[中报]新亚制程：2010年半年度报告
深圳市新亚电子制程股份有限公司 （新亚制程 002388） 2010年半年度报告 2010年 8月 18日 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 目录 第一节重要提示 ····················································································3 第二节上市公司基本情况 ····································································4 第三节股本变动及股东情况 ································································7 第四节董事、监事和高级管理人员情况 ············································9 第五节董事会报告 ··············································································10 第六节重要事项 ··················································································21 第七节财务报告 (未经审计 )······························································24 第八节备查文件 ··················································································76 2 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 第一节重要提示 一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。 二、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 三、公司负责人许伟明、主管会计工作负责人张东娇及会计机构负责人(会计主管人员 ) 范观定声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 3 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 第二节上市公司基本情况 一、基本情况简介 （一）中文名称：深圳市新亚电子制程股份有限公司 英文名称：Shenzhen Sunyes Electronic Manufacturing Holding CO.,LTD 中文缩写：新亚制程 （二）公司法定代表人：许伟明 （三）公司董事会秘书：闻明 联系地址：深圳市福田区荣超商务中心 9楼 电话：0755-23818505 传真：0755-23818501 电子信箱：wenming@sunyes.cn （四）证券事务代表：徐冰 联系地址：深圳市福田区荣超商务中心 9楼 电话：0755-23818518 传真：0755-23818685 电子信箱：xubing@sunyes.cn （五）注册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界荣超商务中心 A栋第 09层 901单元 办公地址：深圳市福田区荣超商务中心 9楼 邮政编码：518031 互联网网址：www.sunyes.cn 电子信箱：info@sunyes.cn 4 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 （六）公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《上海证券报》 中国证监会指定公司半年度报告披露网址：www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 （七）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：新亚制程 公司股票代码：002388 （八）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2003 年 1月 10 日 公司最近一次变更登记日期：2010 年 7月 12日 注册登记地点：深圳市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：440301102907606 公司税务登记证号码：440301745197274 组织机构代码：74519727-4 公司聘请的会计师事务所名称：中审国际会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：深圳市福田区深南大道 7028号时代科技大厦 8楼西 二、主要财务数据和指标 （一）主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元 项目本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 （％） 总资产 598,946,145.00 234,480,864.72 155.43 归属于上市公司股东的所有者权益 557,102,640.60 159,246,046.35 249.84 股本 111,000,000.00 83,000,000.00 33.73 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.02 1.92 161.46 项目报告期（1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减（％） 营业总收入 195,826,597.87 167,994,400.07 16.57 营业利润 16,728,225.54 15,637,721.28 6.97 利润总额 17,523,304.71 16,352,507.23 7.16 归属于上市公司股东的净利润 13,519,594.25 13,136,060.10 2.92 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 12,724,515.08 12,421,274.15 2.44 5 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 净利润 基本每股收益（元/股） 0.15 0.16 -6.25 稀释每股收益（元/股） 0.15 0.16 -6.25 净资产收益率（%） 4.60% 9.08% -4.48 经营活动产生的现金流量净额 -61,246,720.32 16,657,478.97 -467.86 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.55 0.20 -375.00 （二）非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目金额附注（如适用） 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 689,220.00政府补贴 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 105,859.17 合计 795,079.17 - 6 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 第三节股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 变动前本次变动增减（+，-）本次变动后 数量比例发行新股送股 公积金转 股 其他小计数量比例 一、有限售条件股份83,000,000 100.00% 5,600,000 5,600,000 88,600,000 79.82% 1、国家持股42,464 42,464 42,464 0.04% 2、国有法人持股1,118,466 1,118,466 1,118,466 1.01% 3、其他内资持股83,000,000 100.00% 4,396,606 4,396,606 87,396,606 78.74% 其中：境内非国有 法人持股 70,000,000 84.34% 4,396,606 4,396,606 74,396,606 67.02% 境内自然人持 股 13,000,000 15.66% 13,000,000 11.71% 4、外资持股42,464 42,464 42,464 0.04% 其中：境外法人持 股 42,464 42,464 42,464 0.04% 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份22,400,000 22,400,000 22,400,000 20.18% 1、人民币普通股22,400,000 22,400,000 22,400,000 20.18% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数83,000,000 100.00% 28,000,000 28,000,000 111,000,00 0 100.00% 二、前 10名股东、前 10名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 18,511 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份数 量 深圳市新力达电子集团有限 公司 境内非国有法 人 56.76% 63,000,000 63,000,000 0 许伟明境内自然人 11.71% 13,000,000 13,000,000 0 惠州市奥科汽车配件有限公 司 境内非国有法 人 6.31% 7,000,000 7,000,000 0 7 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 方东良境内自然人 0.17% 183,184 0 0 中国建设银行股份有限公司 企业年金计划-中国工商银行 境内非国有法 人 0.15% 165,306 42,464 0 深圳市华江实业有限公司 境内非国有法 人 0.14% 155,700 0 0 张平境内自然人 0.13% 143,782 0 0 丁建芬境内自然人 0.12% 129,038 0 0 钱祥娣境内自然人 0.10% 110,000 0 0 王闻境内自然人 0.09% 100,000 0 0 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 方东良 183,184人民币普通股 深圳市华江实业有限公司 155,700人民币普通股 张平 143,782人民币普通股 丁建芬 129,038人民币普通股 钱祥娣 110,000人民币普通股 王闻 100,000人民币普通股 王巍 87,230人民币普通股 龚锦尤 77,260人民币普通股 林四玲 76,199人民币普通股 刘淑娥 70,300人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 1、公司的实际控制人许伟明与其他股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人的情况； 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人的情况。 三、控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更。公司控股股东及实际控制人为许伟 明先生。 许伟明先生， 1964年出生，中国国籍，无永久境外居留权。1993年 6月－2003年 6月， 任深圳市新力达电子有限公司总经理；2003年 6－2007年 6月，任深圳市新力达电子集团有 限公司董事长兼总经理；2007年 6月起，担任本公司董事、总经理。 8 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 第四节董事、监事和高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未增、减持公司股份。 二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有股票期权的情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员无持有股票期权的情况。 三、董事、监事和高级管理人员变动情况 2010年 6月 18日经公司 2009年年度股东大会审议通过，选举许伟明、张东娇、许洪、 闻明、徐琦、蒋浩、梁志敏、程文、周少强为公司第二届董事会董事，其中梁志敏、程文、 周少强为独立董事。选举郑建芬、廖浩良为股东监事，与职工监事黄云妹共同组成第二届监 事会。 2010年 6月 18日，公司第二届董事会第一次会议上选举许伟明为公司第二届董事会董 事长。 9 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 第五节董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）公司总体经营情况 2010年上半年公司实现营业收入 19,582.66万元，较上年同期增长 16.57%；营业成本 15,246.22万元，较上年同期增长 19.76%；实现净利润 1,351.96万元，较上年同期增长 2.92%。 其中，电子设备业务收入增长 2.60%，化工辅料业务收入增长 28.41%，仪器仪表业务收入增 长 31.50%，电子工具业务收入增长 14.98%，静电净化业务收入增长 46.73%。 公司继续调整产品结构、优化管理体系，在保证传统产业如办公设备行业、EMS行业的 业务稳定增长的同时，着力为新能源、锂电、LCM、LED等新兴行业重点客户提供更为深入 的电子制程贴身服务，并针对有利润空间、未来发展前景广阔的电子硅胶、焊料、特种胶带、 无尘等产品线进行策略性开发。随着公司对产品线不断优化，电子制程研发、生产重点逐渐 转向化工辅料等利润较高的业务，公司未来盈利能力增速可期。 （二）报告期内，主营业务及经营情况 1、主营业务范围 本公司主营业务为针对电子制造业，专业提供电子制程系统解决方案及实施方案涉及的 电子制程产品，包括电子工具、仪器仪表、电子设备、化工辅料、静电净化等产品。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务收入按行业划分如下： 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上 年同期增减（%） 营业成本比上 年同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 电子制程 19,552.66 15,235.71 22.08 17.10 20.26 -2.05 （2）主营业务收入按产品划分如下： 10 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 单位：万元 主营业务分产品情况 分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 电子设备 1,689.73 1,362.25 19.38 2.60 3.55 -0.74 化工辅料 5,890.38 4,538.69 22.95 28.41 30.83 -1.42 仪器仪表 2,013.87 1,512.04 24.92 31.50 35.38 -2.15 电子工具 7,839.51 6,193.98 20.99 14.98 19.80 -3.18 静电净化 1,238.94 919.11 25.81 46.73 49.90 -1.57 其他 880.23 709.64 19.38 -30.68 -27.91 -3.10 （3）主营业务收入按地区划分如下： 单位：万元 地区营业收入营业收入比上年增减（%） 华北 174.29 -20.19 华南 13,742.50 38.60 华东 1,443.87 -18.95 东北 224.76 38.99 华中 11.07 -93.39 境内其他地区 12.89 -66.93 境外 3,943.29 -10.67 3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。化工辅料在营业收入占比提高，主要原因归 结为公司着眼于化工辅料较大的未来市场发展潜力，尤其是硅胶、焊料、特种胶带等产品有 较大的利润空间。据此，公司对产品线进行了调整，并在现有客户及新客户中进行了该系列 产品的重点推广，取得了一定成效。由于上述产品销售额上升较快，因此导致化工辅料业务 比例上升。 从主营业务分地区销售情况来看，公司销售收入主要来源于珠三角、长三角及海外业务， 主要由于受地区经济环境活跃程度影响，上述地区是公司营销网点的主要分布区，而华中、 西部等地目前还没有设立营销网点。 4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 2010年上半年 2009年上半年增减幅度 销售毛利率 22.08% 24.13% -2.05% 11 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 2010年 1-6月主营业务收入 19,552.66万元，比上年同期增长 17.10%，主营业务成本 15,235.71万元，比上年同期增长 20.26% 。主营业务成本的增长幅度高于收入的增长幅度， 主要由于受物价上涨因素影响，公司制造和采购成本上升；公司为配合化工辅料新产品的上 市，策略性的调低原有产品毛利率，以利用原有产品扩大市场占有率、用新产品获取高毛利 的目的；故，导致毛利率较去年同期下降了 2.05%。 5、报告期内公司资产、负债及所有者权益结构同比发生重大变化说明 单位：（人民币）万元 项目名称 2010-6-30 2009-12-31 增减比例 货币资金 32,376.79 3,894.61 731.32% 应收账款 11,683.34 9,532.21 22.57% 预付款项 5,042.11 2,516.03 100.40% 其他应收款 878.58 358.06 145.37% 存货 7,356.34 4,432.66 65.96% 短期借款 0.00 3,734.16 -100.00% 应付账款 2,998.68 2,482.10 20.81% 预收款项 409.89 323.41 26.74% 应交税费 464.64 728.04 -36.18% 实收资本（或股本） 11,100.00 8,300.00 33.73% 资本公积 36,284.98 651.28 5471.33% 1、货币资金 2010年 6月 30日较 2009年末增长 731.32%，主要系报告期内公司首发上 市募集资金增加银行存款所致； 2、应收账款报告期末余额较 2009年末增加 22.57%，主要系 2010年 1-6月公司经营业 务增长，应收账款随着主营业务收入的增长而增加所致; 3、预付款项 2010年 6月 30日期末余额较 2009年末增加 100.40%，主要系公司增加预 付供货商采购货款及预付技术研发中心设备、工程款等共同影响所致; 4、其他应收款报告期末余额较 2009年末增长 145.37%，主要系个人备用金借款以及租 赁押金增加所致; 5、存货 2010年 6月 30日余额较 2009年年末余额增长 65.96%，主要系公司根据业务量 的增加而增加存货储备; 6、短期借款 2010年 6月 30日余额较 2009年末余额减少 100%，主要系报告期内公司使 用超募资金归还全部银行贷款 3,700万元所致； 12 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 7、应付账款报告期末余额较 2009年末增长 20.81%，主要系 2010年 1-6月采购量随着 收入的增长而增加，同时供应商给予公司的信用额度和信用期有所增加和延长; 8、预收款项 2010年 6月 30日余额较 2009年末余额上升 26.74%，主要原因系公司销售 规模扩大预收款相应增加所致; 9、应交税费 2010年 6月 30日余额较 2009年末余额下降 36.18%，主要原因系应交税费 数额的变动系计提与缴纳之间的时间差所形成; 10、股本及资本公积 2010年 6月 30日余额较 2009年末有大幅增加,主要系报告期内公 司发行新股 2800万股所致。 6、报告期内公司利润构成发生重大变化的说明 单位：（人民币）万元 项目名称 2010年上半年 2009年上半年增减比例 营业收入 19,582.66 16,799.44 16.57% 营业成本 15,246.22 12,730.86 19.76% 营业税金及附加 36.90 51.62 -28.53% 销售费用 762.70 526.38 44.90% 财务费用 10.71 95.84 -88.83% 资产减值损失 -83.42 -7.57 1002.02% 营业外支出 1.26 7.19 -82.45% 所得税费用 400.37 321.64 24.48% 1、营业收入 2010年 1-6月较上年同期增长 16.57%,主要来源于主营业务收入的增长，由 于公司加大了市场拓展的力度及深度，销售客户群及销售量均有所增加。营业成本较上年同 期增长 19.76%，高于营业收入的增长幅度，主要原因是受物价上涨因素影响，公司制造和 采购成本上升。 2、营业税金及附加 2010年 1-6月较上年同期减少 28.53%,主要由于增值税额减少而导致 城建税及教育费附加减少。 3、2010年 1-6月销售费用较 2009同期增加 44.90%，其主要原因是由于对目前市场环境 好转的预期及公司扩大业务的需要，补充并储备营销网点的销售及技术人才，而相应增加了 薪资、差旅费、业务招待费等支出所致。 4、2010年 1-6月财务费用较 2009同期下降 88.83%，其主要原因是报告期内银行存款增 加、收到政府财政贴息从而增加利息收入，及归还银行贷款减少利息支出的双重因素影响所 13 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 致。 5、2010年 1-6月资产减值损失较去年同期大幅减少，主要由于本报告期内处理积压商品 转回存货跌价准备所致。 6、2010年 1-6月所得税费用较去年增长 24.48%，主要原因是受深圳地区 2010年度过渡 期所得税税率上调 2%影响所致。 7、报告期内公司现金流量构成同比发生重大变化的情况 单位：（人民币）万元 项目名称 2010年上半年 2009年上半年增减比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 -6,127.60 1,665.75 -467.86 投资活动产生的现金流量净额 -49.63 3.97 -1,351.54 筹资活动产生的现金流量净额 34,659.41 -1,326.76 -2,712.34 现金及现金等价物净增加额 28,482.18 342.96 8,204.93 （1）经营活动产生的现金流量净额为-6,127.60万元，比上年同期大幅下降 467.86%，主 要原因是： 2010年上半年受益于市场环境的好转，公司经营业绩持续稳定增长，主营业务收入较比 年同期增长约 17.10%，应收账款余额随主营收入的增加而相应增长 22.41%，同时应收账款 周转率较上年同期降低了 0.15； 2010年上半年由于受物价上涨等因素影响，公司产品成本上升，主营业务成本比上年同 期增长 20.26%，高于主营业务收入的增长幅度，同时公司根据业务规模的发展需要加大了焊 锡类、硅胶等库存商品储备,导致存货较 2009年末余额增长了 65.96%； 公司为保证报告期内中标的大额订单如期完成而预付供应商采购货款 , 及为筹建技术中 心及研发中心而预付了部分设备和工程款，导致预付款项较去年同期增长了 100.40%。 公司为扩大经营规模，大量补充营销管理人员及增加人才储备,增加了薪资、福利、差旅 费、招待费、电脑等办公设备的各项开支；另外，公司考虑到物价上涨而导致的生活成本上 升，公司调整了员工薪资待遇，累计调整幅度约 20%；综合各项因素影响，支付给职工以及 为职工支付的现金较上年同期增加了 22.44%。 （2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1,351.54%，主要是本报告期内公司 为扩大业务规模,增加了购买固定资产支出 52.63万元。 （3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 2,712.34%，主要是本报告期内公司 14 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 上市募集资金所致。 （4）现金及现金等价物净增加额 28,482.18万元，比上年同期增长 8,204.93%，主要是上 述原因变动影响所致。 （三）2010年 1-9月经营业绩的预计 2010年 1-9月预计的经 营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30% 2010年 1-9月净利润同 比变动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减 变动幅度为： -10% ～ 20% 2009年 1-9月经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）： 19,973,101.26 业绩变动的原因说明报告期内业绩与上年同期基本持平 （四）下半年发展展望 公司在 2010年下半年，将围绕重点行业、重点产品、重点客户，巩固及加强管理公司经 营模式竞争优势，着重从下几个方面进行： 1、持续制程方案与制程产品研发，加强与上游供应商合作的深度及广度； 2、持续针对重点行业、重点客户的深入分析、研究，加强合作深度、扩大服务范围， 形成战略合作； 3、持续进行硅胶、焊料等项目研发和推广； 4、积极推进技术中心项目筹建，项目完成后加大化工辅料等产品研发力度； 5、推进募投项目中新建制程服务网点。 二、报告期内公司的投资情况 （一）募集资金使用情况 1、募集资金使用情况 募集资金总额 38,433.70 报告期内投入募集资金总额 334.30 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 334.30 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目 是否 已变 更项 目（含 部分 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额 截至期 末承诺 投入金 额(1) 报告期 内投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 截至期 末投入 进度 （%） (4)＝ 项目达到预 定可使用状 态日期 报告期内 实现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 15 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 变更）金额的 差额(3) ＝(2)-(1) (2)/(1)大变 化 新增营销网点及物流 配送中心建设项目 否 14,649. 09 14,649. 09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2012年 04月 12日 0.00否否 新亚电子制程技术中 心项目 否 4,067.6 2 4,067.6 2 4,067.6 2 334.30 334.30 -3733.32 8.22 2011年 04月 12日 0.00否否 合计 -18,716. 71 18,716. 71 4,067.6 2 334.30 334.30 -3733.32 8.22 -0.00 -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、营销中心目前已在前期的网点场地购买实地考察阶段，随即按计划实施。 2、制程技术中心项目即将启动实施，已报董事会变更募投地点。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2010年 5月 20日公司召开第一届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金 永久性补充流动资金的议案》，同意使用 5,000万元超募资金，用于补充日常经营所需的流动资金。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。 适用 实际募集资金净额超 过计划募集资金金额 部分的使用情况 2010年 4月 20日公司召开第一届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金 偿还银行贷款的议案》，同意使用 3,700万元超募资金，用于偿还银行贷款。 2010年 5月 20日公司召开第一届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金 永久性补充流动资金的议案》，同意使用 5,000万元超募资金，用于补充日常经营所需的流动资金。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司报告期内未发生此种情况。 （二）报告期非募集资金投资情况 报告期内，公司无非募集资金投资情况。 三、公司董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 4次会议，会议情况如下： 1、2010年 1月 29日，公司召开了第一届董事会第二十次会议，会议审议通过了《公司 2007年度、2008年度、2009年度审计报告》。 2、2010年 4月 20日，公司召开了第一届董事会第二十一次会议，会议审议通过了以下 16 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 事项： （1）审议通过了《深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年第一季度季度报告》； （2）审议通过《深圳市新亚电子制程股份有限公司关于使用部分超募资金偿还银行贷 款的议案》； （3）审议通过《深圳市新亚电子制程股份有限公司聘任证券事务代表的议案》。 3、2010年 5月 20日，公司召开了第一届董事会第二十二次会议，会议审议通过了以下 事项： （1）审议通过了《关于修改公司章程的议案》； （2）审议通过了《2009年度董事会工作报告》； （3）审议通过了《2009年度总经理工作报告》； （4）审议通过了《2009年度财务决算报告》； （5）审议通过了《2010年度财务预算报告》； （6）审议通过了《2009年度利润分配预案》； （7）审议通过了《2009年度内部控制自我评价报告》； （8）审议通过了《关于聘请 2010年度审计机构的议案》； （9）审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》； （10）审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》； （11）审议通过了《关于公司独立董事津贴的议案》； （12）审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》； （13）审议通过了《内幕信息知情人登记备案制度》； （14）审议通过了《会计师事务所选聘制度》； （15）审议通过了《新亚制程财务会计基础工作的自查报告》； （16）审议通过了《关于提议召开 2009 年度股东大会的议案》。 4、2010年 6月 18日，公司召开了第二届董事会第一次会议，会议审议通过了以下事项： （1）审议通过了《关于提议召开 2009 年度股东大会的议案》； （2）审议通过了《关于聘任公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高管人 员的议案》； （3）审议通过了《风险投资管理制度》； 17 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 （4）审议通过了《投资者关系管理制度》。 （二）报告期内董事出席董事会会议情况： 报告期内第一届董事会会议召开次数 3次 是否连续两次未亲 董事姓名职务本人出席次数委托出席次数缺席次数 自出席会议 王殿甫董事长 3 0 0 否 许伟明董事 3 0 0 否 张东娇董事 3 0 0 否 许洪董事 3 0 0 否 林军董事 3 0 0 否 章燕峰董事 3 0 0 否 梁志敏独立董事 3 0 0 否 程文独立董事 3 0 0 否 周少强独立董事 3 0 0 否 报告期内第二届董事会会议召开次数 1次 本人出席次是否连续两次未亲 董事姓名职务委托出席次数缺席次数 数自出席会议 许伟明董事长 1 0 0 否 张东娇董事 1 0 0 否 许洪董事 1 0 0 否 闻明董事 1 0 0 否 徐琦董事 1 0 0 否 蒋浩董事 1 0 0 否 梁志敏独立董事 1 0 0 否 程文独立董事 1 0 0 否 周少强独立董事 1 0 0 否 四、投资者关系管理情况 （一）公司董事会指定闻明作为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资者关系管 理工作的日常事务。 （二）公司通过指定信息披露报纸和网站、投资者关系电话、电子信箱等方式与投资者 进行交流沟通，尽可能解答投资者有关公司生产经营等方面的问题，保证投资者与公司信息 交流畅通。其中报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表如下： 接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料 2010年 06月 09 日 公司会议室实地调研 中信证券股份有限 公司；华泰资产管理 有限公司；银华基金 管理有限公司 公司运营情况等 18 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 2010年 07月 20 日 公司会议室实地调研 中信证券股份有限 公司；建信基金管理 公司 公司运营情况等 五、公司信息披露情况 报告期内信息披露索引见下表： 序号公告日期公告内容 1 2010-3-23中国证监会关于核准公司首次公开发行股票的批复 2 2010-3-23公司章程（草案） 3 2010-3-23广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的法律意见书 4 2010-3-23广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（一） 5 2010-3-23广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（二） 6 2010-3-23广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（三） 7 2010-3-23广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（四） 8 2010-3-23广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（五） 9 2010-3-23广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（六） 10 2010-3-23广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（七） 11 2010-3-23广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的律师工作报告 12 2010-3-23首次公开发行股票招股意向书 13 2010-3-23首次公开发行股票招股意向书摘要 14 2010-3-23招商证券股份有限公司关于公司首次公开发行 A股股票并上市之发行保荐工作报告 15 2010-3-23招商证券股份有限公司关于公司首次公开发行 A股股票并上市之发行保荐书 16 2010-3-23董事会有关本次发行的决议 17 2010-3-23股东大会有关本次发行的决议 18 2010-3-23非经常性损益情况的鉴证报告 19 2010-3-23内部控制鉴证报告 20 2010-3-23 2007年度、2008年度、 2009年度的审计报告 21 2010-3-23首次公开发行股票初步询价及推介公告 22 2010-3-29首次公开发行股票网上路演公告 23 2010-3-30首次公开发行股票发行公告 24 2010-3-30首次公开发行股票投资风险特别公告 25 2010-3-30首次公开发行股票招股说明书 26 2010-3-30首次公开发行股票招股说明书 27 2010-3-30首次公开发行股票招股说明书摘要 28 2010-4-2 首次公开发行股票网下配售结果公告 29 2010-4-2 首次公开发行股票网上定价发行申购情况及中签率公告 30 2010-4-6 首次公开发行股票网上定价发行摇号中签结果公告 31 2010-4-12首次公开发行股票上市公告书 32 2010-4-12广东信达律师事务所关于公司首次公开发行股票（A股）在深圳证券交易所上市的法律意见书 33 2010-4-12招商证券股份有限公司关于公司股票上市保荐书 34 2010-4-19股票交易异常波动公告 35 2010-4-22第一届董事会第二十一次会议决议 36 2010-4-22第一届监事会第十次会议决议公告 37 2010-4-22关于使用部分超募资金偿还银行贷款的公告 38 2010-4-22 2010年第一季度报告正文 39 2010-4-22 2010年第一季度报告全文 19 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 40 2010-4-22招商证券股份有限公司关于公司首次公开发行股票募集资金使用等相关事项的保荐意见 41 2010-4-22独立董事关于使用部分超募资金偿还银行贷款的独立意见 42 2010-5-6 关于签订募集资金三方监管协议的公告 43 2010-5-17关于选举职工代表监事的公告 44 2010-5-25关于召开 2009年年度股东大会的通知 45 2010-5-25关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告 46 2010-5-25招商证券股份有限公司关于公司拟使用部分超募资金补充流动资金的专项意见 47 2010-5-25会计师事务所选聘制度（2010年 5月） 48 2010-5-25内幕信息知情人登记备案制度（2010年 5月） 49 2010-5-25年报信息披露重大差错责任追究制度（2010年 5月） 50 2010-5-25第一届董事会第二十二次决议公告 51 2010-5-25独立董事对第一届董事会第二十二次会议相关事宜及其他事项独立意见的公告 52 2010-5-25第一届监事会第十一次会议决议公告 53 2010-5-25 2009年度内部控制自我评价报告 54 2010-5-25 2009年度独立董事述职报告 55 2010-5-25 2009年度财务决算报告 56 2010-5-25公司章程（2010年 5月） 57 2010-5-25独立董事提名人声明 58 2010-5-25独立董事候选人声明（周少强） 59 2010-5-25独立董事候选人声明（梁志敏） 60 2010-5-25独立董事候选人声明（程文） 61 2010-6-19风险投资管理制度（2010年 6月） 62 2010-6-19投资者关系管理制度（2010年 6月） 63 2010-6-19 2009年年度股东大会的法律意见书 64 2010-6-19 2009年年度股东大会决议公告 65 2010-6-19第二届董事会第一次会议决议公告 66 2010-6-19第二届监事会第一次会议决议公告 20 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 第六节重要事项 一、公司治理情况 公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市 规则》和《公司章程》的相关规定，通过制定实施相关制度，不断完善公司法人治理结构， 提高公司规范运作水平。 为提高年报信息披露的质量和透明度, 增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时 性,同时加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公开、公平、公正原则，公司于 2010年 5 月 20日召开第一届董事会第二十二次会议，分别审议通过了《年报信息披露重大差错责任追 究制度》及《内幕信息知情人登记备案制度》；为规范公司的风险投资行为，防范投资风险， 强化风险控制，保护投资者的权益和公司利益，同时为了加强和规范公司与投资者和潜在投 资者之间的信息沟通，公司于 2010年 6月 18日召开第二届董事会第一次会议，分别审议通 过了《风险投资管理制度》及《投资者关系管理制度》。 公司将严格按照相关法律法规要求，不断完善公司治理制度，切实维护广大投资者的合 法利益。 二、报告期实施的利润分配方案 根据公司 2009年度股东大会决议： 经中审国际会计师事务所有限责任公司审计，公司 2009年度实现净利润 31,137,830.01 元，加上年初未分配利润 44,269,434.94元，减去 09年已分配利润 9,960,000.00元，减去已计 提的法定盈余公积金 1,738,168.37元，2009年度可供投资者分配的利润为 63,709,096.58元。 考虑公司项目及运营资金需求，暂不实施现金及股票股利分配；暂不实施资本公积金转 增股本。 三、利润分配预案 2010年上半年，公司无利润分配预案。 四、收购、出售资产及资产重组的情况 报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及 资产重组。 21 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 五、累计和当期对外担保以及关联方的资金占用情况 报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但持续到报告期的对外担保、控股股东及 其关联方非生产经营性占用公司资金的情况。 六、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）和《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）以及《公司章程》的要求，作为深圳市新亚电子制程股份有限公司（以下简称“公司”） 的独立董事，我们对公司截至 2010年 6月 30日的对外担保情况和控股股东及其他关联方占 用资金情况进行了核查，基于独立判断立场，我们认为： 公司认真执行了《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）和《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，2010年上半年未发生对外担保事项，与关联方的资金往来均属正常经营性资金 往来，不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。 七、重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 八、重大合同及其履行情况 （一）、报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 （二）、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保的事项。 （三）、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行 现金管理的事项。 九、证券投资情况 报告期内，公司未进行证券投资。 十、持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况 报告期内，公司不存在持有其它上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。 十一、承诺事项履行情况 公司控股股东许伟明承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理 22 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。 除上述承诺外，持有本公司股份的公司董事、高级管理人员承诺：在其任职期间每年转 让的股份不超过其所直接或间接持有本公司股份总数的百分之二十五；不再担任上述职务六 个月内，不转让其所直接或间接持有的本公司股份；不再担任上述职务六个月后的十二个月 内，转让的股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总数的百分之五十。 报告期内，以上承诺得以严格履行。 十二、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受到监管部 门处罚的事项。 23 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 第七节财务报告(未经审计) 资产负债表 编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年 1-6月单位：元 项目 期末余额年初余额 合并母公司合并母公司 流动资产： 货币资金 323,767,932.03 320,553,011.17 38,946,084.92 29,117,038.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,557,019.95 1,557,019.95 2,027,469.98 2,027,469.98 应收账款 116,833,434.05 79,432,929.20 95,322,096.05 68,676,265.84 预付款项 50,421,073.91 38,343,114.80 25,160,290.92 29,447,718.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,785,808.88 4,291,855.00 3,580,614.07 3,495,804.14 买入返售金融资产 存货 73,563,359.21 54,878,619.65 44,326,600.49 38,922,666.03 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 574,928,628.03 499,056,549.77 209,363,156.43 171,686,962.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 34,613,087.28 34,613,087.28 投资性房地产 固定资产 21,009,509.83 16,731,719.12 21,434,104.52 17,281,896.74 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 24 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 无形资产 1,267,489.83 51,975.00 1,295,372.79 62,370.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 982,895.38 571,935.79 1,149,773.22 621,421.71 递延所得税资产 757,621.93 503,755.60 1,238,457.76 872,646.48 其他非流动资产 非流动资产合计 24,017,516.97 52,472,472.79 25,117,708.29 53,451,422.21 资产总计 598,946,145.00 551,529,022.56 234,480,864.72 225,138,385.09 流动负债： 短期借款 37,341,595.00 37,341,595.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 29,986,826.66 14,373,702.68 24,820,980.28 24,920,696.61 预收款项 4,098,897.08 2,594,284.08 3,234,073.96 12,187,102.61 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 812,002.72 594,011.32 828,112.61 589,218.69 应交税费 4,646,434.51 2,813,342.18 7,280,449.98 6,259,242.66 应付利息 应付股利 其他应付款 1,948,093.43 1,814,151.70 1,359,606.54 7,191,905.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 41,492,254.40 22,189,491.96 74,864,818.37 88,489,760.82 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 351,250.00 370,000.00 非流动负债合计 351,250.00 370,000.00 负债合计 41,843,504.40 22,189,491.96 75,234,818.37 88,489,760.82 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 111,000,000.00 111,000,000.00 83,000,000.00 83,000,000.00 25 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 资本公积 362,849,803.84 359,707,310.28 6,512,803.84 3,370,310.28 减：库存股 专项储备 盈余公积 6,024,145.93 6,024,145.93 6,024,145.93 6,024,145.93 一般风险准备 未分配利润 77,228,690.83 52,608,074.39 63,709,096.58 44,254,168.06 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 557,102,640.60 529,339,530.60 159,246,046.35 136,648,624.27 少数股东权益 所有者权益合计 557,102,640.60 529,339,530.60 159,246,046.35 136,648,624.27 负债和所有者权益总计 598,946,145.00 551,529,022.56 234,480,864.72 225,138,385.09 26 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 利润表 编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年 1-6月单位：元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、营业总收入 195,826,597.87 147,105,533.39 167,994,400.07 120,347,413.39 其中：营业收入 195,826,597.87 147,105,533.39 167,994,400.07 120,347,413.39 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 179,098,372.33 136,781,554.20 152,356,678.79 111,924,469.72 其中：营业成本 152,462,178.60 115,793,893.95 127,308,581.26 90,931,168.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 368,950.83 267,764.83 516,200.51 390,918.79 销售费用 7,626,971.89 6,885,130.47 5,263,772.00 5,072,536.42 管理费用 19,367,354.00 14,658,902.07 18,385,425.20 14,693,012.08 财务费用 107,078.14 10,024.01 958,393.69 963,782.29 资产减值损失 -834,161.13 -834,161.13 -75,693.87 -126,948.25 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 16,728,225.54 10,323,979.19 15,637,721.28 8,422,943.67 加：营业外收入 807,694.65 708,693.90 786,649.61 616,547.18 减：营业外支出 12,615.48 3,751.74 71,863.66 51,600.80 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 17,523,304.71 11,028,921.35 16,352,507.23 8,987,890.05 减：所得税费用 4,003,710.46 2,675,015.02 3,216,447.13 1,896,524.38 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 13,519,594.25 8,353,906.33 13,136,060.10 7,091,365.67 归属于母公司所有者的净 利润 13,519,594.25 8,353,906.33 13,136,060.10 7,091,365.67 27 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.16（二）稀释每股收益 0.15 0.16 七、其他综合收益 八、综合收益总额 13,519,594.25 8,353,906.33 13,136,060.10 7,091,365.67 归属于母公司所有者的综 合收益总额 13,519,594.25 8,353,906.33 13,136,060.10 7,091,365.67 归属于少数股东的综合收 益总额 28 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 现金流量表 编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年 1-6月单位：元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 194,301,224.61 121,421,295.61 179,264,679.79 138,744,981.78 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 144,227.82 40,370.66 144,889.38 144,889.38 收到其他与经营活动有关 的现金 4,315,735.79 2,956,075.10 2,098,707.19 2,018,610.57 经营活动现金流入小计 198,761,188.22 124,417,741.37 181,508,276.36 140,908,481.73 购买商品、接受劳务支付的 现金 217,930,057.44 143,186,401.15 131,658,369.11 96,079,368.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 14,644,112.42 11,320,630.07 11,960,507.12 9,533,442.15 支付的各项税费 11,413,705.89 10,160,865.84 9,711,109.04 8,127,124.64 支付其他与经营活动有关 的现金 16,020,032.79 14,745,432.40 11,520,812.12 9,508,996.62 经营活动现金流出小计 260,007,908.54 179,413,329.46 164,850,797.39 123,248,931.48 经营活动产生的现金 流量净额 -61,246,720.32 -54,995,588.09 16,657,478.97 17,659,550.25 29 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 30,000.00 104,500.00 104,500.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 30,000.00 104,500.00 104,500.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 526,270.07 133,276.90 64,847.12 54,665.55 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 526,270.07 133,276.90 64,847.12 54,665.55 投资活动产生的现金 流量净额 -496,270.07 -133,276.90 39,652.88 49,834.45 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 420,000,000.00 420,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 25,342,560.00 25,342,560.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 460,000,000.00 460,000,000.00 25,342,560.00 25,342,560.00 偿还债务支付的现金 77,000,000.00 77,000,000.00 30,600,000.00 30,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 772,162.50 772,162.50 8,010,141.58 8,010,141.58 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 35,663,000.00 35,663,000.00 筹资活动现金流出小计 113,435,162.50 113,435,162.50 38,610,141.58 38,610,141.58 筹资活动产生的现金 流量净额 346,564,837.50 346,564,837.50 -13,267,581.58 -13,267,581.58 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 284,821,847.11 291,435,972.51 3,429,550.27 4,441,803.12 加：期初现金及现金等价物 余额 38,946,084.92 29,117,038.66 47,405,942.79 39,748,007.30 六、期末现金及现金等价物余额 323,767,932.03 320,553,011.17 50,835,493.06 44,189,810.42 30 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动表 编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010半年度单位：元 项目 本期金额上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 83,000, 000.00 6,512,8 03.84 6,024,1 45.93 63,709, 096.58 159,24 6,046.3 5 83,000, 000.00 6,512,8 03.84 4,285,9 77.56 44,269, 434.94 138,06 8,216.3 4 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 83,000, 000.00 6,512,8 03.84 6,024,1 45.93 63,709, 096.58 159,24 6,046.3 5 83,000, 000.00 6,512,8 03.84 4,285,9 77.56 44,269, 434.94 138,06 8,216.3 4 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 28,000, 000.00 356,33 7,000.0 0 13,519, 594.25 397,85 6,594.2 5 1,738,1 68.37 19,439, 661.64 21,177, 830.01（一）净利润 13,519, 594.25 13,519, 594.25 31,137, 830.01 31,137, 830.01（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 13,519, 594.25 13,519, 594.25 31,137, 830.01 31,137, 830.01（三）所有者投入和减少 资本 28,000, 000.00 356,33 7,000.0 0 384,33 7,000.0 0 1．所有者投入资本 28,000, 000.00 356,33 7,000.0 0 384,33 7,000.0 0 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 31 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 111,00 0,000.0 0 362,84 9,803.8 4 6,024,1 45.93 77,228, 690.83 557,10 2,640.6 0 83,000, 000.00 6,512,8 03.84 1,738,1 68.37 1,738,1 68.37 6,024,1 45.93 -11,698 ,168.37 -1,738, 168.37-9,960, 000.00 63,709, 096.58 -9,960, 000.00-9,960, 000.00159,24 6,046.3 5 32 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010半年度单位：元 项目 本期金额上年金额 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 83,000,00 0.00 3,370,310 .28 6,024,145 .93 44,254,16 8.06 136,648,6 24.27 83,000,00 0.00 3,370,310 .28 4,285,977 .56 38,570,65 2.74 129,226,9 40.58 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 83,000,00 0.00 3,370,310 .28 6,024,145 .93 44,254,16 8.06 136,648,6 24.27 83,000,00 0.00 3,370,310 .28 4,285,977 .56 38,570,65 2.74 129,226,9 40.58 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 28,000,00 0.00 356,337,0 00.00 8,353,906 .33 392,690,9 06.33 1,738,168 .37 5,683,515 .32 7,421,683 .69（一）净利润 8,353,906 .33 8,353,906 .33 17,381,68 3.69 17,381,68 3.69（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 8,353,906 .33 8,353,906 .33 17,381,68 3.69 17,381,68 3.69（三）所有者投入和减少28,000,00 356,337,0 384,337,0 资本 0.00 00.00 00.00 1．所有者投入资本 28,000,00 0.00 356,337,0 00.00 384,337,0 00.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,738,168 .37 -11,698,1 68.37 -9,960,00 0.00 1．提取盈余公积 1,738,168 .37 -1,738,16 8.37 2．提取一般风险准备 -9,960,00 -9,960,00 33 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 111,000,0 00.00 359,707,3 10.28 6,024,145 .93 52,608,07 4.39 529,339,5 30.60 83,000,00 0.00 3,370,310 .28 6,024,145 .93 0.00 0.0044,254,16 8.06 136,648,6 24.27 34 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 深圳市新亚电子制程股份有限公司 财务报表附注 2010年 1-6月单位：元币种：人民币 附注一、公司的基本情况 深圳市新亚电子制程股份有限公司前身为深圳市新亚工具连锁店有限公司，成立于 2003年 1月 10日，取得工商注册号 为 4403011104104号(已升级为 440301102907606)的《企业法人营业执照》，经营期限为 15年，公司注册资本为人民币 1,000 万元，住所为深圳福田区华强北路赛格广场 33层 3310A，法定代表人为许洪。各股东出资比例分别为深圳市新力达电子有 限公司出资人民币 900万元，占注册资本的 90％；许洪出资人民币 100万元，占注册资本的 10％。上述第一次出资人民币 700万元业经深圳岳华会计师事务所深岳华验字(2003)第 008号验资报告验证；第二次出资人民币 300万元业经深圳岳华会 计师事务所深岳华验字（2003）第 042号验资报告验证。 2007年 3月 28日，许洪与惠州市奥科汽车配件有限公司签订股权转让协议，将原持有本公司 10%的股权转让给惠州市 奥科汽车配件有限公司。 根据公司 2007年 6月 8日的股东会决议和修改后公司章程的规定，深圳市新亚工具连锁店有限公司整体变更为深圳市 新亚电子制程股份有限公司，并于 2007年 6月 29日在深圳市工商行政管理局登记注册,法定代表人为许伟明。变更 后的注册资本为人民币 7,000万元，由深圳市新亚工具连锁店有限公司以截至 2007年 4月 30日止经审计的净资产中的 7,000万元按 1：1的比例折股形成，差额转入资本公积。变更后股东深圳市新力达电子集团有限公司、惠州市奥科汽车配 件有限公司持股比例仍为 90%、10%。本次增资业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2007）第 078号验 资报告验证。 根据公司 2007年 8月 3日第二次临时股东大会决议，公司增加注册资本人民币 1,300万元并由新股东许伟明以房产认 缴，增资后的注册资本为人民币 8,300万元，增资后各股东持股比例分别为：深圳市新力达电子集团有限公司 75.90%、惠州 市奥科汽车配件有限公司 8.43%、许伟明 15.67%。本次增资业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2007）第 179号验资报告验证。 经中国证券监督管理委员会证监许可(2010)264号文核准,公司于 2010年 4月 13日向社会公开发行人民币普通股(A 股)2,800万股,每股面值 1元,每股发行价人民币 15.00元。本次发行可募集资金总额人民币 42,000万元，扣除发行费用人民 币 3,566.30万元，实际募集资金净额为人民币 38,433.70万元，其中新增注册资本人民币 2,800万元,资本公积人民币 35,633.70 万元；2010年 7月 12日，公司完成了工商注册登记变更，变更后的注册资本为人民币 11,100万元，变更后各股东持股比例 分别为：深圳市新力达电子集团有限公司 56.76%，惠州市奥科汽车配件有限公司 6.30%，许伟明 11.71%，境内上市社会公 众普通股 25.23%。此次增资业经中审国际会计师事务所中审国际验字（2010）第 01020001号验资报告验证。 35 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 公司所属行业为电子制程行业。经营范围：电子工具、仪器仪表设备、电子元器件、化工产品的销售及售后服务；其他 国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专控专卖商品）；信息咨询(不含限制项目)；从事货物、技术进出口业务（不含 分销、国家专营专控商品）；普通货运。主要产品包括：电子工具、仪器仪表、电子设备、化工辅料、静电净化产品等。 本财务报告由本公司董事会于2010年8月18日批准报出。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则(2006) 的要求，真实、完整 地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外,本公司的财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号—财务报告的一般规定》（2010年修 订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）有关财务 报表及其附注的披露要求。 （三）会计年度 会计年度为公历 1月 1日至 12月 31日。 （四）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并包括同一控制下的企业 合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1．同一控制下的企业合并 参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在 企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价） 不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等， 于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始 计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减 36 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2．非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本为进 行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的 各项直接相关的费用之和。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合 并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当 期损益。 购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日应当对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债。 业务合并按相同的方法处理。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从 该公司的经营活动中获取利益。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方 对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司 最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负 债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合 并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。 如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除公司章程或协议规定少数股东有义 务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分冲减本集团权益 (即本财务报表中的归属于母公司股东权益)。如 果子公司以后期间实现利润，在弥补了由本集团权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于本集团权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务 报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部实现利润及往来余额均已抵销。 （七）现金及现金等价物的确定标准 现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 37 深圳市新亚电子制程股份有限公司 2010年半年度报告 （八）外币业务和外币报表折算 1．外币交易 外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除与购建或者生产 符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量 的外币非货币性项目，以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 2．外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未分配利润项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生 的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即 期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 （九）金融工具 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持 有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认 金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负债的确认是指将符 合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。 3．金融资产和金融负债的计量 初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续计量，其他金融负 债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。（未完）  |