[中报]马钢股份：2010年半年度报告
马鞍山钢铁股份有限公司 2010年半年度报告 2010年 8月 19日 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人董事长顾建国先生，主管会计工作负责人董事、总经理苏鉴钢先生，会计机 构负责人计划财务部经理张乾春先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计，但已由公司董事会审核（审计）委员会审阅。 本公司不存在大股东占用资金情况。 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 目录 一、释义 2 二、公司基本情况 3 三、股本变动和主要股东持股情况 4 四、认股权和债券分离交易的可转换公司债券情况 6 五、董事、监事、高级管理人员情况 7 六、董事会报告 7 七、重要事项 12 八、财务报告 17 九、备查文件 150 1 释义 本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下意义： 本公司/公司/马钢： 马鞍山钢铁股份有限公司 本集团： 本公司及其附属子公司 集团公司： 马钢（集团）控股有限公司 董事会： 本公司董事会 董事： 本公司董事 监事会： 本公司监事会 监事： 本公司监事 香港联交所： 香港联合交易所有限公司 上海证交所： 上海证券交易所 A 股： 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在上海证交 所上市的普通股，以人民币认购及交易 H 股： 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在香港联交 所上市的外资股，以港币认购及交易 香港： 香港特别行政区 元： 人民币元 中国： 中华人民共和国 中国证监会： 中国证券监督管理委员会 银监会： 中国银行业监督管理委员会 保监会： 中国保险监督管理委员会 公司章程： 《马鞍山钢铁股份有限公司章程》 分离交易可转债： 认股权和债券分离交易的可转换公司债券 2 一、公司基本情况 1、公司简介 公司名称：马鞍山钢铁股份有限公司 英文名称：MAANSHAN IRON & STEEL COMPANY LIMITED（MAS C.L.） 法定代表人：顾建国 董事会秘书：高海建 证券事务代表：胡顺良 办公及联系地址：中国安徽省马鞍山市九华西路 8号 注册地址：中国安徽省马鞍山市九华西路 8号 邮政编码：243003 公司网址：http://www.magang.com.cn（A股）、http://www.magang.com.hk（H股） 电子信箱：mggfdms@magang.com.cn 电话：86-555-2888158 2875251 传真：86-555-2887284 A股股票上市地、简称及代码：上海证券交易所马钢股份 600808 H股股票上市地、简称及代码：香港联合交易所有限公司马鞍山钢铁 323 信息披露报纸：《上海证券报》 中国证券监督管理委员会指定的信息披露互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：马鞍山钢铁股份有限公司董事会秘书室 马鞍山钢铁股份有限公司主营业务为钢铁产品的生产和销售，是中国最大钢铁生产和销 售商之一，生产过程主要有炼铁、炼钢、轧钢等。本公司主要产品是钢材，大致可分为板 材、型钢、线棒、火车轮及环件四大类，品种繁多，规格齐全，适用于多种用途。产品 90% 以上在国内市场销售。 2、主要财务数据和指标 按中国企业会计准则编制的本公司及其子公司主要财务数据和指标（人民币千元） 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（±％） 总资产 69,754,771 67,984,107 2.60 股东权益 27,191,326 26,464,654 2.75 每股净资产（人民币元） 3.53 3.44 2.75 报告期（1-6月）上年同期 本报告期比上年同期 增减（±％） 营业利润/（亏损） 1,388,799 (818,234) 269.73 利润总额/（亏损） 1,469,660 (732,964) 300.51 净利润/（亏损） 1,041,639 (795,421) 230.95 扣除非经常性损益后的净利润 /（亏损） 972,098 (879,123) 210.58 3 基本每股收益（人民币元） 0.1353 (0.1033) 230.95 稀释每股收益（人民币元）不适用不适用不适用 净资产收益率（%） 3.86 (3.10) 上升 6.96个百分点 经营活动产生的现金流量净额 (514,205) 6,358,176 (108.09) 每股经营活动产生的现金流量 净额（人民币元） (0.0667) 0.8257 (108.09) 本报告期非经常性损益项目和金额(人民币千元)： 项目金额 非流动资产处置净收益 2,118 其他各项营业外收入、支出 (418) 政府补助 39,305 递延收益摊销 39,856 交易性金融资产公允价值变动损益 (88) 交易性金融资产分回股利 4 所得税影响金额 (9,516) 少数股东损益影响 (1,720) 非经常性损益净额 69,541 二、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况 单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 数量 比例 (%) 一.有限售条件股份 --------- 1.国家持股 --------- 2.国有法人持股 --------- 3.其他内资持股--------- 其中： 境内法人持股--------- 境内自然人持股 --------- 4.外资持股--------- 其中： 境外法人持股--------- 境外自然人持股--------- 二.无限售条件股份 7,700,681,186 100 -----7,700,681,186 100 1.人民币普通股 5,967,751,186 77.50 -----5,967,751,186 77.50 2.境内上市的外资股 --------- 3.境外上市的外资股 1,732,930,000 22.50 -----1,732,930,000 22.50 4.其他 --------- 三.股份总数 7,700,681,186 100 ---0 0 7,700,681,186 100 说明：上述无限售条件的人民币普通股中，含控股股东马钢（集团）控股有限公司因实 施增持本公司股份计划而持有的 A股股份 55,863,927股及本公司两名现任董事顾建国先 生、苏鉴钢先生分别持有的 A股股份 3,886股。 4 2、股东数量和持股情况 （1）股东数量及前 10名股东情况 单位：股 股东总数报告期末，公司股东总数为 414,878名。 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质 持股比 例(%) 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 马钢(集团)控股有限公司国有股东 50.47 3,886,423,927 -- 香港中央结算(代理人)有限公司外资股东 22.17 1,707,203,897 -未知 中国建设银行－鹏华价值优势股 票型证券投资基金 其他 0.96 74,000,000 -未知 中国工商银行－南方成份精选股 票型证券投资基金 其他 0.33 25,391,677 -未知 中国银行－嘉实沪深 300指数证 券投资基金 其他 0.19 14,959,351 -未知 中国银行－华宝兴业先进成长股 票型证券投资基金 其他 0.19 14,499,781 -未知 中国建设银行－上投摩根中国优 势证券投资基金 其他 0.16 12,345,425 -未知 中国工商银行－华夏沪深 300指 数证券投资基金 其他 0.13 10,111,124 -未知 王勇 其他 0.12 9,000,000 -未知 中国工商银行－景顺长城精选蓝 筹股票型证券投资基金 其他 0.12 8,992,453 -未知 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 马钢(集团)控股有限公司 3,886,423,927 人民币普通股 香港中央结算(代理人)有限公司 1,707,203,897 境外上市外资股 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 74,000,000人民币普通股 中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 25,391,677人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300指数证券投资基金 14,959,351人民币普通股 中国银行－华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 14,499,781人民币普通股 中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 12,345,425人民币普通股 中国工商银行－华夏沪深 300指数证券投资基金 10,111,124人民币普通股 王勇 9,000,000 人民币普通股 中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 8,992,453 人民币普通股 上述股东关联关系 或一致行动的说明 马钢（集团）控股有限公司与前述其它股东之间不存在关联关系、亦不属于一致 行动人，但本公司并不知晓前述其它股东之间是否存在关联关系及是否属于一致 行动人。 报告期内，集团公司所持全部股份没有被质押、冻结或托管的情况，但本公司并不知晓 其它持有本公司股份 5%以上（含 5%）的股东报告期内所持股份有无被质押、冻结或托管 的情况。 香港中央结算(代理人)有限公司持有本公司 H股 1,707,203,897股乃代表其多个客户所持 有。 （2）除上文所披露者外，于 2010年 6月 30日，根据《证券及期货条例》第 336条之 5 规定须予以披露的公司 H股股东情况： 股东名称 持有或被视为 持有权益的身份 持有或被视为持有权益的 股份数量（股） 占公司已发行 H股 之大致百分比(%) 注 1 132,908,703（好仓） 7.67 JPMorgan Chase & Co.16,723,949（淡仓） 0.97 不适用 114,835,598（可供借出的股份） 6.63 Morgan Stanley大股东所控制的法 团的权益 96,921,738（好仓） 5.59 89,583,604（淡仓） 5.17 UBS AG注 2 192,281,171（好仓） 11.10 29,633,432（淡仓） 1.71 The Bank of New York Mellon Corporation 大股东所控制的法 团的权益 89,197,128（好仓） 5.15 不适用 43,921,128（可供借出的股份） 2.53 Blackrock, Inc.大股东所控制的法 团的权益 95,334,592（好仓） 5.50 13,410,192（淡仓） 0.77 注 3 86,386,564（好仓） 4.99 Citigroup Inc.34,488,600（淡仓） 1.99 不适用 46,438,944（可供借出的股份） 2.68 注 1：JPMorgan Chase & Co.以实益持有人身份持有 18,073,105股好仓、16,723,949股淡 仓，以保管人身份持有 114,835,598股好仓。 注 2：UBS AG以实益持有人身份持有 111,054,858股好仓、9,182,432股淡仓，以大股 东所控制法团的权益身份持有 81,224,970股好仓、20,451,000股淡仓，以对股份持有保证权 益的人身份持有 1,343股好仓。 注 3：Citigroup Inc.以保管人身份持有 46,438,944股好仓，以大股东所控制的法团的权 益身份持有 39,947,620股好仓、34,488,600股淡仓。 三、认股权和债券分离交易的可转换公司债券情况 1、报告期末，“06马钢债”前十名持有人情况（人民币元）： 债券持有人名称持有债券数量 中国太平洋人寿保险股份有限公司 549,146,000 中国平安保险（集团）股份有限公司 414,046,000 中国人寿再保险股份有限公司 383,595,000 中船重工财务有限责任公司 336,830,000 中国大地财产保险股份有限公司 300,000,000 全国社保基金三零四组合 280,884,000 6 全国社保基金三零五组合 272,536,000 全国社保基金三零六组合 241,727,000 中国工商银行－南方避险增值基金 211,476,000 生命人寿保险股份有限公司 162,196,000 2、报告期内，担保人集团公司的盈利能力、资产状况及信用状况未发生重大变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 报告期末，现任董事顾建国先生、苏鉴钢先生分别持有本公司股票 3,886股，报告期内 并无任何变化；其余董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 除上文所披露者外，于 2010年 6月 30日，概无任何董事、监事、高级管理人员或其联 系人士，在本公司或其联系公司的股份或相关股份中拥有权益或淡仓，并须根据《证券及期 货条例》第 352条予以记录。 报告期内，本公司之董事、监事、高级管理人员或其配偶或其未成年子女并无获授权购 入本公司之股份或债券而得益，亦没有任何该等人士行使该等权利的情况。本公司、本公司 的附属公司、集团公司或任何集团公司的附属公司概无参与任何安排，致使本公司之董事、 监事、高级管理人员可藉购入其他任何法人团体之股份或债券而得益。 《公司章程》明确规定了公司董事、监事、高级管理人员买卖本公司证券的行为守则。 经公司所有董事书面确认，报告期内本公司董事均已遵守香港联合交易所有限公司《证券上 市规则》附录 10——《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》的规定。 公司第六届董事会第十一次会议于 2009年 12月 31日聘任苏世怀先生为公司副总经 理、总工程师，苏先生的任期自 2010年 1月 1日起至 2011年 8月 31日止。除此之外，报 告期内本公司董事、监事、高级管理人员并未发生其他新聘或解聘情况。 五、董事会报告 1、生产经营的宏观形势 上半年，全球经济形势总体走向复苏，国际钢铁需求增长，钢价走高， 6月末国际钢材 价格指数 198.4点，同比涨 44.94%。 我国国民经济运行态势良好，继续朝宏观调控的预期方向发展。上半年 GDP增长 11.1%，同比增加 3.7个百分点；全社会固定资产投资增长 25.0%，同比减少 8.5个百分点。 国内钢铁行业由于产能过剩，产量较高，尽管市场需求有所增加，钢材市场供大于求的 矛盾仍较严重。国内钢材市场价格自年初以来逐月上升，4月末钢材综合价格指数 125.98 点，同比涨幅达 31.83%；5月份，受国家调控房地产等政策影响，市场预期下降，钢材价格 开始下跌，6月末国内钢材综合价格指数 115.89点，同比涨幅下降到 13.64%。 进出口方面，由于国际市场钢材需求回升及亚洲国家和地区经济复苏步伐较快，我国钢 铁产品出口大幅度增长，进口明显下降。1至 6月，全国累计进出口钢材、钢坯，折合粗钢 净出口 1,597万吨，与去年同期相比，增长幅度超过 12倍。 7 成本方面，上半年钢铁企业外购原材料、燃料价格不断上升，给钢铁企业的生产经营带 来较大困难。1至 6月，全国大中型钢铁企业采购成本中炼焦煤价格同比涨 31.6%、喷吹煤 涨 21.3%、国产精矿粉涨 45.8%。上半年，我国进口铁矿石平均到岸价 111.5美元/吨，同比 涨 46.4%，其中 6月份高达 138.95美元/吨，同比涨 105.27%。钢铁企业的盈利空间受到压 缩，行业销售利润率较低。 2、本公司生产经营情况 面对严峻的外部形势，公司紧紧围绕“打造竞争优势，提高盈利能力”的工作主题，抓 住“品种、质量、成本”这一核心要素，加大工作力度，落实工作措施，取得了较好的生产 经营效果。 报告期，公司主要工作有： ..深入挖潜，推进降本增效工作。公司在巩固去年降本增效成果、完善长效机制的基 础上，进一步加大工作力度，下达了全年降本增效计划。报告期内，本集团共生产生铁 723 万吨、粗钢 768万吨、钢材 734万吨，比上年同期分别增加 7.11%、8.47%和 9.72%（其中： 本公司生产生铁 656万吨、粗钢 695万吨、钢材 662万吨，比上年同期分别增加 7.19%、 9.28%和 10.70%。）。 ..优化产品结构，提高重点产品比重。公司通过强化研产销工作、优化资源配置等措 8 施，不断优化产品结构，增加汽车板、家电板、管线钢等重点产品产量，该等产品占公司钢 材产品的比重有所提高。 ..加强质量工作，完善质量管理体系。报告期，公司通过实施原料库封闭管理、改进 直供废钢检验方式、强化库供废钢质量验收等措施，加大了原燃辅料质量控制力度。与此同 时，通过制定质量成本管理办法，强化和健全重要产品质量安全责任和管理体系，进一步完 善了公司质量管理体系。 ..密切关注市场，顺应市场变化。公司重视并研究原燃料市场及钢材市场动向，及时 调整营销策略、采购策略，及时调整产品结构、原燃料用料结构。报告期内，本集团共销售 钢材 726万吨，其中板材 366万吨，型钢 126万吨，线棒 228万吨，火车轮及环件 6万吨。 ..发展循环经济，增加节能减排收益。通过推行“产供用”一体化运行模式，强化工 序节能，建立专项攻关评价机制和奖励政策，提高了能源利用效率。上半年，吨钢综合能耗 639公斤标准煤（注），吨钢耗新水 4.7立方米，自发电占用电总量比例 66.63%。在节能技 术改造方面，获得国家节能与资源综合利用项目财政奖励人民币 23.06百万元。 注：根据中国钢铁工业协会《关于统一调整能源统计中电力折标系数的通知》（钢协信〔 2006〕4 号文）要求，自 2006年 1月份起，电力折算标准煤系数统一采用当量折算系数 1.229计算。 3、按中国企业会计准则计算，报告期本集团主营业务情况 ..主营业务收入中钢铁业约占 96.06%，主营业务毛利中钢铁业约占 110.05%（人民币 百万元）： 分行业 或产品 营业收入营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上年 同期增减(±%) 营业成本比上年 同期增减(±%) 毛利率比上年同期 增减(±%) 钢铁业 29,003 26,458 8.77 34.35 23.47增加 8.04个百分点 分产品 板材 15,445 13,816 10.55 61.24 38.91增加 14.38个百分点 型钢 4,583 4,347 5.15 31.47 22.07增加 7.30个百分点 线棒 8,178 7,586 7.24 10.68 4.66 增加 5.33个百分点 火车轮及 环件 540 489 9.44 -52.04 -26.69减少 31.32个百分点 其中：报告期内，本集团向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金 额人民币 51百万元。 板材、型钢、线棒毛利率比去年同期增加，主要系报告期内公司该等产品销售价格比 去年同期上升所致；火车轮及环件毛利率比上年同期下降，主要系销售数量减少导致单位固 定成本上升及销售价格下降所致。 ..本集团营业收入的地区构成（人民币百万元）： 地区所占比例（%）营业收入营业收入比上年同期增减（±%） 安徽 44.30 14,033 -12.13 江苏 14.49 4,590 75.06 浙江 8.97 2,840 68.65 上海 9.66 3,060 179.96 广东 8.50 2,693 274.03 国内其它 10.99 3,480 231.74 出口 3.09 980 243.86 9 4、按中国企业会计准则计算，报告期本集团利润构成情况 与上年同期相比，本集团营业收入增加 35.23%，主要系报告期公司钢材销售数量增 加、平均销售价格提高所致；营业成本增加 25.66%，主要系报告期钢材产量增加及原燃料 价格上涨所致；营业税金及附加增加 143.04%，主要系报告期销售收入及销售毛利增加所 致；销售费用并无重大差异；管理费用增加 18.80%，主要系报告期人员费用、技术开发费 和办公楼租赁费用增加所致；财务费用减少 16.05%，主要系报告期内平均银行贷款额减少 所致；营业利润增加 269.73%、利润总额增加 300.51%、归属于上市公司股东的净利润增加 230.95%，均主要系报告期公司钢材销售数量增加及平均销售价格同比提高所致。 营业毛利率为 8.11%，与上年同期相比增加 7个百分点，主要系报告期内公司钢材销售 数量增加及平均销售价格同比提高所致。 5、按中国企业会计准则计算，本集团主要参股公司的经营情况 马鞍山马钢比欧西气体有限责任公司，本公司直接持有 50%的权益。主要生产、销售气 体或液体形式的空气产品，并从事其他工业气体产品项目的筹建。报告期净利润约人民币 71百万元。 马鞍山港口（集团）有限责任公司，本公司直接持有 45%的权益。主要从事港口物资装 卸、货运代理、仓储服务，水陆货物联运中转和集装箱拆、装业务，并为内外贸船舶提供综 合服务及港口工程机械修理及配件。报告期净利润约人民币 12百万元。 济源市金马焦化有限公司，本公司直接持有 36%的权益。主要生产、销售焦炭、焦油、 粗苯、焦炉煤气。报告期净利润约人民币 95百万元。 滕州盛隆煤焦化有限公司，本公司直接持有 32%的权益。主要生产、销售焦炭、焦油、 煤气及煤焦化工产品并经营配套的物流、经贸业务。报告期净利润约人民币 37百万元。 上海大宗钢铁电子交易中心有限公司，本公司直接持有 20%的权益。主要从事钢铁产品 的电子交易及相关配套服务的筹建，钢铁电子商务技术与信息服务。报告期净利润约人民币 48百万元。 6、财务状况及汇率风险 截至2010年6月30日，本集团所有借款折合人民币14,379百万元，其中流动资金借款折 合人民币1,267百万元、长期借款折合人民币13,112百万元。借款中除829百万美元以外，其 余均为人民币借款。本集团美元借款采用伦敦银行间拆借利率（LIBOR）加点的借款利率 外，其余借款均执行固定利率。本集团所有借款数额随生产及建设规模而变化，从未发生借 款逾期现象。 截至 2010年 6月 30日，按中国企业会计准则计算，本集团资产负债率（负债总额 /资产 总额）为 60.08%；按香港财务报告准则计算，本集团资产负债率（负债总额 /资产总额）为 60.24%。 报告期末，银行对本集团主要的授信额度承诺合计约人民币 57,223百万元。 截至 2010年 6月 30日，本集团货币资金存量折合人民币为 6,814百万元，应收票据为 人民币 6,835百万元（其中：将于三个月内到期的银行承兑汇票为人民币 5,409百万元）， 货币资金和银行承兑汇票中的大部分为预收次月的销售货款。 本集团进口原料主要以美元结算，设备及备件以欧元或日元结算，出口产品以美元结 算。2010年上半年人民币兑美元持续升值，公司的美元债务产生部分汇兑收益，同时，由 于公司进口铁矿石所支付的美元总额大于出口产品所收入的美元总额，因此，人民币的升值 对公司并无直接不利影响。报告期内，公司采购欧洲、日本设备数额不大，设备采购支付受 汇率波动影响相对较小。由于报告期内，美元贷款利率低于人民币利率，加之美元贬值，公 10 司相对增加了部分美元融资而减少了部分人民币融资。 7、投资情况 ..报告期内，本集团共支出人民币 280百万元于在建工程，比上年同期减少 77.95%。 ..重大非募集资金投入项目（人民币百万元） 项目名称 总投资 工程进度 热电总厂煤气综合利用发电工程 220 土建施工阶段 煤焦化煤调湿工程 54 施工准备阶段 二机制结晶器电镀合金工程 45 设备安装阶段 动车组车轮用钢生产线 2,944 土建施工阶段 二铁总厂转炉污泥综合利用工程 50 施工准备阶段 煤焦化公司苯加氢工程 320 施工前期工作已完成 8、内部控制情况 公司根据国家财政部会同中国证监会、国家审计署、中国银行业监督管理委员会、中国 保险监督管理委员会（简称“五部委”）联合颁布的《企业内部控制基本规范》，建立了涵 盖整个生产经营管理过程的内部控制体系，该体系确保公司各项工作有章可循，进一步规范 了管理体系，对公司经营风险起到了有效识别和控制的作用。 下半年，为持续完善公司内部控制体系，公司将按照五部委于 2010年 4月 15日出台的 《企业内部控制配套指引》，组织修订《内部控制手册》，确保公司内部控制的始终有效。 9、生产经营环境及对策 下半年，全球经济发展的主流仍将是复苏，但部分国家在复苏过程中积累的较大财政风 险，也将给世界经济持续复苏带来一定的负面影响。中国将继续实施积极的财政政策和适度 宽松的货币政策，增强调控政策针对性和灵活性的同时，注重把握政策的力度、节奏和重 点，努力保持经济平稳较快发展。 钢铁行业，国家上半年陆续出台的一系列加大节能减排和淘汰落后产能的政策措施，对 节能减排、淘汰落后、结构调整、生产经营秩序等提出了具体实施意见，该等政策的出台和 落实，有助于钢材市场供需矛盾的缓解和钢材市场的稳定。但行业产能过剩、供大于求的矛 盾仍较突出，加上人民币汇率形成机制改革以及钢材出口退税调整等政策的影响，下半年国 内钢材市场大部分时间将处于中低价位的不稳定的震荡阶段。同时，下半年钢铁成本压力较 大，钢铁企业生产经营面临的形势仍很严峻。 对此，公司将下半年继续围绕“品种、质量、成本”，细化措施，强化落实，争取实现 全年各项工作目标。主要措施如下： ..以落实下半年产品结构调整计划为主线，提高重点产品的产量，增强产品结构的综 合竞争能力。 ..优化采购结构和用料结构，严把原燃料检验关，降低采购成本，保证到货质量。 ..强化产品过程质量控制，推行质量责任制和质量责任追究制，以质量保效益，以质 量提升公司品牌形象。 ..深入开展对标挖潜，促进公司整体指标水平的不断改善。 ..把握好市场趋势，做到顺势而为，规避风险，在稳定现有市场的同时，开拓新的市 场。 11 六、重要事项 1、公司治理情况 本公司按照相关法律法规的要求，建立了股东大会、董事会、监事会和总经理层互相制 衡的管理体制，股东大会、董事会、监事会和总经理分工明确、职责清楚。 尽董事会所知，报告期本公司已遵守香港联交所《证券上市规则》附录 14—《企业管 治常规守则》的规定，未发现有任何偏离守则的行为。 2、利润分配方案及执行情况 （1）公司上年度利润分配方案的执行情况 公司 2010年 6月 8日召开股东周年大会，审议通过了公司 2009年度利润分配方案，即 向全体股东每股派发现金股利人民币 0.04元（含税），H股股利以港币支付。该等事宜已按 规定在《上海证券报》及上海证交所、香港联交所网站进行了披露。2010年 7月 28日，A 股股利到账，H股股利支票亦邮寄给各 H股股东。 （2）报告期内，公司现金分红政策及执行情况 ..公司现金分红政策 《公司章程》第一百八十四条第四款规定，公司应本着重视股东合理投资回报、同时兼 顾公司合理资金需求的原则，按股东持有的股份比例分配股利，现金分红政策应保持连续性 和稳定性。 . 2010年上半年度，公司未进行现金分红等利润分配，也未进行公积金转增股本。 3、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本公司未发生重大诉讼及仲裁事项。 4、报告期内，公司除持有下列上市公司发行的股票以外，并未持有其他上市公司、非 上市金融企业、拟上市公司股权（数量单位：股，金额单位：人民币元） 序号证券代码简称 期末持有 数量 初始投资 金额 期末账 面值 期初账 面值 会计核算科目 1 601857中国石油 35,000 584,500 449,400 483,700交易性金融资产 2 601390中国中铁 33,000 158,400 191,400 207,900交易性金融资产 3 601898中煤能源 12,000 201,960 140,040 162,960交易性金融资产 4 601186中国铁建 20,000 181,600 168,600 182,800交易性金融资产 合计 -1,126,460 949,440 1,037,360 - 5、报告期内，本公司未有在报告期内发生的或以前期间发生但持续到报告期的重大资 产收购、出售或处置以及收购兼并事项；本公司及其任何附属公司并无购回、出售及赎回本 公司任何上市股份。 6、关联交易 （1）2010年 1月 1日至 6月 30日，本公司与集团公司及其附属公司的所有在日常业务 过程中进行的持续性关联交易，均采用现金结算，且对本公司利润并无不利影响。 12 ..根据《矿石购销协议》达成的关联交易 本公司与集团公司于 2006年 10月 18日签订并经 2006年 12月 14日临时股东大会批准 的 2007-2009年《矿石购销协议》，已于 2009年 12月 31日到期。 为确保本公司能够有足够矿石以满足生产需要，集团公司同意继续优先向本公司提供矿 石。本公司与集团公司于 2009年 10月 15日签订了 2010-2012年《矿石购销协议》，并已经 2009年 12月 15日临时股东大会批准。 报告期内，本公司与集团公司就 2010-2012年《矿石购销协议》支付之金额详情（人民 币千元）： 金额占同类交易的比例（%） 购买铁矿石、石灰石及白云石 1,016,940 15 本公司每年从集团公司购买的铁矿石之每吨度价格，双方于协议期间每半年度制定一 次，上半年度吨度价格先按上年度的下半年度供应最大量铁矿石予本公司的前三家独立供货 商提供铁矿石到达中国安徽省马鞍山市本公司范围内的相同类别的铁矿石加权平均吨度价公 平协商拟定，该上半年度底进行追溯调整，吨度价格不可超过该上半年度前三家独立供货商 的加权平均吨度价；下半年度吨度价格先按该年度上半年度前三家独立供货商的加权平均吨 度价公平协商拟定，该下半年度底进行追溯调整，吨度价格不可超过该下半年度前三家独立 供货商的加权平均吨度价。 本公司每年从集团公司购买的石灰石和白云石之每吨度价格，双方于协议期间每半年度 制定一次，上半年度价格先按上年度的下半年度分別供应最大量石灰石和白云石予本公司的 前三家独立供货商分別提供石灰石和白云石到达中国安徽省马鞍山市本公司范围内的加权平 均价公平协商拟定，该上半年度底进行追溯调整，价格不可超过该上半年度前三家独立供货 商的加权平均价；下半年度价格先按该年度上半年度前三家独立供货商的加权平均价公平协 商拟定，该下半年度底进行追溯调整，价格不可超过该下半年度石灰石和白云石各前三家独 立供货商的加权平均价。 ..报告期内，除以上根据《矿石购销协议》达成的关联交易外，其它与集团公司构成 的日常关联交易之款项（人民币千元） 金额占同类交易的比例(%) 集团公司购买本公司钢材及其他产品 1,837 0.01 集团公司购买本公司供水、供电、电话 及其他服务 49,616 45.62 本公司支付固定资产及建筑服务 43,082 14.87 本公司支付集团公司其它服务费用 114,415 100 该等交易以市场价为定价基准，且与一般商业条款比较，其条款对本公司至少同样有 利。 独立董事均认为上述交易条款与一般商业要求相符，公平合理, 符合公司整体发展战略, 亦符合公司及股东的整体利益。 （2）截止 2010年 6月 30日，公司与控股股东及其附属企业除日常经营性往来以及应 付集团公司股利外，不存在其他的债权或债务。 （3）与控股股东所订立的重大合约 13 截止 2010月 6月 30日，除上述 2010-2012年《矿石购销协议》之外，本公司及其任何 附属公司概无与控股股东签订任何重大合约。 7、资金占用 截至 2010月 6月 30日，公司不存在控股股东及其附属企业非经营性占用本公司资金的 情况。 8、本公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租 赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项，亦不存在报告期内发生或 以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。 9、担保事项 （1）担保情况 单位：人民币百万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型担保期是否履行完毕 是否为关联方担保 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用不适用 不适用 报告期内担保发生额合计 - 报告期末担保余额合计 - 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 (984) 报告期末对子公司担保余额合计 2,873 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,873 担保总额占公司净资产的比例 10.32% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额 - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（注） 2,500 担保总额超过净资产50%部分的金额 - 上述三项担保金额合计 2,500 注：公司全资子公司马钢国际经济贸易总公司的资产负债率超过 70%，公司为其提供了 折合人民币 2,500百万元的银行授信额度担保，该等担保已经公司 2008年度股东周年大会批 准。 对全资子公司马钢（香港）有限公司提供担保的额度折合人民币 373百万元。 所有担保事前均经过公司董事会批准。对马钢国际经济贸易总公司仅限用于本公司的指 定进口矿石、煤炭、热压铁块、煤、废钢、设备及备件等正常经营所需的贷款、进口开证、 14 保函、进出口押汇融资、提货担保、银行承兑等业务的授信额度担保或进口矿石的税款保证 金担保。 （2）独立董事意见 根据中国证监会的有关要求，公司独立董事王振华先生、苏勇先生、许亮华先生及韩轶 先生对本公司 2010年上半年累计及当期对外担保情况进行了认真核查，说明如下： （1）截止 2010年 6月 30日，公司所有对外担保审批程序均合法合规。 （2）截止 2010年 6月 30日，公司对外担保中不存在为控股股东及公司持股 50%以下 的其他关联方、非法人单位或个人提供担保。 （3）截止 2010年 6月 30日，公司累计和当期对外担保总额低于公司最近一个会计年 度合并会计报表净资产的 50%。 10、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）股东的承诺。 报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续 到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项，亦未发生追加股份限 售承诺的情况。 11、本公司续聘安永华明会计师事务所及安永会计师事务所为本公司中国及国际核数 师。 12、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人 均未受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国 证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他 行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。中国证监会及其派出机构也未对公司进行检查并 提出整改意见。 13、报告期内，公司临时公告索引 序号公告名称报刊名称及版面见报日期 1 马鞍山钢铁股份有限公司董事会决议公告《上海证券报》第 44版 1月 4日 2 马鞍山钢铁股份有限公司 2010年度第一期中期 票据发行结果公告 《上海证券报》B7版 2月 9日 3 马鞍山钢铁股份有限公司董事会决议公告《上海证券报》B237版 3月 31日 4 马鞍山钢铁股份有限公司第六届监事会第十次 会议决议公告 《上海证券报》B237版 3月 31日 5 马鞍山钢铁股份有限公司为全资子公司马钢 （香港）有限公司提供担保的公告 《上海证券报》B237版 3月 31日 6 马鞍山钢铁股份有限公司董事会决议公告《上海证券报》B70版 4月 21日 7 马鞍山钢铁股份有限公司第六届监事会第十一 次会议决议公告 《上海证券报》B70版 4月 21日 8 马鞍山钢铁股份有限公司为全资子公司马钢 （香港）有限公司提供担保的公告 《上海证券报》B70版 4月 21日 9 马鞍山钢铁股份有限公司 2009年度股东周年大 会通知 《上海证券报》B70版 4月 21日 10 马鞍山钢铁股份有限公司 2009年度股东周年大 会决议公告 《上海证券报》B21版 6月 9日 15 11马鞍山钢铁股份有限公司董事会决议公告《上海证券报》B21版 6月 9日 以上公告，还刊载于上海证交所网站（http://www.sse.com.cn）及香港联交所网站 （http://www.hkex.com.hk）。 16 七、财务报告 17 马鞍山钢铁股份有限公司 (在中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 中期财务报表 (未经审计) 2010年6月30日 马鞍山钢铁股份有限公司 目 录 页 次 中期财务报表 (未经审计) 合并资产负债表 1 – 2 合并利润表 3 合并股东权益变动表 4 – 5 合并现金流量表 6 – 7 公司资产负债表 8 – 9 公司利润表 10 公司股东权益变动表 11 – 12 公司现金流量表 13 – 14 中期财务报表附注 15 – 67 附录中期财务报表补充资料 1. 非经常性损益明细表 A - 1 2. 按中国企业会计准则及香港财务报告准则编报差异调节表 A – 1 3. 净资产收益率和每股收益 A – 2 4. 中期财务报表项目数据的变动分析 A – 3 马鞍山钢铁股份有限公司 合并资产负债表 (根据中国企业会计准则编制) 2010年6月30日 人民币元 资产 附注五 2010年 6月30日 未经审计 2009年 12月31日 经审计 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 应收股利 预付款项 其他应收款 存货 1 2 3 4 5 6,814,213,536 949,440 6,834,742,855 771,995,327 42,119,078 1,230,915,986 734,665,589 11,900,405,557 _____________ 8,700,317,608 1,037,3604,421,189,686822,930,091 24,751,198 823,338,565 268,164,615 8,988,794,051 _____________ 流动资产合计 28,330,007,368 _____________ 24,050,523,174 _____________ 非流动资产： 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 工程物资 在建工程 无形资产 递延所得税资产 6 7 1,000,182,290 4,641,411 36,058,240,700 220,662,158 1,883,782,056 1,810,010,409 447,244,836 _____________ 999,403,5924,727,17538,272,898,821 223,238,270 1,797,954,642 1,855,779,750 779,581,081 _____________ 非流动资产合计 41,424,763,860 _____________ 43,933,583,331 _____________ 资产总计 69,754,771,228 _____________ _____________ 67,984,106,505 _____________ _____________ 1 马鞍山钢铁股份有限公司 合并资产负债表 (续) (根据中国企业会计准则编制) 2010年6月30日 人民币元 负债和股东权益 附注五 2010年 6月30日 未经审计 2009年 12月31日 经审计 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 9 10 11 1,267,271,624 5,581,969,416 6,392,844,063 6,802,169,484 223,172,276 (216,071,480) 20,025,105 850,479,593 998,996,585 1,518,525,556 _____________ 1,173,245,805 5,400,287,600 6,315,104,235 6,092,362,835 275,489,773 (85,807,517) 8,138,718 701,538,763 753,587,311 816,000,000 _____________ 流动负债合计 23,439,382,222 _____________ 21,449,947,523 _____________ 非流动负债： 长期借款 应付债券 中期票据 递延收益 12 11,642,612,400 5,245,462,523 1,017,800,000 561,130,781 _____________ 13,603,960,000 5,165,409,845 - 579,926,538 _____________ 非流动负债合计 18,467,005,704 _____________ 19,349,296,383 _____________ 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东的权益合计 13 41,906,387,926 _____________ 7,700,681,186 8,338,358,399 3,070,258,447 8,083,885,700 (1,857,443) _____________ 27,191,326,289 40,799,243,906 _____________ 7,700,681,186 8,338,358,399 3,057,920,649 7,350,273,452 17,419,949 _____________ 26,464,653,635 少数股东权益 657,057,013 _____________ 720,208,964 _____________ 股东权益总计 27,848,383,302 _____________ 27,184,862,599 _____________ 负债和股东权益总计 69,754,771,228 _____________ _____________ 67,984,106,505 _____________ _____________ 财务报表由以下人士签署 法定代表人：顾建国主管会计工作负责人：苏鉴钢会计机构负责人：张乾春 2010年8月19日 2010年8月19日 2010年8月19日 马鞍山钢铁股份有限公司 2 马鞍山钢铁股份有限公司 合并利润表 (根据中国企业会计准则编制) 截至2010年6月30日止6个月期间 人民币元 截至6月30日止6个月期间 附注五 2010年 2009年 未经审计未经审计 营业收入 14 31,676,470,966 23,423,756,972 减：营业成本 14 29,108,534,376 23,164,022,588 营业税金及附加 173,895,391 71,549,258 销售费用 115,262,315 115,891,502 管理费用 535,595,837 450,856,769 财务费用 15 428,089,275 509,930,351 资产减值损失 16 13,906,462 12,241,344 加：公允价值变动收益 /(损失) (87,920) 271,500 投资收益 17 87,699,598 82,229,365 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 82,901,417 74,167,291 营业利润/(亏损) 1,388,798,988 (818,233,975) 加：营业外收入 81,279,445 86,628,393 减：营业外支出 418,009 1,358,628 其中：非流动资产处置净损失 /(收益) (2,118,190) (2,514,845) 利润/(亏损)总额 1,469,660,424 (732,964,210) 减：所得税 18 390,186,567 7,733,268 (740,697,478) 净利润/(亏损) ____________ 1,079,473,857 ____________ (795,420,710) 少数股东损益 37,834,362 54,723,232 归属于母公司股东的净利润 /(亏损) ____________ 1,041,639,495 ____________ 每股收益： 19 基本每股收益 /(亏损) 13.53分 (10.33)分 稀释每股收益不适用不适用 其他综合收益 20 (19,277,392) ____________ 33,705,044 (706,992,434) 综合收益/(亏损)总额 ____________ 1,060,196,465 ____________ (761,715,666) 归属于少数股东的综合收益总额 37,834,362 54,723,232 其中：归属于母公司股东的综合收益 /(亏损)总额 ____________ 1,022,362,103 ____________ 3 马鞍山钢铁股份有限公司 合并股东权益变动表 (根据中国企业会计准则编制) 截至2010年6月30日止6个月期间 人民币元 2010年6月30日 归属于母公司股东的权益少数股东 股本资本公积盈余公积未分配利润外币报表小计股东权益权益合计 (附注五、13)折算差额 一、2010年1月1日 7,700,681,186 8,338,358,399 3,057,920,649 7,350,273,452 17,419,949 26,464,653,635 720,208,964 27,184,862,599 二、本期增减变动金额 (一) 净利润 ---1,041,639,495 -1,041,639,495 37,834,362 1,079,473,857 (二) 其他综合收益 ----(19,277,392) (19,277,392) -(19,277,392) 综合收益总额 ---1,041,639,495 (19,277,392) 1,022,362,103 37,834,362 1,060,196,465 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东减少资本 ------(32,790,825) (32,790,825) 2. 其他 --12,337,798 --12,337,798 5,039,382 17,377,180 (四) 利润分配 1. 对股东的分配 ---(308,027,247) -(308,027,247) (73,234,870) (381,262,117) (五) 股东权益内部结转 -------- 三、2010年6月30日 7,700,681,186 8,338,358,399 3,070,258,447 8,083,885,700 (1,857,443) 27,191,326,289 657,057,013 27,848,383,302 4 马鞍山钢铁股份有限公司 合并股东权益变动表 (续) (根据中国企业会计准则编制) 截至2010年6月30日止6个月期间 人民币元 2009年6月30日 归属于母公司股东的权益少数股东 股本资本公积盈余公积未分配利润外币报表小计股东权益权益合计 (附注五、13)折算差额 一、2009年1月1日 7,700,681,186 8,338,358,399 3,008,523,500 7,007,195,285 (47,775,207) 26,006,983,163 520,119,259 26,527,102,422 二、本期增减变动金额 (一) 净利润/(亏损) ---(795,420,710) -(795,420,710) 54,723,232 (740,697,478) (二) 其他综合收益 ----33,705,044 33,705,044 -33,705,044 ---(795,420,710) 33,705,044 (761,715,666) 54,723,232 (706,992,434) 综 合收益/(亏损)总额 ____________ ____________ ____________ ____________ ___________ _____________ ___________ ____________ (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本 ------30,152,736 30,152,736 (四) 利润分配 1. 对股东的分配 ------(9,973,570) (9,973,570) (五) 股东权益内部结转 -------- 三、2009年6月30日 7,700,681,186 8,338,358,399 3,008,523,500 6,211,774,575 (14,070,163) 25,245,267,497 595,021,657 25,840,289,154 5 马鞍山钢铁股份有限公司 合并现金流量表 (根据中国企业会计准则编制) 截至2010年6月30日止6个月期间 人民币元 截至6月30日止6个月期间 附注五 2010年 2009年 未经审计未经审计 一. 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 37,201,460,117 26,178,487,296 收到的税费返还 -14,932,173 收到的其他与经营活动有关的现金 21 39,305,498 _____________ 49,515,878 现金流入小计 37,240,765,615 26,242,935,347 购买商品、接受劳务支付的现金 (33,621,163,366) (16,469,310,439) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,833,031,852) (1,594,024,407) 支付的各项税费 (1,933,595,981) (1,485,132,290) 支付的其他与经营活动有关的现金 21 (367,179,070) (336,292,660) 现金流出小计 (37,754,970,269) _____________ (19,884,759,796) 22 (514,204,654) 6,358,175,551 经营活动产生的现金流量净额_____________ _____________ 二. 投资活动产生的现金流量： 取得投资收益所收到的现金 116,572,507 45,757,418 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 20,013,991 8,757,482 减少抵押存款所收到的现金 1,319,849,124 收 到的其他与投资活动有关的现金 21 49,432,000 _____________ 30,490,000 现金流入小计 _____________ 1,505,867,622 _____________ 85,004,900 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 (778,669,720) (1,959,496,184) 投资所支付的现金 (4,900,000) (9,500,000) 增加抵押存款所支付的现金净额 -(3,847,026,861) 现金流出小计 _____________ (783,569,720) _____________ (5,816,023,045) (5,731,018,145) 投资活动产生的现金流量净额 _____________ 722,297,902 _____________ 6 马鞍山钢铁股份有限公司 合并现金流量表 (续) (根据中国企业会计准则编制) 截至2010年6月30日止6个月期间 人民币元 截至6月30日止6个月期间 附注五 2010年 2009年 未经审计未经审计 三. 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 -30,152,736 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -30,152,736 借款所收到的现金 6,386,977,124 14,758,798,523 现金流入小计 _____________ 6,386,977,124 _____________ 14,788,951,259 偿还债务所支付的现金 (6,571,617,805) (13,050,925,932) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (502,017,320) (440,404,521) 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (25,566,752) (9,973,570) 现金流出小计 (7,073,635,125) (13,491,330,453) 筹资活动产生的现金流量净额 (686,658,001) 1,297,620,806 四. 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (61,318,195) 24,210,708 五. 现金及现金等价物净增加 /（减少）额 (539,882,948) 1,948,988,920 5,437,367,246 加：期初现金及现金等价物余额 _____________ 5,502,947,835 _____________ 六. 期末现金及现金等价物余额 23 4,963,064,887 7,386,356,166 7 马鞍山钢铁股份有限公司 资产负债表 (根据中国企业会计准则编制) 2010年6月30日 人民币元 资产 2010年 2009年 附注十二 6月30日 12月31日 未经审计经审计 流动资产： 货币资金 3,318,283,578 5,809,069,109 交易性金融资产 949,440 1,037,360 应收票据 6,113,231,579 4,183,146,951 应收账款 1 1,256,953,916 1,071,371,524 应收股利 205,566,957 24,751,198 预付款项 1,752,918,724 571,602,521 其他应收款 2 30,361,377 29,344,892 存货 9,899,517,477 7,729,440,621 _____________ _____________ 流动资产合计 22,577,783,048 19,419,764,176 _____________ _____________ 非流动资产： 长期股权投资 2,176,770,753 2,181,564,626 投资性房地产 17,999,035 18,404,084 固定资产 34,126,012,576 36,293,704,502 工程物资 193,475,799 221,471,149 在建工程 1,569,142,441 1,505,126,557 无形资产 1,222,156,743 1,238,079,244 递延所得税资产 439,902,997 767,989,564 _____________ _____________ 非流动资产合计 39,745,460,344 42,226,339,726 _____________ _____________ 资产总计 62,323,243,392 61,646,103,902 _____________ _____________ _____________ _____________ 8 马鞍山钢铁股份有限公司 资产负债表 (续) (根据中国企业会计准则编制) 2010年6月30日 人民币元 负债和股东权益 2010年 2009年 6月30日 12月31日 未经审计经审计 流动负债： 短期借款 271,640,000 - 应付票据 2,885,650,000 3,057,932,063 应付账款 5,589,823,252 5,743,462,652 预收款项 5,684,729,548 5,584,922,592 应付职工薪酬 156,268,268 208,145,931 应交税费 (122,909,829) (66,882,101) 应付利息 19,959,855 8,039,421 应付股利 802,811,475 701,538,763 其他应付款 854,051,948 710,762,838 一年内到期的非流动负债 1,504,525,556 816,000,000 _____________ _____________ 流动负债合计 17,646,550,073 16,763,922,159 _____________ _____________ 非流动负债： 长期借款 11,593,753,400 13,577,000,000 应付债券 5,245,462,523 5,165,409,845 中期票据 1,017,800,000 - 递延收益 544,772,781 562,619,538 _____________ _____________ 非流动负债合计 18,401,788,704 19,305,029,383 _____________ _____________ 负债合计 36,048,338,777 36,068,951,542 _____________ _____________ 股东权益： 股本 7,700,681,186 7,700,681,186 资本公积 8,338,358,399 8,338,358,399 盈余公积 2,873,596,445 2,873,596,445 未分配利润 7,362,268,585 6,664,516,330 _____________ _____________ 股东权益总计 26,274,904,615 25,577,152,360 _____________ _____________ 负债和股东权益总计 62,323,243,392 61,646,103,902 _____________ _____________ _____________ _____________ 9 马鞍山钢铁股份有限公司 利润表 (根据中国企业会计准则编制) 截至2010年6月30日止6个月期间 人民币元 截至6月30日止6个月期间 附注十二 2010年 2009年 未经审计未经审计 营业收入 4 31,963,584,669 24,182,476,153 减：营业成本 4 29,916,137,387 24,201,237,844 营业税金及附加 158,638,006 58,382,170 销售费用 104,339,055 108,302,864 管理费用 423,653,025 360,043,112 财务费用 339,152,431 482,605,577 资产减值损失 5 13,906,462 12,241,344 加：公允价值变动收益 /(损失) (87,920) 271,500 投资收益 6 254,665,451 100,080,394 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 ____________ 82,228,847 ____________ 74,162,290 营业利润/(亏损) 1,262,335,834 (939,984,864) 加：营业外收入 71,909,842 77,914,465 减：营业外支出 379,607 1,297,056 其中：非流动资产处置净损失 /(收益) (1,347,085) (2,124,795) 利润/(亏损)总额 1,333,866,069 (863,367,455) (3,037,924) 减：所得税 ____________ 328,086,567 ____________ 净利润/(亏损) 1,005,779,502 (860,329,531) 其他综合收益 ____________ -____________ - 综合收益/(亏损)总额 1,005,779,502 (860,329,531) 10 马鞍山钢铁股份有限公司 股东权益变动表 (根据中国企业会计准则编制) 截至2010年6月30日止6个月期间 人民币元 2010年6月30日 股本资本公积盈余公积 股东 未分配利润权益合计 一、2010年1月1日 7,700,681,186 8,338,358,399 2,873,596,445 6,664,516,330 25,577,152,360 二、本期增减变动金额 (一) 净利润 - (二) 其他综合收益 -____________ - -____________ - -____________ 1,005,779,502 1,005,779,502 --____________ _____________ 综合收益总额 -____________ -____________ -____________ 1,005,779,502 1,005,779,502 ____________ _____________ (三) 股东投入和减少资本 ----- (四) 利润分配 1．对股东的分配 ---(308,027,247) (308,027,247) (五) 股东权益内部结转 -____________ -____________ -____________ --____________ _____________ 三、2010年6月30日 7,700,681,186 ____________ ____________ 8,338,358,399 ____________ ____________ 2,873,596,445 ____________ ____________ 7,362,268,585 26,274,904,615 ____________ _____________ ____________ _____________ 11 马鞍山钢铁股份有限公司 股东权益变动表 (续) (根据中国企业会计准则编制) 截至2010年6月30日止6个月期间 人民币元 2009年6月30日 股本资本公积盈余公积 股东 未分配利润权益合计 一、2009年1月1日 7,700,681,186 8,338,358,399 2,864,520,805 6,582,835,568 25,486,395,958 二、本期增减变动金额 (一) 净亏损 - (二) 其他综合收益 -____________ - -____________ - -____________ (860,329,531) (860,329,531) --____________ _____________ 综合亏损总额 -____________ -____________ -____________ (860,329,531) (860,329,531) ____________ _____________ (三) 股东投入和减少资本 ----- (四) 利润分配 ----- (五) 股东权益内部结转 -____________ -____________ -____________ --____________ _____________ 三、2009年6月30日 7,700,681,186 ____________ ____________ 8,338,358,399 ____________ ____________ 2,864,520,805 ____________ ____________ 5,722,506,037 24,626,066,427 ____________ _____________ ____________ _____________ 12 马鞍山钢铁股份有限公司 现金流量表 (根据中国企业会计准则编制) 截至2010年6月30日止6个月期间 人民币元 截至6月30日止6个月期间 附注十二 2010年 2009年 未经审计未经审计 一. 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,401,536,635 25,639,373,219 收到的税费返还 -14,932,173 收到的其他与经营活动有关的现金 31,656,000 41,860,999 现金流入小计 _____________ 35,433,192,635 _____________ 25,696,166,391 购买商品、接受劳务支付的现金 (33,279,796,223) (17,656,530,099) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,637,287,646) (1,440,501,741) 支付的各项税费 (1,717,996,738) (1,353,195,321) 支付的其他与经营活动有关的现金 (303,718,091) (278,671,663) 现金流出小计 _____________ _____________ (36,938,798,698) (20,728,898,824) 经营活动产生的现金流量净额 7 (1,505,606,063) 4,967,267,567 二. 投资活动产生的现金流量： 取得投资收益所收到的现金 111,229,840 34,472,536 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 2,086,943 5,784,469 减少抵押存款所收到的现金 1,369,440,246 - 收到的其他与投资活动有关的现金 _____________ 23,060,000 _____________ 15,610,000 现金流入小计 _____________ 1,505,817,029 _____________ 55,867,005 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 (642,974,923) (1,150,577,785) 投资所支付的现金 -(31,888,715) 增加抵押存款所支付的现金 -(3,409,950,000) 现金流出小计 _____________ (642,974,923) _____________ (4,592,416,500) (4,536,549,495) 投资活动产生的现金流量净额 _____________ 862,842,106 _____________ 13 马鞍山钢铁股份有限公司 现金流量表 (续) (根据中国企业会计准则编制) 截至2010年6月30日止6个月期间 人民币元 截至6月30日止6个月期间 2010年 2009年 未经审计未经审计 三. 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 5,599,446,500 13,712,036,350 现金流入小计 _____________ 5,599,446,500 _____________ 13,712,036,350 偿还债务所支付的现金 (5,642,372,000) (12,823,347,900) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 _____________ (414,234,327) _____________ (403,657,420) 现金流出小计 (6,056,606,327) (13,227,005,320) 485,031,030 筹资活动产生的现金流量净额 _____________ (457,159,827) _____________ 四. 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (21,421,501) 1,246,878 五. 现金及现金等价物净增加 /（减少）额 (1,121,345,285) 916,995,980 4,362,314,406 加：期初现金及现金等价物余额 _____________ 3,759,523,396 _____________ 2,638,178,111 5,279,310,386 六. 期末现金及现金等价物余额 _____________ _____________ 14 马鞍山钢铁股份有限公司 中期财务报表附注(续) (根据中国企业会计准则编制) 2010年6月30日 人民币元 一. 本集团的基本情况 马鞍山钢铁股份有限公司 (“本公司”) 是在国有企业马鞍山钢铁公司 (“原马钢”， 现已更名为马钢(集团)控股有限公司) 基础上改组设立的一家股份有限公司，于1993 年9月1日在中华人民共和国 (“中国”) 安徽省马鞍山市注册成立，企业法人营业执 照注册号为企股皖总字第340000400002545号。本公司总部位于中国安徽省马鞍山市 九华西路8号。本公司所发行的人民币普通股A股及境外上市外资股H股股票, 已分别 在上海证券交易所和香港联合交易所有限公司 (“香港联交所”) 上市。本公司及子 公司 (统称“本集团”) 主要从事钢铁产品及其副产品的生产和销售。 本公司原注册资本为人民币6,455,300,000元，股本总数645,530万股，其中有限售条件 的国家股383,056万股，境内法人股8,781万股，境内自然人股1万股，无限售条件的人 民币普通股A股80,399万股，境外上市外资股H股173,293万股。公司股票面值为每股 人民币1元。 于2007-2008年度，本公司发行可分离交易的可转换公司债券附带的 1,265,000,000份认 股权证中总计有 1,245,381,186份获得了行权，合计增加人民币普通股 A股 1,245,381,186股。行权后，本公司的注册资本增至人民币7,700,681,186元。 截至2010年6月30日，本公司累计发行股本总数770,068万股，其中无限售条件的人民 币普通股A股596,775万股，境外上市外资股H股173,293万股，每股面值人民币1元。 详见本财务报表附注五、13。 本公司的经营范围为黑色金属冶炼及其压延加工、焦炭及煤焦化产品、耐火材料、动 力、气体生产及销售；码头、仓储、运输、贸易等钢铁等相关的业务；钢铁产品的延 伸加工、金属制品生产及销售；钢结构、设备制造及安装；汽车修理及废汽车回收拆 解 (仅限于本公司废汽车回收)；房屋和土木工程建筑、建筑安装；建筑装饰 (凭资质 证书开展经营活动)；技术、咨询及劳务服务。 本集团的母公司为于中国成立的马钢(集团)控股有限公司 (“集团公司”)。 二. 中期财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 本中期财务报表是根据《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定而编制。编 制本中期财务报表所采用的会计政策及列报原则与截至2009年12月31日止年度财务报 表所采用者相一致。 本中期财务报表以本公司持续经营为基础列报。 15 马鞍山钢铁股份有限公司 中期财务报表附注(续) (根据中国企业会计准则编制) 2010年6月30日 人民币元 二. 中期财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 (续) 遵循企业会计准则的声明 本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2010年6月30日的财务状况以及截至2010年6月30日止6个月期间的经营成果和现金流 量。 三. 税项 1. 主要税种及税率 增值税 -应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额计缴增值税。根据国家税务法规，本公司和一家 子公司产品出口销售收入的增值税采用“免抵退”办法，退税率 为5% - 17%。本公司一家子公司自营出口销售收入的增值税采用 “先征后退”办法。 营业税 -应税收入的3% - 5%计缴营业税。 城市维护建设税 -按实际缴纳的流转税的7%缴纳。 企业所得税 -本公司及下属部分子公司的企业所得税自2008年起按应纳税所得 额的25%计缴。 教育费附加 -按实际缴纳的流转税的3%缴纳。 地方教育附加 -按实际缴纳的流转税的1%缴纳。 房产税 -对拥有产权的房屋按国家规定的比例计缴房产税。 其他税项 -按国家有关法律的规定计算缴纳。 2. 税收优惠及批文 本公司下属部分子公司是外商投资企业，按 22%至25%计缴企业所得税，享受“两免三 减半”的优惠政策。本公司下属部分子公司被认定为高新技术企业，按 15%的优惠税 率计缴企业所得税。其他在海外及香港的子公司的企业所得税乃根据本期间内子公司 在经营所在地赚得或源于经营所在地之应课税收入按现行税率16.5%至30%计提。 16 马鞍山钢铁股份有限公司 中期财务报表附注(续) (根据中国企业会计准则编制) 2010年6月30日 人民币元 三. 税项 (续) 3. 其他说明 2007年6月，国家税务总局发布了《关于上海石油化工股份有限公司等 9家境外上市公 司企业所得税征收管理有关问题的通知》（国税函［2007］664号），对国务院一九 九三年批准到香港发行股票的九家上市公司，仍在执行的已到期的税收优惠政策，相 关地方税务局必须立即予以纠正。对于以往年度采用已过期优惠税率计算得出的所得 税与按适用税率计算得出的所得税之间的差异，应该按照《中华人民共和国税收征收 管理法》的有关规定进行处理。 本公司属于上述九家公司之一，而且在以往年度执行了15%的优惠税率。在了解上述 情况后，本公司与主管税务机关就此问题进行了全面沟通，并接到主管税务机关通 知，2007年度企业所得税执行33%税率。本公司未被追缴以前年度的所得税差异。 基于主管税务机关的通知及本公司与主管税务机关的沟通，公司董事们认为，在目前 阶段尚不能确定主管税务机关是否将追缴以前年度的所得税差异，并无法可靠地估计 此事的最终结果。因此，在本财务报表中没有针对可能产生的以前年度所得税差异提 取准备。 本集团在中国各地区按不同税率交纳所得税。如由于一些客观原因使得当初对该等事 项的估计与实际税务汇算清缴的金额存在差异时，该差异将会对本集团当期税项及应 付税项有所影响。 17 马鞍山钢铁股份有限公 司 中期财务报表附注 (续 ) (根据中国企业会计准则编制 ) 2010年6月30 日 人民币 元 四. 合并财务报表的合并范围 1. 子公司情况 本公司子公司的情况如下： 子公司 被投资单位名称类型注册地法人代表业务性质注册资本经营范围组织机构代码期末实际出资 实质上构成 净投资的持股 其他项目余额比例 (%) 是否 表决权合并 比例(%)报表 少数 股东权益 少数股东权益 中用于冲减少数 股东损益金额备注 通过设立或投资等方式取得的子公司 马钢国际经济 贸易总公司 (「马钢国贸」 ) 股份制中国安徽省 马鞍山市雨 山区 陆克从贸易人民币 50,000,000元 进口机器及原材料和出口钢材 15050958-2 人民币 50,000,000元 -100 100 是 -- 马钢设计研究院 有限责任公司 (「马钢设计院」 ) 有限责 任公司 中国安徽省 马鞍山市西 园路33号 方正芳服务业人民币 100,000,000元 冶金、建筑及环境工程的规划 及冶金、建筑及环境工程的 规划及设计，工程监理及工 程总承包 73299724-8 人民币 7,500,000元 -66.82 66.82是 49,381,983 49,381,983 马钢控制技术有有限责 限责任公司任公司 (「马钢控制技术」 ) 中国安徽省 马鞍山市湖 南路西端 严华制造业人民币 12,000,000元 自动化工程设计；自动化、 计算机及通讯工程的采购、 安装及维修 73890028-3 人民币 7,500,000元 - 100 100 是 463,926 463,926 安徽马钢嘉华新中外 型建材有限公司合资 (「安徽马钢嘉华」 ) 中国安徽省 马鞍山市汇 边联农村 徐瑞林制造业美元 8,389,000 生产、销售和运输矿渣综合利 用产品及提供相关技术咨询 和服务 74306587-6 美元 5,872,300 - 70 70是 34,495,821 34,495,821 马钢(芜湖)加工 配售有限公司 (「马钢芜湖」 ) 合资经营中国安徽省 （港资）芜湖经济技 术开发区 朱荩南制造业人民币 35,000,000元 金属制品加工和销售及汽车零 部件加工、建材、化工产品 销售(除危险品) 74676907-8 人民币 8,225,885元 - 100 100 是 -- 马钢(慈湖)钢材有限责 加工配售有限公司任公司 (「马钢慈湖」 ) 中国安徽省 马鞍山市金 家庄区 朱荩南制造业人民币 30,000,000元 生产、加工、销售各类钢板材、 76479176-2 线材、型材产品及提供产品 仓储及售后服务 人民币 20,000,000元 - 92 92是 4,018,981 4,018,981 18 马鞍山钢铁股份有限公 司 中期财务报表附注 (续 ) (根据中国企业会计准则编制 ) 2010年6月30 日 人民币 元 四. 合并财务报表的合并范围（续 ） 1. 子公司情况（续） 本公司子公司的情况如下：（续） 子公司 被投资单位名称类型注册地法人代表业务性质注册资本经营范围组织机构代码期末实际出资 实质上构成 净投资的持股 其他项目余额比 (%) 表决权 比例(%) 是否 合并少数 报表股东权益 少数股东权益 中用于冲减少数 股东损益金额备注 通过设立或投资等方式取得的子公司（续） 马钢(广州)钢材 加工有限公司 (「马钢广州 」 ) 中外 合资 中国广东省 高新技术 产 业开发区 朱荩南制造业人民币 120,000,000元 生产、加工、销售各类钢板材、 线材、型材产品及提供产 品 仓储、运输及售后服务 75195554-5 人民币 120,000,000 元 - 66.7 66.7是 57,765,003 57,765,003 马钢(香港)有限公司全资 (「马钢香港 」 ) 子公司 中国香港不适用制造业港币 4,800,000元 经营钢材及铁矿石贸易，代理钢 材销售及提供运输服 务 不适用港币 4,800,000元 -100 100 是 -- 安徽马钢和菱实业 有限公司 (「和菱实业 」 ) 台港澳 合资 中国安徽省 马鞍山市 经 济开发区 章国胜制造业人民币 30,000,000元 提供钢材及其他产品的包装材料 的生产、销售，提供现场包 装 服务，汽车零部件、光机电一 体化产品、高分子复合材料的 研发、生产和销售，金属的加 工和销售 75487864-5 人民币 30,000,000 元 - 100 100 是 --注1 马鞍山马钢华阳设备有限责 诊断工程有限公司任公司 (「华阳设备 」 ) 中国安徽省 当涂工业 园 吴海彤制造业人民币 1,000,000元 设备诊断技术咨询、设备诊断服 务、设备诊断工 程 77110896-8 人民币 1,000,000 元 - 90 90是 520,349 520,349 马钢(金华) 钢材 加工有限公司 (「马钢金华 」 ) 中外 合资 中国浙江省 金华市经 济 技术开发区 朱荩南制造业人民币 120,000,000元 生产、加工、销售各类钢板材、 线材、型材产品及提供产品 仓 储、运输及售后服务 77313607-3 人民币 120,000,000元 -75 75是 33,856,418 33,856,418 19 马鞍山钢铁股份有限公 司 中期财务报表附注 (续 ) (根据中国企业会计准则编制 ) 2010年6月30 日 人民币 元 四. 合并财务报表的合并范围（续 ） 1. 子公司情况（续） 本公司子公司的情况如下：（续） 子公司 被投资单位名称类型注册地法人代表业务性质注册资本经营范围组织机构代码期末实际出资 实质上构成是否 净投资的持股表决权合并 其他项目余额比 (%)比例(%)报表 少数 股东权益 少数股东权益 中用于冲减少数 股东损益金额备注 通过设立或投资等方式取得的子公司（续 ） MG贸易发展有限全资 公司子公 司 (「MG贸易发展 」 ) 德国不适用贸易欧元 153,388 经营机电设备、钢铁制品及提供 技术服 务 不适用欧元 153,388 - 100 100 是 -- Maanshan Iron and Steel(Australia) Proprietary （未完）  |