[中报]东方钽业：2010年半年度报告
宁夏东方钽业股份有限公司 二○一○年半年度报告 董事长：张创奇 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 公司半年度财务报告未经审计。 公司董事长张创奇先生、总经理李彬先生、财务负责人孙慧智女士声明:保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节公司基本情况 .......................................................................................... 1 第二节股本变动和主要股东持股情况 ............................................................... 2 第三节董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................... 5 第四节董事会报告 .............................................................................................. 5 第五节重要事项 .................................................................................................. 8 第六节财务报告 ................................................................................................ 13 第七节备查文件 ................................................................................................ 82 第一节 公司基本情况 一、 公司简介 1、公司法定中文名称：宁夏东方钽业股份有限公司 公司法定中文简称：东方钽业 公司法定英文名称：NingxiaOrientTantalumIndustryCo.,ltd 公司法定英文简称：OTIC 2、公司法定代表人：张创奇 3、公司董事会秘书：叶照贯 证券事务代表：汪红杰 联系地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 联系电话：0952－2098563 联系传真：0952－2098562 电子信箱：zhqb@otic.public.yc.nx.cn 4、公司注册及办公地址：宁夏回族自治区石嘴山市大武口区冶金路 公司邮政编码：7530 000 公司互联网网址：ht ttp:/ //w www.otic.com.cn 公司电子信箱：otic@public.yc.nx.cn 5、公司指定信息披露报纸：《证券时报》 公司指定信息披露网址：ht ttp:/ //w www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 公司股票简称及股票代码：东方钽业（00 00962） 7、其他有关资料： 主营业务范围：钽、铌、铍、钛、镁等有色金属材料的生产、加工、开发、科 研与销售，进出口业务、人工晶体、有色金属稀有精细化工产品、碳化硅微粉、电 子元器件、金刚石工具、电子浆料、电池材料、有色金属新材料的生产、销售等。 公司首次注册登记日期：19 999年4月30日 公司首次注册地点：宁夏回族自治区石嘴山市大武口区冶金路 1 企业法人营业执照注册号：64 税务登记号码：6402027106545270 0000000000 764 二、 主要财务数据和指标 1、报告期末与上年度期末比较 单位：元 本报告期末 上年度期末 本报告期末 比上年度期 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 总资产 2,967,9 99 6,893.69 2,8 88 1,057,742.83 2,8 88 1,057,742.83 3.02% 归属于上市公司股东的所有者权益 1,194,9 99 2,131.1 11 1,192,80 00 ,93 33 .94 1,192,80 00 ,93 33 .94 0.18% 股本 356,40 00 ,0 000 .0 00 356,40 00 ,0 000 .0 00 356,40 00 ,0 000 .0 00 0.0 00 % 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.3530 3.3468 3.3468 0.19% 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比 上年同期增 减（％） 调整前 调整后 调整后 营业总收入 703,62 22 ,349.67 46 66 ,247,816.62 486,0 00 1,918.76 4 44 .78% 营业利润 20,835,926.07 14,327,056.64 1 11 ,041,356.83 8 88 .71% 利润总额 21,908,836.89 19,310,179.14 26,490,865.34 -17.30% 归属于上市公司股东的净利润 20,01 11 ,197.17 16,749,709.58 23,930,395.78 -16.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 18,841,840.15 12,420,708.60 12,420,708.60 51.70% 基本每股收益（元/股） 0.0561 0.0470 0.0671 -16.39% 稀释每股收益（元/股） 0.0561 0.0470 0.0671 -16.39% 净资产收益率（%） 1.68% 1.34% 1.79% -0.1 11 % 经营活动产生的现金流量净额 -57,325,629.76 17,7 77 4,6 66 9.7 77 8,539,710.24 -7 77 1.28% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.16 0.05 0.02 -90 00 .0 00 % 2、非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 109,699.92 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,080,006.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 111,651.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -116,795.10 所得税影响额 -15,082.31 少数股东权益影响额 -123.07 合计 1,169,357.02 - 第二节 股本变动和主要股东持股情况 2 一、 股份变动情况 单位：股 本次变动前本次变动增减（ +，-）本次变动后 数量比例发行新股送股 公积金 转股 其他小计数量比例 一、有限售条件股 份 8,034 0.00% -5,290 -5,290 2,744 0.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国 有法人持股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 5、高管股份 8,034 0.00% -5,290 -5,290 2,744 0.00% 二、无限售条件股 份 356,391,966 100.00% 5,290 5,290 356,397,256 100.00% 1、人民币普通股 356,391,966 100.00% 5,290 5,290 356,397,256 100.00% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 356,400,000 100.00% 0 0 356,400,000 100.00% 二、 公司股东情况 股东总数 59,284 前10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 中色(宁夏)东方集团有限公司国有法人 45.32% 161,533,440 0 6,000,000 四川天玖投资有限责任公司国有法人 1.64% 5,830,000 0 0 中国工商银行－广发稳健增长 证券投资基金 境内非国有法人 1.15% 4,099,894 0 0 东方证券股份有限公司国有法人 0.98% 3,500,189 0 0 杭州高翔运输有限公司境内非国有法人 0.80% 2,839,277 0 0 青铜峡铝业集团有限公司国有法人 0.47% 1,682,640 0 0 中国工商银行－申万巴黎新经 济混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.46% 1,649,559 0 0 姚玮俊境内自然人 0.35% 1,251,466 0 0 中国建设银行－海富通风格优 势股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.34% 1,199,963 0 0 招商银行股份有限公司－德盛境内非国有法人 0.29% 1,050,700 0 0 3 优势股票证券投资基金 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 中色(宁夏)东方集团有限公司 161,533,440人民币普通股 四川天玖投资有限责任公司 5,830,000人民币普通股 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 4,099,894人民币普通股 东方证券股份有限公司 3,500,189人民币普通股 杭州高翔运输有限公司 2,839,277人民币普通股 青铜峡铝业集团有限公司 1,682,640人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资 基金 1,649,559人民币普通股 姚玮俊 1,251,466人民币普通股 中国建设银行－海富通风格优势股票型证券投资 基金 1,199,963人民币普通股 招商银行股份有限公司－德盛优势股票证券投资 基金 1,050,700人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 前十名股东中，控股股东与其他股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管 理办法》中规定的一致行动人关系。其余股东未知是否存在一致行动人关系。 三、 公司控股股东情况 1、公司控股股东：中色（宁夏）东方集团有限公司 注册地址：宁夏石嘴山市冶金路 法定代表人：张创奇 注册资本：23亿元 经营性质：有限责任公司 经营范围：有色及稀有金属冶炼、加工，电子元器件制造，化工产品（不含专 营），特种新材料、镁合金、电池能源材料、微合金炉料、多晶硅的生产、销售，新 材料技术开发，建筑安装，轻钢结构制作和安装，机械加工及非标制作，商贸进出 口业务 2、公司实际控制人：中国有色矿业集团有限公司 注册地：北京市复兴路乙12号 法定代表人：罗涛 注册资本：64,9 997万元 企业类型：有限责任公司 经济性质：国有独资 经营范围：国内外金属矿山的投资及经营管理；承担有色金属工业及其他各类 型工业、能源、交通、公用、民用市政及机电安装工程建设项目的施工总承包；公 路、铁路、桥梁、水电工程项目的承包；房地产开发与经营；配供电设备和自动化 4 设备的研制、开发和销售，自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家 实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务；经营进料加工 和“三来一补”业务；经营对外贸易的转口贸易；承包境外工程的境内国际招标工 程；对外派遣各行业的劳务人员（不含海员）；与上述业务相关的技术咨询和技术服 务；汽车仓储、展览展示；汽车（其中小轿车直接销售给最终用户）的销售。 3、公司与控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系图如下： 中国有色矿业集团有 限公司 宁夏回族自治区国有 资产监督管理委员会 中色（宁夏）东方集团 有限公司 流通股股东 宁夏东方钽业股份有限公司 60% 40% 45.32% 54.68% 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动数量 郑爱国 副总经理 965 965 0 姜滨 副总经理 2573 2573 0 聂全新 监事 98 98 0 孙慧智 财务负责人 1085 1085 0 二、 报告期内，董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况 第四节 董事会报告 一、 报告期内总体经营情况 1、自20 000年全球IT产业泡沫破裂以来，电子IT产业对电子元器件的需求， 首次出现了长周期性的良性增长态势，国内外3G网络的建设、汽车电子、3G手机、 5 电子书、各种数码产品和消费品以及化工、航空航天、冶金、照明等领域的不断增 长的需求，使得公司主要产品电容器级钽粉、电容器用钽丝用户订单急增，产能利 用率接近极限水平，全球各大知名钽电容器制造商纷纷把订单转向了本公司，公司 在钽行业的国际地位进一步巩固和显现。预计全年可比经营业绩将会出现大幅增长。 2010年上半年公司主导产品产销量比去年同期分别增长121.8%和10 00.3 33%。报 告期共实现营业总收入70,362.23万元，同比增长 4 44.78%；但由于报告期产品订单 主要系去年所订，其价格水平与目前相比偏低，以及报告期期间费用增加，营业外 收入降低等，故报告期内实现营业利润2083.59万元，调整前同比增长45.43%；实 现利润总额2190.8 88万元，调整前同比增长13.46%；实现净利润20 001.12万元，调 整前同比增长 19.47%，调整后同比降低 16.38%；每股收益 0.0561元，调整前同比 增加19.36%，调整后同比降低16.39%；归属于母公司的扣除非经常性损益后的净利 润为18 884.18万元，同比增长51.70%。 2、占主营收入或营业利润总额10%以上的主营行业或产品情况 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本 比上年同 期增减（%） 毛利率比上 年同期增减 （%） 有色金属冶炼及 压延加工业 55,504.68 46,665.02 15.93% 56.43% 49.73% 3.76% 新能源材料 13,879.96 12,552.80 9.56% 123.47% 111.06% 5.32% 房屋工程建筑业 418.98 427.82 -2.11% -90.13% -89.13% -9.42% 主营业务分产品情况 钽制品 44,927.09 37,486.56 16.56% 79.67% 75.57% 1.95% 碳化硅 12,911.96 11,627.98 9.94% 144.37% 138.19% 2.34% 能源材料 968.00 924.82 4.46% 4.37% -13.22% 19.37% 房地产 418.98 427.82 -2.11% -90.13% -89.13% -9.42% 其他 10,577.59 9,178.46 13.23% 0.96% -6.48% 6.90% 3、公司主营业务地区构成情况 单位：万元 地区营业收入营业收入比上年增减（%） 国内 30,235.59 36.68% 国外 39,568.03 66.13% 4、报告期内，公司主营业务构成变化情况。 报告期内，公司主导产品产销量大幅上升，主导产品实现的主营业务收入占总 收入的比重又有所增加，由上年同期的42.87%提高到43.93%。同时，由于报告期以 来，太阳能领域对多晶硅切割用刃料级碳化硅需求的增加以及产品价格的提高，新 6 能源材料的业务收入占比也由去年同期13.52%增加到19.8 88%。但房地产业务属公司 非主营业务，加之东方尚都第三期项目尚未有结算收入，故报告期这一块业务占总 收入的比重不足1%。 三、 经营中的问题、困难与对策 1、原料供应矛盾日益突出。 由于稀有金属资源的相对稀缺，国内钽资源的低品位和高成本性以及国际主要 钽矿山的相继关闭，非洲部分钽矿资源由于各种原因导致的禁运等，使得钽矿资源 供应持续紧张，价格存在持续上涨压力。这种现象会随着钽电子元器件行业的增长 而延续相当长一段时间。 2、新投资项目对资金的压力加大，财务负担沉重。 四届董事会以来，公司加大了非募集资金项目的投资开发力度，新的项目将会 给公司带来新的经济增长点，但另一方面，随着新项目资金投入不断加大，公司的 资产负债率也不断上升，截止报告期末，公司的资产负债率已由20 007年23.89%提高 到59.42%。财务费用由上年同期的1295万元提高到了本报告期的2425万元，这一 费用已经超过了公司上半年2191万元的利润总额。 3、发展过程中如何吸引和留住人才的问题。 无论从我国和世界最主要的钽材料供应商之一的角度，还是从公司已经介入的 电容器级铌材料，极大规模集成电路用溅射靶材材料、太阳能多晶硅线切割用刃料、 能源汽车动力用电池材料、应用十分广泛的钛金属材料等领域所需人才的角度来看， 在一个相对不发达的地区，如何抓住国家西部大开发的又一个黄金十年，都需要我 们把如何吸引和留住人才当成企业生死存亡的头等大事来抓，一个再好的产业，也 需要核心技术人员、核心管理人员和核心员工来托起美好的明天。 4、如何进一步抓好新产业、新产品的市场开发、成本控制、产业化、技术化工 作。 为了改变主营业务过于单一和总体市场规模偏小的问题，公司近年来持续培育 了一些新产业项目，比如钛及钛合金项目、太阳能多晶硅用刃料级碳化硅项目、电 池材料、电容器级铌粉、极大规模集成电路用溅射靶材等项目。这些项目有的开发 缓慢，工艺路线有待进一步完善，有的成本质量控制水平不稳定，有的产业化和市 场化还做的不深不细，新产业项目对公司经济和效益的贡献离主业那样的地位还有 很多工作要做。 7 针对以上问题，公司的对策是： （1）认真研究钽资源需求变化趋势，积极通过国内国外、现货和矿山长期投资、 初级原料和半成品及废料，直接和间接方式等各种方式、途径，解决公司主业所需 钽铌原料，为公司生产经营计划的完成提供资源保证。 （2）积极与各银行等金融机构探讨多种方式，多种途径解决企业生产经营和项 目投资所需资金，保证生产经营和发展不受资金短缺的影响，同时采取各种措施降 低资金使用成本，为提高经济效益运用好各项政策措施。 （3）切实重视安全生产和质量管理。努力降低各项非生产性开支。重视企业文 化建设，用待遇、事业和感情留住各类人才，积极探索各种长效激励机制。利用西 部大开发和将出台的各项政策，争取吸引更多的对企业有用的急需人才，为企业的 快速发展提供人才保证。 （4）新产业项目已经给公司的经济增长逐步带来新的活力。比如，刃料级碳化 硅项目目前和今后将成为公司的重要经济增长点，其直收率等质量水平现已达到同 行的先进水平。 四、 报告期投资情况 1、钛及钛合金加工技改项目 为了加快公司钛金属材料的发展，公司决定成立了钛材分公司。目前，熔铸、 锻压、无缝管等车间主厂房，工艺、设备、施工等均按计划进度紧张进行，预计明 年上半年全线竣工。 2、房地产公司 公司银川房地产项目三期开发面积约 81,320平方米，2010年下半年达到了预 售条件，预计明年整个东方尚都项目可以竣工结算，由于一、二期只有剩余的少数 几套在报告期实现了销售，故报告期内房产收入比重很小。 第五节 重要事项 一、 公司治理结构现状及差异： 公司严格按照《上市公司治理准则》、《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法 规和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，加强 规范运作，认真履行信息披露义务，分别制定、修订和完善了相关制度，包括公司 8 《内部控制制度》、《对外投资管理制度》、《社会责任制度》、《信息披露制度》、《募 集资金管理制度》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经 理及高级管理人员职责与工作细则条例》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司 股份及其变动管理业务制度》、《审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制 度》、《内幕信息保密制度》、《接待和推广制度》、《证券投资内控制度》等，通过以 上制度的制修定和完善，使得公司内部控制制度体系更加趋于完善，公司的规范运 作有了制度上的保证。此外，公司的会计核算体系也按照《企业会计制度》、《企业 会计准则》等的有关规定得到了进一步完善，实现了新旧企业会计准则的平稳过渡。 说明了公司的治理水平得到了进一步的提高。 在下一步的工作中，公司仍将进一步加强治理工作的持续改进，积极发挥独立 董事、监事会和董事会专门委员会的作用，不断加强投资者关系管理，继续提高规 范运作意识和水平，充分尊重和维护中小股东以及其他利益相关者的权益。 公司的治理结构现状符合《上市公司治理准则》的要求。 二、 报告期公司利润分配情况： 1、报告期内，无公积金转增股本方案及新股发行方案。 2、公司中期拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 3、公司20 009年度利润分配方案经公司20 009年度股东大会审议通过：以公司总 股本35640万股为基数，向全体股东每10股派0.50元人民币现金(含税)。扣税后， 个人股东、投资基金每10股派发现金0.45元。2010年6月10日，现金股利派发完 毕。 三、 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项： 四、 报告期内，本公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险 公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况： 1、证券投资 序号证券品种证券代码证券简称 初始投资 金额（元） 期末持有 数量（股） 期末账面值 占期末证 券总投资 比例（%） 报告期损益 1 股票 601000 唐山港 8,200.00 1,000 8,200.00 53.28% 0.00 2 股票 300094 国联水产 7,190.00 500 7,190.00 46.72% 0.00 期末持有的其他证券投资 0.00 -0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 ----114,734.65 合计 15,390.00 -15,390.00 100% 114,734.65 9 2、本公司没有持有其他上市公司股权情况，也没有持有非上市金融企业、拟上 市公司股权情况 五、 公司接待调研及采访等情况： 接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料 2010年04月14日证券部实地调研招商证券王晓丹公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年04月14日证券部实地调研 中银国际证券有限责任公司乐宇 坤 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年04月23日证券部实地调研富国基金管理有限公司罗林公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年04月23日证券部实地调研东方证券股份有限公司张镭公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年04月23日证券部实地调研 国海富兰克林基金管理有限公司 何景风 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年04月26日证券部实地调研 深圳市金石投资管理有限公司刘 国祥 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月19日证券部实地调研国联安基金管理有限公司施卫平公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月21日证券部实地调研长江证券王磊葛军公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月21日证券部实地调研华富基金管理有限公司韩玮公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月21日证券部实地调研海富通基金管理有限公司牟善同公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月21日证券部实地调研金鹰基金管理有限公司尹哲公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月21日证券部实地调研鹏华基金管理有限公司刘苏公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月21日证券部实地调研国泰基金孙朝晖公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月21日证券部实地调研泰康资产管理有限公司吴鹏飞公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月21日证券部实地调研 中信证券股份有限公司唐川林 振民 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月25日证券部实地调研 东方证券股份有限公司张镭梁 爽 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月25日证券部实地调研南方基金管理有限公司吴国清公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年05月25日证券部实地调研东吴基金管理有限公司张能进公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月22日证券部实地调研 中国国际金融（香港）有限公司蔡 宏宇 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月22日证券部实地调研 新华资产管理股份有限公司吕连 忠 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月22日证券部实地调研 华夏基金管理有限公司杜兵王 冠苏 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月22日证券部实地调研 纽银梅隆西部基金管理有限公司 罗彦 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月22日证券部实地调研 泰达宏利基金管理有限公司吴云 峰 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月22日证券部实地调研博时基金管理有限公司王峰公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月24日证券部实地调研 第一创业证券有限责任公司巨国 贤 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月24日证券部实地调研建信基金管理公司陶灿公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月24日证券部实地调研 农银汇理基金管理有限公司夏戌 罡 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月24日证券部实地调研 中国人寿资产管理有限公司周卓 玮 公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月24日证券部实地调研华泰证券股份有限公司刘敏达公司基本面产业发展等；未提供资料 2010年06月24日证券部实地调研申万巴黎基金管理有限公司高远公司基本面产业发展等；未提供资料 六、 报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项。 七、 重大关联交易事项： 1、日常关联交易金额 单位：元 10 关联单位 采购材料 销售商品 接受其劳务 提供劳务 出口代理手 续费 关联交易总额 中色（宁夏） 东方集团有限 公司 17,036,424.44 28,233.32 40,096,084.58 29,111.11 62,979.32 57,252,832.77 西北稀有金属 材料研究院 14,905.98 958,970.94 726,641.12 2,820.51 253,647.82 1,956,986.37 宁夏星日电子 有限公司 0.00 20,244,427.56 900,000.00 0.00 91,520.99 21,235,948.55 合计 17,051,330.42 21,231,631.82 41,722,725.70 31,931.62 408,148.13 80,445,767.69 2、公司不存在重大资产收购、出售发生的关联交易。 3、公司不存在与关联方非经营性债权债务往来。 4、公司为关联方担保事项： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日和编号 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型担保期 是否履行完 毕 是否为关联方 担保（是或否） （中色）宁夏东 方集团有限公 司 20 00 9年4月 20日,编号 20 00 9-014号 12,80 00 .0 00 20 00 9年08月 17日 12,80 00 .0 00 连带责任担 保 1年 否 是 （中色）宁夏东 方集团有限公 司 20 00 9年4月 20日,编号 20 00 9-014号 9,60 00 .0 00 20 00 9年04月 2 22 日 9,60 00 .0 00 连带责任担 保 1年 是 是 （中色）宁夏东 方集团有限公 司 20 00 9年4月 20日,编号 20 00 9-014号 10,0 000 .0 00 20 00 9年06月 25日 5,0 000 .0 00 连带责任担 保 1年 是 是 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0.0 0 报告期内对外担保实际发生额 合计（A2） 0.0 00 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 60,0 000 .0 0 报告期末实际对外担保余额合 计（A4） 12,80 00 .0 00 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日和编号 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型担保期 是否履行完 毕 是否为关联方 担保（是或否） 宁夏东方南兴 研磨材料有限 公司 20 00 9年4月 20日,编号 20 00 9-014号 7,0 000 .0 00 2010年02月 21日 5,60 00 .0 00 连带责任担 保 1年 否 是 宁夏东方南兴 研磨材料有限 公司 20 00 9年4月 20日,编号 20 00 9-014号 5,0 000 .0 00 20 00 9年06月 09日 3,750.0 00 连带责任担 保 4年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 0.0 0 报告期内对子公司担保实际发 生额合计（B2） 5,60 00 .0 00 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 140 000 .0 0 报告期末对子公司实际担保余 额合计（B4） 9,350.0 00 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 0.0 0 报告期内担保实际发生额合计 （A2+B2） 560 00 .0 00 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 74,0 000 .0 0 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 2 22 ,150.0 00 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 18.54% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 2 22 ,150.0 00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 金额（D） 0.0 00 11 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.0 00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 2 22 ,150.0 00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司担保为连带责任担保，到期被担保方如果不能偿还贷 款，公司将承担偿还贷款的责任。 经公司20 008年年度股东大会审批，本公司为控股股东中色(宁夏)东方集团有限 公司提供总额不超过 6亿元，期限 1年的担保，截止本报告期末，中色东方已使用 该额度贷款1.28亿元，其经营状况良好，具有担当风险的能力，本公司为其担保风 险较低。 经公司20 008年年度股东大会审批，本公司为控股子公司宁夏东方南兴研磨材料 有限公司提供总额不超过1.4亿元，期限分别为1年和4年的担保，截止本报告期 末，南兴研磨已使用该额度贷款9350万元，其经营状况良好，具有担当风险的能力， 本公司为其担保风险较低。 除上述事项外，本公司不存在其他对外担保事项。 八、 独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见： 根据中国证监会证监发(20 003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的规定，刘景伟、高德柱、刘永祥三位独立董事 本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，审查了有关资料，并就有关情况向公 司相关人员进行了询问。在保证所获得的资料真实、准确、完整的基础上，基于独 立判断，认为：宁夏东方钽业股份有限公司认真贯彻执行中国证监会证监发(20 003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的 有关规定，报告期内不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况， 除按照股东大会审批为控股股东及其子公司宁夏东方南兴研磨材料有限公司担保 外，不存在为其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。公司股东大会 在通过为控股股东提供担保的议案过程中，关联股东回避表决，审议程序合法。 九、 报告期内，公司的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁公司资产事项： 单位、元 出租方名称 承租方名称 租赁资产涉 及金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 租赁收益确定依 据 宁夏东方钽业西北稀有金属材2009年2月12019年1月31 股份有限公司 料研究院 15,882,286.00 日 日 1,320,000.00提取折旧额 12 中色（宁夏）东 方集团有限公 司 宁夏东方钽业股 份有限公司 7,762,050.70 2009年2月1 日 2019年1月31 日 -480,000.00提取折旧额 合计 23,644,336.70 840,000.00 为有效降低关联交易，经公司20 008年年度股东大会审批，公司将氧化物粉体及 靶材生产线租赁给控股股东中色（宁夏）东方集团有限公司，并从中色东方租入氟 化钾、氯化钾、氯化钠生产线，相关资产交收在20 009年已完成。本次关联交易的价 格系根据双方的实际情况来确定,价格公允,减少了关联交易，保护了投资者的利 益，有利于公司的可持续发展。 十、 报告期内，公司对外担保事项。 除本节第七条第4项事项外，公司无其他对外担保事项，也无以前期间发生但 延续到报告期的对外担保事项。 十一、 报告期内，公司无发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行 现金资产管理的事项。 十二、 公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会及派出机构的稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责 的情形。 十三、 其他重大事项： 1、2010年1月20日为公司上市十周年纪念日。 2、2010年2月22日,公司获得中华人民共和国环境保护部颁发的钽废料固体废物进 口许可证，有效截止日期为2010年12月31日。 3、2010年3月22日，胡锦涛总书记来公司视察，并作出了重要指示：“同志们长期 扎根在贺兰山下，艰苦创业，自主创新，研制了一批又一批新材料产品，为我们国 家的经济建设、国防建设，特别是航空航天工业作出贡献，党和人民不会忘记你们 的功劳。中央已经作出加快培育包括新材料在内的战略性新兴材料的重大决策，希 望你们抓住机遇，不断推进科技创新、产品创新、管理创新，不断提高企业核心竞 争力，为发展我国新材料产业作出更大贡献。” 4、2010年4月18日，公司副董事长钟景明获得“20 009年度宁夏经济人物”荣誉称 号。 5、2010年4月25日，在自治区和石嘴山市庆祝“五一”国际劳动节暨模范集体、 13 劳动模范、先进工作者表彰大会上，公司总经理李彬，钛材分公司总经理赵洪章被 授予自治区劳动模范称号。 6、2010年4月26日，公司董事会秘书叶照贯荣获“第六届新财富金牌董秘”称号。 7、2010年4月28日，公司《球化造粒凝集金属粉末的方法，金属粉末和电解电容 器阳极》专利荣获国家知识产权局“第十一届中国专利优秀奖”。 8、2010年5月8日， 30 000吨球型氢氧化镍项目正式投产。 9、2010年5月21日，中共中央政治局委员、国务院副总理张德江到公司考察。 10、2010年5月20日，公司董事长张创奇获“石嘴山市20 009年度一级功勋企业家” 称号。 1 11、2010年6月9日，深交所公告了《关于2009年度深市主板公司信息披露考核结 果的通报》。东方钽业十年来考核结果首次获得“优秀”。 十四、期后事项： 2010年7月28日，公司四届二十次董事会审议同意李彬先生辞去公司总经理职 务，同意赵文通先生辞去副总经理职务，同意聘任陈林先生为公司总经理，同意聘 任沈月英女士为公司常务副总经理。对于李彬先生、赵文通先生一直以来为了公司 的发展所做的工作表示感谢。 第六节 财务报告 一、 公司半年度财务报告未经审计。 二、 会计报表 1、资产负债表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2010年06月30日单位：（人民币）元 项目 期末余额年初余额 合并母公司合并母公司 流动资产： 货币资金 431,671,989.85 381,347,682.79 407,979,201.78 268,362,144.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 15,390.00 15,390.00 883,203.07 883,203.07 应收票据 22,386,474.37 13,645,585.07 19,368,779.73 13,777,136.56 应收账款 254,532,406.54 141,005,243.46 246,065,207.14 177,842,967.27 预付款项 270,080,528.07 270,565,528.30 216,699,527.43 213,175,807.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 14 应收利息 应收股利 其他应收款 36,052,406.29 159,183,159.23 5,922,082.40 79,459,035.45 买入返售金融资产 存货 862,230,238.73 601,511,523.75 962,014,710.49 714,773,721.24 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 1,876,969,433.85 1,567,274,112.60 1,858,932,712.04 1,468,274,016.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 18,301,515.56 130,301,515.56 17,353,508.85 129,353,508.85 投资性房地产 8,739,985.30 8,739,985.30 8,896,881.58 8,896,881.58 固定资产 687,526,751.00 576,687,161.59 701,389,807.04 591,026,524.39 在建工程 333,009,619.79 329,037,280.94 257,972,349.63 256,934,509.49 工程物资 323,807.58 323,807.58 517,443.67 517,443.67 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,064,787.40 17,667,729.05 26,099,968.05 18,321,618.05 开发支出 9,650,335.96 9,650,335.96 3,591,740.93 3,591,740.93 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,410,657.25 8,141,664.64 6,303,331.04 5,873,626.49 其他非流动资产 非流动资产合计 1,091,027,459.84 1,080,549,480.62 1,022,125,030.79 1,014,515,853.45 资产总计 2,967,996,893.69 2,647,823,593.22 2,881,057,742.83 2,482,789,869.49 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 80,000,000.00 40,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 80,863,500.00 54,863,500.00 91,323,839.48 40,165,330.00 应付账款 264,555,240.13 231,281,562.20 464,155,725.49 398,007,686.41 预收款项 23,204,208.65 13,531,570.91 95,173,931.92 19,488,803.63 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 35,346,402.85 34,668,891.59 24,903,705.71 23,724,742.57 应交税费 -16,892,683.36 3,867,463.62 -37,177,932.31 -11,055,437.09 应付利息 1,119,500.00 1,119,500.00 1,023,572.00 1,023,572.00 应付股利 其他应付款 360,072,407.92 199,731,893.96 144,513,406.16 31,558,130.21 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 15 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 302,000,000.00 300,000,000.00 213,500,000.00 200,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,100,268,576.19 839,064,382.28 1,077,416,248.45 742,912,827.73 非流动负债： 长期借款 635,500,000.00 600,000,000.00 581,500,000.00 546,000,000.00 应付债券 长期应付款 7,254,545.45 7,254,545.45 8,129,702.97 8,129,702.97 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 0.00 0.00 462.46 462.46 其他非流动负债 20,622,982.00 20,622,982.00 11,585,988.00 11,585,988.00 非流动负债合计 663,377,527.45 627,877,527.45 601,216,153.43 565,716,153.43 负债合计 1,763,646,103.64 1,466,941,909.73 1,678,632,401.88 1,308,628,981.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 356,400,000.00 356,400,000.00 356,400,000.00 356,400,000.00 资本公积 390,185,431.84 388,221,666.07 390,185,431.84 388,221,666.07 减：库存股 专项储备 盈余公积 139,586,817.64 136,541,645.48 139,586,817.64 136,541,645.48 一般风险准备 未分配利润 308,819,881.63 299,718,371.94 306,628,684.46 292,997,576.78 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 1,194,992,131.11 1,180,881,683.49 1,192,800,933.94 1,174,160,888.33 少数股东权益 9,358,658.94 9,624,407.01 所有者权益合计 1,204,350,790.05 1,180,881,683.49 1,202,425,340.95 1,174,160,888.33 负债和所有者权益总计 2,967,996,893.69 2,647,823,593.22 2,881,057,742.83 2,482,789,869.49 2、利润表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2010年1-6月单位：（人民币）元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、营业总收入 703,622,349.67 550,236,069.94 486,001,918.76 401,476,699.53 其中：营业收入 703,622,349.67 550,236,069.94 486,001,918.76 401,476,699.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 683,846,081.89 525,937,664.47 475,307,835.22 390,637,977.89 其中：营业成本 602,406,444.40 467,625,340.61 435,769,540.28 367,247,238.57 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 16 营业税金及附加 4,147,315.32 3,740,913.29 3,604,417.32 879,845.58 销售费用 8,016,202.42 3,035,986.58 6,152,105.22 2,901,585.08 管理费用 39,981,744.09 29,184,289.64 31,352,725.68 23,361,256.59 财务费用 24,253,825.96 17,502,707.45 12,952,327.44 10,629,813.40 资产减值损失 5,040,549.70 4,848,426.90 -14,523,280.72 -14,381,761.33 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） -3,083.07 -3,083.07 193,320.00 193,320.00 投资收益（损失以 “-” 号填列） 1,062,741.36 1,062,741.36 153,953.29 153,953.29 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 948,006.71 948,006.71 138,344.62 138,344.62 汇兑收益（损失以“ -” 号填列） 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 20,835,926.07 25,358,063.76 11,041,356.83 11,185,994.93 加：营业外收入 1,288,041.08 1,227,211.88 15,542,878.25 15,537,318.68 减：营业外支出 215,130.26 41,847.63 93,369.74 88,869.60 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 21,908,836.89 26,543,428.01 26,490,865.34 26,634,444.01 减：所得税费用 2,163,387.79 2,002,632.85 4,216,096.12 3,914,998.49 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） 19,745,449.10 24,540,795.16 22,274,769.22 22,719,445.52 归属于母公司所有者 的净利润 20,011,197.17 24,540,795.16 23,930,395.78 22,719,445.52 少数股东损益 -265,748.07 -1,655,626.56 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0561 0.0689 0.0671 0.0637（二）稀释每股收益 0.0561 0.0689 0.0671 0.0637 七、其他综合收益 八、综合收益总额 19,745,449.10 24,540,795.16 22,274,769.22 22,719,445.52 归属于母公司所有者 的综合收益总额 20,011,197.17 24,540,795.16 23,930,395.78 22,719,445.52 归属于少数股东的综 合收益总额 -265,748.07 -1,655,626.56 3、现金流量表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2010年1-6月单位：（人民币）元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 611,129,657.07 518,866,807.82 521,701,403.63 416,494,350.90 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 17 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 17,420,605.14 17,420,605.14 24,762,938.68 24,762,938.68 收到其他与经营活动 有关的现金 32,312,407.05 16,620,519.31 57,783,609.25 47,171,556.23 经营活动现金流入 小计 660,862,669.26 552,907,932.27 604,247,951.56 488,428,845.81 购买商品、接受劳务支 付的现金 559,765,990.63 380,449,761.32 524,453,592.79 388,016,509.61 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 47,832,318.63 38,165,373.38 34,763,422.70 30,491,412.32 支付的各项税费 11,589,183.69 8,802,082.04 16,022,660.44 10,520,081.53 支付其他与经营活动 有关的现金 99,000,806.07 18,315,794.67 20,468,565.39 34,493,460.19 经营活动现金流出 小计 718,188,299.02 445,733,011.41 595,708,241.32 463,521,463.65 经营活动产生的 现金流量净额 -57,325,629.76 107,174,920.86 8,539,710.24 24,907,382.16 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 1,912,394.65 1,912,394.65 565,004.31 565,004.31 取得投资收益收到的 现金 102,994.36 102,994.36 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 159,320.00 140,000.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 18 有关的现金 投资活动现金流入 小计 1,912,394.65 1,912,394.65 827,318.67 807,998.67 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 180,039,402.24 172,949,727.13 90,964,865.96 57,879,546.87 投资支付的现金 932,930.00 932,930.00 62,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 46,311,370.40 投资活动现金流出 小计 180,972,332.24 220,194,027.53 90,964,865.96 119,879,546.87 投资活动产生的 现金流量净额 -179,059,937.59 -218,281,632.88 -90,137,547.29 -119,071,548.20 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 454,000,000.00 404,000,000.00 570,000,000.00 400,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 490,805,753.28 350,000,000.00 4,204,000.00 3,994,000.00 筹资活动现金流入 小计 944,805,753.28 754,000,000.00 574,204,000.00 403,994,000.00 偿还债务支付的现金 342,536,363.64 291,036,363.64 421,036,363.64 351,036,363.64 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 40,003,032.18 37,651,172.18 45,936,768.41 43,766,218.41 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 249,020,776.47 228,484,555.81 筹资活动现金流出 小计 631,560,172.29 557,172,091.63 466,973,132.05 394,802,582.05 筹资活动产生的 现金流量净额 313,245,580.99 196,827,908.37 107,230,867.95 9,191,417.95 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 -1,326,127.96 -1,164,093.17 2,348,905.09 15,248.69 五、现金及现金等价物净增 加额 75,533,885.68 84,557,103.18 27,981,935.99 -84,957,499.40 加：期初现金及现金等 价物余额 312,351,663.83 264,345,611.60 362,669,809.61 323,560,673.05 六、期末现金及现金等价物 余额 387,885,549.51 348,902,714.78 390,651,745.60 238,603,173.65 19 4、合并所有者权益变动表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2010半年度单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 一一 减减 专般专般 项目 ：少数股东权所有者权益合：少数股东权所有者权益合 实收资本（或 资本公积库 项 盈余公积 风 未分配利润 其 益 计 实收资本（或 资本公积库 项 盈余公积 风 未分配利润 其 益 计 股本） 存 储险他股本） 存 储险他 备准备准 股股 备备 一、上年年末余额 356,400,000.00 390,185,431.84 139,586,817.64 306,628,684.46 9,624,407.01 1,202,425,340.95 356,400,000.00 463,771,975.91 131,757,617.96 386,749,627.10 36,142,882.42 1,374,822,103.39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 356,400,000.00 390,185,431.84 139,586,817.64 306,628,684.46 9,624,407.01 1,202,425,340.95 356,400,000.00 463,771,975.91 131,757,617.96 386,749,627.10 36,142,882.42 1,374,822,103.39 三、本年增减变动金额（减少以 2,191,197.17 -265,748.07 1,925,449.10 -73,586,544.07 7,829,199.68 -80,120,942.64 -26,518,475.41 -172,396,762.44“” 号填列） （一）净利润 20,011,197.17 -265,748.07 19,745,449.10 37,606,963.99 -2,615,653.13 34,991,310.86（二）其他综合收益 -3,380,931.71 -3,380,931.71 上述（一）和（二）小计 20,011,197.17 -265,748.07 19,745,449.10 -3,380,931.71 37,606,963.99 -2,615,653.13 31,610,379.15（三）所有者投入和减少资本 -70,205,612.36 -81,386,706.95 -23,902,822.28 -175,495,141.59 1．所有者投入资本 -23,902,822.28 -23,902,822.28 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -70,205,612.36 -81,386,706.95 -151,592,319.31（四）利润分配 -17,820,000.00 -17,820,000.00 7,829,199.68 -36,341,199.68 -28,512,000.00 1．提取盈余公积 7,829,199.68 -7,829,199.68 20 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -17,820,000.00 -17,820,000.00 -28,512,000.00 -28,512,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 356,400,000.00 390,185,431.84 139,586,817.64 308,819,881.63 9,358,658.94 1,204,350,790.05 356,400,000.00 390,185,431.84 139,586,817.64 306,628,684.46 9,624,407.01 1,202,425,340.95 21 5、母公司所有者权益变动表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2010半年度单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 一 减减 专般专 ：：一般 项目 实收资本（或 资本公积库 项 盈余公积 风 未分配利润所有者权益合计 实收资本（或股 资本公积 库 项 盈余公积 风险未分配利润 所有者权益合计 股本） 存 储险本） 存 储 准备 备准备 股股 备 一、上年年末余额 356,400,000.00 388,221,666.07 136,541,645.48 292,997,576.78 1,174,160,888.33 356,400,000.00 458,427,278.43 128,712,445.80 371,579,484.99 1,315,119,209.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 356,400,000.00 388,221,666.07 136,541,645.48 292,997,576.78 1,174,160,888.33 356,400,000.00 458,427,278.43 128,712,445.80 371,579,484.99 1,315,119,209.22 三、本年增减变动金额（减少以 6,720,795.16 6,720,795.16 -70,205,612.36 7,829,199.68 -78,581,908.21 -140,958,320.89“” 号填列） （一）净利润 24,540,795.16 24,540,795.16 39,145,998.42 39,145,998.42（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 24,540,795.16 24,540,795.16 39,145,998.42 39,145,998.42（三）所有者投入和减少资本 -70,205,612.36 -81,386,706.95 -151,592,319.31 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -70,205,612.36 -81,386,706.95 -151,592,319.31（四）利润分配 -17,820,000.00 -17,820,000.00 7,829,199.68 -36,341,199.68 -28,512,000.00 1．提取盈余公积 7,829,199.68 -7,829,199.68 2．提取一般风险准备 22 3．对所有者（或股东）的分 配 -17,820,000.00 -17,820,000.00 -28,512,000.00 -28,512,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 356,400,000.00 388,221,666.07 136,541,645.48 299,718,371.94 1,180,881,683.49 356,400,000.00 388,221,666.07 136,541,645.48 292,997,576.78 1,174,160,888.33 23 三、 会计报表附注 （一）、公司概况 宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经国家经贸委以国经贸企改 （1999）326号文件批准，于1999年4月30日正式成立。本公司是由宁夏有色金属冶炼厂（以 下简称“冶炼厂”）作为主发起人，联合中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝业集团 公司、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式设立的股份 有限公司。本公司成立时注册资本 10000万元，由五家发起人按 68.8％的折股比例投入，其中 冶炼厂以经评估确认的经营性净资产折股投入 9600万股，其它四家发起人分别以现金方式折 股100万股投入。 1999年11月17日，本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（ 1999） 146号文批准，于 1999年 11月 22日采用上网定价发行方式向社会公开发行 A股股票 6500 万股。募股资金到位后公司注册资本为 16500万元。根据 2000年8月22日本公司 2000年第 一次临时股东大会决议，于 2000年8月以 1999年末总股本 16500万股为基数，向全体股东以 每10股转增 8股，转增股本总数为 13,200万股。另根据本公司 2001年第一次临时股东大会 决议，实施了以 2000年年末总股本 29700万股为基数，每 10股送红股 2股、并派送 0.50元 现金红利（含税）的利润分配方案，转增股本和送股后公司注册资本为 35640万元。公司注册 地：宁夏回族自治区石嘴山市大武口区冶金路，法定代表人：张创奇。 2007 年 5 月 22 日冶炼厂将持有的本公司 161,533,440股国有法人股（限售流通股）股 份过户到宁夏东方有色金属集团有限公司（以下简称 “东方有色集团公司 ”）名下，集团公司持 有本公司股份 161,533,440 股，占公司总股本的 45.32%，成为公司第一大股东。 2008年1月 东方有色集团公司和中国有色矿业集团有限公司完成资产重组，中国有色矿业集团有限公司成 为东方有色集团公司控股股东，东方有色集团公司名称变更为中色（宁夏）东方集团有限公司。 本公司从事钽、铌、铍合金等稀有金属材料生产、开发、科研与销售、进出口业务，产品 主要用于电子、冶金、化工、航天、航空和原子能等高科技领域，主导产品 80％以上出口国 际市场。本公司是国内最大的钽、铌稀有金属产品生产厂家，是科技部认证的国家级高新技术 企业，是国内同行业最早被 “国际钽、铌研究中心（ＴＩＣ） ”接纳为成员的单位。 本公司下设 9个职能部门、 4个生产分厂、 2个分公司、 1个分析检测中心，拥有 3个全 资子公司即宁夏有色金属进出口公司（以下简称 “进出口公司 ”）、北京鑫欧科技发展有限责任 公司（以下简称 “北京鑫欧”）和宁夏东方钽业房地产开发有限公司（以下简称 “房地产公司 ”）， 1个控股子公司宁夏东方南兴研磨材料有限公司（以下简称 “南兴研磨”）。 （二）、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 （三）、财务报表的编制基础 24 报告期内，公司执行财政部 2006年颁布的企业会计准则及其应用指南。公司以持续经营 为前提，以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。 （四）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计期间 本公司采用公历年度，即将每年 1月 1日起至 12月 31日止作为一个会计年度。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础 本公司采用权责发生制为记账原则。 4、计价原则 本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制 下的企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业实质的非货 币性资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。 本公司主要报表项目在本期采用的计量属性与前期相比未发生变化。 5、现金等价物的确定标准 本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现 金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金 等价物。 6、外币业务的折算 6.1 外币交易 本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易，在初始确认时采用交易发生日的即期 汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债 表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专 门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 6.2 境外经营 本公司尚未发生境外经营业务。 7、金融资产 7.1 金融资产的分类 25 本公司的金融资产分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； （2）持有至到期投资； （3）应收款项； 7.2 金融资产的确认和计量 7.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的确认和计量 本公司将此类金融资产进一步分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产： （1）交易性金融资产，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产；直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是本公司基于风险管理需要或消除金融资 产在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定。 （2）本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允 价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变 动计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但 尚未领取的债券利息，不计入初始确认金额，作为应收项目单独反映；在持有期间按合同规定 计算确定的利息或现金股利，除单独确认为应收项目外，则在实际收到时作为投资收益。 （3）资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允 价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产的公允价值与 初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 7.2.2 持有至到期投资 （1）本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。 如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售 金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于 5%时，本公司将该 类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内 不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。 （2）持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 （3）持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率法确认利息收入，计入投资收 益。实际利率在本公司取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。资产负债表日持有 至到期投资按摊余成本计量。 （4）处置持有至到期投资时，本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的 差额确认为投资收益。 7.2.3 应收款项 26 （1）应收款项是指活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括本公司销售商品或提供劳务形成的应收票据、应收账款、预付账款和长期应收款，以及本公 司对其他单位或个人的其他应收款。 （2）本公司对外销售商品或提供劳务形成的各项应收债权，按从购货方应收的合同或协 议价值作为初始入账金额，但应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采 用递延方式、实质上具有融资性质的（通常期限在 3年以上），按应收债权的现值计量。 （3）资产负债表日，本公司的应收款项以摊余成本计量。本公司收回或处置应收款项时， 按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。 7.3 金融资产转移的确认和计量 7.3.1 本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。 7.3.2 如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止 确认该金融资产；如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了 对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.3.3 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下所转移金融资产的转让价格与账面价 值差额计入当期损益： 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，本公司在转移日按照公允价 值确认该金融资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部 分。 本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流 量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），本公司将就该服务合同确认一项 服务资产或服务负债。则服务负债按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 7.3.4 金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确 认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，差额计入当期损益： 7.3.5 如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认 所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，本公司将继续确 认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。 7.4 主要金融资产公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产，用活跃市场中的报价确定其公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值； 27 （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础。 （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上 相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现 值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。 7.5 主要金融资产的减值 若有客观证据比表明本公司除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的 金融资产发生减值，本公司将对其按照以下方法进行减值测试。 7.5.1 持有至到期投资的减值 在每个资产负债表日，若有客观证据表明本公司的某项持有至到期投资发生减值，则将 该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现 值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 对发生减值的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资的 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原 确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。 7.5.2应收款项的坏账准备 （1）应收款项坏账的确认标准 本公司将因债务人破产、依据法律清偿后确实无法收回的应收款项，债务人死亡、既无 遗产可供清偿又无义务承担人而确实无法收回的应收款项，以及债务人逾期三年未能履行偿债 义务、经股东大会或董事会批准列作坏账处理的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失核算方法：本公司采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财 务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计。 （4）坏账准备的计提方法及计提比例 本公司坏账准备的计提方法采用账龄分析法及个别认定相结合的方法，具体如下： 本公司将单笔金额达某类应收款项余额 5%及以上的款项作为重大的应收款项。对于单笔 金额重大应收款项，本公司单独进行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未 来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。 对于单项金额不重大的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收 款项，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实 际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，按照以下比例计提坏 账准备： 账龄计提基数计提比例（ %） 28 1年以内 1 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 单项金额不重大的应收款项和经单 独减值测试后未发生减值的单项金 额重大的应收款项之和 5 30 50 80 5年以上100 对于债务人破产或死亡 ,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项以及债务人逾期 未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项，经本公司董事会或股东大会审议批准 后予以核销。 8、存货 8.1 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。 8.2 本公司存货的取得按历史成本计量；领用和发出原材料、在产品及产成品采用根据 实际情况分别采用个别计价法、加权平均法核算；包装物及低值易耗品于领用时采用 “一次摊 销法”核算。原材料、自制半成品采用计划成本核算，计划成本与实际成本的差异为材料成本 差异及自制半成品差异，按耗用材料及发出自制半成品比例计算摊入有关项目。 8.3 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量 （1）存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货 价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回， 转回的金额计入当期损益。 （2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净 值： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； ②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定； ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别以合同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。 9、长期股权投资 9.1 本公司的长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对 被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的权益性投资。 29 对子公司的权益性投资是指本公司能够对被投资单位实施控制的投资；对合营企业的权 益性投资是指本公司与被投资单位的其他投资者对其实施共同控制的投资；对联营企业的投资 是指本公司仅能对被投资单位施加重大影响的投资。 9.2 本公司对长期股权投资按照取得时的初始投资成本计价 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于取得投资时享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整初始投资成本。 9.3 本公司对子公司的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益 法；对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，对合营 企业和联营企业的权益性投资采用权益法核算。 本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后，按照应享有或应分担的合营企业 或联营企业实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资 损益时，以取得投资时合营企业或联营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净损 益进行调整后加以确定；享有的合营企业或联营企业所有者权益其他变动的份额在调整长期股 权投资账面价值的同时，计入资本公积。除非本公司对其负有承担额外损失的义务或存在实质 上构成对其净投资的长期权益，本公司确认的对合营企业或联营企业发生的净亏损时以长期股 权投资账面价值减记至零为限。 9.4 当有迹象表明长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日 对长期股权投资进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价 值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同 时计提相应的长期股权投资减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的长期股权投资处置 前不予转回。 10、投资性房地产 公司投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、 已出租的建筑物。 公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。 公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于 账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后 会计期间不得转回。 11、固定资产及累计折旧 11.1 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计 30 年度，单位价值在 2000元以上的有形资产作为固定资产，包括房屋建筑物、机器设备、运输 设备、电子设备和其他设备等五类。 11.2 在同时满足以下条件时，本公司将符合定义的有形资产确认为固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 如果固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利益， 适用不同折旧率或折旧方法的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。 固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的日常修理费用、大修理费用、更 新改造支出等。满足确认条件的后续支出计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣 除；不满足确认条件的后续支出，在发生时计入当期损益。 11.3 本公司在取得固定资产时按照成本入账。 11.4 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外的全部 固定资产采用年限平均法计提折旧，各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下 : 类别预计使用年限预计净残值率年折旧率 房屋、建筑物 10-35 3-5 9.7-2.71 机械设备 5-11 3-5 19.4-8.64 动力电器设备 11 3-5 8.82-8.64 运输设备 8 3-5 12.13-11.88 自动化仪器仪表 8 3-5 12.13-11.88 工具及其他生产用具 11 3-5 8.82-8.64 专用设备 9 3-5 10.78-10.56 11.5 当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固 定资产进行减值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价 值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固 定资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。 12、在建工程 12.1 在建工程的计价和结转为固定资产的标准 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 31 使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调 整。 12.2 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落 后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3年内不会重新开 工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于 账面价值的差额计提在建工程减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的在建工程处置前 不予转回。 13、借款费用 13.1 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或 者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 13.2 本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1年以上）的购建或者生产 活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 13.3 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状 态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用 开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过 3个月，则暂停借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期 损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预 定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之后所发生的借款费用，则在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 13.4 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期 实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。 如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 32 者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。 13.5 本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在（未完）  |