监事会第 六次会议决议公告 《上海证券 报》165版 2010年 3月 27日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-03-27/600975_20100327_2.pdf 公司 2010年第一季度 业绩预告 《上海证券 报》B71版 2010年 4月 9日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-04-09/600975_20100409_2.pdf 12 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 公司 2009年度股东大 会决议公告 《上海证券 报》16版 2010年 4月 17日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-04-17/600975_20100417_1.pdf 公司委托贷款变更公 告 《上海证券 报》B16版 2010年 4月 23日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-04-23/600975_20100423_1.pdf 公司 2009年度利润分 配实施公告 《上海证券 报》B19版 2010年 6月 1日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-06-01/600975_20100601_1.pdf 公司关于转让子公司 股权的公告 《上海证券 报》B15版 2010年 6月 23日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-06-23/600975_20100623_2.pdf 公司第三届董事会第 十七次会议决议公告 《上海证券 报》B15版 2010年 6月 23日 http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs /2010-06-23/600975_20100623_1.pdf 13 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表 合并资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 1 190,370,688.81 123,954,100.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 875,600.20 940,201.90 应收票据 应收账款 4 31,810,009.84 14,556,425.55 预付款项 6 54,418,493.88 29,433,532.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 3 1,044,575.04 374,082.57 应收股利 其他应收款 5 44,455,644.52 8,661,848.51 买入返售金融资产 存货 7 215,423,045.4 179,765,647.75 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 8 85,130,176.00 104,373,856.00 流动资产合计 623,528,233.69 462,059,696.07 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 10 17,975,985.11 19,651,952.9 投资性房地产 固定资产 11 222,203,519.73 229,474,284.74 在建工程 12 4,914,843.27 2,603,788.65 工程物资 固定资产清理 13 156,640.05 生产性生物资产 14 15,578,398.90 22,677,720.16 油气资产 无形资产 15 18,243,535.06 18,067,901.55 14 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 开发支出 商誉 长期待摊费用 16 503,891.23 626,558.37 递延所得税资产 17 1,803,083.66 1,490,600.05 其他非流动资产 非流动资产合计 281,379,897.01 294,592,806.42 资产总计 904,908,130.7 756,652,502.49 流动负债： 短期借款 19 310,749,054.04 226,750,208.3 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 20 10,000,000 应付账款 21 96,180,955.64 19,678,710 预收款项 22 10,880,008.46 4,984,770.02 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 23 6,748,841.34 9,295,688.99 应交税费 24 -6,605,215.75 -8,556,913.27 应付利息 25 1,151,697.15 378,452.36 应付股利 其他应付款 26 11,204,907.48 19,968,124.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 440,310,248.36 272,499,040.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 17 261,143.76 131,424.64 其他非流动负债 27 3,870,405.35 3,934,622.82 非流动负债合计 4,131,549.11 4,066,047.46 负债合计 444,441,797.47 276,565,087.97 所有者权益（或股东权 15 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 益）： 实收资本（或股本） 28 180,277,020 180,277,020 资本公积 29 222,348,685.79 222,348,685.79 减：库存股 专项储备 盈余公积 30 27,841,893.16 27,841,893.16 一般风险准备 未分配利润 31 16,082,770.39 34,506,373.8 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 446,550,369.34 464,973,972.75 少数股东权益 13,915,963.89 15,113,441.77 所有者权益合计 460,466,333.23 480,087,414.52 负债和所有者权益 总计 904,908,130.7 756,652,502.49 法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 16 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年6月30日 编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 117,805,053.49 105,011,203.35 交易性金融资产 820,600.2 934,771.90 应收票据 应收账款 1 23,634,736.84 12,885,645.54 预付款项 39,788,581.31 25,119,202.86 应收利息 1,044,575.04 374,082.57 应收股利 其他应收款 2 23,044,165.58 16,782,832.01 存货 106,514,830.74 89,879,876.59 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 54,630,176 54,373,856 流动资产合计 367,282,719.2 305,361,470.82 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 78,951,441.21 80,627,409 投资性房地产 固定资产 209,765,763.4 216,374,173.72 在建工程 4,646,974.87 2,332,725.25 工程物资 固定资产清理 156,640.05 生产性生物资产 15,000,942.47 15,430,182.48 油气资产 无形资产 17,561,944.05 17,789,715.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 503,891.23 626,558.37 递延所得税资产 774,816.65 597,690.52 其他非流动资产 非流动资产合计 327,362,413.93 333,778,454.48 资产总计 694,645,133.13 639,139,925.3 流动负债： 短期借款 193,759,054.04 151,750,208.30 交易性金融负债 应付票据 10,000,000 17 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 应付账款 22,518,995.72 7,758,761.05 预收款项 5,900,794.66 1,825,908.37 应付职工薪酬 5,720,350.99 7,706,240.7 应交税费 355,772.81 -278,413.44 应付利息 1,151,697.15 378,452.36 应付股利 其他应付款 26,399,061.96 13,889,544.61 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 265,805,727.33 183,030,701.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 261,143.76 131,424.64 其他非流动负债 3,870,405.35 3,134,622.82 非流动负债合计 4,131,549.11 3,266,047.46 负债合计 269,937,276.44 186,296,749.41 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 180,277,020 180,277,020 资本公积 222,348,685.79 222,348,685.79 减：库存股 专项储备 盈余公积 27,841,893.16 27,841,893.16 一般风险准备 未分配利润 -5,759,742.26 22,375,576.94 所有者权益（或股东权益） 合计 424,707,856.69 452,843,175.89 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 694,645,133.13 639,139,925.3 法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 18 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 317,502,351.09 237,193,861.45 其中：营业收入 1 317,502,351.09 237,193,861.45 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 345,724,275.63 241,387,955.84 其中：营业成本 1 305,100,047.13 215,669,045.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 78,667.73 8,109.75 销售费用 17,596,783.79 13,109,816.42 管理费用 16,101,680.87 12,440,815.66 财务费用 4,280,832.76 360,914.17 资产减值损失 3 2,566,263.35 -200,746.03 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 4 13,530 -839,911.16 投资收益（损失以“－”号填 列） 5 6,297,407.82 7,288,695.41 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,675,967.79 177,365.13 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） -21,910,986.72 2,254,689.86 加：营业外收入 6 37,045,224.01 4,782,107.92 减：营业外支出 7 4,987,779.83 804,432.18 其中：非流动资产处置损失 1,044,863.72 489,649.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 10,146,457.46 6,232,365.6 减：所得税费用 8 238,859.51 300,588.2 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,907,597.95 5,931,777.4 归属于母公司所有者的净利润 3,209,638.99 6,044,381.98 少数股东损益 6,697,958.96 -112,604.58 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.03 19 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 （二）稀释每股收益 0.02 0.03 七、其他综合收益 八、综合收益总额 9,907,597.95 5,931,777.4 归属于母公司所有者的综合收益 总额 3,209,638.99 6,044,381.98 归属于少数股东的综合收益总额 6,697,958.96 -112,604.58 法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 母公司利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 1 255,326,673.52 213,132,998.97 减：营业成本 1 237,129,319.39 195,110,367.22 营业税金及附加 61,793.68 7,030.27 销售费用 8,174,817.2 10,062,987.54 管理费用 13,126,554.01 10,201,374.02 财务费用 2,618,372.02 375,621.82 资产减值损失 908,382.01 -1,040,213.3 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 13,530 -863,910 投资收益（损失以“－”号 填列） 1,466,745.7 1,839,784.55 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -1,675,967.79 177,365.13 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） -5,212,289.09 -608,294.05 加：营业外收入 2,888,018.19 4,429,604.08 减：营业外支出 4,225,212.91 756,440.23 其中：非流动资产处置损失 520,529.51 466,700.96 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -6,549,483.81 3,064,869.8 减：所得税费用 -47,407.01 569,898.84 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,502,076.8 2,494,970.96 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -6,502,076.8 2,494,970.96 法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为会计机构负责人：肖立新 20 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 333,220,065.1 260,901,045.82 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 532,840.77 3,991,279.04 收到其他与经营活动 有关的现金 1 6,339,484.97 20,504,760.02 经营活动现金流入 小计 340,092,390.84 285,397,084.88 购买商品、接受劳务 支付的现金 322,696,815.6 251,085,005.62 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 21 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 支付给职工以及为职 工支付的现金 20,155,852.34 11,852,056.64 支付的各项税费 1,949,635.39 852,761.85 支付其他与经营活动 有关的现金 2 14,494,038.69 20,475,900.76 经营活动现金流出 小计 359,296,342.02 284,265,724.87 经营活动产生的 现金流量净额 -19,203,951.18 1,131,360.01 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 30,647,450.09 165,064,346.51 取得投资收益收到的 现金 6,587,453.92 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 2,266,272.04 2,144,870.48 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 3 7,745,209.55 投资活动现金流入 小计 40,658,931.68 173,796,670.91 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 3,034,440.06 12,629,356.63 投资支付的现金 12,439,359.06 76,634,162.46 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 132,753.3 投资活动现金流出 小计 15,473,799.12 89,396,272.39 投资活动产生的 现金流量净额 25,185,132.56 84,400,398.52 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 207,362,611.65 90,000,000 发行债券收到的现金 22 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 收到其他与筹资活动 有关的现金 647,146.95 筹资活动现金流入 小计 207,362,611.65 93,647,146.95 偿还债务支付的现金 123,360,000 137,911,951.81 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 25,777,413.9 2,102,403.51 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 149,137,413.9 140,014,355.32 筹资活动产生的 现金流量净额 58,225,197.75 -46,367,208.37 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 64,206,379.13 39,164,550.16 加：期初现金及现金 等价物余额 66,244,471.91 86,749,187.24 六、期末现金及现金等价 物余额 130,450,851.04 125,913,737.4 法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 23 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 261,357,176.42 226,400,999.77 收到的税费返还 532,840.77 3,991,279.04 收到其他与经营活动 有关的现金 47,348,048.06 87,341,876.62 经营活动现金流入 小计 309,238,065.25 317,734,155.43 购买商品、接受劳务 支付的现金 249,861,713.73 227,919,239.25 支付给职工以及为职 工支付的现金 15,373,948.28 10,025,633.8 支付的各项税费 1,316,841.88 651,905.83 支付其他与经营活动 有关的现金 50,439,759.22 12,894,489.17 经营活动现金流出 小计 316,992,263.11 251,491,268.05 经营活动产生的 现金流量净额 -7,754,197.86 66,242,887.38 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 1,000 50,557,603.49 取得投资收益收到的 现金 1,196,445.5 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 1,631,734.83 1,368,441.2 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 4,356,633.29 投资活动现金流入 小计 5,989,368.12 53,122,490.19 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 2,229,645.25 12,440,671.63 投资支付的现金 3,197,305.85 22,702,819.4 取得子公司及其他营 24 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 5,426,951.1 35,143,491.03 投资活动产生的 现金流量净额 562,417.02 17,978,999.16 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 122,012,611.65 90,000,000 收到其他与筹资活动 有关的现金 623,102.08 筹资活动现金流入 小计 122,012,611.65 90,623,102.08 偿还债务支付的现金 80,000,000 137,911,951.81 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 24,237,189.44 1,242,447 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 104,237,189.44 139,154,398.81 筹资活动产生的 现金流量净额 17,775,422.21 -48,531,296.73 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 10,583,641.37 35,690,589.81 加：期初现金及现金 等价物余额 47,301,574.35 77,395,365.99 六、期末现金及现金等价 物余额 57,885,215.72 113,085,955.8 法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 25 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 一、上年年末 余额 180,277,020 222,348,685.79 27,841,893.16 34,506,373.8 15,113,441.77 480,087,414.52 加：会计政策 变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 余额 180,277,020 222,348,685.79 27,841,893.16 34,506,373.8 15,113,441.77 480,087,414.52 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 -18,423,603.41 -1,197,477.88 -19,621,081.29 填列） （一）净利润 3,209,638.99 6,697,958.96 9,907,597.95（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 3,209,638.99 6,697,958.96 9,907,597.95（三）所有者 投入和减少-7,895,436.84 -7,895,436.84 资本 1．所有者投 入资本 -7,895,436.84 -7,895,436.842．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 -21,633,242.4 -21,633,242.41．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的-21,633,242.4 -21,633,242.4 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 180,277,020 222,348,685.79 27,841,893.16 16,082,770.39 13,915,963.89 460,466,333.23 26 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 一、上年年 末余额 180,277,020 222,348,685.79 26,046,886.04 14,613,248.23 1,463,200.95 444,749,041.01 加：会计政 策变更 前期差错更 正 其他 二、本年年 初余额 180,277,020 222,348,685.79 26,046,886.04 14,613,248.23 1,463,200.95 444,749,041.01 三、本期增 减变动金额 （减少以6,044,381.98 4,443,412.81 10,487,794.79“－”号填 列） （一）净利 润 6,044,381.98 -112,604.58 5,931,777.4（二）其他 综合收益 上述（一） 和（二）小6,044,381.98 -112,604.58 5,931,777.4 计 （三）所有 者投入和减4,900,000 4,900,000 少资本 1．所有者投 入资本 4,900,000 4,900,0002．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 -343,982.61 -343,982.611．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）-343,982.61 -343,982.61 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项 储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期 末余额 180,277,020 222,348,685.79 26,046,886.04 20,657,630.21 5,906,613.76 455,236,835.8 法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 27 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年 末余额 180,277,020 222,348,685.79 27,841,893.16 22,375,576.94 452,843,175.89 加：会计政 策变更 前期差错更 正 其他 二、本年年 初余额 180,277,020 222,348,685.79 27,841,893.16 22,375,576.94 452,843,175.89 三、本期增 减变动金额 （减少以-28,135,319.2 -28,135,319.2“－”号填 列） （一）净利 润 -6,502,076.8 -6,502,076.8（二）其他 综合收益 上述（一） 和（二）小-6,502,076.8 -6,502,076.8 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 -21,633,242.4 -21,633,242.41．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） -21,633,242.4 -21,633,242.4 28 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项 储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期 末余额 180,277,020 222,348,685.79 27,841,893.16 -5,759,742.26 424,707,856.69 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 一 减：专般 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 库 存 股 项 储 备 盈余公积 风 险 准 未分配利润 所有者权益合计 备 一、上年年 末余额 180,277,020 222,348,685.79 26,046,886.04 6,220,512.81 434,893,104.64 加：会计政 策变更 前期差错 更正 其他 二、本年年 初余额 180,277,020 222,348,685.79 26,046,886.04 6,220,512.81 434,893,104.64 三、本期增 减变动金 额（减少以2,494,970.96 2,494,970.96“－”号填 列） （一）净利 润 2,494,970.96 2,494,970.96（二）其他 综合收益 上述（一） 和（二）小 2,494,970.96 2,494,970.96 29 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2.提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 （六）专项 储备 1．本期提 取 2．本期使 用 四、本期期 末余额 180,277,020 222,348,685.79 26,046,886.04 8,715,483.77 437,388,075.6 法定代表人：张跃文 主管会计工作负责人：朱为 会计机构负责人：肖立新 30 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 公司概况 湖南新五丰股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经湖南省人民政府湘政函[2001]第 98号文 批准，由湖南省粮油食品进出口集团有限公司（以下简称湖南粮油）为主发起人，联合香港五丰行有 限公司（以下简称五丰行）、中国农业大学、中国农业科学院饲料研究所、南光粮油食品有限公司四 家单位发起设立，于 2001年 6月 26日在湖南工商行政管理局登记注册。本公司企业法人营业执照注 册号为 430000400002249，现有注册资本 180,277,020.00元，股份总数 180,277,020股（每股面值 1 元），均为无限售条件的流通股份 A股。公司股票已于 2004年 6月 9日在上海证券交易所挂牌。 本公司属畜牧行业，经营范围：畜禽养殖，农业种植，政策允许的农副产品销售，研制、开发、 生产、销售生物制品、有机复合肥、饲料添加剂、饲料、计算机软硬件（以上国家有专项规定的除外）； 投资食品加工业、管理顾问咨询业，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或 禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。 本公司的组织架构为：公司本部和湘乡分公司、永安分公司、惠州分公司、深圳分公司、珠海分 公司、生物科技分公司、湘潭分公司、动物营养技术湘潭分公司、耒阳畜牧生态园、常宁荫田分公司、 宜潭分公司、衡南分公司等十二个分公司以及湖南韶山长丰畜牧有限公司（以下简称韶山长丰）、深 圳市晨丰食品有限公司（以下简称深圳晨丰）、衡阳新五丰畜牧发展有限公司（以下简称衡阳新五丰）、 湖南润丰投资置业有限公司（以下简称润丰投资）、湖南惠尔丰工贸有限公司（以下简称惠尔丰）、 湖南优鲜食品有限公司（以下简称优鲜食品）、汕头市晨丰东江畜牧有限公司（以下简称东江畜牧）、 湘潭健丰食品有限公司（以下简称健丰食品）八个控股子公司和一个合营公司湖南正大畜牧有限公司 （以下简称正大畜牧）。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1） 同一控制下企业合并的会计处理 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资 产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2） 非同一控制下企业合并的会计处理 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。为进行企业合并发生 的直接相关费用计入企业合并成本。 6、合并财务报表的编制方法： (1) 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子 公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司 按照《企业会计准则第 33号——合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准： 31 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余 额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本 金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，差额作为公允价值变动损益。 9、金融工具： （1） 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2） 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：① 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；② 在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：① 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的 交易费用；② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率 贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法 摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计 入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际 收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。② 可供出售金 融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额 与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债 或其一部分。 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：① 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；② 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资 产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：① 终止确 32 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额之和。 （4） 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 （5） 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金 融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势 属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减 值损失。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 金额 100万元以上(含)的应收账款或金额 30万元 以上(含)的其他应收款项 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试 未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄 分析法计提坏账准备 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应 收款项系指单项金额不重大，但账龄在 1年以上（含）的应收款项。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1年以内（含 1年） 5 5 1－2年 10 10 2－3年 20 20 3－4年 30 30 4－5年 40 40 5年以上 100 100 计提坏账准备的说明 以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各 组合计提坏账准备的比例 33 湖南新五丰股份有限公司 2010年半年度报告 11、存货： (1) 存货的分类 （未完）  |