[中报]鞍钢股份：2010年半年度报告
二 二二零 零零一 一一零 零零年 年年半 半半年 年年度 度度报 报报告 告告 Interim Report 2010 目录 第一节重要提示及释义 ..................................................................................... 2 第二节公司基本情况 ......................................................................................... 2 第三节股本变动和主要股东持股情况 ............................................................. 5 第四节董事、监事、高级管理人员情况 ......................................................... 8 第五节董事会报告 ............................................................................................. 9 第六节重要事项 ............................................................................................... 16 第七节财务报告 ............................................................................................... 24 第八节备查文件 ............................................................................................... 90 1 第一节重要提示及释义 （一）重要提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 本公司董事长张晓刚因公未能亲自出席本次董事会会议，委托董事杨华代为行使表 决权；独立董事邝志杰因公未能亲自出席本次董事会会议，委托独立董事马国强代为行 使表决权。 公司董事长张晓刚先生、主管会计工作负责人兼会计机构负责人总会计师马连勇先 生保证本报告中财务报告的真实、完整。 公司 2010年度中期财务报告未经审计。 （二）释义： 除非另有说明，以下简称在本报告中的含义如下： 本公司、公司：鞍钢股份有限公司 本集团：本公司及本公司控制的子公司 本公司控制的子公司：截至 2010年 6月 30日，本公司拥有控制权的子公司有鞍钢 钢材配送（武汉）有限公司、天津鞍钢天铁冷轧薄板有限公司、鞍钢冷轧钢板（莆田） 有限公司。 第二节公司基本情况 一、公司简介 （一）公司法定中文名称: 鞍钢股份有限公司 公司法定英文名称：Angang Steel Company Limited 2 英文名称缩写：ANSTEEL （二）股票上市证券交易所： A股：深圳证券交易所 H股：香港联合交易所 A股股票简称：鞍钢股份 H股股票简称：鞍钢股份 A股股票代码：000898 H股股票代码：0347 （三）公司注册地址：中国辽宁省鞍山市铁西区鞍钢厂区 公司办公地址：中国辽宁省鞍山市铁西区鞍钢厂区 邮政编码：114021 公司网址：http://www.ansteel.com.cn 公司电子信箱：ansteel@ansteel.com.cn （四）法定代表人：张晓刚 （五）公司董事会秘书：付吉会 董事会证券事务代表：靳毅民 联系电话：0412-8419192 0412-8417273 传真：0412-6727772 电子信箱：ansteel@ansteel.com.cn 联系地址：中国辽宁省鞍山市千山区千山西路 1号 （六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的半年报登载网址：http://www.cninfo.com.cn 本公司境外信息披露网址： http://www.hkex.com.hk及 http://angang.wspr.com.hk 公司半年报备置地点：中国辽宁省鞍山市千山区千山西路 1号 3 二、本集团主要会计资料和财务指标（按《中国企业会计准则》） 单位：人民币百万元 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度期 末增减（％） 总资产 103,889 100,987 2.87 归属于上市公司股东的所有者 权益（或股东权益） 54,714 52,432 4.35 归属于上市公司股东的每股净 资产（人民币元） 7.56 7.25 4.28 报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增 减（％） 营业收入 44,040 30,042 46.59 营业利润 3,582 -1,811 297.79 利润总额 3,591 -1,755 304.62 归属于上市公司股东的净利润 2,750 -1,563 275.94 扣除非经常性损益后的归属于 上市公司股东的净利润 2,743 -1,605 270.90 基本每股收益（人民币元） 0.380 -0.216 275.93 稀释每股收益（人民币元） 0.380 -0.216 275.93 净资产收益率（%） 5.03 -3.12上升 8.15个百分点 经营活动产生的现金流量净额 1,673 1,415 18.23 每股经营活动产生的现金流量 净额（人民币元） 0.231 0.196 17.86 非经常性损益项目： 序号项目影响利润金额（人民币百万元） 1 非流动性资产处置损益 4 2 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 12 3 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7 4 小计 9 5 所得税影响额 -2 6 合计 7 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 4 三、按《中国企业会计准则》及《国际财务报告准则》编制的会计报表差异说明 单位：人民币百万元 本集团归属于上市公司股东 净利润净资产净利润净资产 本期数上期数期末数期初数本期数上期数期末数期初数 按《国际财务报告准则》 2,776 -1,549 56,076 53,785 2,767 -1,549 54,701 52,419 按《中国企业会计准则》 2,759 -1,563 56,089 53,798 2,750 -1,563 54,714 52,432 按《国际财务报告准则》调整的分项及合计： 1、安全生产费 17 19 --17 19 -- 2、递延所得税资产 --5 -13 -13 --5 -13 -13 调整合计 17 14 -13 -13 17 14 -13 -13 四、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9号）》要求计算 本集团 2010年半年度利润的净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率（%）每股收益（人民币元/股） 全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益 归属于公司普通股 股东的净利润 5.03 5.11 0.380 0.380 扣除非经常性损益 后的归属于公司普 通股股东的净利润 5.01 5.10 0.379 0.379 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、股本结构情况 截至 2010年 6月 30日，公司股权结构如下： 数量单位：股 本期变动前本期变动增减(+ -) 本期变动后 数量 比例 (%) 发行新股其他小计数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 4,340,902,643 60.00 ---4,340,902,643 60.00 1、国家持股 4,340,884,709 60.00 ---4,340,884,709 60.00 2、国有法人持股 ------- 3、其他内资持股 17,934 0.00 ---17,934 0.00 其中：境内法人持股 ------- 境内自然人持股 17,934 0.00 ---17,934 0.00 4、外资持股 ------- 其中：境外法人持股 ------- 境外自然人持股 ------- 5 二、无限售条件股份 2,893,905,204 40.00 ---2,893,905,204 40.00 1、人民币普通股 1,808,105,204 24.99 ---1,808,105,204 24.99 2、境内上市的外资股 ------- 3、境外上市的外资股 1,085,800,000 15.01 ---1,085,800,000 15.01 4、其他 ------- 三、股份总数 7,234,807,847 100.00 ---7,234,807,847 100.00 二、股东情况 1、截至 2010年 6月 30日本公司股东数量和持股情况 股东总数股东总数 210,702户，其中 H股股东 560户。 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质 持股比例 （%） 持股总数（股） 持有有限售条 件股份数量 （股） 质押或冻 结的股份 数量 鞍山钢铁集团公司国有股东 67.29 4,868,547,330 4,340,884,709 - 香港中央结算（代理人） 有限公司 外资股东 14.70 1,063,357,328 -未知 中国银行－易方达深证 100交易型开放式指数证 券投资基金 其他 0.35 25,225,631 -未知 中国建设银行－上投摩根 中国优势证券投资基金 其他 0.31 22,223,693 -未知 中国工商银行－建信优化 配置混合型证券投资基金 其他 0.26 18,999,427 -未知 中国工商银行－南方避险 增值基金 其他 0.23 16,971,963 -未知 中国工商银行－融通深证 100指数证券投资基金 其他 0.22 15,901,824 -未知 中国工商银行－诺安价值 增长股票证券投资基金 其他 0.21 15,000,000 -未知 中国太平洋人寿保险股份 有限公司－传统－普通保 险产品 其他 0.18 13,168,950 -未知 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 其他 0.16 11,560,228 -未知 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 （股） 股份种类 香港中央结算（代理人）有限公司 1,063,357,328境外上市外资股 中国银行－易方达深证 100交易型开 放式指数证券投资基金 25,225,631人民币普通股 中国建设银行－上投摩根中国优势证 券投资基金 22,223,693人民币普通股 中国工商银行－建信优化配置混合型 证券投资基金 18,999,427人民币普通股 中国工商银行－南方避险增值基金 16,971,963人民币普通股 中国工商银行－融通深证 100指数证 券投资基金 15,901,824人民币普通股 6 中国工商银行－诺安价值增长股票证 券投资基金 15,000,000人民币普通股 中国太平洋人寿保险股份有限公司传 统－普通保险产品 13,168,950人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300指数证券投 资基金 11,560,228人民币普通股 招商银行股份有限公司－光大保德信 优势配置股票型证券投资基金 11,164,978人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 本公司第一大股东鞍山钢铁集团公司与前 10名股东中的其 它股东及与前10名无限售条件股东之间无关联关系，也不属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 3、公司控股股东情况 公司控股股东为鞍山钢铁集团公司 法人代表：张晓刚 成立日期：1948年 经营范围：钢材、金属制品（不含专营）、铸铁管、金属结构、金属丝绳及制品、 炼焦及焦化产品、水泥、电力生产、冶金机械设备及零部件、电机、输配电及控制设备 仪器仪表、铁矿锰矿采选、耐火土石开采。 主要产品：钢压延制品、金属制品 注册资本：人民币 10,794百万元 股权结构：国有独资 4、其它持股在 10%以上的法人股东 香港中央结算（代理人）有限公司持有公司股份的 14.70%，香港中央结算（代理 人）有限公司为代理人。 7 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 单位：股 姓名职务 期初持 股数 本期增持 股份数量 本期减持 股份数量 期末持 股数 其中：限 售股份 变动原因 张晓刚董事长 0 --0 -- 杨华副董事长 0 --0 -- 陈明 副董事长、代总 经理 610 --610 -- 于万源董事 16,317 --16,317 -付 吉会 董事、董事会秘 书 8,540 --8,540 6,405 - 马国强独立非执行董事 0 --0 -- 李世俊独立非执行董事 0 --0 -- 邝志杰独立非执行董事 0 --0 -- 闻宝满监事会主席 0 --0 -- 单明一监事 5,124 --5,124 -- 邢贵彬监事 0 --0 -- 张立芬副总经理 0 --0 -- 付伟副总经理 15,372 --15,372 11,529 - 马连勇总会计师 0 --0 -- 以上人士所持均为本公司 A股股票，除陈明先生、于万源先生和单明一先生是以 家族权益（由其配偶持有）方式拥有外，其他人均为其个人以实益拥有人的身份持有。 二、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 2010年 6月 21日，本公司第五届董事会第十二次会议批准刘伟先生辞去公司独立 董事职务。 8 第五节董事会报告 一、报告期内经营成果及财务状况的简要分析（按《中国企业会计准则》）： （一）本集团经营成果简要分析： 单位：人民币百万元 项目 2010年 1-6月 2009年 1-6月增减比率% 营业收入 44,040 30,042 46.59 营业利润 3,582 -1,811 297.79 归属于上市公司股东的净利润 2,750 -1,563 275.94 现金及现金等价物净增加额 -289 -1,328 78.24 说明： 1.营业收入较上年同期有所增加主要原因一是由于产品价格上涨影响；二是由于产 品销量增加影响。 2．营业利润和归属于上市公司股东的净利润较上年同期大幅增加，主要原因是由 于上年同期受国际金融危机影响，产品价格较低，导致公司经营亏损，而本期产品价格 上涨、销量增加，使本期营业利润和归属于上市公司股东的净利润增加。 3．现金及现金等价物净增加额较上年同期有所增加一是由于净利润增加使经营活 动产生现金流量净流入较上年同期增加人民币 258百万元影响；二是由于购建固定资 产、无形资产及对外投资支付的现金减少，使投资活动产生的现金净流出额较上年减少 人民币 1,319百万元影响；三是由于偿还借款支付的现金增加使筹资活动产生现金流量 净流入较上年同期减少人民币 538百万元影响。 （二）本集团财务状况简要分析： 单位：人民币百万元 项目 2010年 6月 30日 2009年 12月 31日增减比率% 总资产 103,889 100,987 2.87 股东权益 56,089 53,798 4.26 应收账款 3,109 1,770 75.65 可供出售金融资产 93 161 -42.24 应付利息 36 其 他流动负债 3,037 42 7,130.95 9 其他非流动负债 278 139 100.00 说明： 1．总资产及股东权益比上年末有所增加是由于经营产生净利润影响。 2．应收账款比上年末增加主要原因是应收出口结算款及应收钢材配送单位结算款 增加影响。 3．可供出售金融资产比上年末减少，是由于本公司认购的湖南株洲冶炼集团股份 有限公司非公开发行股票 1000万股，股票价格由年初人民币 16.16元/股下跌到人民币 9.38元/股影响。 4．应付利息比上年末增加，原因是本公司发行短期融资券，计提本期应付利息影 响。 5．其他流动负债比上年末增加，主要原因是本公司发行短期融资券人民币 3,000 百万元影响。 6．其他非流动负债比上年末增加，原因是本期公司取得的与资产相关的政府补助 增加影响。 （三）报告期内经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司的主营业务：黑色金属冶炼及钢压延加工等。 上半年，公司努力克服生产经营中的诸多困难，灵活应对多变的市场形势，通过调 整品种、降低能耗等措施，不断提升公司盈利水平。 （1）加大全局管控力度，产品产量同比增长 1-6月份，本集团共生产铁 1,074.08万吨，较上年同期增长 15.81%；钢 1,057.11 万吨，较上年同期增长 16.14%；钢材 1,016.85万吨，较上年同期增长 19.33%；销售钢 材 970.62万吨，较上年同期增长 16.88%。 其中鲅鱼圈分公司上半年生产铁 319万吨，较上年同期增长 56.9 %；钢 320万吨， 10 较上年同期增长 65.9%；钢材 283万吨，较上年同期增长 73.5%。 （2）优化和调整产品结构，保证效益最大化 上半年，公司充分利用钢材市场价格上涨的有利时机，加大品种结构调整力度，努 力增加高效汽车板、硅钢的产量。冷轧汽车板销售量达到 80.16万吨，创历史最好水平。 积极推进高效益项目的达产进度，高性能硅钢生产和技术正在逐步纳标。上半年优化品 种结构效益显著，效益同比增加人民币 7.2亿元。 （3）落实科研项目，提升技术创新和自主研发能力 新立科研课题 39项，结转课题 1项，预计项目完成后可实现科技效益人民币 17,057.7 万元。承接国家财政拨款项目 3项。新型节能取向硅钢制备技术及产品开发、高强高韧 性耐磨轨生产技术等课题，申报了国家财政部技术创新能力建设项目。 （4）加强能源管理，节能减排工作取得新成效 公司通过加强能源管理，深入对标挖潜，开展系统优化，努力降低各工序能耗。上 半年公司综合能耗同比降低 1.42%；吨钢耗新水同比降低 11.69%，均创公司历史最好水 平。 上半年新实施了西区烧结烟气脱硫、西区翻车机新建除尘、厚板线水处理系统改造 等单项污染治理项目 13项，加快了环境治理步伐。 （5）以市场为导向，营销采购工作再上新水平 一方面加强营销渠道和目标市场管理，扩大北方地区市场占有率；另一方面加大直 供企业和战略品种的开发力度，实施产销研一体化功能，提高高附加值、高技术含量产 品的比例；倡导服务增值理念，持续提升客户满意度。1-6月份销售专用材占商品材比 例达到 85.17%。 稳定钢材出口，1-6月份出口结算量为 81万吨，比上年同期增加了 64万吨。 （6）提高项目管控力度，技改技措项目顺利推进 线材总体改造工程全线设备安装工作正在收尾，开始设备单体调试，计划 9月份开 11 始热负荷试车。化工焦油扩容、煤制气工程、四期焦炉改造等项目稳步推进。 完善在线资本性工程项目管理体系，提高项目管控力度，截至 6月末，183项技改 技措项目，竣工决算 12项，在建 163项。 2、占本集团营业收入 10%以上的产品情况如下（按《中国企业会计准则》）： 本集团主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币百万元 主营业务分行业情况 营业收入营业成本毛利率% 营业收入比 上年同期增 减% 营业成本比 上年同期增 减% 毛利率比上年 同期增减 （个百分点） 钢压延加 工业 43,937 37,059 15.65 46.34 27.96 12.11 主营业务分产品情况 热轧产品 12,080 10,342 14.39 0.01 -11.83 11.50 冷轧产品 19,001 14,413 24.15 109.75 61.82 22.47 中厚板 7,609 7,353 3.36 96.31 108.54 -5.67 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 为人民币 4,336百万元。 说明： 1）热轧产品营业收入小幅增加主要原因一是产品价格上升影响，二是由于调整品 种结构，热轧产品销量减少影响；营业成本降低主要是由于产品销量减少影响；毛利率 上升主要是产品价格上升影响。 2）冷轧产品营业收入增加一是由于产品价格上升影响，二是由于产品销量增加影 响，三是由于公司合并天津鞍钢天铁冷轧薄板有限公司财务报表影响；营业成本上升一 是由于产品销量增加影响，二是由于进口矿、合金、废钢及煤等原燃料价格上涨影响， 三是由于公司合并天津鞍钢天铁冷轧薄板有限公司财务报表影响；毛利率上升主要是由 于产品价格上升影响。 12 3）中厚板产品营业收入增加主要原因是鲅鱼圈分公司厚板线达产，产销量增加影 响；营业成本增加一是产品销量增加影响，二是由于进口矿、合金、废钢及煤等原燃料 价格上涨影响；毛利率降低主要原因是船板价格下降及出口厚板产品价格降低影响。 本集团主营业务按销往地区分布的构成情况 单位：人民币百万元 本报告期营业收入上年同期营业收入营业收入比上年同期增减（%） 东北地区 15,847 10,016 58.21 华北地区 6,378 4,864 31.14 华东地区 9,775 8,114 20.47 华南地区 6,537 4,976 31.37 中南地区 884 789 11.98 西北地区 869 292 197.73 西南地区 202 221 -8.45 出口 3,548 770 360.76 合计 44,040 30,042 46.59 3、主营业务及其结构与上年度相比无重大变化。 4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度同口径相比有所上升，主要原因是钢材 产品价格上升影响。 5、利润构成与上年度同口径相比无重大变化。 （四）经营中的问题与困难 上半年，钢铁生产用原燃材料价格不断上涨，使钢材成本上升，钢铁企业生产经营 压力加大。面对这些不利因素，公司通过加强内部管理，合理配置资源，加大节能减排 及成本控制力度等措施，挖掘企业内部潜力，努力提高公司的经济效益和产品的市场竞 争力。 13 二、公司投资情况 非募集资金的投资及进度情况 单位：人民币百万元 项目名称预算项目金额项目进度（%）项目收益情况 莆田冷轧工程 3,500 23 - 高性能冷轧硅钢生产线 3,130 95 -1 无缝∮177石油管生产线 817 90 -53 线材改造工程 776 59 合计 8,223 --54 三、下半年经营计划 1、继续加大全局管控力度，确保公司整体生产的平稳运行。 2、灵活应对市场，加强产销衔接，全力组织合同和出口，确保产能规模。 3、加大调整品种力度，确保高效品种满负荷生产和新项目的实施与达产。 4、控制和规避风险，重点控制各种物料库存。 5、加大对标挖潜工作力度，大力降低各种消耗。 6、落实减排项目，推进低碳经济运行。 四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生 大幅度变动的警示及原因说明 业绩预告情况同比大幅上升 年初至下一报告期期末上年同期增减变动 累计净利润的预计数 （人民币亿元） 23～29 3.3 上升 597～779％ 基本每股收益（人民币 元/股） 0.318～0.401 0.046 上升591～772％ 业绩预告的说明今年上半年钢材市场回暖，钢材价格上升，但第三季度钢材价格下滑。公司通过 不断优化品种结构，努力提升公司的经营业绩。预计2010年1-9月份，公司仍能 保持较好的收益水平。 五、本集团流动资金情况、财政资源与资本结构（按《中国企业会计准则》） 截至 2010年 6月 30日，本集团长期借款（不含一年内到期部分）为人民币 15,347 14 百万元，主要用于补充流动资金及项目资金。借款期限 3-25年，主要借款年利率为 4.86%-5.346%。 截至 2010年 6月 30日，本集团的货币资金人民币 1,953百万元，2009年末为人民 币 2,242百万元。 本集团 2010年 6月 30日总资产减流动负债为人民币 71,758百万元，2009年末为 人民币 65,500百万元。 本集团 2010年 6月 30日股东权益为人民币 56,089百万元，2009年末为人民币 53,798 百万元。 六、资产抵押 本报告期本集团无资产抵押。 七、资本承诺及或有负债 本集团截至 2010年 6月 30日，资本承诺为人民币 4,209百万元，主要为已签订尚 未履行或尚未完全履行的建设改造合同。 本集团截至 2010年 6月 30日，无或有负债。 八、资本负债的比率（按《中国企业会计准则》） 本集团股东权益与负债比率 2010年 6月 30日为 1.17倍，2009年 12月 31日为 1.14 倍。 九、外汇风险 本集团在出口销售产品、进口采购生产用原材料以及工程用设备等主要外币交易采 用锁定的固定汇率与进出口代理进行结算，因此，本集团并无交易方面的重大外币风险。 十、员工情况 15 截至 2010年 6月 30日，公司拥有员工数量 30,296人。其中，生产人员 20,948人， 销售人员 274人，技术人员 2,698人，财务人员 280人，行政管理人员 2,134人。公司 员工中，本科以上学历 6,038人，占员工人数的 19.9%，专科 7,605人，占员工人数的 25.1%，中专 2,910人，占员工人数的 9.6%。 公司对高级管理人员实行岗薪和风险年薪的分配形式，对科研岗位实行岗薪和新产 品开发利润提成奖的分配方式，对销售岗位实行与销售利润挂钩的分配形式，对其他岗 位实行岗薪工资的分配方式。 上半年组织完成员工参加集中培训 23,110人次。其中组织高层管理人员参加政治理 论、战略管理等培训 492人次，组织管理和专业技术人员参加管理知识、计算机、英语、 专项培训及高等院校进修 3,538人次，组织生产人员参加技术等级、计算机、设备点检、 安全知识培训 2,893人次，岗位培训 10,476人次，组织班组管理基础等知识培训 1,286 人，其他培训 4,425人次。 通过开展一系列的培训活动，员工队伍整体素质不断提高，为公司生产经营，为技 术改造项目顺利实施提供了有力保障。 第六节重要事项 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及香港联合交易所有 限公司（“香港联交所”）《证券上市规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公 司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，规范运作，建立了较 完善的法人治理制度和运行有效的内部控制体系。 自香港联交所颁发《企业管治常规守则》（「守则」）以来，本公司即按《守则》规 定的原则来完善企业管治。在报告期内，本公司遵守了《守则》所列的所有守则条文， 并遵循了大部分建议最佳常规。 16 二、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 公司中期不分配利润，也不进行公积金转增股本。 三、利润分配方案的执行情况 2010年 6月 18日，公司在鞍山召开了 2009年度股东大会，审议通过了 2009年度 利润分配方案。以总股本 7,234,807,847股为基数，2009年度利润分配方案为每 10股派 发现金红利人民币 0.6元。2010年 6月 30日，公司向 H股股东派发了现金红利，适用 的汇率为股东大会召开前一个公历星期，中国银行公布的人民币兑港币基准汇率的平均 价，即每 100元港币兑人民币 87.645元，向 H股股东实际派发的现金红利为 74百万 元港币。2010年 6月 30日，公司向境内流通 A股股东和国家股股东派发了现金红利， 共计人民币 369百万元。公司共派发 2009年度现金红利人民币 434百万元。 四、重大诉讼及仲裁事项 本报告期内，公司无重大诉讼及仲裁事项发生。 五、重大资产收购、出售及资产重组事项 本报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 六、报告期内公司重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 本集团在报告期内向鞍山钢铁集团公司及其子公司（以下简称“鞍钢控股集团”） 购买大部分生产所需原料、能源动力及服务，又向鞍钢控股集团销售部分本集团产品， 交易方式及价格均按双方签订的原材料和服务供应协议执行。 17 1、鞍钢控股集团向本集团提供的主要项目： 项目定价原则价格 金额 （人民币百万元） 占同类交易 金额比例 （%） 铁精矿 不高于调整之前的前一半年度中国 铁精矿进口到岸的海关平均报价加 上从鲅鱼圈港到本公司的铁路运费 再加上品位调价后的价格。其中品 位调价以本公司前一半年度进口铁 精矿加权平均品位为基准，铁精矿 品位每上升或下降一个百分点，价 格上调或下调人民币 10元/吨。 鞍山钢铁集团公司承诺在确定的最 高数额上给予价格优惠，优惠金额 为前一半年度中国铁精矿进口到岸 的海关平均报价的 5%。 663元/吨 2,619 45.07 球团矿 以前一半年度本公司向独立第三方 采购球团矿平均价格为基准，球团 矿品位每上升或下降一个百分点， 价格上调或下调人民币 10元/吨。 873元/吨 2,546 99.87 烧结矿 铁精矿价格加上前一半年度工序成 本再加上 10%的毛利。（其中：工序 成本不高于本公司生产同类产品的 工序成本） 858元/吨 1,146 100.00 废钢市场价格 -139 19.82 钢坯市场价格 -13 100.00 小计 --6,463 63.24 电国家定价 0.52元/千瓦时 868 31.13 水国家定价 3.25元/吨 41 51.91 蒸汽生产成本加 5%毛利 38.34元/吉焦 19 85.97 小计 -928 32.12 石灰石不高于鞍钢控股集团的有关成员公 53元/吨 81 60.63 白灰司售予独立第三方的价格 358元/吨 394 67.52 耐火材料 -24 3.14 其他辅助 材料 -78 2.44 备件备品-122 6.47 小计 --699 10.68 合计 --8,090 41.17 2、鞍钢控股集团向本集团提供的主要服务项目： 项目定价原则 金额 （人民币百万元） 占同类交易 金额比例（%） 铁路运输服务国家定价 336 55.34 18 道路运输服务市场价格 184 80.25 代理服务： -原材料、设备、备 件和辅助材料进口 -产品出口 -产品内销 佣金不高于 1.5%(不超过主要的中国国 家进出口公司所征收的佣金) 223 100.00 设备检修及服务 市场价格 530 76.49 设计及工程服务 338 37.78 教育设施、职业技术教 育、在职职工培训、翻 译服务 0.5 11.77 公务车服务 0.5 100.00 业务招待、会议费用1 58.74 绿化服务 按市场价格支付劳务、材料费及管理费 8 100.00 保卫服务29 84.27 电讯业务、电讯服务、 信息系统 国家定价或折旧费+维护费 13 71.77 环保、安全检测服务国家定价 1 81.09 生产协力及维护 按市场价格支付劳务、材料费及管理费 578 81.91 生活协力及维护69 83.18 合计 -2,311 65.71 结算资金利息国家定价 5 37.34 贷款及贴现利息国家定价 203 28.56 注：其中，截至 2010年 6月 30日 6个月期间，鞍钢国贸公司提供国内代理销售及出口代理销售的 钢材产品数量分别为 306万吨和 81万吨。 3、本集团向鞍钢控股集团提供的主要项目： 项目定价原则价格 金额 （人民币百万元） 占同类交易金 额比例（%） 冷轧板 5,470元/吨 2,233 12.58 厚板 本集团售予独立第 3,471元/吨 349 5.81 线材 三方的价格；就为 3,639元/吨 78 5.26 大型材 对方开发新产品所 提供的上述产品而 4,950元/吨 2 0.09 热轧卷板 言，定价基准则为 3,514元/吨 1,008 8.34 中板 如有市场价格，按 3,723元/吨 81 5.06 镀锌板 市场价格定价，如 4,454元/吨 226 6.06 彩涂板无市场价格，按成 5,076元/吨 4 2.20 无缝管本加合理利润原 4,011元/吨 20 4.18 铁水则，所加合理利润 2,255元/吨 2 100.00 钢坯率不高于提供有关 3,275元/吨 3 7.49 焦炭产品成员单位平均 890元/吨 37 100.00 化工副产品毛利率 -13 1.55 小计 4,056 8.84 废钢料 市场价格 -52 100.00 废旧物资-6 64.79 小计 58 78.53 合计 4,114 8.95 19 4、本集团向鞍钢控股集团提供的综合性服务： 项目定价原则价格 金额 （人民币百万元） 占同类交易金 额比例（%） 新水国家定价 2.94元/吨 21 94.61 净环水 0.74元/吨 11 99.98 软水 2.84元/吨 0.2 100.00 煤气 43.62元/吉焦 134 79.70 高炉煤气 4.00元/吉焦 19 99.99 蒸汽生产成本加 39.50元/吉焦 20 91.58 氮气5%的毛利 179.13元/千立方米 0.7 9.75 氧气 408.23元/千立方米 2 13.09 氩气 438.75元/千立方米 0.4 8.85 压缩空气 89.50元/千立方米 0.7 100.00 余热水5.57元/吉焦 11 80.29 产品测试服务 市场价格 -1.7 81.38 运输服务-0.3 100.00 合计 --222 34.71 公司上述交易的结算方式全部为货币付款。 七、公司与关联方非经营性债权、债务往来 报告期内，公司无与关联方非经营性债权、债务往来。 截至 2010年 6月 30日，公司银行借款人民币 2,000百万元由鞍山钢铁集团公司提 供担保。 八、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生重大交易、托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司 托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，本公司无重大担保事项； 3、报告期内公司无委托资产管理事项； 4、报告期内公司无其它重大合同； 5、报告期内公司无委托理财事项。 20 九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及控股股东及其他关联方占用公司资 金情况的独立董事意见： 根据中国证监会发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若 干问题的通知》（以下简称“通知”）精神，我们本着实事求是的态度，对鞍钢股份有限 公司（以下简称 “公司”）对外担保的情况及上市公司与关联方资金往来情况进行了认真 负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： （1）报告期内公司未发生为控股股东及其他关联方、任何法人单位或个人提供的 对外担保事项。 （2）报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。 （3）公司严格遵守有关规定，在公司《章程》中就对外担保的相关程序和要求做 了明确规定。同时公司还制定了《对外担保管理办法》，加强对外担保的管理。《章程》、 《对外担保管理办法》中的各项条款均符合境内外的相关规定。 十、承诺事项 1、股权分置改革期间，本公司控股股东鞍山钢铁集团公司根据相关法律、法规和 规章的规定，做出了法定最低承诺。 除法定最低承诺外，鞍山钢铁集团公司还做出了如下特别承诺： （1）鞍山钢铁集团公司在本次股改方案实施后所持的股份自获得上市流通权之日 起，在 36个月内不上市交易或者转让（权证行权对应的股份除外）。 （2）若在股东大会及监管部门批准的前提下，本公司新增流通 A股收购鞍山钢铁 集团公司持有的鞍钢新钢铁公司 100%股权，则鞍山钢铁集团公司承诺因此而增持的股 份自过户至其帐户起 36个月不上市交易或转让。 （3）自上述收购事项完成至 2010年末，鞍山钢铁集团公司持有的本公司股份不低 于 60%。 （4）鞍山钢铁集团公司保证，出现其不履行或者不完全履行上述承诺的情况时， 21 将赔偿其他股东因此遭受的损失。 （5）鞍山钢铁集团公司将其持有的、用于执行对价安排所需的本公司股份在中国 证券登记结算有限公司深圳分公司办理有关保管手续，以确保履行该等对价安排义务。 （6）鞍山钢铁集团公司将支付与本次股权分置改革相关的所有费用。 鞍山钢铁集团公司还做出了如下声明： “鞍山钢铁集团公司将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有 能力承担承诺责任，鞍山钢铁集团公司将不转让所持有的股份。” 报告期内，承诺人没有违反相关承诺事项的情况。 2、2009年 10月 27日，公司与鞍山钢铁集团公司签订《原材料和服务供应协议 （2010-2011年度）》。依据该协议，铁精矿定价基准「即不高于调整之前的前一半年度 中国铁精矿进口到岸的海关平均报价（以下简称“进口平均价）加上从鲅鱼圈港到本公 司的铁路运费再加上品位调价后的价格。其中品位调价以本公司前一半年度进口铁精矿 加权平均品位为基准，铁精矿品位每上升或下降一个百分点，价格上调或下调人民币 10元/吨」。鞍山钢铁集团公司于 2009年 12月 4日作出承诺，在上述定价基准所确定的 最高数额上给予相当于进口平均价的 5%的优惠折扣。该承诺有效期与《原材料和服务 供应协议》（ 2010-2011 年度）一致。 报告期内，承诺人没有违反相关承诺事项的情况。 十一、持有其他上市公司股权情况 单位：人民币百万元 证券代码证券简称初始投资金 额 占该公司股 权比例 期末账面值报告期 损益 报告期所 有者权益 变动 600961 株冶集团 81 1.9% 93 0 -51 十二、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 公司在 2010年上半年共接待境内外投资者、基金经理、行业分析师来访 19次，来 22 访人数 66人；应邀参加境外投资者、基金经理、分析师举行的电话会议多达几十次。 公司以上行为所提供的资料和沟通的问题都基于公司已经公告的内容，严格遵循《上市 公司公平信息披露指引》的要求。 接待时间接待地点接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2010年 01月 21日实地调研 UBS Securities Pte.Ltd-Seoul Branch、Yong-Suk Son等 2人 1、公司生产经营状况 2、公司发展趋势 3、国内外钢铁行业状况 2010年 01月 25日实地调研法国里昂证券卢正等 3人 2010年 01月 27日实地调研 新加坡星展唯高达证券公司李恩永 何佩华 2010年 02月 03日实地调研 广发证券股份有限公司马涛 银华基金管理有限公司杨欣 2010年 03月 02日实地调研 法国巴黎资本（亚洲）有限公司上海代 表处李婷婷等 2人 2010年 03月 03日实地调研 东方证券股份有限公司杨宝峰 徐卫王小黎 申万巴黎基金管理有限公司曹文俊 中再资产管理股份有限公司田洪文 招商基金管理有限公司彭浩 大成基金管理有限公司宋向宇 长信基金管理有限责任公司阎力涤 2010年 03月 04日实地调研中信建投证券股份有限公司王喆 2010年 03月 10日实地调研 美林证券梁宇超等 3人 友利投资证券路明星等 9人 2010年 03月 11日 董事会 秘书室 实地调研 Moon Capital Management,LP黄裕昌 2010年 03月 16日实地调研 国泰君安证券股份有限公司余辰俊 金鹰基金管理有限公司尹哲 银华基金管理有限公司杨欣、薄官辉 新华资产管理股份有限公司吕连忠 2010年 03月 19日实地调研 瑞穗证券股份有限公司上海代表处 王根来、戴运 Mizubo Securities Co.,Ltd Hidetoshi Shioda、Norihide Tsuji J.P.Morgan Asset Management齐野洋子 2010年 04月 14日实地调研 William Blain & Company ,L.L.C. TAYLOR COPEⅢ 2010年 04月 28日实地调研 兴业证券股份有限公司兰杰李跃博 Blackfriars Asset Management Limited Richard Fairgrieve、 Aviateglobal 陈敬伦 2010年 05月 10日实地调研 麦格理资本证券股份有限公司李 济玉、周清源 中银国际（英国）有限公司查博文 中银国际证券有限责任公司张戬 2010年 05月 21日实地调研 Ecofin Limited Ms. Anna Yu Ecofin Limited Mr. Michael Lee 23 2010年 05月 31日实地调研 高盛公司证券部陈延欣 高盛（亚洲）有限责任公司宋宇 等 4人 东洋证券株式会社奥山要一郎 东洋证券株式会社上海代表处黄永锡 1、公司生产经营状况 2、公司发展趋势 3、国内外钢铁行业状况 2010年 06月 10日董事会秘 书室 实地调研元富证券(香港)有限公司王重阳 2010年 06月 11日实地调研苏格兰银行研究部沈淑慧、葛佳 2010年 06月 25日实地调研 摩根士丹利日本分公司五老晴信 摩根士丹利亚洲有限公司上海代表处 罗立 J.P.Morgan Asset Management齐野洋子 十三、重要事项索引 序号重要事项公告名称公告刊登日期刊登报纸及网站 1 鞍钢股份有限公司第五届董事 会第九次会议决议公告 2010年 1月 30日 《中国证券报》、 《证券时报》、 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn2 鞍钢股份有限公司对外投资公 告 2010年 1月 30日 3 鞍钢股份有限公司 2009年度 报告摘要 2010年 4月 20日 4 鞍钢股份有限公司第五届董事 会第十次会议决议公告 2010年 4月 20日 5 鞍钢股份有限公司第五届监事 会第四次会议决议公告 2010年 4月 20日 6 鞍钢股份有限公司关于召开 2009年度股东大会的通知 2010年 4月 20日 7 鞍钢股份有限公司 2010年第 一季度季度报告正文 2010年 4月 30日 8 鞍钢股份有限公司股本权益变 动提示性公告 2010年 5月 26日 9 鞍钢股份有限公司公告 2010年 6月 2日 10 鞍钢股份有限公司 2009年度 股东大会决议公告 2010年 6月 19日 11鞍钢股份有限公司第五届第十 二次董事会决议公告 2010年 6月 22日 12 鞍钢股份有限公司 2009年度 A 股分红派息实施公告 2010年 6月 24日 第七节财务报告 （未经审计） 24 合并资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位 :鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 2010年 6月 30日 2009年 12月 31日 流动资产： 货币资金七、1 1,953 2,242 交易性金融资产 应收票据七、2 3,034 3,396 应收账款七、3 3,109 1,770 预付款项七、6 7,641 6,212 应收利息 应收股利七、4 7 其他应收款七、5 18 19 存货七、7 13,624 10,658 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 29,386 24,297 非流动资产： 可供出售金融资产七、8 93 161 长期股权投资七、10 1,816 1,629 投资性房地产 固定资产七、11 54,304 53,805 在建工程七、12 8,559 10,588 工程物资七、13 1,684 2,334 无形资产七、14 7,043 7,061 递延所得税资产七、15 1,004 1,112 其他非流动资产 非流动资产合计 74,503 76,690 资产总计 103,889 100,987 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 25 合并资产负债表（续） 2010年 6月 30日 编制单位 :鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 2010年 6月 30日 2009年 12月 31日 流动负债： 短期借款七、17 11,595 13,710 应付票据七、18 3,382 3,509 应付账款七、19 4,005 3,318 预收款项七、20 4,432 5,942 应付职工薪酬七、21 380 326 应交税费七、22 (1,826) (2,296) 应付利息七、23 36 其他应付款七、24 2,787 3,283 一年内到期的非流动负债七、25 4,303 7,653 其他流动负债七、26 3,037 42 流动负债合计 32,131 35,487 非流动负债： 长期借款七、27 15,347 11,502 递延所得税负债七、15 44 61 其他非流动负债七、28 278 139 非流动负债合计 15,669 11,702 负债合计 47,800 47,189 股东权益： 股本七、29 7,235 7,235 资本公积七、30 31,459 31,510 专项储备七、31 67 50 盈余公积七、32 3,357 3,357 未分配利润七、33 12,596 10,280 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 54,714 52,432 少数股东权益 1,375 1,366 股东权益合计 56,089 53,798 负债和股东权益总计 103,889 100,987 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 26 合并利润表 截至 2010年 6月 30日止 6个月期间 编制单位 :鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 截至 6月 30日止 6个月期间 2010年 2009年 一、营业总收入 44,040 30,042 其中：营业收入七、34 44,040 30,042 二、营业总成本 40,712 31,839 其中：营业成本七、34 37,182 28,982 营业税金及附加七、35 132 72 销售费用 767 434 管理费用 1,677 1,418 财务费用 569 321 资产减值损失七、37 385 612 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列）七、36 254 (14) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 253 (14) 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 3,582 (1,811) 加：营业外收入七、38 27 69 减：营业外支出七、39 18 13 其中：非流动资产处置损失 18 13 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列) 3,591 (1,755) 减：所得税费用七、40 832 (192) 五、净利润（净亏损以 “－”号填列） 2,759 (1,563) 归属于母公司所有者的净利润 2,750 (1,563) 少数股东损益 9 六、每股收益: （一）基本每股收益七、41 0.380 (0.216) （二）稀释每股收益七、41 0.380 (0.216) 七、其他综合收益七、42 (51) 67 八、综合收益总额 2,708 (1,496) 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,699 (1,496) 归属于少数股东的综合收益总额 9 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 27 合并现金流量表 截至 2010年 6月 30日止 6个月期间 编制单位 :鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 截至 6月 30日止 6个月期间 2010年 2009年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 42,626 33,776 收到的税费返还 11 收到其他与经营活动有关的现金 100 6 经营活动现金流入小计 42,726 33,793 购买商品、接受劳务支付的现金 37,602 29,680 支付给职工以及为职工支付的现金 1,355 1,237 支付的各项税费 1,654 1,196 支付其他与经营活动有关的现金 442 265 经营活动现金流出小计 41,053 32,378 经营活动产生的现金流量净额七、43 1,673 1,415 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 66 36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4 21 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 47 382 投资活动现金流入小计 117 439 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,186 3,710 投资支付的现金 25 142 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,211 3,852 投资活动产生的现金流量净额 (2,094) (3,413) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 17,385 14,540 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 17,385 14,540 偿还债务支付的现金 16,011 11,570 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,210 2,287 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 32 13 筹资活动现金流出小计 17,253 13,870 筹资活动产生的现金流量净额 132 670 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额七、43 (289) (1,328) 加：期初现金及现金等价物余额七、43 2,242 2,974 六、期末现金及现金等价物余额七、43 1,953 1,646 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 28 合并股东权益变动 表 2010 年 6 月 30日 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万 项目 2010 年 6 月 30日 归属于母公司股东权益少数股东权 益 股东权益合计 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他 一、上期期末余 额 7,235 31,510 50 3,357 10,280 1,366 53,798 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余 额 7,235 31,510 50 3,357 10,280 1,366 53,798 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列 ） (51) 17 2,316 9 2,291 （一）净利 润 2,750 9 2,759 （二）其他综合收益 (51) (51) 上述（一）和（二）小计 (51) 2,750 9 2,708 （三）股东投入和减少股 本 1.股东投入股 本 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他 （四）利润分 配 (434) (434) 1.提取盈余公 积 2.提取一般风险准 备 3.股东的分 配 (434) (434) 4.其他 （五）股东权益内部结 转 1.资本公积转增股 本 2.盈余公积转增股 本 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 （六）专项储备提取和使 用 17 17 1.本期提 取 19 19 2.本期使 用 (2) (2) 四、本期期末余 额 7,235 31,459 67 3,357 12,596 1,375 56,089 法定代表人：张晓刚主管会计工作负责人: 马连勇会计机构负责人:马连勇 29 合并股东权益变动表（续 ） 2010 年 6 月 30 日 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万 项目 2009 年 12 月 31日 归属于母公司股东权益少数股东权 益 股东权益合计 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他 一、上期期末余 额 7,235 31,423 3,301 11,144 53,103 加：会计政策变 更 21 (21) 5 5 前期差错更正 其他 二、本期期初余 额 7,235 31,423 21 3,280 11,149 53,108 三、本期增减变动金额（减少 以 “－”号填列） 87 29 77 (869) 1,366 690 （一）净利 润 727 (41) 686 （二）其他综合收益 87 87 上述（一）和（二）小计 87 727 (41) 773 （三）股东投入和减少股 本 1,407 1,407 1.股东投入股 本 1,407 1,407 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他 （四）利润分 配 77 (1,596) (1,519) 1.提取盈余公 积 77 (77) 2.提取一般风险准 备 3.股东的分 配 (1,519) (1,519) 4.其他 （五）股东权益内部结 转 1.资本公积转增股 本 2.盈余公积转增股 本 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 （六）专项储备提取和使 用 29 29 1.本期提 取 35 35 2.本期使 用 (6) (6) 四、本期期末余 额 7,235 31,510 50 3,357 10,280 1,366 53,798 法定代表人：张晓刚主管会计工作负责人: 马连勇会计机构负责人:马连勇 30 母公司资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位 :鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 2010年 6月 30日 2009年 12月 31日 流动资产： 货币资金 337 1,138 交易性金融资产 应收票据 2,563 3,157 应收账款十五、1 3,109 1,770 预付款项 6,435 5,294 应收利息 应收股利 7 其他应收款十五、2 15 12 存货 12,503 10,045 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 24,969 21,416 非流动资产： 可供出售金融资产 93 161 长期股权投资十五、3 4,080 3,094 固定资产 50,624 51,720 在建工程 7,474 8,713 工程物资 766 2,317 无形资产 6,545 6,609 递延所得税资产 806 904 其他非流动资产 非流动资产合计 70,388 73,518 资产总计 95,357 94,934 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 31 母公司资产负债表（续） 2010年 6月 30日 编制单位 :鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 2010年 6月 30日 2009年 12月 31日 流动负债： 短期借款 9,900 12,200 应付票据 2,262 2,776 应付账款 3,454 2,818 预收款项 4,058 5,822 应付职工薪酬 380 325 应交税费 (1,492) (2,149) 应付利息 36 其他应付款 2,297 3,263 一年内到期的非流动负债 3,883 7,338 其他流动负债 3,037 42 流动负债合计 27,815 32,435 非流动负债： 长期借款 12,477 9,822 递延所得税负债 44 61 其他非流动负债 252 139 非流动负债合计 12,773 10,022 负债合计 40,588 42,457 股东权益： 股本 7,235 7,235 资本公积 31,459 31,510 专项储备 67 50 盈余公积 3,357 3,357 未分配利润 12,651 10,325 股东权益合计 54,769 52,477 负债和股东权益总计 95,357 94,934 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 32 母公司利润表 截至 2010年 6月 30日止 6个月期间 编制单位 :鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 截至 6月 30日止 6个月期间 2010年 2009年 一、营业收入十五、 4 43,228 30,042 减：营业成本十五、 4 36,464 28,982 营业税金及附加 132 72 销售费用 740 434 管理费用 1,651 1,418 财务费用 535 321 资产减值损失 385 612 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列）十五、 5 253 (14) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 252 (14) 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 3,574 (1,811) 加：营业外收入 26 69 减：营业外支出 18 13 其中：非流动资产处置损失 18 13 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列) 3,582 (1,755) 减：所得税费用 822 (192) 四、净利润（净亏损以 “－”号填列） 2,760 (1,563) 五、每股收益: （一）基本每股收益 0.381 (0.216) （二）稀释每股收益 0.381 (0.216) 六、其他综合收益 (51) 67 七、综合收益总额 2,709 (1,496) 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 33 母公司现金流量表 截至 2010年 6月 30日止 6个月期间 编制单位 :鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 截至 6月 30日止 6个月期间 2010年 2009年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,350 33,776 收到的税费返还 11 收到其他与经营活动有关的现金 73 6 经营活动现金流入小计 41,423 33,793 购买商品、接受劳务支付的现金 36,699 29,680 支付给职工以及为职工支付的现金 1,326 1,237 支付的各项税费 1,638 1,196 支付其他与经营活动有关的现金 432 265 经营活动现金流出小计 40,095 32,378 经营活动产生的现金流量净额十五、6 1,328 1,415 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 66 36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4 21 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 39 382 投资活动现金流入小计 109 439 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 172 3,710 投资支付的现金 825 142 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 997 3,852 投资活动产生的现金流量净额 (888) (3,413) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 14,990 14,540 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 14,990 14,540 偿还债务支付的现金 15,096 11,570 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,103 2,287 支付其他与筹资活动有关的现金 32 13 筹资活动现金流出小计 16,231 13,870 筹资活动产生的现金流量净额 (1,241) 670 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额十五、6 (801) (1,328) 加：期初现金及现金等价物余额十五、6 1,138 2,914 六、期末现金及现金等价物余额十五、6 337 1,586 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 34 母公司股东权益变动 表 2010 年 6 月 30日 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万 项目 2010 年 6 月 30日 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计 一、上期期末余 额 7,235 31,510 50 3,357 10,325 52,477 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余 额 7,235 31,510 50 3,357 10,325 52,477 三、本期增减变动金额（减少 以 “－”号填列） (51) 17 2,326 2,292 （一）净利 润 2,760 2,760 （二）其他综合收益 (51) (51) 上述（一）和（二）小计 (51) 2,760 2,709 （三）股东投入和减少股 本 1.股东投入股 本 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他 （四）利润分 配 (434) (434) 1.提取盈余公 积 2.提取一般风险准 备 3.股东的分 配 (434) (434) 4.其他 （五）股东权益内部结 转 1.资本公积转增股 本 2.盈余公积转增股 本 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 （六）专项储备提取和使 用 17 17 1.本期提 取 19 19 2.本期使 用 (2) (2) 四、本期期末余 额 7,235 31,459 67 3,357 12,651 54,769 法定代表人：张晓刚主管会计工作负责人: 马连勇会计机构负责人:马连勇 35 母公司股东权益变动表（续 ） 2010 年 6 月 30 日 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万 项目 2009 年 12 月 31日 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计 一、上期期末余 额 7,235 31,423 3,301 11,144 53,103 加：会计政策变 更 21 (21) 5 5 前期差错更正 其他 二、本期期初余 额 7,235 31,423 21 3,280 11,149 53,108 三、本期增减变动金额（减少 以 “－”号填列） 87 29 77 (824) (631) （一）净利 润 772 772 （二）其他综合收益 87 87 上述（一）和（二）小计 87 772 859 （三）股东投入和减少股 本 1.股东投入股 本 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他 （四）利润分 配 77 (1,596) (1,519) 1.提取盈余公 积 77 (77) 2.提取一般风险准 备 3.股东的分 配 (1,519) (1,519) 4.其他 （五）股东权益内部结 转 1.资本公积转增股 本 2.盈余公积转增股 本 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 （六）专项储备提取和使 用 29 29 1.本期提 取 35 35 2.本期使 用 (6) (6) 四、本期期末余 额 7,235 31,510 50 3,357 10,325 52,477 法定代表人：张晓刚主管会计工作负责人: 马连勇会计机构负责人:马连勇 36 鞍钢股份有限公司 财务报表附注 2010年 6月 30日 （除特别说明外，金额单位为人民币百万元） 一、公司基本情况 鞍钢股份有限公司（前身为“鞍钢新轧钢股份有限公司”）（以下简称“本公司”或 “公司”）是于 1997年 5月 8日正式成立的股份有限公司。 本公司是依据《中华人民共和国公司法》经由原中华人民共和国国家经济体制 改革委员会（体改生 [1997]62号文件）《关于同意设立鞍钢新轧钢股份有限公司的批 复》的批准，以鞍山钢铁集团公司（以下简称“鞍钢集团”）为唯一发起人，以发起 方式设立的股份有限公司。本公司是在鞍钢集团所拥有的线材厂、厚板厂、冷轧厂 （“三个厂”）基础上组建而成的。根据自 1997年 1月 1日起生效的分立协议，鞍钢 集团已将与上述三个厂有关的生产、销售、技术开发、管理业务连同有关 1996年 12月 31日的资产、负债全部转入本公司。有关净资产折为本公司股本 1,319,000,000 股，每股面值人民币 1元。 本公司于 1997年 7月 22日发行了 890,000,000股每股面值人民币 1元的 H股普 通股股票（“H股”），并于 1997年 7月 24日在香港联合交易所有限公司上市交易。 1997年 11月 16日，本公司发行 300,000,000股每股面值人民币 1元的人民币普通股， 并于 1997年 12月 25日在深圳证券交易所上市交易。 本公司于 2000年 3月 15日在境内发行人民币 15亿元 A股可转换公司债券，2005 年 3月 14日 A 股可转换公司债券到期还本付息，共转换 A股 453,985,697股。 本公司于 2006年 1月 26日向鞍钢集团以每股人民币 4.29元定向增发 2,970,000,000股每股面值人民币 1元的人民币普通股（共计人民币 127.4亿元），用 于支付收购鞍钢集团子公司—鞍钢集团新钢铁有限责任公司（以下简称 “新钢铁公 司”）100%股权的部分收购价款。本公司完成收购新钢铁公司 100%股权后，新钢铁 公司立即将其所有业务及资产、负债划入本公司，同时向工商行政管理部门申请注 销。 2006年 6月 20日，公司年度股东大会通过特别决议，本公司更名为“鞍钢股份 有限公司”，并于 2006年 9月 29日取得了变更后的企业法人营业执照。 本公司于 2007年 10月以原有股份 5,932,985,697股为基数，按每 10股配 2.2股 的比例向全体股东配售每股面值人民币 1元的普通股，配股价格每股人民币 15.40 元（H股价格每股港币 15.91元）。本公司实际配股数量为 1,301,822,150股，其中人 民币普通股 1,106,022,150股，H股 195,800,000股。并分别于 2007年 10月 25日和 2007 年 11月 14日在深圳证券交易所和香港联合交易所有限公司上市交易。本公司已于 37 2008年 3月 31日领取了变更后的营业执照。 资产负债表日，本公司法定代表人：张晓刚；注册资本：7,234,807,847元；营 业执照注册号为 210000400006026；注册地址：中国辽宁省鞍山市铁西区鞍钢厂区。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的主要业务为黑色金属冶炼及钢压延 加工。 本集团财务报表于 2010年 8月 17日已经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则、其后 颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了 本集团 2010年 6月 30日的财务状况、截至 2010年 6月 30日止六个月期间的经营 成果和现金流量等有关信息。此外，本集团的财务报表在所有重大方面同时符合中 国证券监督管理委员会 2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、本集团主要的会计政策、会计估计和前期差错 1、会计期间 本集团会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 2、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 3、企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计 量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方 38 为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及 为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并， 合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项 作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够 可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认 资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益。 4、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被 投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权 力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50%）， 或虽不足 50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表编制的方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他 有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投 资与子公司股东权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来 后编制而成。本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，需要按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表 进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策和会计期间另行编报财务 报表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表 时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置 子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期 期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增 加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入 39 合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的 子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在 报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 5、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团 持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额的现金、价值变动风险很小的投资。（未完）  |