[中报]大商股份：2010年半年度报告
大商股份有限公司 600694 2010年半年度报告 大商股份有限公司 2010年半年度报告 目录 一、重要提示..........................................................................2 二、公司基本情况......................................................................2 三、股本变动及股东情况................................................................4 四、董事、监事和高级管理人员情况......................................................5 五、董事会报告........................................................................6 六、重要事项..........................................................................8 七、财务会计报告..................................................................... 14 八、备查文件目录.................................................................... 110 1 大商股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 牛钢 主管会计工作负责人姓名 闫莉 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 林伟 公司负责人牛钢、主管会计工作负责人闫莉及会计机构负责人（会计主管人员）林伟声明：保证半年 度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 大商股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 大商股份 公司的法定英文名称 DASHANG CO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 DS 公司法定代表人 牛钢 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孟浩 丁霞 联系地址 大连市中山区青三街 1号 大连市中山区青三街 1号 电话 0411-83643215 0411-83643215 传真 0411-83880798 0411-83880798 电子信箱 dashanggufen@126.com dashanggufen@126.com (三) 基本情况简介 注册地址 大连市中山区青三街 1号 注册地址的邮政编码 116001 办公地址 大连市中山区青三街 1号 办公地址的邮政编码 116001 电子信箱 dashanggufen@126.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 大连市中山区青三街 1号公司证券部 2 大商股份有限公司 2010年半年度报告 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股上海证券交易所 大商股份 600694.SH -- (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 10,952,525,011.79 11,032,193,700.23 -0.72 所有者权益（或股东权益） 3,073,430,558.45 3,003,664,901.04 2.32 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 10.46 10.23 2.25 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 197,643,026.99 171,804,360.91 15.04 利润总额 197,769,675.17 176,330,958.84 12.16 归属于上市公司股东的净 利润 69,765,657.41 61,272,901.42 13.86 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 72,235,904.11 37,011,270.72 95.17 基本每股收益(元) 0.24 0.21 14.29 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.25 0.13 92.31 稀释每股收益(元) 0.24 0.21 14.29 加权平均净资产收益率 (%) 2.30 1.94增加 0.36个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 265,811,135.13 394,079,150.71 -32.55 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） 0.90 1.34 -32.84 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 6,684,295.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,438,990.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,996,638.31 所得税影响额 -2,098,911.83 少数股东权益影响额（税后） -497,983.05 合计 -2,470,246.70 3 大商股份有限公司 2010年半年度报告 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比 例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 25,988,713 8.85 -25,988,713 -25,988,713 0 03、其他内资持股 其中： 境内非国有法人 持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 267,729,940 91.15 25,988,713 25,988,713 293,718,653 1002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 293,718,653 100 0 0 293,718,653 100 2010年 4月 26日，根据公司股改时的相关安排，公司有限售条件流通股 25,988,713股解除限售 上市流通。详见公司于 2010年4月21日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn相关公告。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 7,741户 前十名股东持股情况 持有有 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内 增减 限售条 件股份 质押或冻结的股 份数量 数量 大连国商资产经营管理 有限公司 国有法人 8.85 25,988,713 -3,383,152 0 质 押 11,000,000 大连大商国际有限公司 境内非国 有法人 8.80 25,859,580 0 0 质 押 8,125,943 中国太平洋人寿保险股 份有限公司－分红－个未知 3.25 9,554,301 -3,471,100 0未知 人分红 中融国际信托有限公司 －中融建行财富四号未 知 2.63 7,733,222 7,733,222 0 未知 001 中国工商银行－诺安平 衡证券投资基金 未知 2.35 6,911,544 6,911,544 0 未知 4 大商股份有限公司 2010年半年度报告 中国建设银行股份有限 公司－华夏盛世精选股 票型证券投资基金 未知 2.31 6,795,564 2,675,154 0 未知 交通银行－华夏蓝筹核 心混合型证券投资基金 (LOF) 未知 2.16 6,355,318 2,269,371 0 未知 中国农业银行－富兰克 林国海弹性市值股票型 证券投资基金 未知 2.04 5,987,559 -1,135,036 0未知 中国工商银行－建信优 化配置混合型证券投资 基金 未知 1.88 5,529,508 607,717 0 未知 中国农业银行－华夏复 兴股票型证券投资基金 未知 1.76 5,176,249 5,176,249 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 大连国商资产经营管理有限公司 25,988,713人民币普通股 25,988,713 大连大商国际有限公司 25,859,580人民币普通股 25,859,580 中国太平洋人寿保险股份有限公司分 红－个人分红 9,554,301人民币普通股 9,554,301 中融国际信托有限公司－中融建行财 富四号－001 7,733,222人民币普通股 7,733,222 中国工商银行－诺安平衡证券投资基 金 6,911,544人民币普通股 6,911,544 中国建设银行股份有限公司－华夏盛 世精选股票型证券投资基金 6,795,564人民币普通股 6,795,564 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券 投资基金(LOF) 6,355,318人民币普通股 6,355,318 中国农业银行－富兰克林国海弹性市 值股票型证券投资基金 5,987,559人民币普通股 5,987,559 中国工商银行－建信优化配置混合型 证券投资基金 5,529,508人民币普通股 5,529,508 中国农业银行－华夏复兴股票型证券 投资基金 5,176,249人民币普通股 5,176,249 上述股东关联关系或一致行动的说明 大连国商资产经营管理有限公司与大连大商国际有限公司之间不 存在关联关系或一致行动人情况，公司未知其他流通股股东之间 的关联关系或一致行动人情况。 2010年 2月至 4月，大连国商资产经营管理有限公司通过二级市场累计出售本公司无限售条件流 通股 3,383,152股，占公司总股本的1.15%。截止 2010年6月30日，国商公司持有公司 25,988,713 股，持有比例为 8.85％。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 5 大商股份有限公司 2010年半年度报告 1、2010年4月 28日，公司 2009年度股东大会审议通过了公司董事会、监事会换届选举的议案， 选举牛钢、鹿璐、孟浩、王志敏、曾刚、王晓萍、段欣刚、闫莉、李玉臻、王有为、王会全、尉世鹏、 刘淑莲为公司第七届董事会董事；姜彬、王志军为公司第七届监事会监事，职工代表监事王大明由职 工代表大会选举产生。 2、2010年 4月28日，经公司第七届董事会第 1次会议审议通过，聘任鹿璐为公司总裁；聘任孟 浩为公司常务副总裁；聘任王晓萍、段欣刚为公司副总裁；聘任孟浩为公司第七届董事会秘书；聘任 闫莉为公司总会计师。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、上半年，宏观调控政策有效扼制了经济危机，国民经济快速增长，消费市场回暖。公司抓住市 场好转的有利时机，调整经营策略，紧紧围绕减亏增利的目标，继续扩大销售，突出抓毛利、控费用。 加大对新开业、亏损较大店铺的经营调整，优化商品结构，提升管理水平，加强团队建设，提高竞争 能力。公司呈现出良好的上升势头，销售、利润稳步增长。 报告期末，实现公司总资产 10,952,525,011.79元，同比减少0.72%，归属于母公司所有者权益 3,073,430,558.45元，同比增加 2.32%；报告期内实现利润总额为 197,769,675.17元，比上年同期增 加 12.16%，归属于上市公司股东的净利润为 69,765,657.41元，比上年同期增加13.86%，归属于上市 公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 72,235,904.11元，比上年同期增加95.17%；基本每股收 益为 0.24元，比上年同期增加14.29%，扣除非经常性损益后的基本每股收益为 0.25元，比上年同期 增加92.31%；加权平均净资产收益率为2.30%，比上年同期增加 0.36个百分点。 下半年，公司要继续围绕减亏增利的经营目标，提高经营质量，增强盈利能力，强化业务管理， 加强店铺建设，全面提高核心竞争力。（1）继续扩大销售，抓住当前宏观经济的有利时机，扩大销售 规模，提高市场份额。（2）突出抓好减亏增利，调整经营结构，大力开发自有品牌，扩大自营、直营， 提高毛利水平。（3）加快经营整合、流程再造，增强核心竞争力。（4）适度开发新店，扩大店铺网 络。（5）改革分配制度，建立新的激励机制。 2、报告期内公司主要财务指标说明 币种：人民币 单位：元 资产项目 期末余额 年初余额 增减幅度 % 增减原因 应收票据 180,625.90 0.00100.00% 新增银行承兑汇票 应收账款 125,989,770.27 69,477,513.12 81.34% 未结算的银行卡销售款及未 回笼的货款增加 长期股权投资 21,898,852.59 9,933,052.59120.46%新增投资 在建工程 95,470,509.46 22,891,067.16317.06% 店铺装修改造支出增加 应付职工薪酬 218,072,613.91 166,749,879.7530.78%人工成本增加 应交税费 -50,331,255.13 68,112,679.35 -173.89% 公司增值税留抵的进项税额 增加及应交所得税减少所致 应付股利 0.00 372,002.22-100% 股利分配 长期应付款 219,147,678.67 166,574,410.49 31.56% 公司按直线法计入当期损益 的租金与按合同支付租金的 差额增加所致 利润项目 本期金额 上期金额 增减幅度 % 增减原因 资产减值损失 41,934,240.95 3,858,346.11 986.84% 公司本期存货跌价准备和坏 账准备增加所致 投资收益 217,000.00 692,472.40 -68.66% 本期被投资单位未分配现金 股利所致 营业外支出 24,495,083.97 14,999,863.10 63.30% 公司本期公益性捐赠增加所 致 现金流量项目 本期金额 上期金额 增减幅度 % 增减原因 收到的税费返还 3,409,623.07 8,643,047.68-60.55%收到的退税款减少 取得投资收益所收到的 现金 217,000.00 692,472.40-68.66% 被投资单位股利分配减少 6 大商股份有限公司 2010年半年度报告 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回 的现金净额 23,619,107.95 3,802,017.55521.23% 处置资产收入增加 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 的现金 350,605,006.90 152,283,506.63130.23% 购置资产增加 子公司吸收少数股东投 资收到的现金 2,000,000.00 4,090,000.00-51.10% 收到的投资款减少 取得借款收到的现金 517,666,034.13 1,137,000,000.00-54.47%本期收到的借款减少 偿还债务支付的现金 272,365,909.26 581,192,975.87-53.14%本期偿还的借款减少 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 主营 毛利率 (%) 营业收入 比上年同 期增减(%) 营业成本 比上年同 期增减(%) 主营毛利率 比上年同期增减(%) 分行业 百货业态 6,601,409,405.225,416,734,319.98 17.95 20.7921.02 减少 0.15个百分点 超市业态 2,420,945,388.062,174,552,520.51 10.18 17.7818.82 减少 0.78个百分点 家电连锁业态 2,057,853,930.011,958,778,831.15 4.81 9.5810.08 减少 0.44个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 大连区域 3,419,419,542.12 4.08 沈阳区域 920,858,120.15 32.01 抚顺区域 1,090,455,993.80 18.28 阜新区域 345,718,369.76 11.97 大庆区域 2,114,853,487.11 16.63 牡丹江区域 611,512,497.80 32.66 佳木斯区域 322,070,155.28 28.40 河南区域 784,152,355.37 38.60 其他区域 1,535,162,371.92 30.00 3、公司在经营中出现的问题与困难 2010年上半年，在公司正确的经营方针的指导下，在公司所属店铺全体干部员工的共同努力下， 基本完成 2010年销售计划（233亿元）和费用计划（40亿元）的 50%，实现时间过半、计划过半。但 仍然存在一些问题。（1）竞争加剧。一方面，国内外大型商业连锁集团加快在中国市场的扩张步伐； 另一方面，区域性零售公司也增加了开店数量；同时，商业地产的过度开发，出现了大量新的店铺资 源，零售竞争日益激烈。（2）商业物业价格持续攀升，新店开发成本提高。（3）职工工资增长压力 加大，用工成本增加。（4）今年新开发店铺大部分在下半年开业，也将增加相关费用，下半年效益压 力较大。针对以上问题，公司已采取相应措施，千方百计实现全年各项目标。 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 7 大商股份有限公司 2010年半年度报告 （1）锦州千盛装修改造工程。报告期内，公司对锦州百货千盛店投入 1,358.06万元进行装修改造工 程，提高店铺档次，提升店铺形象。 （2）沈阳新玛特太原街店装修改造工程。报告期内，公司对沈阳新玛特太原街店装投入 5,423.96万 元进行装修改造工程，打造沈阳市一流的时尚百货店。 （3）沈阳新玛特支付在建商铺款项。2007年，沈阳新玛特与大商地产签订合同，购买鞍山新玛特商 场面积 8300㎡，后因经济危机影响未按时支付价款。平稳度过经济危机后，沈阳新玛特于报告期内按 约定支付该款项，该物业至今已建成即将投入使用，并已大幅升值。 （4）其他装修改造工程：报告期内，公司投入 348.50万元对阜新百货大楼中央空调系统进行改造； 投入 545.72万元对大商超市盘锦泰山路店进行装修改造；投入 791.06万元对郑州正弘营业楼进行装 修改造。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 公司在报告期内严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所 股票上市规则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作。报告期内， 公司在前期专项治理活动成果的基础上，加强公司的内部治理，不断提高认识，深入完善公司的治理 结构，提升公司的质量。根据上海证券交易所及中国证监会的要求，公司于 2010年 4月 6日召开董事 会，审议通过了公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人管理制度》和《外 部信息报送和使用管理制度》，并于 2010年4月 28日召开 2009年度股东大会，对《公司章程》进行 修改，进一步完善了公司制度方面的建设,依法加强了对公司各项工作的规范运作。 报告期，公司独立性、人员聘用、业绩评价激励、独立董事制度及信息披露等方面治理的实际情 况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2010 年 4月 28日，公司 2009年度股东大会审议通过公司 2009年度利润分配方案为: 未分配利 润不分配，结转下年度，资本公积金不转增。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 1、公司的现金分红政策为：公司制定利润分配政策时，可以采取现金或者股票方式分配股利，可 以在中期进行分红，应保持一定的连续性和稳定性。同时也符合《上市公司证券发行管理办法》中" 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十"的要求。具 体分配按下列顺序：（1）弥补上一年度的亏损；（2）提取法定公积金百分之十；（3）提取任意公积 金；（4）支付股东股利。 2、经 2009年度股东大会审议通过，公司 2009年度利润分配方案为: 未分配利润不分配，结转下 年度，资本公积金不转增。因此报告期内未实施现金分红。 (四) 重大诉讼仲裁事项 1、根据 2009年 2月5日山西省太原市中级人民法院发出的民事裁定书（2009）并民初字第 34 号，关于原告董利生、山西超世纪商贸广场有限公司、太原银建房屋开发有限公司与公司及第三人中 国工商银行股份有限公司太原城建支行买卖合同纠纷一案，裁定：查封冻结公司的银行存款 3000万元、 冻结董利生提供担保的银行存款 100万元、冻结山西中侨商贸有限公司给山西超世纪商贸广场有限公 司、太原银建房屋开发有限公司提供担保的银行存款 200万元。 山西省太原市中级人民法院于 2009年6月29日以（2009）并民初字第 34号民事判决书一审判决， 解除原告董利生、山西超世纪商贸广场有限公司、太原银建房屋开发有限公司与本公司签订的《房地 产转让协议》；存放于中国工商银行太原城建支行的三千万元定金归原告所有。本公司对于法院的一 审判决提起上诉，山西省高级人民法院于 2009年12月 22日以（2009）晋民终字第 250号民事判决书 终审判决驳回本公司上诉，维持一审判决。公司已向最高人民法院申请再审，最高人民法院于 2010 年 1月25日受理公司申请再审上述案件。目前本案在再审过程中。 2、关于日本清水建设株式会社（以下简称"清水建设"）因建筑合同纠纷事项诉本公司之子公司大 连国际商贸大厦一案，辽宁省高级人民法院于2004 年12 月29 日做出 (2000)辽民初字第6 号《民 8 大商股份有限公司 2010年半年度报告 事判决书》，详见2004 年12 月31 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公司公告。 2005 年 1月 24 日，日本清水建设株式会社向最高人民法院提起上诉。最高人民法院于 2006 年 12 月26 日下达（2005）民一终字第28 号《民事判决书》，终审维持原判。详见2007年1月17 日 《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 公司公告。大连国际商贸 大厦已向法院申请强制执行，本案仍在执行过程中。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券 代码 证券 简称 最初投资 成本 占该公司 股权比例 （％） 期末账 面价值 报告期 损益 报告期所 有者权益 变动 会计核 算科目 股份 来源 000805 *ST炎黄 150,900 0.26 150,900 0 0 长期股 权投资 并购 带入 注：*ST炎黄全称江苏炎黄在线物流股份有限公司，曾用名江苏炎黄在线股份有限公司、常州金 狮股份有限公司。该公司系 1987 年 3 月 21 日经常州市计委常委(87)字第 44号批文批准成立的股份 有限公司，注册资本为人民币5,721.825 万元， 1998 年5月29 日在深圳证券交易所挂牌交易。因 该公司三年亏损，于 2006年5月起股票停牌，公司于 07年 5月 11日向深圳证券交易所提交股票恢复 上市的申请，但至今该股票仍未实现恢复上市。截至目前，公司部分债务重组已经取得实质性进展， 公司在大股东的支持下与多家债权银行达成债务和解协议并已实施完成，其余的几家债务和解方案也 已报各债权银行，正处审批程序中。 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公 所持对象名称 最初投资成本 （元） 持有数量 （股） 司股权 比例 期末账面价值 （元） 会计核 算科目 股份来源 （%） 锦州银行 4,632,152.59 0.43 4,632,152.59 长期股 权投资 并购带入 吉林市商业银行 5,000,000.00 0.09 5,000,000.00 长期股 权投资 并购带入 佳木斯市正源投资 担保公司 150,000.00 0.16 150,000.00 长期股 权投资 并购带入 大连经济技术开发 区信托投资股份有 限公司 100,000.00 100,000 0.056 100,000.00 长期股 权投资 长期股权投 资 澳大有限公司 11,965,800.00 35 11,965,800.00 长期股 权投资 子公司的长 期股权投资 合计 21,847,952.59 / / 21,847,952.59 / / (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 公司及控股子公司向大连大商集团有限公司所属的子公司销售货物 33,555.34万元。公司及控股 子公司本期向大连大商集团有限公司及其控股子公司采购货物或接受劳务 1,078.99万元。 9 大商股份有限公司 2010年半年度报告 公司与上述关联方签署《商品采购配送协议》、《商品物流配送协议》，双方以市场化为原则， 按照同类商品市场价格确定交易价格。 2、资产收购、出售发生的关联交易 经公司第六届董事会第 26次会议审议通过，本公司子公司大连国际商贸大厦有限公司的分公司大 连国际商贸大厦有限公司哈尔滨麦凯乐总店（以下简称"哈尔滨麦凯乐"）于 2010年 2月 22日与大连 大商集团哈尔滨房地产开发有限公司（以下简称"哈尔滨房地产"）签署了三份《商品房买卖合同书》， 依据北京岳华德威资产评估有限公司出具的岳华德威评报字[2009]第236号《资产评估报告书》，哈 尔滨麦凯乐以合计 10,865.016万元人民币的价格收购大连大商集团哈尔滨房地产开发有限公司拥有 的位于哈尔滨市道里区尚志大街 73号首层商铺（商铺编号new1-new16）、73号-1层商铺（商铺编号 w01-w62）和 73号-2层商铺（商铺编号w01-w28）。哈尔滨房地产是公司二股东大连大商国际有限公 司的股东大连大商集团有限公司的子公司大连大商集团房地产开发有限公司的子公司，因此上述交易 构成关联交易。详见公司 2010年 2月 25日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn及《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登的相关公告。 3、关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 易玛特 其他关联人 499,413.76 1,578,193.76 35,423.00 244,823.00 大庆庆莎 A 其他关联人 0 17,510,293.20 0 0 大商嘉华 B 其他关联人 9,485,603.22 69,915,427.55 29,433,905.51 0 鞍山投资 C 其他关联人 4,638,054.70 49,638,054.70 19,120.00 19,120.00 盘锦地产 D 其他关联人 0 80,000,000.00 0 0 紫荆山百货 其他关联人 8,426,718.62 8,472,964.54 1,555,859.63 1,878,535.30 大商管理 其他关联人 0 0 154,979.00 154,979.00 郑州投资 其他关联人 5,590,194.45 5,590,194.45 64,754,044.73 64,754,044.73 合计 28,639,984.75 232,705,128.20 95,953,331.87 67,051,502.03 关联债权债务形成原因 A、2009年 1月 13日黑龙江省高级人民法院以（2005）黑高法执字第 28-3号执行裁定书裁定大庆庆莎以其坐落于大庆市萨尔图区会战大街 18号合计 17456.6平方米的房产抵偿对本公司的债务 56,857,731.63 元。 2009年 1月 13日黑龙江省高级人民法院以（2 005）黑高法执字第 28-4 号执行裁定书，向本公司发放 17,510,293.20元债权凭证，待若发现 大庆庆莎有可供执行的财产及财产线索时，可持该债权凭证申请恢复 执行，并裁定该案件执行程序终结。 B、 2006年 5月 10日，公司与大商嘉华集团有限公司(原大商集团房地 产开发有限公司)在原《房屋租赁合同》的基础上，重新签定了新的《房 屋租赁合同》，按照合同规定，公司共向大商嘉华集团有限公司支付 了 7,500万元的合同定金，该定金已用于抵顶齐齐哈尔新玛特使用该 项房产的租金，截止 2010年 6月 30日余额为 49,915,427.55元。根 据公司与大商嘉华签订的相关协议，公司为大商鲅鱼圈新玛特项目支 付 2,000万元合同定金。 C、报告期内，公司因宏观经济环境变化，调整发展策略，减少开店数 量，鉴于鞍山新玛特项目投资大，回报期长，经协商与鞍山地产解除 租赁合同，公司支付的 4500万定金由鞍山地产返还。因鞍山投资需支 付鞍山地产 4500万元，故于 2010年 7月鞍山投资支付了公司上述金 额。 D、2009年 12月 3日公司控股子公司国贸大厦与大连大商集团盘锦房 地产开发有限公司签署《房屋租赁合同》，公司承租盘锦地产负责开 10 大商股份有限公司 2010年半年度报告 发建设的位于盘锦市的盘锦大商城市广场项目中的部分房产，房屋面 积约 4.3万平方米，租赁期为 20年。国贸大厦根据合同约定已支付定 金 8,000万元，该定金将自租期开始后冲抵应付租金。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:亿元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保发 生日期 (协议签 署日) 担保起 始日 担保到 期日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 大商 股份 公司 本部 大商 集团 0.78 2010年 3月1日 2011年 3月5日 2013年 3月4日 连带 责任 担保 否 否 0 否 是 关联 人（与 公司 同一 董事 长） 大商 股份 公司 本部 大商 集团 0.762 2010年 3月1日 2011年 3月3日 2013年 3月2日 连带 责任 担保 否 否 0 否 是 同上 大商 股份 公司 本部 大商 集团 0.6 2010年 3月1日 2011年 3月4日 2013年 3月3日 连带 责任 担保 否 否 0 否 是 同上 大商 股份 公司 本部 大商 集团 0.628 2010年 3月1日 2011年 3月2日 2013年 3月1日 连带 责任 担保 否 否 0 否 是 同上 大商 股份 公司 本部 大商 集团 0.3 2010年 3月1日 2011年 3月8日 2013年 3月7日 连带 责任 担保 否 否 0 否 是 同上 大商 股份 公司 本部 大商 集团 2 2010年 1月4日 2019年 11月 10 日 2021年 11月 10 日 连带 责任 担保 否 否 0 否 是 同上 大商 股份 公司 本部 大商 集团 2.93 2010年 1月4日 2019年 11月 10 日 2021年 11月 10 日 连带 责任 担保 否 否 0 否 是 同上 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 8 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 8 公司对控股子公司的担保情况 11 大商股份有限公司 2010年半年度报告 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 8 担保总额占公司净资产的比例(%) 26.03 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 8 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务 担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 8 上述担保事项详见公司在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn及《中国证券报》、《上海证券报》刊 登的相关公告。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 1、根据公司之子公司郑州新玛特与河南龙源世纪置业有限公司签订的《房屋租赁合同》，郑州新 玛特租赁位于郑州市绿城广场南路南、兴华北街西的"龙源世纪家园"项目建筑物地下一层局部和地上 一层局部成立分公司大商超市郑州绿城广场店，租赁房屋面积合计约 1.3万平，租期 20年，租金由固 定租金和浮动租金组成，大商超市郑州绿城广场店于 2010年 1月6日开业经营。 2、根据公司与同江市欧亚商厦有限责任公司签订的《租赁合同》，公司承租位于黑龙江省同江市 通江街东侧、大直路北的建筑物的一部分，包括地下一层、地上一层、地上三层、地上四层等，计算 租金面积约 1.67万平，并免费为公司提供地上五层办公室和仓库。租期 20年，租金由浮动租金和固 定租金组成。同江千盛百货已于 2010年 1月 22日开业经营。 3、根据公司之子公司锦州百货与锦州大兴房地产开发有限公司签订的《租赁合同》，锦州百货租 赁大兴房地产位于锦州市凌河区上海路四段 2号的商业地产项目地下负二层和地上一层至地上七层的 全部场地，建筑面积约 6.52万平，租期 20年，租金由浮动租金和固定租金组成。锦州百货分公司锦 州千盛百货已于 2010年 2月 9日开业经营。 4、根据公司之子公司沈阳新玛特与新视野国际集团（沈阳）房地产开发有限公司签订的《租赁合 同》，沈阳新玛特租赁位于沈阳市和平区太原北街 80号协和广场二期地下一层至地上八层房屋及相关 设施设备，在此处成立沈阳新玛特太原街店，租赁建筑面积约 6万平，租期 15年，租金由固定租金和 浮动租金组成，该项目于 2010年5月 29日试营业。 5、根据公司与盘锦瀚新房地产开发有限公司签订的《租赁合同》，公司承租位于盘锦市泰山路东 工业大街南瀚新花园紫润茗都47、48号楼的公建，面积约 1.4万平方米，租期 20年，租金为固定租 金和浮动租金组成，公司拟在此成立大商超市盘锦泰山路店。 6、根据公司之子公司大商集团大庆百货大楼有限公司与大庆市佞金房地产开发有限公司签订的 《租赁合同》，大庆百货大楼承租大庆市让胡路区北方市场区域、江苏路南、悦园街西侧的阳关国际 商都部分房屋，房屋面积约 6800平方米，租期 20年，租金为固定租金。公司在此成立大庆百货大楼 龙南超市，报告期内已正式开业经营。 7、根据公司与大连新华房屋开发有限公司签订的《租赁合同》，公司承租位于大连市甘井子区西 南路绿洲园 122-130号，建筑面积约 4.8万平方米，租金为固定租金和浮动租金组成，公司拟在此成 立大连新玛特新华店。 8、根据公司与瓦房店市复州城镇欣天圆购物广场签订的《租赁合同》，公司租赁位于复州城镇横 山委欣天圆购物广场一层的房屋及其配套设施，建筑面积约 1520平方米，租期 20年，租金由浮动租 金和固定租金组成。公司拟在此成立大商电器瓦房店复州城店。 9、根据公司与大连长兴岛临港工业区签订的《租赁合同》，公司承租位于大连长兴岛临港工业区 的房屋及配套设施，租赁面积约 1300平方米，租期 20年，租金为每年固定租金。公司拟在此成立大 商电器长兴岛临港工业区店。 12 大商股份有限公司 2010年半年度报告 (十) 承诺事项履行情况 本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十三) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称 及版面 刊载日期 刊载的互联网网站 及检索路径 大商股份第六届董事会第 25 次会议决议公告 《上海证券报》B8 《中国证券报》B03 2010年 2月 10日 www.sse.com.cn 大商股份第六届董事会第 26 次会议决议公告 《上海证券报》B7 《中国证券报》A11 2010年 2月 25日 www.sse.com.cn 大商股份关联交易公告 《上海证券报》B7 《中国证券报》A11 2010年 2月 25日 www.sse.com.cn 大商股份关于为大连大商集 团有限公司提供担保的公告 《上海证券报》B38 《中国证券报》C06 2010年 3月 10日 www.sse.com.cn 大商股份第六届董事会第 27 次会议决议公告暨召开 2009 年度股东大会的通知 《上海证券报》B43、B44 《中国证券报》 D029、 D0302010年 4月 8日 www.sse.com.cn 大商股份第六届监事会第 12 次会议决议公告 《上海证券报》B43、B44 《中国证券报》 D029、 D0302010年 4月 8日 www.sse.com.cn 大商股份日常关联交易公告 《上海证券报》B43、B44 《中国证券报》 D029、 D0302010年 4月 8日 www.sse.com.cn 大商股份第六届董事会第 28 次会议决议公告 《上海证券报》B167 《中国证券报》D149 2010年 4月 20日 www.sse.com.cn 大商股份 2009年度报告补充 公告 《上海证券报》B167 《中国证券报》D149 2010年 4月 20日 www.sse.com.cn 大商股份有限售条件的流通 股上市公告 《上海证券报》B104 《中国证券报》C08 2010年 4月 21日 www.sse.com.cn 大商股份 2009年度股东大会 决议公告 《上海证券报》B109 《中国证券报》D083 2010年 4月 29日 www.sse.com.cn 大商股份第七届董事会第 1 次会议决议公告 《上海证券报》B109 《中国证券报》D083 2010年 4月 29日 www.sse.com.cn 大商股份第七届监事会第 1 次会议决议公告 《上海证券报》B109 《中国证券报》D083 2010年 4月 29日 www.sse.com.cn 大商股份 2010年第一季度报 告 《上海证券报》B98 《中国证券报》D024 2010年 4月 30日 www.sse.com.cn 大商股份提示性公告 《上海证券报》B98 《中国证券报》D024 2010年 4月 30日 www.sse.com.cn 七、财务会计报告（未经审计） （一）财务报表 13 大商股份有限公司 2010年半年度报告 合并资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同保证金 应收利息 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售的金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 七、1 七、2 七、3 七、4 七、5 七、6 七、7 七、8 七、9 七、10 七、11 七、12 七、13 七、14 七、15 2,897,501,510.31 180,625.90 125,989,770.27 280,904,217.21 416,961,132.92 1,261,923,872.12 4,983,461,128.73 1,735,401.6021,898,852.5938,565,545.404,051,230,466.64 95,470,509.46950,120,744.06 102,678,364.45 498,419,783.00 208,944,215.86 5,969,063,883.06 10,952,525,011.79 2,845,848,786.2469,477,513.12386,815,295.55481,947,319.981,436,701,984.285,220,790,899.17 1,831,812.80 9,933,052.59 39,101,759.284,053,842,367.01 22,891,067.16967,064,086.60102,678,364.45420,771,581.87193,288,709.305,811,402,801.0611,032,193,700.23 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人∶牛钢 主管会计工作负责人∶闫莉 会计机构负责人：林伟 14 大商股份有限公司 2010年半年度报告 合并资产负债表（续） 2010年 6月 30日 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存款 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购证券款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益合计 股东权益合计 负债和股东权益总计 七、17 七、18 七、19 七、20 七、21 七、22 七、23 七、24 七、25 七、26 七、27 七、28 七、 29 七、30 七、31 667,074,886.25 480,380,846.46 2,200,803,156.12 986,753,310.41 218,072,613.91 -50,331,255.13 0.00 1,192,863,199.01 0.00 102,692,119.35 5,798,308,876.38 1,694,617,861.21 219,147,678.67 57,473,153.962,300,697.461,973,539,391.30 7,771,848,267.68 293,718,653.00 1,454,428,208.40 225,166,769.42 1,100,116,927.63 3,073,430,558.45 107,246,185.66 3,180,676,744.11 10,952,525,011.79 599,074,886.25535,478,597.612,372,612,684.451,160,020,716.05166,749,879.7568,112,679.35372,002.221,185,727,469.0893,108,483.606181,257,398.361,517,317,736.34166,574,410.49 57,727,954.03 274,062.531,741,894,163.397,923,151,561.75293,718,653.001,454,428,208.40225,166,769.421,030,351,270.223,003,664,901.04105,377,27.443,109,042,138.4811,032,193,700.23 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人∶牛钢 主管会计工作负责人∶闫莉 会计机构负责人：林伟 15 大商股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1-6月 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注本期金额 上期金额 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额 减：所得税费用 五、净利润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益 ㈠、基本每股收益 ㈡、稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 七、32 七、32 七、33 七、34 七、35 七、36 七、37 七、38 七、 39 七、40 七、41 11,971,141,844.74 11,971,141,844.74 11,773,715,817.75 9,608,703,041.16 128,436,136.91 758,848,599.54 1,154,545,149.54 81,248,649.65 41,934,240.95 217,000.00 197,643,026.99 24,621,732.15 24,495,083.97 548,851.76 197,769,675.17 106,787,764.96 90,981,910.21 69,765,657.41 21,216,252.80 0.24 0.24 90,981,910.21 69,765,657.41 21,216,252.80 10,221,334,031.96 10,221,334,031.96 10,050,222,143.45 8,142,851,883.04 111,426,053.60 591,165,933.85 1,111,937,675.70 88,982,251.153,858,346.11 692,472.40 171,804,360.91 19,526,461.0314,999,863.10898,960.48 176,330,958.84 95,376,160.4980,954,798.3561,272,901.4219,681,896.930.21 0.21 80,954,798.3561,272,901.4219,681,896.93 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人∶牛钢 主管会计工作负责人∶闫莉 会计机构负责人：林伟 16 大商股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年 1-6月 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收到利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 七、42 七、43 七、44 七、44 13,151,720,573.00 3,409,623.07 759,610,940.27 13,914,741,136.34 11,417,513,403.71 738,023,421.53 708,797,861.68 784,595,314.29 13,648,930,001.21 265,811,135.13 217,000.00 23,619,107.95 0.00 23,836,107.95 350,605,006.90 11,965,800.00 0.00 362,570,806.90 (338,734,698.95) 2,000,000.00 2,000,000.00 517,666,034.13 31,710,415.42 551,376,449.55 272,365,909.26 92,250,620.97 20,906,971.48 61,254,375.88 425,870,906.11 125,505,543.44 (929,255.55) 51,652,724.07 2,845,848,786.24 2,897,501,510.31 11,127,439,708.06 8,643,047.68837,457,821.0311,973,540,576.77 9,486,758,223.92 597,663,812.06722,300,667.34772,738,722.7411,579,461,426.06 394,079,150.71692,472.403,802,017.5528,000,000.00 32,494,489.95 152,283,506.63152,283,506.63(119,789,016.68) 4,090,000.004,090,000.001,137,000,000.00 1,141,090,000.00 581,192,975.8776,567,497.40 19,669,879.70 657,760,473.27483,329,526.73(1,166,251.76) 756,453,409.001,721,080,216.59 2,477,533,625.59 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：林伟 17 大商股份有限公司 2010年半年度报告 合并股东权益变动表 2010年 1-6 月 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币 项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 股 本 资本公积 减：库存 股 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 293,718,653.00 1,454,428,208.40 225,166,769.42 1,030,351,270.22 105,377,237.44 3,109,042,138.48 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 293,718,653.00 1,454,428,208.40 225,166,769.42 1,030,351,270.22 105,377,237.44 3,109,042,138.48 三、本年增减变动金额（减少以"-" 69,765,657.41 1,868,948.22 71,634,605.63 （一）净利润 69,765,657.41 21,216,252.80 90,981,910.21 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 69,765,657.41 21,216,252.80 90,981,910.21 （三）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 2,000,000.00 1.所有者投入资本 2,000,000.00 2,000,000.00 2.股份支付计入所有者权益的金 3.其他 （四）利润分配 -21,347,304.58 -21,347,304.58 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -21,347,304.58 -21,347,304.58 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本年年末余额 293,718,653.00 1,454,428,208.40 225,166,769.42 1,100,116,927.63 107,246,185.66 3,180,676,744.11 后附财务报表附注为财务报表的 公司法定代表人： 牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：林伟 18 大商股份有限公司 2010年半年度报告 合并股东权益变动表(续 ） 2010年 1-6 月 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币 项 目 上期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 股 本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 293,718,653.00 1,454,263,756.02 210,370,595.17 1,161,308,066.42 93,084,782.72 3,212,745,853.33 加：财务政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 293,718,653.00 1,454,263,756.02 210,370,595.17 1,161,308,066.42 93,084,782.72 3,212,745,853.33 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 61,272,901.42 -4,357,993.63 56,914,907.79 （一）净利润 61,272,901.42 19,681,896.93 80,954,798.35 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 61,272,901.42 19,681,896.93 80,954,798.35 （三）所有者投入和减少资本 -2,010,000.00 -2,010,000.00 1.所有者投入资本 -2,010,000.00 -2,010,000.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 -22,029,890.56 -22,029,890.56 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -22,029,890.56 -22,029,890.56 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本年年末余额 293,718,653.00 1,454,263,756.02 210,370,595.17 1,222,580,967.84 88,726,789.09 3,269,660,761.12 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人： 牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：林伟 19 大商股份有限公司 2010年半年度报告 资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 期末余额 年初余额 负债及股东权益 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 1,439,525,147.19 1,362,302,869.13 短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 364,616,565.92 377,964,039.56 应收账款 十三、1 134,731,163.08 44,631,991.66 应付账款 711,253,428.15 808,849,028.21 预付账款 150,803,519.50 223,636,613.06 预收款项 128,958,286.24 163,749,455.18 应收利息 应付职工薪酬 97,560,898.77 59,984,318.93 应收股利 应交税费 -40,014,641.70 1,777,054.50 其他应收款 十三、2 765,390,381.96 577,984,820.72 应付利息 存货 483,922,156.93 545,763,298.13 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 930,589,240.09 773,016,731.77 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 2,974,372,368.66 2,754,319,592.70 其他流动负债 14,293,983.54 13,225,703.74 流动负债合计 2,357,257,761.01 2,348,566,331.89 非流动资产： 非流动负债： 可供出售的金融资产 长期借款 599,735,422.31 609,935,297.44 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 长期应付款 51,935,839.37 45,235,946.79 长期股权投资 十三、3 1,578,597,816.55 1,575,597,816.55 专项应付款 投资性房地产 预计负债 固定资产 612,411,094.64 641,383,268.49 递延所得税负债 在建工程 9,457,239.36 4,000,000.00 其他非流动负债 150,000.05 170,000.03 工程物资 固定资产清理 非流动负债合计 651,821,261.73 655,341,244.26 生产性生物资产 负债合计 3,009,079,022.74 3,003,907,576.15 油气资产 无形资产 287,162,174.68 291,577,352.61 股东权益： 开发支出 股本 293,718,653.00 293,718,653.00 商誉 资本公积 907,714,881.40 907,714,881.40 长期待摊费用 46,902,915.10 57,189,268.39 减：库存股 递延所得税资产 56,028,969.86 58,002,034.57 盈余公积 225,166,769.42 225,166,769.42 其他非流动资产 未分配利润 1,129,253,252.29 951,561,453.34 非流动资产合计 2,590,560,210.19 2,627,749,740.61 股东权益合计 2,555,853,556.11 2,378,161,757.16 资产总计 5,564,932,578.85 5,382,069,333.31 负债和股东权益总计 5,564,932,578.85 5,382,069,333.31 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人∶ 牛钢 主管会计工作负责人∶ 闫莉 20 大商股份有限公司 2010年半年度报告 利润表 2010年 1-6月 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 五、每股收益 ㈠、基本每股收益 ㈡、稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 十三、4 十三、4 十三、5 2,997,142,250.25 2,499,030,762.68 22,364,942.42181,792,826.20 318,687,634.88 1,965,128.93 15,309,918.24232,153,797.40 190,144,834.30 1,881,558.17 12,361,528.81359,121.18 179,664,863.66 1,973,064.71 177,691,798.95 0.60 0.60 177,691,798.95 2,930,991,084.61 2,398,067,718.90 24,512,334.56162,403,863.10 362,439,243.50 8,095,996.10 -11,155,978.01 388,340,650.25 374,968,556.71 1,641,567.65 940,112.29 146,512.29 375,670,012.07 -7,436,142.60383,106,154.67 1.30 1.30 383,106,154.67 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人∶牛钢 主管会计工作负责人∶ 闫莉 会计机构负责人：林伟 21 大商股份有限公司 2010年半年度报告 现金流量表 2010年 1-6月 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 3,179,260,841.57 128,654,046.88 3,307,914,888.45 2,928,643,128.01 206,847,941.21 111,769,723.05 182,737,397.59 3,429,998,189.86 (122,083,301.41) 247,626,898.91 15,216,567.00 262,843,465.91 11,130,402.60 3,000,000.00 14,130,402.60 248,713,063.31 10,199,875.13 14,968,357.17 24,239,251.54 49,407,483.84 (49,407,483.84) 77,222,278.06 1,362,302,869.13 1,439,525,147.19 3,283,747,108.94 114,520,929.50 3,398,268,038.44 2,655,580,354.60 193,191,737.81 133,876,841.62 130,145,829.47 3,112,794,763.50 285,473,274.94 13,120,000.00393,964,914.74 26,515.00407,111,429.74 16,463,254.8849,600,000.0066,063,254.88341,048,174.86 400,000,000.00 430,597.48 400,430,597.48 230,000,000.00 15,587,743.29155,187,280.88 400,775,024.17 (344,426.69) 626,177,023.11 693,389,958.75 1,319,566,981.86 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人：牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人： 林伟 22 大商股份有限公司 2010年半年度报告 股东权益变动 表 2010年 1-6 月 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币 项 目 本期金额 股 本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 293,718,653.00 907,714,881.40 225,166,769.42 951,561,453.34 2,378,161,757.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 293,718,653.00 907,714,881.40 225,166,769.42 951,561,453.34 2,378,161,757.16 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 177,691,798.95 177,691,798.95（一）净利润 177,691,798.95 177,691,798.95（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 177,691,798.95 177,691,798.95（三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本年年末余额 293,718,653.00 907,714,881.40 225,166,769.42 1,129,253,252.29 2,555,853,556.11 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人： 牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：林伟 23 大商股份有限公司 2010年半年度报告 股东权益变动表（续 ） 2010年 1-6 月 编制单位：大商股份有限公司 单位：人民币 项 目 上期金额 股 本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 293,718,653.00 907,714,881.40 210,370,595.17 818,395,885.14 2,230,200,014.71 加：财务政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 293,718,653.00 907,714,881.40 210,370,595.17 818,395,885.14 2,230,200,014.71 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 383,106,154.67 383,106,154.67（一）净利润 383,106,154.67 383,106,154.67（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 383,106,154.67 383,106,154.67（三）股东投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本年年末余额 293,718,653.00 907,714,881.40 210,370,595.17 1,201,502,039.81 2,613,306,169.38 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人： 牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人： 林伟 24 大商股份有限公司 2010年半年度报告 （二）财务报表附注 大商股份有限公司 财务报表附注（未经审计） （如无特别说明，以下货币单位为人民币元） 一、 公司基本情况 大商股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1992 年 5月经大连市体 改委批准，由国有企业改组募集设立的股份公司。公司于 1992年 12 月10 日领取了 大连市工商行政管理局颁发的大工商企法字 21020011001156-1171 号企业法人营业执 照。1993 年向社会公开发行股票后，于 1993 年 11 月 22 日在上海证券交易所上市, 股票代码 600694。 2005 年根据国务院国资委下发的国资产权（2005）1006 号《关于大商集团股份公 司部分国有股持股单位变更有关问题的批复》文件，大连大商国际有限公司（以下简称 “大商国际”）持有本公司 29.50%股份，成为公司的第一大股东，股权性质为国有法 人股。由于大连大商集团有限公司（以下简称“大商集团”）持有大商国际 100%的股 份，大商集团间接持有本公司股份。截止 2008年 12月 31日，大商国际持有公司 55,231,445股，持有比例为 18.80％。 2009年 6月5日，大商国际与大连国商资产经营管理有限公司（以下简称“国商公 司”）签订《国有股权无偿划转协议》并经国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2009]474号文件批准，大商国际将其持有的本公司10%的股权 29,371,865股无偿划转 给国商公司，股权性质为国有法人股。 2009年 10月，深圳市曼妮芬针织品有限公司、浙江红蜻蜓鞋业股份有限公司、波 司登股份有限公司根据与大连市国资委达成的产权交易合同，受让大商集团的全部股 权。大连大商投资管理有限公司以货币资金对产权转让后的大商集团增资，增资后，该 等公司依次分别持有大商集团的30%、25%、20%和25%的股权。2009年 12月，根据国务 院国有资产监督管理委员会国资产权[2009]1431号批复文件的批准，大商国际持有本公 司的8.8%股权变更为非国有股权。 2010年2月至 4月，国商公司累计出售本公司无限售条件流通股3,383,152股，占 公司总股本的1.15%。截止 2010年 6月 30日，国商公司持有公司 25,988,713股，持有 比例为 8.85％。 近几年公司立足于主业，以购并发展、低成本扩张为战略，先后在东北、中原等收 购开发了百货店几十个，在新建了以购物、休闲、娱乐为一体的新型百货业态—新玛特 25 大商股份有限公司 2010年半年度报告 购物广场的同时，又开发了大商电器专业连锁网络，目前公司已发展成为拥有百货、超 市、家电连锁等业态的大型综合性百货公司。 公司注册地址：大连市中山区青三街 1 号。公司经营范围：商品零售兼批发、加 工服务、仓储、农副产品收购、电子计算机技术服务、出租柜台、展览及策划等。 本财务报表于 2010年8月 17日经公司第七届董事会第 3次会议批准报出。 二、 遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的 财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 三、 财务报表的编制基础 公司财务报表以持续经营为基础进行编制，根据实际发生的交易和事项按照企业会 计准则的有关要求并遵循后述的财务会计政策，进行确认和计量。本公司自2007年 1 月 1日起执行财政部于 2006年 2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释 （以下简称“《企业会计准则》”）。 四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计期间 本公司的会计期间自公历 1月 1日至 12月 31日。 2.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 3.计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、 非同一控制下的企业合并、有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非 货币资产等以公允价值计量外，一般以历史成本进行计量。资产如果发生减值，则按照 相关规定计提相应的减值准备。对于采用重置成本、可变现净值、现值等公允价值进行 计量的，以所确定的会计要素的公允价值能够取得并可靠计量为基础。 4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 26 大商股份有限公司 2010年半年度报告 5.外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币 金额；期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益。属于与购建或生产符合资本化确认条件的资产相关外币借款产生的汇兑差额，按照 借款费用资本化的原则进行处理。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。 6.金融资产和金融负债 6.1 金融资产和金融负债的分类 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融 资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债等两 类。 6.2 金融工具的确认 当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融 资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产 应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其 一部分。 6.3 金融工具的计量 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时 的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中 包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或 现金股利，确认为投资收益。期末，按照公允价值进行后续计量，并将其公允价值变动 计入当期损益；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 27 大商股份有限公司 2010年半年度报告 （2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实 际利率法确认利息收入，计入投资收益。 （3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间 采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为 初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为 应收项目。持有期间按照实际利率法确认的利息或取得现金股利，计入投资收益。期末， 可供出售金融资产以公允价值进行后续计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本 公积）；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计 量。 （5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊 余成本进行后续计量。 6.4 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。 活跃市场的报价包括定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格， 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格； （2）不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估 值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型 等。 6.5 金融资产的减值 期末，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试；对于单项金 额不重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持 有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再对这些组合进行减（未完）  |