[中报]鲁丰股份：2010年半年度报告
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 山东鲁丰铝箔股份有限公司 Shandong Loften Aluminium Foil Co.,Ltd. 2010年半年度报告 LOFTEN 证券代码： 002379 证券简称：鲁丰股份 二〇一〇年八月 - 0 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 重要提示 1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保 证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实 性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 3、全体董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。 4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 5、公司负责人于荣强、主管会计工作负责人庞树正及会计机 构负责人 (会计主管人员)曹新春声明：保证半年度报告中财务报 告的真实、完整。 - 1 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 目 录 第一节 公司基本情况 ...................3 第二节 股本变动及股东情况 .............5 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 ...8 第四节 董事会报告 .....................9 第五节 重要事项........................16 第六节 财务报告 .......................20 第七节 备查文件 .......................81 - 2 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 第一节公司基本情况 一 、上市公司基本情况简介 （一）公司中文名称:山东鲁丰铝箔股份有限公司 公司英文名称:Shandong Loften Aluminium Foil Co.,Ltd. （二）公司法定代表人:于荣强 （三）联系人和联系方式： 董事会秘书 证券事务代表 姓名 庞树正 王连永 联系地址 山东省博兴县滨博大街 1568号山东省博兴县滨博大街 1568号 电话 0543－2305376 0543－2385777 传真 0543－2161727 0543－2161727 电子信箱 stock@loften.cn loften-688@163.com （四）公司注册地址:山东省博兴县滨博大街1568号 公司办公地址:山东省博兴县滨博大街1568号 邮政编码:256500 公司网址:http://www.loften.com.cn 电子信箱:stock@loften.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的网址：www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点:公司证券部 （六）公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:鲁丰股份 股票代码:002379 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期:2000年8月11 日 公司首次注册登记地点:滨州市工商行政管理局 公司最近一次变更登记日期:2010年6月25日 变更注册登记地点:山东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号:37160028011118 公司税务登记号码:372328724984340 公司组织机构代码:72498434－0 公司聘请的会计师事务所名称 :大信会计师事务有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 - 3 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 二、主要财务数据和指标 （一）主要会计数据和财务指标（合并报表数） 单位：元 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 （％） 总资产 2,121,205,928.64 1,255,033,529.08 69.02% 归属于上市公司股东的所有者权益 845,898,478.18 231,131,718.76 265.98% 股本 77,500,000.00 58,000,000.00 33.62% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 10.91 3.99 173.43% 报告期（1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减（％） 营业总收入 508,636,908.40 325,658,924.21 56.19% 营业利润 23,851,014.92 14,033,062.29 69.96% 利润总额 24,267,973.22 14,013,062.29 73.18% 归属于上市公司股东的净利润 17,737,274.16 9,838,023.78 80.29% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 17,424,555.44 9,853,023.78 76.84% 基本每股收益（元/股） 0.26 0.17 52.94% 稀释每股收益（元/股） 0.26 0.17 52.94% 净资产收益率（%） 3.29% 4.82% -1.53% 经营活动产生的现金流量净额 16,245,007.87 18,617,462.90 -12.74% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.21 0.32 -34.38% （二）非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目金额附注（如适用） 非流动资产处置损益 397,861.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,097.30 所得税影响额 -104,239.58 合计 312,718.72 - - 4 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 第二节股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]247号”文核准，本公司公开发行1,950万 股人民币普通股。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的 方式，其中网下配售390万股，网上定价发行为1,560万股，发行价格为33.00元/股。经深圳 证券交易所《关于山东鲁丰铝箔股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上 [2010]101 号文）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称 “鲁丰股份”，股票代码“002379”；公司首次公开发行股票并上市后，公司总股份由5,800 万股增加到7,750万股，其中本次公开发行中网上定价发行的1,560万股股票于2010年3月31日 起上市交易，其中向询价对象配售的390万股限售三个月，于2010年6月30日上市交易；其余 为首次公开发行前已发行股份。 本报告期内股份变动情况如下 单位：股 本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后 数量比例发行新股送股 公积金转 股 其他小计数量比例 一、有限售条 件股份 58,000,000 100.00% 3,900,000 -3,900,000 0 58,000,000 74.84% 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 58,000,000 100.00% 3,900,000 -3,900,000 0 58,000,000 74.84% 其中：境内非 国有法人持股 9,995,000 17.23% 3,319,114 -3,319,114 0 9,995,000 12.90% 境内自 然人持股 48,005,000 82.77% 580,886 -580,886 0 48,005,000 61.94% 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自 然人持股 5、高管股份 二、无限售条 件股份 15,600,000 3,900,000 19,500,000 19,500,000 25.16% 1、人民币普通 股 15,600,000 3,900,000 19,500,000 19,500,000 25.16% 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 58,000,000 100.00% 19,500,000 19,500,000 77,500,000 100.00% - 5 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 二、前 10名股东、前 10名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 10,763 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的 股份数量 于荣强境内自然人 50.52% 39,155,000 39,155,000 0 北京汇泉国际投资有限公司 境内非国有法 人 9.03% 7,000,000 7,000,000 0 董子春境内自然人 3.87% 3,000,000 3,000,000 3,000,000 博兴县银河投资有限公司_ 境内非国有法 人 3.86% 2,995,000 2,995,000 0 洪群力境内自然人 0.65% 500,000 500,000 0 中国工商银行－中银中国精选 混合型开放式证券投资基金 境内非国有法 人 0.65% 500,000 0 0 中国平安人寿保险股份有限公 司－分红－个险分红 境内非国有法 人 0.57% 440,474 0 0 黄晓玲境内自然人 0.39% 300,000 300,000 0 于志强境内自然人 0.39% 300,000 300,000 0 李淑河境内自然人 0.39% 300,000 300,000 0 于永刚境内自然人 0.39% 300,000 300,000 0 滕敬之境内自然人 0.39% 300,000 300,000 0 王璐境内自然人 0.39% 300,000 300,000 0 高向民境内自然人 0.39% 300,000 300,000 0 庞树正境内自然人 0.39% 300,000 300,000 0 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 中国工商银行－中银中国精选混合型开放式证 券投资基金 500,000人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险 分红 440,474人民币普通股 孙家兴 226,181人民币普通股 郭文涛 181,800人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－国投瑞银景气行 业证券投资基金 140,673人民币普通股 吴金玲 140,142人民币普通股 南方基金公司－光大－灵活配置 1号资产管理计 划 138,500人民币普通股 苏荣武 135,946人民币普通股 李珺 131,000人民币普通股 吴薇 124,400人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 公司第一大股东于荣强与其他股东不存在关联关系或一致行动人的情况；未知其他股东 互相之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 - 6 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 三、控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化，控股股东及实际控制人为于荣强 先生。 - 7 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 第三节董事、监事和高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内，公司董事、监事和高管人员持股均未发生变动。 二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均未发生变动。 - 8 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 第四节董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）公司报告期内总体经营情况 2010年上半年，公司在董事会领导下，在经营管理层以及全体员工的共同努力下，围绕 公司年初制定的年度经营目标，坚持发展铝加工业务，加快新项目建设，进一步夯实内部管 理，不断加大市场拓展和产品研发力度，全力推动公司经营实现稳步增长。 2010年主要经营指标的完成情况：2010年公司实现营业收入50,863.69万元，比上年增 长56.19%；实现净利润1,773.73万元，比上年增长80.29%；每股收益为0.26 元，比上年增长 52.94%。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、公司主营业务 公司经营范围为：板带箔生产、加工、销售；出口本企业自产的板带箔产品，进口本企 业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件(凭自营进出口权登记证书经营)； 不锈钢板、镀锌板的销售。 2、公司主营业务及经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上 年同期增减（%） 营业成本比上 年同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 有色金属加工 47,189.75 40,666.58 13.82% 51.28% 56.74% -3.01% 主营业务分产品情况 家用箔 20,981.23 17,495.66 16.61% 3.64% 3.92% -0.22% 药用箔 9,429.14 7,767.44 17.62% 6.92% 6.39% 0.41% 铝板带 10,471.63 10,094.16 3.60% 2,878.86% 2,915.84% -1.18% 其他 6,307.75 5,309.32 15.83% 254.36% 260.22% -1.37% （2）主营业务分地区情况 单位：万元 地区营业收入营业收入比上年增减（%） 国内 28,912.20 85.77% 国外 18,277.55 16.93% （3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，公司铝板带营业收入比上年同期增长 2878.86%系因 5万吨铝板带募投项目主 设备安装、调试完工，产品销量增加。 （三）主要财务指标大幅变动情况及原因 - 9 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 1、资产负债表项目大幅变动情况及原因 序 号 项目 本期数 年初数 增减变动 （%） 变动说明 1 货币 资金 563,819,893.33 162,914,376.90 246.08%主要是公司首发募集资金到账及公司因业 务发展增加部分银行借款等因素影响。 2 应收 票据 92,999,188.78 43,488,702.42 113.85%主要是本期销售增长，客户使用票据支付方 式增加所致。 3 预付 帐款 459,608,775.03 203,859,870.59 125.45%主要是本期预付原材料及设备款项增加所 致。 4 存货 164,878,727.22 126,086,891.76 30.77%主要是本期产销量增加导致在产品及商品 库存量增加所致。 5 在建 工程 311,674,169.37 185,386,033.87 68.12% 主要是本期公司工程项目投入增加所致。 6 应付 票据 280,469,262.80 79,400,000.00 253.24%主要是本期内公司充分利用票据方式支付 供应商款项，提高资金使用效率。 7 应付 账款 42,962,584.17 93,230,804.04－53.92% 主要是本期公司支付原材料款项及支付工 程款所致。 8 预收 款项 10,421,880.91 4,351,653.70 139.49%主要是本期产销量增长，预收货款增加所 致。 9 应交 税费 -23,522,790.35 10,824,004.95－317.32% 主要是由于本期缴纳上期税费减少应纳税 额及本期采购材料、设备增加进项税额所 致。 10 应付 利息 1,455,688.41－100%主要是本期支付利息所致。 11 其他 应付 款 11,038,816.57 6,947,333.34 58.89% 主要是本期公司收取设备质保金挂账所致。 12 股本 77,500,000.00 58,000,000.00 33.62%主要是公司首次公开发行所致。 13 资本 公积 651,538,601.63 74,009,116.37 780.35%主要是公司首发募集资金增加股本后余额 计入资本公积所致。 2、利润表项目大幅变动情况及原因 序 号 项目 本期数 上期数 增减变动 （%） 变动说明 1 营业总收 入 508,636,908.40 325,658,924.21 56.19% 主要是公司本期铝板带销量增加所致。 2 营业总成 本 484,982,560.48 311,626,374.08 55.63%主要是本期收入增长，营业成本相应增长 所致。 3 资产减值 损失 296,710.32 750,664.19－60.47% 主要是本期比上期坏账准备补提额下降所 致。 4 投资收益 196,667.00 512.16 38299.52%主要是本期收到 2009年 3月对外投资收益 增加所致。 5 营业外收 入 416,958.30 -100% 主要是去年同期没有发生营业外收入。 6 所得税费 用 6,530,699.06 4,175,038.51 56.42%主要是公司销售收入稳定增长，本报告期 利润总额增加所致。 - 10 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 3、现金流量表项目大幅变动情况及原因 序 号 项目 本期数 上期数 增减变动 （%） 变动说明 1 投资活动产生的 现金流量净额 -332,517,760.44 -188,395,669.56 76.50%主要是预付工程项目款项增加 所致。 2 筹资活动产生的 现金流量净额 717,232,624.73 162,584,923.03 341.14%主要是公司本期首发募集资金 增加所致。 （四）主要子公司或参股公司的经营情况及业绩情况 公司名称 经营范围 注册资本 本公司持 股比例 资产总额 净资产总额 1－6月净利润 博兴县瑞丰铝 板有限公司 板带箔生产加工 销售;不锈钢板、 镀锌板销售。 60,000,000.00 100% 556,406,853.95 176,914,276.26 7,563,656.10 上海鲁申铝材 有限公司 铝材及制品的销 售。 3,000,000.00 100% 1,349,453.53 364,471.92 -1,155,989.36 山东鲁丰铝箔 制品有限公司 板带箔及板带箔 制品的生产加工 销售。 16,800,000.00 100% 72,514,962.13 21,589,275.27 -375,031.58 青岛润丰铝箔 有限公司 铝箔、板、带制品 的生产、加工、销 售。 50,000,000.00间接持股 100% 562,551,101.87 49,909,674.85 -83,313.94 二、报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]247号”文核准，鲁丰股份向社会首次公开 发行人民币普通股1,950万股，募集资金总额64,350.00万元，扣除发行费用4,647.05万元后， 实际募集资金净额为59,702.95万元，与预计募集资金33,336.00万元相比，超募资26,366.95 万元。大信会计师事务所有限公司已于2010年3月25日对发行人首次公开发行股票的资金到位 情况进行了审验，并出具了大信验字【2010】第3-0007号《验资报告》。 报告期内公司募集资金使用情况如下： 单位：万元 募集资金总额 59,702.95 报告期内投入募集资金总额 13,926.53 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 24,644.05 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目 是否 已变 更项 目（含 部分 变更） 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额 截至期 末承诺 投入金 额(1) 报告期 内投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额(3) ＝(2)-(1) 截至期 末投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 报告期内 实现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 年产5万吨高精度铝板 带项目 否 16,766. 00 16,766. 00 16,766. 00 5,400.5 3 15,760. 55 -1,005.4 5 94.00 % 2010年 09月 30日 756.37否否 - 11 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 年产 3万吨铝箔项目否 16,570. 00 16,570. 00 8,285.0 0 8,526.0 0 8,883.5 0 598.50 107.22 % 2011年 11月 30日 0.00否否 合计 -33,336. 00 33,336. 00 25,051. 00 13,926. 53 24,644. 05 -406.95 --756.37 -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 年产 5万吨高精度铝板带项目主体设备已经安装调试完工，配套精整设备正在安装调试。年产 3万吨 铝箔项目正在建设期间。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 募集资金投资项目实 施地点变更情况 无 募集资金投资项目实 施方式调整情况 无 适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 2010年 5月 20日，公司 2010年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投入 募集资金投资项目的自筹资金的案》；本次置换总置换金额为 16,102.13万元。该事项已刊登在 2010年 5月 4日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 剩余募集资金存放于募集资金专户。 实际募集资金净额超 过计划募集资金金额 部分的使用情况 适用 2010年 5月 20日，公司 2010年第一次临时股东大会审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》， 公司使用超募资金 14,900万元提前归还部分银行贷款。该事项已刊登在 2010年 5月 4日的《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 报告期内，公司与专户银行及保荐机构签署了《募集资金三方监管协议》，并严格按照 《募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的管理和监督，以 确保用于募集资金投资项目的建设，募集资金的使用严格履行相应的申请和审批程序，并及 时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。 截止2010 年6 月30 日，公司募集资金存储专户资金余额如下： 银行名称 银行帐号 余额（元） 中国农业银行股份有限公司博兴县支行 15-734901040022818 115,344,503.09 中国建设银行股份有限公司博兴支行 37001837808050154614 77,241,540.16 中国农业银行股份有限公司青岛市北第一支行 050101040029618 10,545,895.35 合计 203,131,938.60 （二）变更募集资金投资项目的资金使用情况 报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。 （三）报告期内非募集资金投资情况 - 12 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 单位：万元 项目名称 计划投资额本期投资额 累计投资额 项目收益情况 年产 5万吨高精度铝箔项目 50,733.76 21,008.57 54,030.34 正在建设中 年产 5万吨铝板带扩产项目 16,980.00 7,104.11 12,346.46 正在建设中 三、2010 年下半年企业战略 2010 年下半年，公司将继续推进既定的2010年度经营计划，大力开拓国际和国内市场， 巩固公司铝箔产品的市场占有率，保证公司在行业中的地位和优势。继续抓好募投项目建设， 争取募投项目尽快达产。优化产品结构，加大铝箔产品的研发创新力度，继续提升产品附加 值，提升核心竞争力。努力推动公司下半年生产经营计划的顺利实现，促进公司持续快速发 展。 四、对 2010年 1-9月经营业绩的预计 2010年 1-9月预计的经营业 绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%。 2010年 1-9月净利润同比变 动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 为： 20%～～ 50% 2009年 1-9月经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）： 20,963,030.72 业绩变动的原因说明 2010年经济形势较 2009年有所改善；公司 5万吨高精度铝板带募投项目试生产，并逐步产生效 益。 五、董事会的日常工作 报告期内，公司董事会共筹备召开6次会议，会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》 及《公司章程》等法律、法规和规范性文件的规定。 （一）董事会会议的具体情况 1、2010 年2月4日公司第一届董事会第七次会议： （1）审议通过《关于公司2009年度工作总结的议案》； （2）审议通过《关于公司2009年度财务决算的议案》； （3）审议通过《关于2009年未分配利润分配方案的议案》； （4）审议通过《关于拟定公司2010年度财务预算的议案》； （5）审议通过《关于聘任大信会计师事务有限公司为公司财务审计机构的议案》； （6）审议通过《关于公司董事会2009年度工作报告的议案》。 2、2010 年3月24日，公司第一届董事会2010年第一次临时会议： （1）审议通过《关于设立募集资金专项账户的议案》； （2）审议通过《关于变更公司注册资本及实收资本的议案》； （3）审议通过《关于修改公司章程（草案）的议案》。 3、2010年4月19日，公司第一届董事会2010年第二次临时会议： 审议通过《关于签署募集资金三方监管协议的议案》。 4、2010年4月21公司第一届董事会2010年第三临时会议： 审议通过《公司2010年第一季度报告全文及正文》。 - 13 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 5、2010年4月29日第一届董事会第八次会议： （1）审议通过《关于超募资金使用计划的议案》； （2）审议通过《关于使用募集资金置换前期已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》； （3）审议通过《关于修改公司章程的议案》； （4）审议通过《关于修改 <募集资金管理制度 >的议案》； （5）审议通过《关于修改 <信息披露管理制度 >的议案》； （6）审议通过《关于修改 <财务管理制度 >的议案》； （7） 审议通过《关于制定 <内幕信息知情人管理制度 >的议案》； （8）审议通过《关于制定 <年报信息披露重大差错责任追究制度 >的议案》； （9）审议通过《关于制定 <外部信息使用人管理制度 >的议案》； （10）审议通过《关于制定 <投资者关系管理制度 >的议案》； （11）审议通过《关于召开 2010 年第一次临时股东大会的议案》； 6、2010 年6月12日，公司第一届董事会2010年第四次临时会议： 审议通过《关于向交通银行淄博张店支行申请借款人民币4000 万元的议案》。 （二）公司董事出席董事会会议情况 董事 姓名 具体 职务 应出席 次数 亲自出 席次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续 两次未亲自 出席会议 于荣强 董事长 6 6 0 0 否 洪群力 董事 6 6 0 0 否 庞树正 董事、董秘 6 6 0 0 否 高向民 董事 6 6 0 0 否 刘红霞 独立董事 6 6 0 0 否 孙培国 独立董事 6 6 0 0 否 周宗安 独立董事 6 5 1 0 否 （三）董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会根据法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司《章程》等 有关规定，严格执行股东大会的各项决议和授权，及时、有效地完成了相关工作。 六、投资者关系 （一）公司投资者关系管理 1、公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，具体负责筹划、安排和组织投资者关系管理 事务。 2、公司重视投资者关系管理工作，妥善地安排投资者、分析师等特定对象到公司现场参观、 座谈、调研等；认真回答投资者电话咨询，加强同投资者交流和沟通，及时、准确、真实、 完整地披露应披露的信息，确保所有投资者公平地获得公司信息。 3、公司积极与其他上市公司交流，虚心学习其他上市公司投资者关系管理的经验，努力提 高公司投资者关系管理工作水平。 - 14 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 （二）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表： 接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料 2010年 04月 07日公司办公地实地调研齐鲁证券公司产品市场、经营情况等 2010年 04月 12日公司办公地实地调研招商证券、富国基金公司产品市场、经营情况等 2010年 05月 06日公司办公地实地调研广东新价值投资公司公司产品市场、经营情况等 2010年 05月 13日公司办公地实地调研中信证券公司产品市场、经营情况等 2010年 06月 30日公司办公地实地调研 招商证券、华夏基金、国海富兰克林基金、 中银基金、广发基金、海富通基金、农银 汇理基金、国投瑞银 公司产品市场、经营情况等 - 15 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，加强 内部审计，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 报告期内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，修订了《公司章程》、《募 集资金管理制度》、《信息披露管理制度》、《财务管理制度》，制定了《内幕信息知情人 管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理制度》、《投 资者关系管理制度》等制度。 公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 二、报告期内实施利润分配方案的执行情况 报告期内，未进行利润分配和转增股本。 三、本次利润分配或资本公积转增股本预案 报告期内公司无利润分配或资本公积转增股本预案。 四、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 五、破产重整相关事项 报告期内，公司不存在破产重整相关事项。 六、持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项 报告期内，公司未持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项。 七、重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 八、股权激励计划实施情况 报告期内，公司未实施股权激励计划。 九、重大关联交易事项 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 十、证券投资事项 报告期内，公司未进行证券投资。 十一、对外担保及关联方资金占用情况 报告期内，公司未发生重大担保事项；也不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保的情形。 报告期内，不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。 单位：万元 - 16 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称担保额度相关公告披露日和编号 担保额 度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担 保金额 担保 类型 担保期 是否 履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0.00报告期内对外担保实际发生额 合计（A2） 0.00 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0.00报告期末实际对外担保余额合 计（A4） 0.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日和 编号 担保额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担保 金额 担保 类型 担保 期 是否履 行完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 山东鲁丰铝箔 制品有限公司 上市前 1,500.00 2009年 03月 31日 1,500.00 保证 2年否否 青岛润丰铝箔 有限公司 上市前 10,000.00 2009年 05月 13日 10,000.00保证 5年否否 青岛润丰铝箔 有限公司 上市前 10,000.00 2009年 07月 13日 10,000.00保证 5年否否 山东鲁丰铝箔 制品有限公司 上市前 3,000.00 2009年 07月 30日 3,000.00 保证 1年否否 青岛润丰铝箔 有限公司 上市前 10,000.00 2009年 11月 27日 5,100.00 保证 2年否否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 0.00报告期内对子公司担保实际发 生额合计（B2） 0.00 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 34,500.00报告期末对子公司实际担保余 额合计（B4） 29,600.00 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 0.00报告期内担保实际发生额合计 （A2+B2） 0.00 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 34,500.00报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 29,600.00 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 34.99% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（ E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明报告期末，不存在未到期担保可能承担连带清偿责任的情况。 十二、重大合同履行情况 报告期内，公司没有发生托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、承包和租赁 公司资产的重大事项。 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 报告期内，公司未签订重大日常经营性合同，也没有以前签订但持续到报告期的重大日 常经营性合同等事项。 - 17 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 十三、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 承诺事项承诺人承诺内容履行情况 股改承诺无无无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无无无 重大资产重组时所作承诺无无无 发行时所作承诺 实际控制人、控 股股东、发行前 持股股东 1、公司控股股东和实际 控制人于荣强先生、博 兴县银河投资有限公司 及洪群力等 31名自然 人承诺自公司股票上市 之日起 36个月内，不转 让或委托他人管理所持 有的公司股份，也不由 公司回购所持有的股 份。本公司作为股东的 董事、监事、高级管理 人员同时承诺：在前述 锁定期结束后，在公司 任职期间，每年转让的 股份不超过其所持有公 司股份总数的百分之二 十五，且离职后半年内 不转让其所持有的公司 股份。2、北京汇泉国际 投资有限公司、董子春 承诺自公司股票上市之 日起 12个月内，不转让 或委托他人管理所持有 的公司股份，也不由公 司回购所持有的股份。 3、发行前持有本公司 5%以上股份的股东关 于避免同业竞争的承 诺。 严格履行 其他承诺（含追加承诺）无无无 十四、收到监管部门处罚、通报批评、公开谴责情况 报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员、发起人股东、实际控制人受到监管 部门处罚、通报批评、公开谴责的情况。 十五、公司信息披露情况索引 报告期内，公司信息披露情况如下表所示： 公告编号 公告日期 公告名称 披露媒体 2010－001 2010年 4月 21日第一届董事会 2010年第二次临时会议决议公告 指定媒体 2010－002 2010年 4月 21日关于签订募集资金三方监管协议的公告 指定媒体 2010－003 2010年 4月 21日2010年第一季度业绩预增公告 指定媒体 2010－004 2010年 4月 26日2010年第一季度季度报告正文 指定媒体 2010－005 2010年 5月 4日 关于使用募集资金置换前期已投入募集资金投资 项目的自筹资金的公告 指定媒体 2010－006 2010年 5月 4日 关于超募资金使用计划的公告 指定媒体 - 18 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 2010－007 2010年 5月 4日 第一届董事会第八次会议决议公告 指定媒体 2010－008 2010年 5月 4日 第一届监事会第八次会议决议公告 指定媒体 2010－009 2010年 5月 4日 关于召开 2010 年第一次临时股东大会的通知 指定媒体 2010－010 2010年 5月 21日2010 年第一次临时股东大会决议公告 指定媒体 2010－011 2010年 6月 21日第一届董事会 2 010 年第四次临时会议决议公告 指定媒体 2010－012 2010年 6月 25日关于网下配售股票上市流通的提示性公告 指定媒体 2010－013 2010年 6月 29日关于完成工商变更登记的公告 指定媒体 注：公司报告期内指定信息披露媒体是指《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn） - 19 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 第六节财务报告（未经审计） 一、资产负债表 编制单位：山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年 06月 30日单位： (人民币）元 项 目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 563,819,893.33 446,514,805.90 162,914,376.90 110,159,160.81 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 92,999,188.78 53,357,570.41 43,488,702.42 34,894,329.52 应收帐款 64,059,379.55 109,960,115.64 58,523,022.70 44,713,423.33 预付帐款 459,608,775.03 487,890,463.71 203,859,870.59 200,487,413.67 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备 金 应收利息 应收股利 其他应收款 7,332,930.64 20,677,601.99 8,419,080.35 21,189,756.37 买入返售金融资产 存货 164,878,727.22 104,187,792.04 126,086,891.76 71,873,083.92 一年内到期的非 流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,352,698,894.55 1,222,588,349.69 603,291,944.72 483,317,167.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资 产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,000,000.00 180,026,819.46 2,000,000.00 180,026,819.46 投资性房地产 固定资产 325,944,636.16 184,151,341.46 334,621,976.94 191,509,672.30 在建工程 311,674,169.37 8,532,882.29 185,386,033.87 5,120,538.41 工程物资 - 20 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 126,264,060.30 70,250,667.18 127,642,696.08 71,053,822.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 918,636.70 918,636.70 递延所得税资产 1,705,531.56 1,736,327.35 2,090,877.47 870,673.47 其他非流动资产 非流动资产合计 768,507,034.09 445,616,674.44 651,741,584.36 448,581,526.56 资产总计 2,121,205,928.64 1,668,205,024.13 1,255,033,529.08 931,898,694.18 流动负债： 短期借款 496,480,000.00 436,480,000.00 455,248,055.60 405,248,055.60 向中央银行借款 吸收存款及同业存 放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 280,469,262.80 188,900,000.00 79,400,000.00 79,400,000.00 应付帐款 42,962,584.17 22,734,189.77 93,230,804.04 59,542,338.26 预收款项 10,421,880.91 51,275,203.67 4,351,653.70 72,784,371.85 卖出回购金融资产 款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,207,696.36 917,348.65 1,694,270.28 1,334,801.77 应交税费 -23,522,790.35 -2,863,896.44 10,824,004.95 8,086,369.67 应付利息 1,455,688.41 1,005,248.41 应付股利 其他应付款 11,038,816.57 4,202,383.03 6,947,333.34 2,839,138.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非 流动负债 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 836,057,450.46 718,645,228.68 670,151,810.32 647,240,323.57 非流动负债： 长期借款 439,250,000.00 124,250,000.00 353,750,000.00 62,750,000.00 - 21 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 439,250,000.00 124,250,000.00 353,750,000.00 62,750,000.00 负债合计 1,275,307,450.46 842,895,228.68 1,023,901,810.32 709,990,323.57 所有者权益（或股东权 益） 实收资本（或股 本） 77,500,000.00 77,500,000.00 58,000,000.00 58,000,000.00 资本公积 651,538,601.63 652,190,952.62 74,009,116.37 74,661,467.36 减：库存股 专项储备 盈余公积 9,007,664.97 9,007,664.97 9,007,664.97 9,007,664.97 一般风险准备 未分配利润 107,852,211.58 86,611,177.86 90,114,937.42 80,239,238.28 外币报表折算差额 归属于母公司的所有 者权益合计 845,898,478.18 825,309,795.45 231,131,718.76 221,908,370.61 少数股东权益： 所有者权益合计 845,898,478.18 825,309,795.45 231,131,718.76 221,908,370.61 负债及股东权益总计 2,121,205,928.64 1,668,205,024.13 1,255,033,529.08 931,898,694.18 法定代表人：于荣强 主管会计工作负责人：庞树正 会计机构负责人：曹新春 二、利润表 编制单位：山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年 1-6月份单位：（人民币）元 项 目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 508,636,908.40 600,876,700.09 325,658,924.21 320,711,566.99 其中：营业收入 508,636,908.40 600,876,700.09 325,658,924.21 320,711,566.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 484,982,560.48 592,690,454.86 311,626,374.08 306,878,902.52 其中：营业成本 443,436,572.49 557,090,203.95 274,318,674.17 274,015,701.83 利息支出 手续费及佣金收入 退保金 - 22 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 赔付支出金额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 595,909.47 537,466.57 475,981.71 288,784.75 销售费用 11,830,422.55 10,195,251.16 11,410,591.75 10,576,487.17 管理费用 12,177,343.48 7,953,956.05 9,829,328.21 8,727,703.49 财务费用 16,645,602.17 13,450,961.60 14,841,134.05 12,665,543.09 资产减值损失 296,710.32 3,462,615.53 750,664.19 604,682.19 加：公允价值变动收益（损失以 “-”填 列） 投资收益（损失以“-”填列） 196,667.00 -512.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 汇兑损益（损失以“-”填列） 三、营业利润（亏损总额以 “-”号填列） 23,851,014.92 8,186,245.23 14,033,062.29 13,832,664.47 加：营业外收入 416,958.30 414,734.00 减：营业外支出 --20,000.00 20,000.00 其中：非流动资产处置损失 -- 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 24,267,973.22 8,600,979.23 14,013,062.29 13,812,664.47 减：所得税费用 6,530,699.06 2,229,039.65 4,175,038.51 3,561,357.84 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,737,274.16 6,371,939.58 9,838,023.78 10,251,306.63 归属于母公司所有者的净利润 17,737,274.16 6,371,939.58 9,838,023.78 10,251,306.63 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.09 0.17 0.18（二）稀释每股收益 0.26 0.09 0.17 0.18 七、其他综合收益 八、综合收益总额 17,737,274.16 6,371,939.58 9,838,023.78 10,251,306.63 归属于母公司所有者的综合收益总额 17,737,274.16 6,371,939.58 9,838,023.78 10,251,306.63 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：于荣强 主管会计工作负责人：庞树正 会计机构负责人：曹新春 - 23 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 三、现金流量表 编制单位：山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年1-6月份单位：（人民币）元 项 目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 508,406,196.20 562,646,273.64 338,832,599.08 370,350,150.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到税费返还 19,365,252.76 14,670,642.01 31,379,328.24 27,696,025.83 收到的其他与经营活动有关的现金 2,148,248.26 2,029,599.19 2,514,068.60 12,016,292.01 现金流入小计 529,919,697.22 579,346,514.84 372,725,995.92 410,062,468.75 购买商品、接受劳务支付的现金 419,083,426.10 725,183,654.43 296,467,134.01 359,323,779.41 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,062,389.21 6,493,997.78 9,907,261.64 7,583,564.93 支付的各项税费 21,849,532.42 15,304,863.03 16,809,820.06 15,332,399.30 支付的其他与经营活动有关的现金 60,679,341.62 56,344,493.30 30,924,317.31 14,703,559.75 现金流出小计 513,674,689.35 803,327,008.54 354,108,533.02 396,943,303.39 经营活动产生的现金流量净额 16,245,007.87 -223,980,493.70 18,617,462.90 13,119,165.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 196,667.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 512.16 6,800,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 2,475,640.92 投资活动现金流入小计 196,667.00 -2,476,153.08 6,800,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 332,714,427.44 125,966,540.84 183,871,822.64 8,252,370.93 投资支付的现金 2,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 5,000,000.00 29,685,551.26 - 24 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 332,714,427.44 125,966,540.84 190,871,822.64 37,937,922.19 投资活动产生的现金流量净额 -332,517,760.44 -125,966,540.84 -188,395,669.56 -31,137,922.19 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 608,795,000.00 608,795,000.00 24,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 678,240,000.00 584,240,000.00 424,819,822.00 289,819,822.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,287,035,000.00 1,193,035,000.00 449,319,822.00 289,819,822.00 偿还债务支付的现金 551,508,055.60 491,508,055.60 271,560,222.00 271,560,222.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,294,319.67 15,169,909.04 15,174,676.97 13,577,870.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 569,802,375.27 506,677,964.64 286,734,898.97 285,138,092.90 筹资活动产生的现金流量净额 717,232,624.73 686,357,035.36 162,584,923.03 4,681,729.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -54,355.73 -54,355.73 -7,552.99 -7,552.99 五、现金及现金等价物净增加额 400,905,516.43 336,355,645.09 -7,200,836.62 -13,344,580.72 加：期初现金及现金等价物余额 162,914,376.90 110,159,160.81 88,432,530.12 83,617,103.15 六、期末现金及现金等价物余额 563,819,893.33 446,514,805.90 81,231,693.50 70,272,522.43 法定代表人：于荣强 主管会计工作负责人：庞树正会计机构负责人：曹新春 - 25 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报 告 四、所有者权益变动表 （一）合并所有者权益变动表 编制单位：山东鲁丰铝箔股份有限公 司 2010半年度单位：元 项目 本期金额上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余 额 58,000,0 00.00 74,009,1 16.37 9,007,66 4.97 90,114,9 37.42 231,131, 718.76 58,000,0 00.00 74,115,0 17.62 6,533,05 8.45 60,380,0 89.73 199,028, 165.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 58,000,0 00.00 74,009,1 16.37 9,007,66 4.97 90,114,9 37.42 231,131, 718.76 58,000,0 00.00 74,115,0 17.62 6,533,05 8.45 60,380,0 89.73 199,028, 165.80 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列 ） 19,500,0 00.00 577,529, 485.26 17,737,2 74.16 614,766, 759.42 -105,90 1.25 2,474,60 6.52 29,734,8 47.69 32,103,5 52.96 （一）净利 润 17,737,2 74.16 17,737,2 74.16 32,209,4 54.21 32,209,4 54.21 （二）其他综合收 益 -105,90 1.25 -105,90 1.25 上述（一）和（二）小 计 17,737,2 74.16 17,737,2 74.16 -105,90 1.25 32,209,4 54.21 32,103,5 52.96 （三）所有者投入和减少资19,500,0 577,529, 597,029, 本 00.00 485.26 485.26 1．所有者投入资 本 19,500,0 00.00 577,529, 485.26 597,029, 485.26 2．股份支付计入所有者权 益的金 额 3．其他 （四）利润分 配 2,474,60 -2,474,6 - 25 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报 告 6.52 06.52 1．提取盈余公 积 2,474,60 6.52 -2,474,6 06.52 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股东）的 分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本 ） 2．盈余公积转增资本（或 股本 ） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提 取 2．本期使用 四、本期期末余 额 77,500,0 00.00 651,538, 601.63 9,007,66 4.97 107,852, 211.58 845,898, 478.18 58,000,0 00.00 74,009,1 16.37 9,007,66 4.97 90,114,9 37.42 231,131, 718.76 法定代表人：于荣强 （二）母公司所有者权益变动表 编制单位：山东鲁丰铝箔股份有限公司 主管会计工作负责人：庞树正 2010半年度 会计机构负责人：曹新春 单位：元 项目 本期金额上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 （或股本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余 额 58,000,000 .00 74,661,467 .36 9,007,664. 97 80,239,238 .28 221,908,37 0.61 58,000,000 .00 74,661,467 .36 6,533,058. 45 57,967,779 .62 197,162,30 5.43 加：会计政策变更 - 26 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报 告 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 58,000,000 .00 74,661,467 .36 9,007,664. 97 80,239,238 .28 221,908,37 0.61 58,000,000 .00 74,661,467 .36 6,533,058. 45 57,967,779 .62 197,162,30 5.43 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列 ） 19,500,000 .00 577,529,48 5.26 6,371,939. 58 603,401,42 4.84 2,474,606. 52 22,271,458 .66 24,746,065 .18 （一）净利 润 6,371,939. 58 6,371,939. 58 24,746,065 .18 24,746,065 .18 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 6,371,939. 58 6,371,939. 58 24,746,065 .18 24,746,065 .18 （三）所有者投入和减少资 本 19,500,000 .00 577,529,48 5.26 597,029,48 5.26 1．所有者投入资 本 19,500,000 .00 577,529,48 5.26 597,029,48 5.26 2．股份支付计入所有者权 益的金 额 3．其他 （四）利润分 配 2,474,606. 52 -2,474,606 .52 1．提取盈余公 积 2,474,606. 52 -2,474,606 .52 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股东）的 分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本 ） 2．盈余公积转增资本（或 股本 ） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 - 27 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报 告 （六）专项储 备 1．本期提 取 2．本期使用 四、本期期末余 额 77,500,000 .00 652,190,95 2.62 9,007,664. 97 86,611,177 .86 825,309,79 5.45 58,000,000 .00 74,661,467 .36 9,007,664. 97 80,239,238 .28 221,908,37 0.61 法定代表人：于荣强主管会计工作负责人：庞树正 会计机构负责人：曹新春 - 28 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司的基本情况 山东鲁丰铝箔股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由山东鲁丰铝箔工业有 限公司（以下简称“工业公司”）于 2007年 9月 17日整体变更设立的股份有限公司。 2000年 8月 11日，于荣强、于学忠共同出资 3,800万元投资成立工业公司，其中于荣强以实物资产作 价 3,470万元出资，占注册资本的 91%，于学忠以货币资金 330万元出资，占注册资本的 9%。 上述出资业经博兴宏信有限责任会计师事务所以博宏会验字（ 2000）第 271号验资报告审验 确认。 2003年 12月 18日，工业公司股东于学忠以货币资金 700万元、应收该公司债权 300万 元进行增资 1,000万元，增资完成后工业公司注册资本为 4,800万元，其中于荣强出资 3,470 万元，占注册资本的 72.3%，于学忠出资 1,330万元，占注册资本的 27.7%。山东黄河有限责 任会计师事务所博兴分所对增资进行了审验，并出具了鲁黄会博验字（ 2003）第 136号验资 报告。 2007年 8月 10日，于学忠将所持工业公司 27.7%股权全部转让，其中转让给博兴县银河 投资有限公司 299.5万元，转让给于荣强、洪群力、庞树正等 32位自然人 1,030.5万元。股权 转让完成后于荣强出资 3,915.5万元，持有 81.57%股权，博兴县银河投资有限公司出资 299.5 万元，持有 6.24%股权，其他 31位自然人出资 585万元，合计持有 12.19%股权。 2007年 9月 17日，根据股东会决议及相关协议，工业公司以截止 2007年 3月 31日经审 计的账面净资产 76,834,409.79元折合为股本（注册资本） 4,800万元，整体变更成立山东鲁丰 铝箔股份有限公司，股东实际出资超过注册资本的金额 28,834,409.79元计入资本公积。大信 会计师事务有限公司对公司股东以净资产出资整体变更设立股份公司进行了审验，并出具了 大信验字［ 2007］第 0053号验资报告。 2007年 9月 30日，北京汇泉国际投资有限公司、董子春分别以货币资金 3,850万元、1,650 万元对本公司进行增资，其中增加注册资本 1,000万元，实际出资超过注册资本 4,500万元计 入资本公积。增资完成后，本公司股本总额增至 5,800万元，其中于荣强出资 3,915.5万元， 占注册资本的 67.50%、北京汇泉国际投资有限公司出资 700万元，占注册资本的 12.07%、博 - 29 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 兴县银河投资有限公司 299.5万元，占注册资本的 5.16%，董子春等 33名自然人出资 885万 元，占注册资本的 15.27%。 本公司于 2007年 9月 30日在滨州市工商行政管理局取得注册号为 3716002801111-5-4的 企业法人营业执照，注册地位于山东省博兴县高新技术工业园，主要从事板带箔的生产、加 工、销售以及出口本企业自产的板带箔产品，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械 设备、仪器仪表及零配件。公司建立了股东大会、董事会及监事会，设有办公室、企管部、 供应部、销售部、财务部等职能部门和生产车间，拥有四家子公司，分别为山东鲁丰铝箔制 品有限公司（以下简称“鲁丰制品”）、博兴县瑞丰铝板有限公司、上海鲁申铝材有限公司和 青岛润丰铝箔有限公司。公司在整体变更为股份公司之前，申报财务报表会计主体为山东鲁 丰铝箔工业有限公司，变更前后会计核算及申报财务报表的编制保持了连续性。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]247号文核准，本公司公开发行人民币普通股 1,950万股。本公司股票于 2010年 3月 31日在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“鲁丰股 份”，股票代码“ 002379”。本次发行股票募集资金总额人民币 643,500,000.00元，扣除各项发 行费用人民币 46,470,514.74元，实际募集资金净额人民币 597,029,485.26元；其中新增注册 资本人民币 19,500,000.00元，增加资本公积人民币 577,529,485.26元，并经大信会计师事务 有限公司出具了大信验字［ 2010］第 3-0007号验资报告。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1.财务报表的编制基础 本公司财务报表以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、 会计估计进行编制。 2.遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3.会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至12月 31日止。 4.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 30 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分 步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项 直接相关费用计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 6.合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。 7.现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8.外币交易及外币财务报表折算 （1）外币交易 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日， - 31 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用原记账汇率折算，不改变其记账本位币金额。 外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差 额，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本，其余均计入 当期损益。 （2）外币财务报表折算 本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币 财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 9.金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产和金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期 投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其 子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负 债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持 有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本 外。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 - 32 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控 制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量， 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变 动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止 确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以 活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最 大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行 减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分 计提减值准备。 预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。 预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和 最终处置时所产生的预计未来现金流量；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特 定风险的税前利率，是持有资产所要求的必要报酬率。 （6）金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资 持有至到期； - 33 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 10.应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值 损失。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值， 应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的 确定依据、计提方法： 本公司制定的信用政策在充分考虑了不同市场、不同客户的风险情况下，将单项金额不 重大的应收款项，以账龄作为风险特征，并按组合在资产负债表日余额的一定比例计提坏账 准备，具体如下： 类别风险特征计提比例(%) 1年以内（含 1年）的应收账款账龄 5.00 1至 2年（含 2年）的应收账款账龄 10.00 2至 3年（含 3年）的应收账款账龄 20.00 3至 4年（含 4年）的应收账款账龄 40.00 4至 5年（含 5年）的应收账款账龄 80.00 5年以上的应收账款账龄 100.00 其他应收款以账龄作为风险特征确定坏账准备的计提比例如下： 账龄 1年以内 （含 1年） 1至 2年 （含 2年） 2至 3年 （含 3年） 3至 4年 （含 4年） 4至 5年 （含 5年） 5年以上 计提比例(%) 5.00 10.00 20.00 40.00 80.00 100.00 11.存货 （1）存货的分类 - 34 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、自制半 成品、在产品、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。如果以前减记 存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损 益。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去相关税费后金额；②为 生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料 价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法摊销。包装物采用一次摊销。 12.长期股权投资 （1）初始投资成本确定 ①企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得 被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购 买日确定的合并成本确认为初始成本。 ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同回协议约定的价值； ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照 - 35 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益，当宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用成本法核算的长期股权投资，2009年 1月 1日之前被投资单位宣告分派的现金股利或 利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净 利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。2009 年 1月 1日之后按被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用成本法核算的长期股权投资，当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认 投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定被投资 单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的共同控制情形。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：符合下列条件之一： a.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； b.参与被投资单位的政策制定过程 c.向被投资单位派出管理人员 d.依赖投资本公司的技术或技术资料 e.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值 迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高 确定。 长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去 相关税费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费； 或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来 现金流量现值作为其可收回金额。 - 36 - 山东鲁丰铝箔股份有限公司 2010年半年度报告 （未完）  |