[中报]海大集团：2010年半年度报告
广东海大集团股份有限公司 Guangdong Haid Group Co., Limited 2010年半年度报告 股票代码：002311 股票简称：海大集团 报出日期：2010年 8月 25日 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重要遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对 2010年半年报内容的真实性、准确性和完整性 无法保证或存在异议。 3、所有董事均已出席审议本次2010年半年报的董事会会议。 4、2010年半年度报告未经会计师事务所审计。 5、公司负责人薛华、主管会计工作的负责人田丽及会计机构负责人（会计主管人员）冯 宝峰声明：保证2010年半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节公司基本情况 ......................................................................................................................... 1 第二节主要财务数据和指标 ............................................................................................................. 3 第三节股本变动和主要股东持股情况 ............................................................................................. 5 第四节董事、监事、高级管理人员情况 ......................................................................................... 9 第五节董事会报告 ........................................................................................................................... 10 第六节重要事项 ............................................................................................................................... 27 第七节财务报告 ............................................................................................................................... 34 第八节备查文件 ............................................................................................................................. 115 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 第一节公司基本情况 一、 公司基本情况简介 （一）公司名称 中文名称：广东海大集团股份有限公司 英文名称：Guangdong Haid Group Co., Limited 中文简称：海大集团 （二） 公司法定代表人：薛华 （三） 公司联系人及联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名田丽黄志健 联系地址广州市番禺区迎宾路730号天安科技创新大厦213室 电话 020-39388960 传真 020-39388958 电子邮箱 zqbgs@haid.com.cn （四） 公司联系方式 公司注册地址：广州市天河区天河北路890号国际科贸大厦1011房 公司办公地址：广州市番禺区迎宾路730号天安科技创新大厦213室 邮政编码：511400 公司国际互联网网址：www.haid.com.cn 电子邮箱：zqbgs@haid.com.cn 1 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 （五） 公司信息披露媒体 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六） 公司股票上市交易所、证券简称和股票代码 股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：海大集团 股票代码：002311 （七） 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2004年1月8日 公司最近一次变更登记日期：2010年1月18日 公司企业法人营业执照注册号：440030400000891 税务登记证号：440106757894843 公司组织机构代码：75789484－3 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：广州市东风东路555号粤海（集团）大厦十楼 2 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 第二节主要财务数据和指标 一、 主要财务数据及指标 单位：元 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度期末 增减（％） 总资产 2,934,928,085.84 2,951,569,367.40 -0.56% 归属于上市公司股东的所有者权益 2,056,830,515.05 2,041,475,748.74 0.75% 股本 291,200,000.00 224,000,000.00 30.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元 /股） 7.06 9.11 -22.50% 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期增减 （％） 营业总收入 2,664,723,588.13 2,096,618,422.70 27.10% 营业利润 73,227,896.01 57,583,533.80 27.17% 利润总额 75,875,843.17 58,893,641.03 28.84% 归属于上市公司股东的净利润 65,418,710.22 51,861,696.96 26.14% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 63,292,171.23 50,842,147.36 24.49% 基本每股收益（元/股） 0.22 0.24 -8.33% 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.24 -8.33% 净资产收益率（%） 3.26% 13.95% -10.69% 经营活动产生的现金流量净额 346,561,180.79 169,013,420.21 105.05% 每股经营活动产生的现金流量净额（元 /股） 1.19 1.01 17.82% 3 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 二、 非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目金额附注（如适用） 非流动资产处置损益 -36,474.68 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外 1,795,796.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 888,625.21 少数股东权益影响额 -72,783.91 所得税影响额 -448,624.26 合计 2,126,538.99 - 4 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、 股份变动情况： 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后 数量比例 发行新 股 送 股 公积金转 股 其他(网下配 售解禁) 小计数量比例 一、有限售条件股份 179,200,000 80.00% 50,400,000 -11,200,000 39,200,000 218,400,000 75.00% 1、国家持股 117,927 0.05% -117,927 -117,927 2、国有法人持股 1,845,767 0.82% -1,845,767 -1,845,767 3、其他内资持股 157,238,995 70.20% 44,407,440 -9,214,195 35,193,245 192,432,240 66.08% 其中：境内非国有法人持 股 157,238,995 70.20% 44,407,440 -9,214,195 35,193,245 192,432,240 66.08% 境内自然人持股 4、外资持股 19,997,311 8.93% 5,992,560 -22,111 5,970,449 25,967,760 8.92% 其中：境外法人持股 19,997,311 8.93% 5,992,560 -22,111 5,970,449 25,967,760 8.92% 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 44,800,000 20.00% 16,800,000 11,200,000 28,000,000 72,800,000 25.00% 1、人民币普通股 44,800,000 20.00% 16,800,000 11,200,000 28,000,000 72,800,000 25.00% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 224,000,000 100.00% 67,200,000 67,200,000 291,200,000 100.00% 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1149号文核准，广东海大集团股份有限公 司（以下简称“公司”）采用网下向询价对象询价配售（以下简称“网下配售”）与网上资金 申购定价发行（以下简称 “网上发行”）相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股 5,600 万股，其中网下配售 1,120万股。根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定，网下配售 的股票自公司向社会公众投资者公开发行的股票在深圳证券交易所上市交易之日起，锁定 三个月后方可上市流通。该部分股票已于2010年3月1日起开始上市流通。 5 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 2010年5月25日，经公司2009年年度股东大会审议通过了2009年度利润分配方案：以 公司2009年12月31日总股本224,000,000股为基数，向全体股东每10股派发红利2.0元（含税， 扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每 10股派1.8元），共计派发现金 股利44,800,000.00元（含税）；同时，以现有224,000,000股为基数，以资本公积金转增股 本，每10股转增3股，共计转增股本67,200,000股。本次分红前公司总股本224,000,000股， 分红后总股本增至291,200,000.00股。本次权益分配股权登记日为： 2010年6月9日，除息日 为：2010年6月10日。 2、限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股本年增加限售股年末限售股限售原 股东名称年初限售股数解除限售日期 数数数因 深圳市海大投资有限公 司 148,024,800 44,407,440 192,432,240 首发承 诺 2012年 11月 27 日 CDH NEMO (HK) LIMITED 19,975,200 5,992,560 25,967,760 首发承 诺 2012年 11月 27 日 网下配售 11,200,000 11,200,000 网下配 售 2010年 3月 1日 合计 179,200,000 11,200,000 50,400,000 218,400,000－－ 二、 报告期末公司前 10名股东和前 10名无限售条件股东持股情况表： 单位：股 股东总数 21,173 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股 份数量 深圳市海大投资有限公司 境内非国有法 人 66.08% 192,432,240 192,432,240 CDH NEMO HK) LIMITED境外法人 8.92% 25,967,760 25,967,760 中国建设银行－工银瑞信稳境内非国有法 2.65% 7,717,747 6 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 健成长股票型证券投资基金人 全国社保基金一零二组合国有法人 0.98% 2,859,897 中国建设银行－工银瑞信精 选平衡混合型证券投资基金 境内非国有法 人 0.98% 2,845,610 中国银行－工银瑞信大盘蓝 筹股票型证券投资基金 境内非国有法 人 0.64% 1,855,927 中国工商银行－建信优选成 长股票型证券投资基金 境内非国有法 人 0.46% 1,343,622 中国工商银行－天弘精选混 合型证券投资基金 境内非国有法 人 0.40% 1,169,874 中国工商银行－裕泽证券投 资基金 境内非国有法 人 0.24% 689,958 中国建设银行－诺德价值优 势股票型证券投资基金 境内非国有法 人 0.16% 454,925 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证 券投资基金 7,717,747人民币普通股 全国社保基金一零二组合 2,859,897人民币普通股 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证 券投资基金 2,845,610人民币普通股 中国银行－工银瑞信大盘蓝筹股票型证券投 资基金 1,855,927人民币普通股 中国工商银行－建信优选成长股票型证券投 资基金 1,343,622人民币普通股 中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基 金 1,169,874人民币普通股 中国工商银行－裕泽证券投资基金 689,958人民币普通股 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投 资基金 454,925人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－团 险分红 389,981人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 389,939人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 上述前 10名股东持股情况中，第一名和第二名股东不存在关联关系也不属于一致行动人， 未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他股东 之间是否存在关联关系。 三、 报告期内，公司控股股东及实际控制人变化情况： 7 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 报告期内，公司控股股东及实际控制人均未发生变化。公司控股股东为深圳市海大投 资有限公司，持有本公司 192,432,240股，占总股本 66.0825%，实际控制人为薛华先生，持 有深圳市海大投资有限公司39.75%股权。 8 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况： 本报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股无变化。 二、 报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： 1、公司总经理罗强先生于 2010年4月2日因个人原因辞去公司总经理职务，罗强先生 的辞职当日生效。 2、经 2010年4月13日第一届董事会第十一次会议审议通过，聘请薛华先生为公司总 经理。 3、报告期内，公司第一届董事会任期届满，除原公司董事吴尚志先生不再连任外， 其他董事均继续连任，并经2010年5月25日公司2009年年度股东大会审议通过，补选商晓 君女士为公司第二届董事会董事。 4、报告期内，公司第一届监事会任期届满，原公司职工代表监事许衍衔先生不再连 任，经 2010年3月31日公司职工代表大会选举产生曾征民先生为第二届监事会职工代表监 事，并经2009年年度股东大会选举，其他两位监事齐振雄先生、曾灵芝小姐继续连任。 5、经 2010年5月25日第二届监事会第一次会议审议通过，选举曾征民为第二届监事 会主席。 6、经 2010年5月25日第二届董事会第一次会议审议通过，聘请江谢武先生为公司副 总经理，公司其他高级管理人员继续留任。 除上述变更情况之外，公司没有其他被选举或离任董事、监事的情形，也没有聘任或 解聘高级管理人员的情形。 9 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 第五节董事会报告 一、 公司总体经营情况 1、报告期内公司经营情况回顾 2010年上半年，公司经营规模、效益稳步增长，实现营业收入 26.65亿元，比上年同 期增长 27.10%，实现饲料销量 87.70万吨，比上年同期增长 18.90%，远高于饲料行业上半 年的增长率 4.60%；公司饲料销量中，销售禽畜配合饲料 56.70万吨，水产配合饲料 30.7 万吨，同比分别增长了 17.40%和 21.90%。 公司营业利润为 7,322.80万元，同比增长 27.10%；归属于母公司所有者的净利润 6,541.90万元，同比增长 26.10%；营业利润及归属于母公司所有者的净利润增长率与收入 增长率相近，公司综合毛利率水平及综合费用率水平保持相对稳定，公司上半年保持稳定、 健康、持续的发展。 上半年行业面临着较为复杂的经营环境，经受了国内大范围恶劣气候、多种养殖品种 爆发养殖疫病、饲料原料价格较大波动等困难。 1）今年气温偏低，水产养殖旺季较往年 推迟一至二个月，水产饲料行业产量明显下滑，2010年 1－6月，全国水产饲料产量同比 下降 25%；2）5至 6月间，我国南方大部分地区持续低温，且降雨时间长、雨量大，因此 水产品疫病多发；畜禽养殖产品如猪的病害也比较多发。如，广东的湛江、广西等地区南 美白对虾养殖过程中发病率较高，第一、二次投苗的成活率明显低于往年； 3）饲料的大 宗原料如玉米等农产品价格持续上涨，且价格波动较大，饲料企业成本压力明显加大。如 2010年 2月，智利发生地震后，进口鱼粉单价从上年末的 10,000元/吨上涨到约 15,000元 /吨，至 6月底，单价虽然回调到 11,000元/吨，仍然处于历史较高水平； 4）受到养殖利润 低迷、消费不旺等各项综合因素变动的影响，饲料企业面对的经营影响因素更加复杂和综 合，中小饲料企业加速退出市场，而大企业规模优势相对明显，行业整合保持了较快的进 程。 在复杂多变的环境下，公司坚持进一步提高产品性价比、并加强养殖技术服务能力。 10 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 一方面，公司强化服务能力建设，不断完善公司服务体系，扩大服务队伍，加强对养殖户 的服务支持，积极推进苗种、微生态业务的发展，从产业链上增强对养殖户的服务，坚持 让养殖户成为市场上盈利能力最强的群体，公司也因此保持长期稳定快速增长的发展动 力；另一方面，跟据公司市场开发的进展，有步骤有计划地推进包括募投、超募项目在内 的投资建设，提高产能供应能力。使公司在行业困难时期仍能取得稳定的增长率，并保持 较好的利润水平。 2、公司主营业务及经营情况 （1）主营业务分行业、产品情况表 行业产品 主营业务收入 （万元） 主营业务成本 （万元） 主营业务收 入比上年增 减（%） 主营业务成本 比上年增减 （%） 饲料行业饲料 258,209.66 235,836.83 35.51% 35.78% 饲料行业饲料机械 684.23 413.72 -45.13% -63.73% 饲料行业微生态制剂 1,331.94 599.72 21.01% 11.82% 饲料行业饲料原料贸易 2,715.66 2,598.75 -83.32% -83.84% 苗种行业水产苗种 2,513.74 2,200.30 合计 265,455.23 241,649.32 26.91% 26.23% 因为饲料原料价格的上涨，推动饲料产品销售价格上升，饲料产品销售收入的增长率 高于销量增长率，达到了 35.50%；饲料产品成本也相应增长，销售毛利率基本与上年同期 持平。通过综合利用新材料、新技术等措施，公司对原料价格波动的传导能力较强，比较 行业企业达到了较好的利润水平。 公司的饲料机械产品优先满足公司内部建设需求的任务，再向公司外销售，因上半年 公司内部新建、扩产项目较多，所以对外销售业务量同比下降，且主要集中资源于毛利率 较高的产品，所以对外销售的毛利率有一定的上升。 随着公司对微生态制剂产品结构的调整优化，微生态制剂产品的毛利率得到了进一步 的提升，且用于公司饲料产品中的数量有所提升；而微生态制剂产品的对外收入增长率达 11 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 到了21.01％。 上半年，因原料贸易机会较少，公司原料贸易业务降幅较大，作为公司饲料业务的适 当补充，原料贸易业务的增减对公司盈利能力影响较小。 公司鱼、虾苗种业务推进较为顺利，但规模尚且较小，对公司盈利能力的影响较小。 但是，公司向重点养殖户提供优质的鱼、虾苗种是公司综合服务体系建设的重要补充，公 司需要进一步快速加大对该业务的研发、建设投入，以尽快提高产能供应能力，满足快速 增长的客户需求。 （2）主营业务分地区情况表 地区 主营业务收入 （万元） 主营业务 收入结构 营业收入比 上年增减（ %） 华南片区 196,045.22 73.85% 24.49% 华东片区 27,539.88 10.37% 25.94% 华中片区 41,870.13 15.77% 40.39% 合计 265,455.23 100.00% 26.91% 各片区的销售收入比例与上年同期基本相当，华中区域营业收入的增幅最高。公司在 华中区域以水产饲料产销业务为主，受益于产品性价比持续多年保持市场最好水平，且公 司销售服务能力明显加强，该区域内的饲料产销增幅最高。。 （3）毛利率变动情况分析 行业产品 主营业务收入 （万元） 毛利率（%） 毛利率比上 年增减（%） 饲料行业饲料 258,209.66 8.66% -0.18% 饲料行业饲料机械 684.23 39.53% 31.02% 饲料行业微生态制剂 1,331.94 54.97% 3.70% 饲料行业饲料原料贸易 2,715.66 4.31% 3.08% 12 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 苗种行业水产苗种 2,513.74 12.47% - 合计 265,455.23 8.97% 0.49% 公司主营业务突出，主要利润仍来源于饲料的销售。报告期内，公司饲料销售收入占 营业收入的96.90%，公司饲料销售毛利率与上年同期基本相当，饲料业务毛利占公司毛利 总额的92.70%。 公司其他业务毛利率大多较饲料业务为高，随着微生态制剂、苗种等业务的发展，公 司综合毛利率将进一步提升。 （4）产品及原材料价格变动情况 A、主要产品销售均价变动情况（元/吨） 品种类别 2010年 1-6月 均价 2009年 1-6月 均价 同比价格变动 水产预混料 11,780.59 12,122.57 -2.82% 虾料 6,635.15 5,594.82 18.59% 鱼料 3,355.94 2,876.09 16.68% 鸡料 2,747.22 2,617.82 4.94% 鸭料 2,091.12 1,836.57 13.86% 猪料 2,577.09 2,328.65 10.67% 总计 2,944.16 2,582.13 14.02% 公司各类饲料产品的销售价格综合涨幅为14.02％。其中，因原料利用特点的影响，水 产配合饲料耗用的大宗原料价格涨幅较高，因此水产配合饲料的价格涨幅最大。 上半年，高端水产养殖品种如虾、高档海水鱼类的养殖受制于病害、气候的影响较大， 养殖量明显低于上年同期水平，水产配合饲料的行业总量下滑达到了25.2％，因此，公司 水产预混料的销售结构中，高档产品的占比有所下降，水产预混料的平均销售单价有所下 降。 13 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 B、主要原材料采购成本变动情况（元/吨） 品种名称 2010年 1-6月 采购成本 2009年 1-6月 采购成本 采购成本 变动情况 玉米 1,950.89 1,599.66 21.96% 豆粕 3,073.77 3,257.86 -5.65% 鱼粉 10,513.42 6,978.40 50.66% 菜粕 2,214.50 1,886.43 17.39% 棉粕 2,688.95 2,004.39 34.15% 上半年，除豆粕外，主要大宗原材料价格都有较大幅度的上升。其中主要用于鱼、虾 配合饲料的生产的鱼粉价格上升50%，是上涨幅度最大的品种。各类原料价格的大幅上涨 导致了饲料成本和养殖成本的明显增加，给饲料和养殖行业都带来了较大的经营压力。 面对原材料的涨价，公司持续加强原料行情信息分析能力、采购能力、风险管理能力、 研发能力和原料综合利用能力的有效提升，提高成本管理效果，保证了公司在保持销量快 速增长的同时，产品毛利率保持相对稳定。 （5）、主要供应商、客户情况 项目报告期上年同期 比上年同期 增减 前五名供应商合计采购金额占报 告期采购总金额的比例 19.34% 16.30%上升 3.04个百分点 前五名客户合计销售金额占报告 期销售总金额的比例 4.02% 4.42%下降 0.4个百分点 公司和供应商的合作比较稳定，沟通和协作良好，公司坚持对供应商信誉、供应能力 等进行优选合作。 上半年，公司客户数量快速增长，对公司收入增长的贡献较大。 （6）、非经常性损益项目 非经常性损益项目金额（元） 非流动资产处置损益 -36,474.68 14 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 1,795,796.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 888,625.21 少数股东权益影响额 -72,783.91 所得税影响额 -448,624.26 合计 2,126,538.99 3、报告期公司资产构成情况分析 （1）主要资产负债构成情况 单位：万元 报表项目 2010-6-30 2009-12-31变动比率比重 货币资金 132,915.11 160,823.98 -17.35% 45.29% 应收账款 16,030.78 8,326.24 92.53% 5.46% 预付款项 18,946.98 15,894.53 19.20% 6.46% 其他应收款 8,061.35 11,980.33 -32.71% 2.75% 存货 44,222.13 32,117.20 37.69% 15.07% 固定资产 48,747.63 40,979.41 18.96% 16.61% 在建工程 5,575.51 3,118.55 78.79% 1.90% 商誉 1,036.77 353.62 193.19% 0.35% 递延所得税资产 2,310.76 1,642.64 40.67% 0.79% 短期借款 6,632.77 44,229.14 -85.00% 2.26% 应付账款 26,886.91 13,352.27 101.37% 9.16% 预收款项 41,418.41 8,728.00 374.55% 14.11% 应付职工薪酬 2,249.78 1,269.90 77.16% 0.77% 应交税费 1,410.50 -110.52 1376.20% 0.48% 其他应付款 1,710.13 4,093.29 -58.22% 0.58% 其他流动负债 1,647.47 734.46 124.31% 0.56% 15 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 股本 29,120.00 22,400.00 30.00% 9.92% 资本公积 145,881.52 152,887.75 -4.58% 49.71% （2）主要资产负债变动情况说明 a)应收账款：报告期内增加 92.53%,主要是随着公司进入销售旺季,客户销售规模 明显增加，按照既定的 7－10天的周转政策，应收账款额度有所增加；报告期末应收账 款比上年同期增长 18.3%，低于销售收入的增长幅度。 b)其他应收款：报告期内减少 32.71%，主要是期货套保业务占用保证金减少所 致。 c)存货：报告期内增加 37.69%，主要是公司进入生产旺季，随着销售增长和分 子公司增加而增加的库存商品及原材料备货。 d)在建工程：主要是随公司报告期内投资新建、扩产项目而增加。 e)商誉：报告期内增加 683万,主要是公司本期收购湛江海兴农、清远海师傅、 三水番灵、大连海大部分或全部股权时，对该四个公司已形成的品牌、销售渠道、土地、 人才等资源给予一定的溢价所致。 f)递延所得税资产：报告期内增加 686万，主要是由于衍生金融资产期末公允价 值变动损益以及本期未实现的内部销售收益、按会计准则核算所形成的暂时性差异确认 的递延所得税资产所致。 g)短期借款：报告期内减少 85%,主要是公司用自用资金及超募资金 18,320万偿 还部分银行借款所致，有利于公司减少财务费用。 h)应付账款：报告期内增加 101.37%，主要是期末公司进入销售旺季，增加了原 材料采购并合理利用供应商资金所致。 i)预收款项：报告期增加 374.55%，主要是公司优质客户为了保证在产销旺季获 得充足的产品供应而提前支付的货款，预收帐款有利于保持公司与客户的稳定合作关 系。 16 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 j)应付职工薪酬：主要是随着公司员工队伍的扩大和销售旺季来临，预提工资数 额相应增加。 k)应交税费：公司进入生产旺季，盈利增加，相应增加应交税费。 l)其他应付款：报告期末公司应付的工程质量保证金、收到的其他质押金、应付 费用性结算款项减少。 m)其他流动负债：公司进入生产旺季，产量增加，月末计提水、电等费用等增加。 n)股本、资本公积：2010年 5月 25日，经公司 2009年年度股东大会审议通过 《公司 2009年度利润分配及资本公积转增股本预案》同意以公司现有 22400万股为基 数,向全体股东以资本公积每 10股转增 3股，本次转增股本 6720万股。上述转增资本业 经广东正中珠江会计师事务所有限公司验证并出具广会所验字[2010]第 10000050411号 验资报告。本次转增后，公司股本变更为 29,120万股。 （3）报告期内费用情况变动分析 单位：万元 费用项目 报告期上年同期 增减变化（%） 金额所占收入比例金额所占收入比例 销售费用 6,168.28 2.31% 3,860.64 1.84% 59.77% 管理费用 8,535.21 3.20% 5,673.69 2.71% 50.43% 财务费用 183.39 0.07% 1,272.26 0.61% -85.59% 所得税费用 1,026.00 0.39% 733.32 0.35% 39.91% 合计 15,912.88 5.97% 11,539.91 5.50% 37.89% 报告期内，公司销售费用同比增加 59.77%，管理费用同比增加 50.43%，增长率高于 收入增长，主要原因是：a、对内加强员工的培训，从 2009年下半年开始，公司开设多个 专门培训班，包括《分子公司内务副总经理管理提升班》、《销售骨干营销提升班》及《中 层员工 EMBA课程培训班》等，培训班与著名大学、机构合作，聘请专业优秀讲师，进行 17 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 周期性集中封闭培训，努力提高公司员工专业能力及学习能力，提升公司整体人力素质。 b、对外加强客户服务，增加销售服务人员。报告期内公司进一步完善服务体系，积极组 织养殖技术培训会、印发《养殖技术手册》、推广科学养殖模式；增加销售服务人员，扩 展服务的宽度及深度；c、公司苗种业务初期投资推广、各新建项目的前期筹办等都较大的 增加了开办费用。d、为了年内投产新项目及未来关键岗位人员的储备，公司员工数比上 年末新增 50%，对新员工的培训费用及人才储备费用同样增加管理费用。 财务费用减少是因为报告期内偿还了大部分银行贷款，且在不影响募集资金使用的前 提下采取定期存款等方式，增加货币资金的收益。 所得税费用占收入比例与上年同期基本一致，公司所得税征收情况没发生变化，税费 增长率与收入、利润总额增长率相当。 （4）报告期资产周转能力分析 项目报告期上年同期同比增减（%） 应收账款周转率(次) 19.54 18.01 8.51% 存货周转率(次) 6.35 7.13 -11.01% 总资产周转率(次) 0.91 1.52 -40.30% 报告期内应收账款周转率和存货周转率在公司合理范围内波动，应收账款周转率同 比上升8.51%，周转天数为 9.21，比上年同期减少 0.79天；存货周转率同比下降 11.01%，周 转天数为28.35天，比上年同期增加3.12天，主要是报告期末原材料备货增加；总资产周转 率下降40.30%是因为公司上市后总资产大幅增加、募集资金尚未完全投入生产经营所致。 （5）报告期偿债能力分析 项目报告期上年同期同比增减 流动比率 2.69 0.99 1.70 速动比率 2.15 0.69 1.46 资产负债率 29.13% 58.80%下降 29.67个百分比 公司首次公开发行上市获得较大的权益资金流入，而募集资金尚未全部投入生产经 18 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 营增加了现金，同时，公司偿还了部分银行贷款，导致流动比率、速动比率上升较大，资 产负债率则大幅下降，公司偿债能力增强。 （6）公司现金流量分析 单位：万元 项目报告期上年同期同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 34,656.12 16,901.34 105.05% 投资活动产生的现金流量净额 -11,997.30 -7,670.39 56.41% 筹资活动产生的现金流量净额 -52,244.67 -6,180.83 745.27% 报告期内公司收到经营活动产生的现金流量净额为 3.46亿，同比增长 105.05%，主要 原因在于公司预收到较多的客户货款，存货和应收帐款都控制在较低的水平。公司投资活 动产生的现金流出 1.2亿，同比增长 56.41%，主要是公司投资到募投、超募项目建设的投 资支出、苗种业务的开拓及公司报告期内收购浙江海大、福建海大、三水番灵、大连海大 股权的资本支出等。公司筹资活动产生的现金流出 5.22亿，同比增加 745.27%，主要是公 司偿还银行贷款所致。 （7）公司下半年经营计划 下半年，公司将在战略目标的指引下，坚持既定的经营策略：1）对外继续加强产 品质量和养殖技术服务能力，保证公司养户盈利能力最强；2）加强产品营销能力，对公 司产品质量、养户养殖效益加大数据宣传力度，提升公司品牌力量；3）加强生产管理、 采购管理等综合管理措施，提升生产供应能力和成本管理能力；4）加强储备市场的开拓， 并有序推行新建、扩产项目建设。 二、 报告期内公司投资情况 （一）、募集资金投资情况 19 广东海大集团股份有限公 司 2010年半年度报 募集资金使用情况表 单位：万元 募集资金总 额 151,099.80 报告期内投入募集资金总 额 16,585.44 报告期内变更用途的募集资金总额 7,370.00 累计变更用途的募集资金总 额 7,370.00 已累计投入募集资金总 额 54,848.75 累计变更用途的募集资金总额比 例 4.88% 承诺投资项目 是否已变更 项目（含部 分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投 资总额 截至期末承 诺投入金 额 (1) 报告期内 投入金额 截至期末累 计投入金 额 (2) 截至期末累计投入金 额与承诺投入金额的 差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入 进度（%）(4) ＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 报告期内 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 荆州海大年 产 45万吨 配合饲料项目 否 9,860.00 9,860.00 9,860.00 870.39 4,885.32 -4,974.68 49.55% 2010 12 31 60.14是否 江门海大年 产 40万吨 配合饲料项目 否 8,000.00 8,000.00 8,000.00 594.41 8,000.79 0.79 100.01% 2010 04 30 312.40是否 浙江海大年 产 26万吨 配合饲料项目 否 5,886.00 5,886.00 5,886.00 0.00 2,492.52 -3,393.48 42.35% 2010 12 31 -221.36否否 20 广东海大集团股份有限公 司 2010年半年度报 福建海大年产 19万吨 配合饲料项目 否 5,910.00 5,910.00 5,910.00 0.00 2,990.61 -2,919.39 50.60% 2010 12 31 40.63是否 广州海因特年 产 3.2 万吨饲料预混料项目 否 7,760.00 7,760.00 7,760.00 549.01 2,248.61 -5,511.39 28.98% 2011 06 30 312.77是否 广西海大年 产 24万吨 配合饲料项目 否 10,960.00 10,960.00 10,960.00 0.02 1,068.93 -9,891.07 9.75% 2011 12 31 -19.57是否 江西海大年 产 24万吨 配合饲料项目 是 7,370.00 7,370.00 7,370.00 0.01 541.73 -6,828.27 7.35% 2011 12 31 -13.09是否 茂名海龙年 产 23万吨 配合饲料项目 否 9,210.00 9,210.00 9,210.00 3,008.65 4,639.89 -4,570.11 50.38% 2011 06 30 -45.49是否 合 计 - 64,956.00 64,956.00 64,956.00 5,022.49 26,868.40 -38,087.60 --426.43 -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 浙江海大项目报告期内亏 损 220万，未达到预计效益，主要原因 ： 1）报告期内，浙江海大颗粒饲料生产线尚未建成，只有对虾生产线投产，土地及建筑物的折 旧费用较大；2）因浙江地 区 2009年遭遇较严重对虾疫病，对虾产量 比 2008年减 少 40%，部分对虾养殖水面改养其他品种，该地区对虾养殖水面减少 3）2010 年上半年气温较低，雨水较多，对虾疫病严重，且虾苗紧缺，做成整个市场对虾饲料容量大幅减少；4）以上原因使浙江海大上半年销售饲 3000吨，尚未达 到规模生产水平，费用较高。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 募集资金投资项目实适用 施地点变更情况 经公司第一届董事会第十三次会议 及 2009年年度股东大会审计,同意募投项目中的 “江西海大饲料有限公 司 24万吨配合饲料项 ”变更实施主体及实施地点，从 21 广东海大集团股份有限公 司 2010年半年度报 原来的实施主体＂江西海大饲料有限公司＂变更为＂南昌海大生物科技有限公司＂，实施地从原来的＂江西省进贤县进贤大道＂变更＂南昌英雄经济开发区英 雄一 路 12号＂，实施项目内容及投资金额不发生变化。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先适用 期投入及置换情况募集资金投资项目先期投入资 金 21,745.91万元，2009年置换 了 7,306.38万元，报告期内置换 了 14,439.53万元，至报告期末，已经全部置换完成。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金按相关规定存放于专项募集资金专户，在不影响募投项目建设使用的条件下，采用定期、通知等存款的方式增加资金收益。 实际募集资金净额超适用 过计划募集资金金额 部分的使用情况 公司本次公开发行的股票超募资金 为 86,143.80万元，根据公司发展需要及经董事会和股东大会审议通过，公司使用超募资 18,320万元用于偿还银行贷款、使 用 55,760万元用于在建及拟建项目，目前还余下超募资 金 12,063.80万元未作使用安排。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 22 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 1、变更募集资金投资项目情况 报告期内，“江西海大年产 24万吨配合饲料项目”变更实施主体及地点，项目更名为“南 昌海大年产 24万吨配合饲料项目”实施项目内容及投资金额不发生变化，至报告期末，南昌 海大项目尚未开始建设。 2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 为减少公司利息支出，达到提高资金利用率益，提升股东收益的目的，经公司 2009年 12月 10日第一届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金用于偿还银行贷款》 的议案，董事会同意公司将部分超募资金 18,320 万元用于偿还银行贷款。至报告期末，已 使用 18,320 万元超募资金偿还银行贷款 （二）、非募集资金投资情况 非募集资金投资情况请详见本报告第六节重要事项之七重大收购及出售、吸收合并资产 事项。 三、 董事会日常工作情况 （一） 报告期内，公司董事会召集召开了五次董事会。会议的情况及决议内容如下： 1、公司于2010年2月9日召开第一届董事会第十次会议；审议通过了以下议案：《关于 在境外设立公司的议案》、《关于在江苏常州投资建厂的议案》、《关于使用部分超募资金 用于投资江苏常州项目的议案》、《关于在广东揭阳投资建厂的议案》、《关于使用部分超 募资金用于投资广东揭阳项目的议案》、《关于在海南澄迈投资建厂的议案》、《关于使用 部分超募资金用于投资海南澄迈项目的议案》和《关于召开2010年第一次临时股东大会的议 案》。 本次董事会的决议公告刊登在 2010年 2月 10日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 2、公司于 2010年 4月 13日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过了以下决议：《关 于续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司 2010年度审计机构的议案》、《关于公司 23 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 2010年度日常关联交易的议案》、《关于公司 2009年度总经理工作报告的议案》、《关于公司 2009年度董事会工作报告的议案》、《关于董事会换届选举董事候选人的议案》、《关于聘请薛 华先生担任公司总经理的议案》、《关于公司 2009年内部控制自我评价报告的议案》、《关于公 司 2009年度募集资金存放和使用情况专项报告的议案》、《关于公司 2009年年度报告及其摘 要的议案》、《关于公司 2009年财务决算报告的议案》、《关于公司 2010年开展期货套期保值 业务的议案》、《关于公司 2009年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》、《关于变更公 司注册资本的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于年报信息披露重大差错责任追究制 度的议案》、《关于<董事、监事和高级管理人员所持有本公司股份及其变动管理办法>的议案》、 《关于制定<内幕信息知情人登记管理备案制度>的议案》、《关于制定<外部信息使用人管理 制度>的议案》、《关于制定<对外提供财务资助管理办法>的议案》和《关于制定 <期货管理制 度>的议案》。 本次董事会的决议公告刊登在 2010年 4月 15日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 3、公司于 2010年 4月 23日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过《关于公司 2010 年一季度报告的议案》。 4、公司于 2010年 4月 30日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了以下决议：《关 于变更江西海大 24万吨配合饲料项目实施主体及地点的议案》、《关于收购浙江海大饲料有限 公司 40%股权的议案》、《关于收购福建海大饲料有限公司 40%股权的议案》、《关于调整拟设 香港子公司股权结构的议案》、《关于公司融资授信及担保的议案》和《关于召开 2009年度股 东大会的议案》。 本次董事会的决议公告刊登在 2010年 5月 5日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定和要求履 24 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 行职责，认真执行并完成了股东大会通过的各项决议。 根据公司 2009年年度股东大会审议通过的《关于公司 2009年度利润分配及资本公积转 增股本预案的议案》：以公司现有总股本 224,000,000股为基数，向全体股东每 10股派 2元人 民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每 10股派 1.80 元）；同时，以资本公积金向全体股东每 10股转增 3股。分红前本公司总股本为 224,000,000 股，分红后总股本增至 291,200,000股。截至报告期末，该方案已实施完毕。 （三） 公司董事会成员履行职务情况 报告期内，公司全体董事能够严格按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，诚实 守信、勤勉、独立地履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司 及全体股东的合法权益。 独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事制度》的相关规 定，独立公正地履行职责，出席董事会，对各项议案进行认真审议，对公司对外担保和控股 股东及其关联方占用资金情况发表了独立意见，对公司董事会科学决策发挥了积极的作用。 （四） 董事会各专门委员会履行职务情况 报告期内，公司董事会各专门委员会能够按照《公司章程》、《董事会专门委员会工作 制度》等相关规定规范运作，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息，对 公司审计部工作进行指导，为公司 2010年的发展提出了合理建议。 四、 公司投资者关系管理工作的开展情况： 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理 工作： 1、指定董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人，证券部为公司投资者关系管 25 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 理事物的职能部门，组织并实施了报告期内公司的投资者关系管理工作。 2、自上市以来，公司一直重视投资者关系管理工作。报告期内，公司通过指定信息披 露报纸、网站以及公司网站，准确地披露了相关信息；除通过电话、传真、网站和电子信箱 等多种方式确保与投资者信息互动的畅通以外，还通过网上业绩说明会、网络互动平台的方 式来加强投资者与公司管理层的沟通；与此同时，积极配合机构来公司实地调研，在相关法 律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心的问题。 3、公司于 2010年 4月 22日通过投资者关系互动平台举办了 2009年度网上业绩说明会。 公司董事长兼总经理薛华先生、独立董事李善民先生、公司保荐代表人蔡铁征先生、副总经 理董事会秘书田丽女士及财务总监冯宝峰先生参加了此次网上说明会，通过与投资者的沟通、 交流，使投资者更深入的了解公司的各项情况。 4、公司指定信息披露的报纸为《中国证券报》和《证券时报》，指定信息披露网站为巨 潮咨询网 www.cninfo.com.cn。 五、 报告期内，公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 报告期内，按照《公司章程》的规定和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企 业板块上市公司董事行为指引》等的要求，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章 程的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使 权力，维护公司及中小股东的合法权益。 独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正的履行职责， 对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项发表了独立意见，对确保公司 董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了 实际工作。 26 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 第六节重要事项 一、 公司治理情况 报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所股票上市规则》等相关法律、法规和部门的规范性文件，不断完善公司治理结构，健全公 司内部控制制度体系，规范公司运作。报告期内，公司治理状况与中国证监会有关文件的要 求不存在明显差异。 二、 2009年度权益分配方案的执行情况 2010年 5月 25日，公司 2009年度股东大会审议通过了 2009年度权益分配方案：以公 司 2009年 12月 31日总股本 224,000,000股为基数，向全体股东每 10股派发红利 2.0元（含 税），共计派发现金股利 44,800,000.00元（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外 机构投资者实际每 10股派 1.8元）；同时，以现有 224,000,000股为基数，以资本公积金转增 股本，每 10股转增 3股，共计转增股本 67,200,000股。本次权益分派股权登记日为：2009 年 6月 9日，除息日为：2009年 6月 10日。截至报告期末，该方案已实施完毕。 三、 本次利润分配或资本公积转增股本预案 公司 2010年中期无利润分配或资本公积转增股本预案。 四、 重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 五、 破产重整相关事项 报告期内，公司不存在破产重整相关事项。 六、 持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项 报告期内，公司未发生持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、 27 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 信托公司和期货公司等金融企业股权事项。 七、 重大收购及出售、吸收合并资产事项： 1、经 2010年 4月 30日第一届董事会第十三次会议审议通过了《收购浙江海大饲料有 限公司 40%股权》、《收购福建海大饲料有限公司 40%股权》的议案；公司已于 2010年 5 月 12日与厦门象屿集团有限公司分别签署了浙江海大和福建海大的《股权转让协议》，公司 以自有资金人民币 800万元收购象屿集团持有的浙江海大 40%的股权、以人民币 800万元收 购象屿集团持有的福建海大 40%的股权。收购完成后，公司占有浙江海大和福建海大 100% 股权。 2、2010年 5月，公司与自然人潘执胜、华松、邝英耀分别签署《佛山市三水番灵饲料 有限公司股权转让合同》，以自有资金人民币 1500万元的价格收购佛山市三水番灵饲料有限 公司（以下简称 “三水番灵”）100%股权。本次收购不涉及关联交易，收购总金额占公司上年 经审计净资产 0.7%，收购金额在公司总经理权限范围内。 3、2010年 5月，公司与上海圭泽贸易有限公司达成了关于对大连圭泽贸易有限公司（以 下简称“大连海大圭泽”）增资的协议，公司以自有资金对大连海大圭泽增资人民币 3,000万元， 占大连海大圭泽 60%的股权。本次收购不涉及关联交易，增资金额占公司上年经审计净资产 1.29%，增资金额在公司总经理权限范围内。 八、 股权激励实施情况 报告期内，公司未实施股权激励计划。 九、 重大关联交易事项 （一）、经营性关联交易 1、关联交易方资料及关联关系 佛山市海航兴发农牧发展有限公司（以下简称 “海航兴发”），注册地址：佛山市高明区更 28 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 合镇（更楼）工业大道升鹤街 34号，法定代表人：陈洪耀，注册资本：人民币 100万元，经 营范围：养殖、销售：鸡苗、肉鸡、水产品。公司通过佛山市海航饲料有限公司持有海航兴 发 49%股权。 2、关联交易情况 根据公司 2009年年度股东大会审议通过的《公司 2010年度日常关联交易》议案，公司 预计全年对海航兴发进行饲料销售，销售额不超过 2500万元；报告期内，公司已完成销售 1,312.8万，占报告期公司饲料销售收入的 0.51%，占比较低。 交易双方根据平等互利原则，每次交易以交易时点公司统一对外报价的市场价格为基础， 双方协商确定交易价格。 公司所产生日常关联交易，主要是因公司经营业务所需，交易是在公平、互利的基础上 进行的，未损害公司利益，由于关联交易金额及比例较低，公司不会对上述关联方产生依赖。 （二）其他关联交易情况 公司实际控制人薛华先生为公司向渤海银行天津分行营业部贷款提供连带担保，贷款金 额为人民币 2亿元，余额为 1,000万，期限为 2009年 11月 19日至 2010年 11月 18日。 2010年 5月 25日，公司 2009年度股东大会审议通过了 2009年度权益分配方案：以公司 2009年 12月 31日总股本 224,000,000股为基数，向全体股东每 10股派发红利 2.0元（含税）， 共计派发现金股利 44,800,000.00元；其中向深圳市海大投资有限公司派发 29,604,960.00元， 向 CDH Nemo（HK）Limited派发 3,995,040.00元，向社会公众股东派发 11,200,000.00元。 十、 对外担保及关联方资金占用情况 报告期内，公司未发生重大担保事项；也不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保的情形。 报告期内，不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。 29 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 公司独立董事对公司控股股东及关联方资金占用、对外担保事项发表的专项说明及独立 意见，认为： 1、公司已经建立了完善的对外担保风险控制制度，公司没有为股东、实际控制人及其关 联方、任何非法人单位或个人以及公司控股子公司提供担保，没有发生违反规定的担保事项。 2、公司与关联方的资金往来能够严格遵守证监会、深交所的规定，关联方之间发生的 资金往来都属于经营性往来，规模较小且价格公允，不存在与规定相违背的情形。公司控股 股东不存在占用公司资金的情况。 十一、 重大合同的签署和履行情况： 1、报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、 承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内或持续到报告期内，公司没有发生任何担保事项。 3、报告期内或持续到报告期本公司没有发生委托他人进行现金资产管理、委托理财的 事项。 4、报告期内本公司没有签订其他重大合同。 十二、 报告期内或持续到报告期内公司或持股 5%以上股东的承诺事项： 1、公司实际控制人薛华先生承诺： “自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者 委托他人管理本人在公司本次公开发行股票前已间接持有的公司股份，也不由公司收购该部 分股份。同时，在作为公司董事、监事、高级管理人员期间，本人将向公司申报所持有的公 司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不超过本人所持有的公司股份总数的百 分之二十五。本人离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份，在申报离任六个月后的十 二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不得超 过50%。” 2、公司控股股东深圳海大（持有本公司66.08%的股份）承诺：“自公司股票上市之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。” 30 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 3、公司其他股东鼎晖投资（持有本公司 8.92%的股份）承诺： “自公司股票上市之日起 三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 ” 截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中，无违反上述承诺的行为发生。 十三、 公司聘任会计师事务所情况 2010年 5月 25日，经公司 2009年度股东大会审议通过，同意继续聘任广东正中珠江会 计师事务所有限公司为公司 2010年度财务审计机构。 十四、 收到监管部门处罚、通报批评、公开谴责情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受有权机 关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及深圳证 券交易所公开谴责的情形。 十五、 报告期内，公司信息披露情况索引： 公告日期公告文件公告号公告媒体 2010-1-22 关于完成工商变动的公告 2010-001中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 第一届董事会第十次会议决议公告 2010-002中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 关于使用部分超募资金用于三个新建项目的公告 2010-003中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2010-2-10 2010年第一次临时股东大会通知的公告 2010-004中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 独立董事第一届董事会第十次会议的独立意见巨潮咨询网 广发证券股份有限公司关于海大集团募集资金使用相关 事项的核查意见 巨潮咨询网 2010-2-24 关于网下配售股票上市流通的提示性公告 2010-005中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2010-2-24 海大集团 2009年度业绩快报公告 2010-006中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2010-3-1 2010年第一次临时股东大会决议公告 2010-007中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2010年第一次临时股东大会法律意见书巨潮咨询网 2010-4-15 总经理辞职公告 2010-008中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2010-4-15 第一届第董事会十一次会议决议公告 2010-009中国证券报、证券时报、巨 31 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 潮咨询网 公司 2010年开展期货套期保值业务的公告 2010-010中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 第一届监事会第七次会议决议公告 2010-011中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 关于公司 2010年日常关联交易公告 2010-012中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 关于举行 2009年度网上业绩说明会的通知 2010-013中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2009年度年报摘要 2010-014中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告巨潮咨询网 2009年年度报告巨潮咨询网 2009年审计报告巨潮咨询网 董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理 办法 巨潮咨询网 独立董事对公司相关事项的独立意见巨潮咨询网 独立董事年度述职报告巨潮咨询网 对外提供财务资助管理办法巨潮咨询网 公司 2009年度财务决算报告巨潮咨询网 广发证券关于公司 2009年度关联交易的核查意见巨潮咨询网 广发证券关于公司 2009年度募集资金存放与使用情况的 核查意见 巨潮咨询网 广发证券关于公司 2009年度内部控制自我评价报告的核 查意见 巨潮咨询网 广发证券关于公司 2009年度套期保值业务的核查意见巨潮咨询网 广发证券关于公司 2010年度日常性关联交易预计议案的 核查意见 巨潮咨询网 内部控制自我评价报告巨潮咨询网 内幕信息知情人登记备案制度巨潮咨询网 年报信息披露重大差错责任追究制度巨潮咨询网 期货管理制度巨潮咨询网 外部信息使用人管理制度巨潮咨询网 正中珠江关于公司 2009年度募集资金存放与使用情况的 鉴证报告 巨潮咨询网 正中珠江关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明 巨潮咨询网 2010-4-26 2010年一季度报告正文 2010-014中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2010年一季度报告全文巨潮咨询网 第一届董事会第十三次会议决议公告 2010-015中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 第一届监事会第九次会议决议公告 2010-016中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2010-5-5 关于改变募投项目实施地点及实施主体的公告 2010-017中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 关于 2009年年度股东大会通知的公告 2010-018中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 对外担保公告 2010-019中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 独立董事第一届董事会第十三次会议的独立意见巨潮咨询网 32 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 广发证券关于改变募投项目实施地点及实施主体的专项 核查意见 巨潮咨询网 2010-5-6 对外担保的补充公告 2010-020中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2010-5-17 股权收购公告 2010-021中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 关于公司收购子公司少数股权进展的公告 2010-022中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2010-5-19 关于将部分募集资金转为定期及协定存款的公告 2010-023中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 关于公司增资大连圭泽贸易有限公司的公告 2010-024中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2009年年度股东大会决议公告 2010-025中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2010-5-26 第二届董事会第一次会议决议公告 2010-026中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 第二届监事会第一次会议决议公告 2010-027中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 2009年度股东大会法律意见书巨潮咨询网 关于公司聘任高管的独立董事声明巨潮咨询网 2010-6-2 2009年度权益分配实施公告 2010-028中国证券报、证券时报、巨 潮咨询网 33 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 第七节财务报告 本报告期财务报告未经审计，财务报告及附注附后。 34 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 合并资产负债表 编制单位：广东海大集团股份有限公司单位：人民币元 项目 附注 五 2010-6-30 2009-12-31 项目 附注 五 2010-6-30 2009-12-31 流动资产：流动负债： 货币资金 1 1,329,151,084.88 1,608,239,774.91短期借款 20 66,327,672.56 442,291,440.65 结算备付金 --向中央银行借款 -- 拆出资金 --吸收存款及同业存放 -- 交易性金融资产 2 514,590.00 7,705,062.43拆入资金 -- 应收票据 3 5,295,627.00 61,141,723.00交易性金融负债 21 892,319.49 15,649,440.00 应收账款 4 160,307,812.14 83,262,434.08应付票据 22 -25,493,638.50 预付款项 5 189,469,786.68 158,945,326.60应付账款 23 268,869,086.68 133,522,706.96 应收保费 --预收款项 24 414,184,081.07 87,280,026.87 应收分保账款 --卖出回购金融资产款 -- 应收分保合同准备 金 --应付手续费及佣金 -- 应收利息 --应付职工薪酬 25 22,497,781.14 12,699,022.47 应收股利 --应交税费 26 14,104,995.16 -1,105,233.64 其他应收款 6 80,613,457.73 119,803,310.13应付利息 101,229.45 760,799.11 买入返售金融资产 --应付股利 -- 存货 7 442,221,265.84 321,171,964.66其他应付款 27 17,101,300.51 40,932,852.94 一年内到期的非流 动资产 --应付分保账款 -- 其他流动资产 8 1,382,498.14 1,200,956.25保险合同准备金 -- 流动资产合计 2,208,956,122.41 2,361,470,552.06代理买卖证券款 -- 非流动资产：代理承销证券款 -- 发放贷款及垫款 --一年内到期的非流动 负债 -- 可供出售金融资产 --其他流动负债 28 16,474,652.24 7,344,595.95 持有至到期投资 --流动负债合计 820,553,118.30 764,869,289.81 长期应收款 --非流动负债： 长期股权投资 10 274,820.37 54,827.52长期借款 29 -92,000,000.00 35 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 投资性房地产 --应付债券 -- 固定资产 11 487,476,295.28 409,794,111.54长期应付款 -- 在建工程 12 55,755,109.19 31,185,454.94专项应付款 -- 工程物资 154,680.00 4,000.00预计负债 -- 固定资产清理 --递延所得税负债 17 107,039.60 1,687,951.33 生产性生物资产 13 4,303,502.82 -递延收益 30 1,099,700.57 1,187,144.72 油气资产 --其他非流动负债 -- 无形资产 14 140,544,193.07 129,097,917.88非流动负债合计 1,206,740.17 94,875,096.05 开发支出 433,047.27 -负债合计 821,759,858.47 859,744,385.86 商誉 15 10,367,650.58 3,536,153.19股东权益： 长期待摊费用 16 3,555,041.96 -股本 31 291,200,000.00 224,000,000.00 递延所得税资产 17 23,107,622.89 16,426,350.27资本公积 32 1,458,815,183.01 1,528,877,534.82 其他非流动资产 --减：库存股 -- 非流动资产合计 725,971,963.43 590,098,815.34专项储备 -- 盈余公积 33 30,388,693.90 30,388,693.90 一般风险准备 -- 未分配利润 34 276,426,638.14 258,209,520.02 外币报表折算差额 -- 归属于母公司股东权 益合计 2,056,830,515.05 2,041,475,748.74 少数股东权益 56,337,712.32 50,349,232.80 股东权益合计 2,113,168,227.37 2,091,824,981.54 资产总计 2,934,928,085.84 2,951,569,367.40负债和股东权益总计 2,934,928,085.84 2,951,569,367.40 所附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人：薛华主管会计工作的负责人 :田丽会计机构负责人 :冯宝峰 36 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 编制单位：广东海大集团股份有限公司单位：人民币元 项目 附注 十一 2010-6-30 2009-12-31 项目 附注 十一 2010-6-30 2009-12-31 流动资产：流动负债： 货币资金 710,676,508.73 1,030,935,507.39短期借款 66,327,672.56 278,652,640.65 交易性金融资产 77,810.00 102,320.00交易性金融负债 161,070.00 300,600.00 应收票据 --应付票据 - 应收账款 1 13,237,115.87 10,357,471.09应付账款 12,134,573.51 4,647,288.02 预付款项 627,133.00 1,015,887.47预收款项 1,353,300.40 419,838.32 应收利息 --应付职工薪酬 1,610,946.00 1,814,604.70 应收股利 --应交税费 6,859,897.17 -367,013.12 其他应收款 2 686,810,437.32 565,042,786.37应付利息 101,229.45 437,301.36 存货 11,912,260.95 9,356,433.31应付股利 - 其中:消耗性生物资产 --其他应付款 409,504,652.75 5,141,187.74 一年内到期的非流动资产 -894,740.82一年内到期的非流动负债 - 其他流动资产 407,568.22其他流动负债 636,345.19 181,371.06 流动资产合计： 1,423,748,834.09 1,617,705,146.45流动负债合计： 498,689,687.03 291,227,818.73 非流动资产 : 非流动负债： 可供出售金融资产 --长期借款 -80,000,000.00 持有至到期投资 --应付债券 -- 长期应收款 --长期应付款 -- 长期股权投资 3 973,653,397.21 662,853,397.21专项应付款 - 投资性房地产 --预计负债 -- 固定资产 29,681,825.97 28,662,532.57递延所得税负债 15,348.00 15,348.00 在建工程 4,601,180.55 3,452,292.25递延收益 49,500.00 669,527.74 工程物资 --其他非流动负债 - 固定资产清理 --非流动负债合计： 64,848.00 80,684,875.74 生产性生物资产 - 油气资产 -负债合计： 498,754,535.03 371,912,694.47 37 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 无形资产 5,074,149.87 5,560,539.89股东权益： 开发支出 433,047.27 -股本 291,200,000.00 224,000,000.00 商誉 --资本公积 1,460,693,267.82 1,527,893,267.82 长期待摊费用 --减:库存股 - 递延所得税资产 629,950.14 258,992.95盈余公积 30,388,693.90 30,388,693.90 其他非流动资产 --未分配利润 156,785,888.35 164,298,245.13 非流动资产合计： 1,014,073,551.01 700,787,754.87股东权益合计： 1,939,067,850.07 1,946,580,206.85 资产总计： 2,437,822,385.10 2,318,492,901.32负债和股东权益总计： 2,437,822,385.10 2,318,492,901.32 所附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人：薛华主管会计工作的负责人 :田丽会计机构负责人 :冯宝峰 38 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 编制单位：广东海大集团股份有限公司单位：人民币元 项目 附注 五 2010年 1-6月 2009年 1-6月 一、营业总收入 2,664,723,588.13 2,096,618,422.70 其中：营业收入 35 2,664,723,588.13 2,096,618,422.70 利息收入 - 已赚保费 - 手续费及佣金收入 - 二、营业总成本 2,585,057,537.81 2,028,312,297.30 其中：营业成本 35 2,423,273,460.48 1,916,303,923.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 250,562.14 213,516.70 销售费用 61,682,838.44 38,606,359.34 管理费用 85,352,081.72 56,736,946.65 财务费用 36 1,833,901.75 12,722,579.42 资产减值损失 37 12,664,693.28 3,728,972.19 加：公允价值变动收益 38 7,546,648.08 1,144,720.00 投资收益 39 -13,984,802.39 -11,867,311.60 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 69,992.85 -15,422.60 汇兑收益 - 三、营业利润 73,227,896.01 57,583,533.80 加：营业外收入 40 3,055,806.73 1,875,911.21 减：营业外支出 41 407,859.57 565,803.98 其中：非流动资产处置损失 36,474.72 50,271.18 四、利润总额 75,875,843.17 58,893,641.03 减：所得税费用 42 10,259,991.79 7,333,169.32 39 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 五、净利润 65,615,851.38 51,560,471.71 归属于母公司所有者的净利润 65,418,710.22 51,861,696.96 少数股东损益 197,141.16 -301,225.25 六、每股收益： （一）基本每股收益 43 0.22 0.24（二）稀释每股收益 43 0.22 0.24 七、其他综合收益 -- 八、综合收益总额 65,615,851.38 51,560,471.71 归属于母公司所有者的综合收益总额 65,418,710.22 51,861,696.96 归属于少数股东的综合收益总额 197,141.16 -301,225.25 所附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人：薛华主管会计工作的负责人 :田丽会计机构负责人 :冯宝峰 40 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 编制单位：广东海大集团股份有限公司单位：人民币元 项目 附注 十一 2010年 1-6月 2009年 1-6月 一、营业收入 4 135,624,816.82 123,582,396.57 减：营业成本 4 57,835,598.14 57,309,394.45 营业税金及附加 3,541.94 106.20 销售费用 3,545,641.39 3,936,833.37 管理费用 29,363,117.07 22,862,663.11 财务费用 1,200,144.81 484,667.85 资产减值损失 2,242,634.66 82,856.52 加：公允价值变动收益 115,020.00 277,190.00 加：投资收益 5 915,104.00 50,367,286.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 960,000.00 二、营业利润 42,464,262.81 89,550,351.78 加：营业外收入 654,727.67 1,289,748.18 减：营业外支出 228,008.50 56,808.89 其中：非流动资产处置损失 93.50 三、利润总额 42,890,981.98 90,783,291.07 减：所得税费用 5,603,338.76 5,615,765.00 四、净利润 37,287,643.22 85,167,526.07 五、每股收益 (一)基本每股收益 0.13 0.39 (二)稀释每股收益 0.13 0.39 六、其他综合收益 -- 七、综合收益总额 37,287,643.22 85,167,526.07 所附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人：薛华主管会计工作的负责人 :田丽会计机构负责人 :冯宝峰 41 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 编制单位：广东海大集团股份有限公司单位：人民币元 项目附注五 2010年 1-6月 2009年 1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,794,638,235.98 2,257,873,674.50 客户存款和同业存放款项净增加额 - 向中央银行借款净增加额 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 收到原保险合同保费取得的现金 - 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 - 处置交易性金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 - 拆入资金净增加额 - 回购业务资金净增加额 - 收到的税费返还 2,971,921.74 214,540.60 收到的其他与经营活动有关的现金 44 183,384,887.41 87,342,168.22 经营活动现金流入小计 2,980,995,045.13 2,345,430,383.32 购买商品、接受劳务支付的现金 2,343,415,880.82 2,001,845,557.10 客户贷款及垫款净增加额 - 存放中央银行和同业款项净增加额 - 支付原保险合同赔付款项的现金 - 支付利息、手续费及佣金的现金 - 支付保单红利的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 88,493,328.87 58,514,117.00 支付的各项税费 15,155,388.41 13,160,290.00 支付的其他与经营活动有关的现金 44 187,369,266.24 102,896,999.01 经营活动现金流出小计 2,634,433,864.34 2,176,416,963.11 经营活动产生的现金流量净额 346,561,180.79 169,013,420.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 83,922,367.37 113,653,096.00 取得投资收益所收到的现金 -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 55,187.36 52,750.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 2,778,786.64 - 投资活动现金流入小计 86,756,341.37 113,705,846.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 131,767,593.87 59,596,881.64 投资所支付的现金 59,126,932.03 125,442,577.50 质押贷款净增加额 - 42 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,834,833.18 5,370,331.05 支付的其他与投资活动有关的现金 -- 投资活动现金流出小计 206,729,359.08 190,409,790.19 投资活动产生的现金流量净额 -119,973,017.71 -76,703,944.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 -1,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,200,000.00 取得借款所收到的现金 9,999,071.41 407,080,658.23 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 44 65,520,117.26 8,320,649.56 筹资活动现金流入小计 75,519,188.67 416,601,307.79 偿还债务所支付的现金 462,978,226.34 313,627,713.96 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,606,313.06 77,433,289.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 7,058,529.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 44 85,381,357.68 87,348,569.93 筹资活动现金流出小计 597,965,897.08 478,409,573.52 筹资活动产生的现金流量净额 -522,446,708.41 -61,808,265.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -295,858,545.33 30,501,210.29 加：期初现金及现金等价物余额 1,542,719,657.65 192,663,709.59 六、期末现金及现金等价物余额 1,246,861,112.32 223,164,919.88 所附财务报表附注为财务报表的组成部分 公司法定代表人：薛华主管会计工作的负责人 :田丽会计机构负责人 :冯宝峰 43 广东海大集团股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 编制单位：广东海大集团股份有限公司单位：人民币元 项目附注十一 2010年 1-6月 2009年 1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 133,678,634.12 124,977,793.39 收到的税费返还 -- 收到的其他与经营活动有关的现金 1,046,476,201.43 109,865,749.29 经营活动现金流入小计 1,180,154,835.55 234,843,542.68 购买商品、接受劳务支付的现金 29,260,189.35 39,395,028.73 支付给职工以及为职工支付的现金 12,300,830.96 10,354,830.62 支付的各项税费 247,909.14 511,626.14 支付的其他与经营活动有关的现金 876,244,832.61 219,066,666.49 经营活动现金流出小计 918,053,762.06 269,328,151.98 经营活动产生的现金流量净额 262,101,073.49 -34,484,609.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,887,921.60 11,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 52,261,179.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 34,137.36 31,750.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 960,000.00 收 到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 2,882,058.96 63,492,929.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,221,610.40 2,603,406.43 投资所支付的现金 194,808,686.00 43,082,577.50 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 45,340,000.00 5,370,331.05（未完）  |