[中报]浙江富润：2010年半年度报告
浙江富润股份有限公司 600070 2010年半年度报告 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 目录 一、重要提示..........................................................................2 二、公司基本情况......................................................................2 三、股本变动及股东情况................................................................4 四、董事、监事和高级管理人员情况......................................................6 五、董事会报告........................................................................6 六、重要事项..........................................................................9 七、财务会计报告（未经审计）.........................................................15 八、备查文件目录.....................................................................34 1 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 赵林中 主管会计工作负责人姓名 王坚 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王坚 公司负责人赵林中、主管会计工作负责人王坚及会计机构负责人（会计主管人员）王坚声明：保证半 年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 浙江富润股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 浙江富润 公司的法定英文名称 Zhejiang Furun CO.,LTD 公司的法定英文名称缩写 Zhejiang Furun 公司法定代表人 赵林中 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈黎伟 卢伯军 联系地址 浙江省诸暨市陶朱南路 12号 浙江省诸暨市陶朱南路 12号 电话 0575-87016551 0575-87015763 传真 0575-87026018 0575-87026018 电子信箱 chen_lw@hotmail.com frdjtx@163.com (三) 基本情况简介 注册地址 浙江省诸暨市城关镇安平路 42号 注册地址的邮政编码 311800 办公地址 浙江省诸暨市陶朱南路 12号 办公地址的邮政编码 311800 公司国际互联网网址 www.furun.net 电子信箱 frdjtx@163.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 2 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 公司半年度报告备置地点 浙江省诸暨市陶朱南路 12号 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 浙江富润 600070 (六) 公司其他基本情况 公司首次注册登记日期 1994年5月19日 公司首次注册登记地点 浙江省工商行政管理局 公司变更注册登记日期 1998年3月20日 公司变更注册登记地点 浙江省工商行政管理局 五次变更 企业法人营业执照注册 号 3300001001461 税务登记号码 330681609700859 组织机构代码 60970085-9 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128号金鼎广场西楼 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 1,363,474,937.25 1,309,477,401.58 4.12 所有者权益（或股东权益） 425,159,899.10 443,469,292.53 -4.13 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 3.022 3.15 -4.06 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 31,291,255.30 18,851,988.63 65.98 利润总额 30,406,159.23 32,109,738.15 -5.31 归属于上市公司股东的净 利润 9,825,758.57 17,964,602.58 -45.30 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 9,975,983.00 4,131,240.85 141.48 基本每股收益(元) 0.07 0.13 -46.15 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.07 0.03 133.33 稀释每股收益(元) 0.07 0.13 -46.15 加权平均净资产收益率 (%) 2.21 4.22减少 2.01个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 16,783,193.32 5,389,442.52 211.41 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） 0.1193 0.0383 211.49 3 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,132,857.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,340,835.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 636,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,169,226.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 376,600.60 所得税影响额 186,210.84 少数股东权益影响额（税后） 612,213.05 合计 -150,224.43 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公积 金转 股 其 他 小 计 数量 比例 (%) 一、有限售条 件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 其中：境内非 国有法人持股 境内自 然人持股 ４、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自 然人持股 二、无限售条 件流通股份 140,675,760.00 100.00 140,675,760.00 100.001、人民币普通 股 140,675,760.00 100.00 140,675,760.00 100.002、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 140,675,760.00 100.00 140,675,760.00 100.00 4 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 23,714户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结的股份 数量 富润控股集团有限 公司 国有 法人 25.64 36,074,160 0 0 质 押 18,030,000 诸暨电力实业总公 司 境内 非国 有法 人 2.05 2,880,000 0 0 未知 诸暨市地毯工贸公 司 境内 非国 有法 人 1.09 1,540,000 0 0 未知 杜景葱 境内 自然 人 0.94 1,328,091 1,328,091 0 未知 潘招弟 境内 自然 人 0.87 1,224,207 1,224,207 0 未知 杭州青春工贸有限 公司 境内 非国 有法 人 0.61 858,800 0 0 未知 李旭东 境内 自然 人 0.43 610,020 610,020 0 未知 陈贤杭 境内 自然 人 0.36 504,246 504,246 0 未知 招商银行股份有限 公司-南方策略优 化股票型证券投资 基金 境内 非国 有法 人 0.31 430,524 430,524 0 未知 王国平 境内 自然 人 0.30 428,800 428,800 0未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数 量 股份种类及数量 富润控股集团有限公司 36,074,160人民币普通股 诸暨电力实业总公司 2,880,000人民币普通股 诸暨市地毯工贸公司 1,540,000人民币普通股 杜景葱 1,328,091人民币普通股 潘招弟 1,224,207人民币普通股 杭州青春工贸有限公司 858,800人民币普通股 李旭东 610,020人民币普通股 陈贤杭 504,246人民币普通股 招商银行股份有限公司-南方策略 优化股票型证券投资基金 430,524人民币普通股 王国平 428,800人民币普通股 5 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 今年上半年，全球经济呈现缓慢复苏的态势，但欧盟主权债务危机加剧了经济形势的不确定性。面 对复杂多变的国际、国内形势,公司"坚持稳定、改革、发展、开放；头要冷，心要热，劲要足，识时 务，做该做能做且可以做好的事",从实际出发积极优化调整产业和产品结构，加快转型升级。报告期 内，公司营业收入 47529.61万元,同比增 26.65%； 净利润 2669.95万元 ，同比减8.38%；归属于母 公司利润982.58万元 ，同比减45.3% ；每股收益0.07元，同比减46.15% ，减少的主要原因是去年 同期母公司确认了诸暨市南门市场有限公司股权处置收益 816万元，富润海茂公司处置土地收益 1221 万元。扣除非经常性损益，本期归属于母公司的净利润 997.60万元，同比增141.48%。 公司子公司浙江富润印染有限公司、浙江富润纺织有限公司主要经济指标增长明显，纺织公司出 口业务大幅增长；浙江富润海茂纺织布艺有限公司订单数和生产量创历史新高，库存下降，效益上升； 浙江明贺钢管有限公司经营效益有所好转；浙江富润宏丰纺织有限公司、浙江富润丝绸织造有限公司 从实际出发，实施转型；纺织公司废旧军服回收利用项目取得阶段性成果，厂房建设、设备研制、人 员培训等进展顺利，为产业化生产奠定了基础；公司投资的绍大公路、诸东公路按照政府要求取消收 费，将依法获得补偿；公司 1亿元短期融资券成功发行，有效降低了财务成本；公司增资宏润小额贷 款公司、诸暨热电发展有限公司，投资杭州航民上峰水泥有限公司。 下半年经济形势依然复杂，面对工资上涨带来的成本压力、限排限电、出口退税政策调整等的影 响，公司的经营思路一是继续抓好生产经营管理，保持主营业务的稳定；二是加快推进转型升级，特 别是高度重视节能减排；三是寻找机会，适时、稳妥进入新的产业领域。 报告期公司资产类项目同比发生重大变动情况 单位:元 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 (%) 变动原因说明 交易性金融资产 6,259,782.80 222,577.00 2,712.41 主要是股票投资增加 应收账款 54,693,734.24 23,778,942.85 130.01 主要系富润印染公司本期应收款 增加 3204万元所致 预付款项 70,958,754.87 50,986,913.77 39.17 主要系富润印染公司采购设备及 明贺钢管公司采购钢坯增加所致。 其他应收款 12,340,355.44 7,887,032.44 56.46 主要系公司增资浙江诸暨热电发 展有限公司 1000万元,由于工商变 更未完成暂挂所致 其他流动资产 30,285.92 123,782.62 -75.53 主要系待摊房租费及保险费摊销 所致 递延所得税资产 770,427.67 364,839.57 111.17 主要系计提资产减值准备及交易 性金融资产公允价值变动产生损 益所致 6 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 应付票据 53,090,482.67 35,538,764.30 49.39 主要系本期增加票据结算所致 其他非流动负债 9,104,123.9 5,614,123.90 62.16 主要系收到政府补助所致 未分配利润 47,350,984.77 75,486,136.77 -37.27 主要系本年实施 2009年利润分配 方案所致 2、报告期内财务数据同比发生重大变动情况 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 (%) 变动原因说明 管理费用 20,552,326.19 15,483,192.92 32.74 主要系富润印染公司研发费增加所 致 资产减值损失 1,227,579.48 893,599.95 37.37 主要系本期应收款增加计提坏账准 备所致 公允价值变动损 益 -1,448,208.2 114,661.00 -1363.03 主要系期末股票市值低于成本价所 致 投资收益 2,523,430.96 11,585,809.33 -78.22 主要系上年确认诸暨市南门市场有 限公司股权处置收益 816万元 营业外收入 1,811,276.44 14,034,594.32 -87.09 主要系上年同期富润海茂公司处置 土地收益 1221万元 营业外支出 2,696,372.51 776,844.8 247.09 主要系本期固定资产处置损失 148 万元所致 归属于母公司所 有者的净利润 9,825,758.57 17,964,602.58 -45.3 主要系上年同期母公司确认诸暨市 南门市场有限公司股权处置收益 816万元，本期母公司无此类收益 所致 少数股东损益 16,873,725.34 11,176,516.91 50.97 主要系明贺钢管公司业绩较上年有 大幅增长所致 现金流量构成的变动情况 现金流量表项目 本期数 上期数 变动幅度 (%) 变动原因说明 经营活动产生的 现金的净额 16,783,193.32 5,389,442.52 211.41 主要原因主要是经营业务现金流量 增加 7 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 投资活动产生的 现金净额 -55,717,037.92 13,388,316.18 -516.16 主要是本期增加了对外投资及购买 设备、土地 筹资活动产生的 现金流量净额 -33,063,676.87 -54,108,287.8 主要系本期偿还债务增加 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润率比 上年同期增减 (%) 分行业 制造业 456,885,062.43 391,384,767.72 14.34 28.80 21.23 增加 5.35个 百分点 交通运输 业 1,874,545.00 3,098,115.98 -65.27 -63.13 -28.85 减少 79.63个 百分点 合计 458,759,607.43 394,482,883.70 14.01 27.50 20.56 增加 4.95个 百分点 分产品 纺织品销 售 135,281,689.16 119,194,014.70 11.89 44.02 44.40 减少 0.23个 百分点 纺织品加 工 119,918,156.23 88,404,132.67 26.28 23.83 7.09 增加 11.53个 百分点 车辆通行 费收入 1,874,545.00 3,098,115.98 -65.27 -63.13 -28.85 减少 79.63个 百分点 钢管销售 及加工 201,685,217.04 183,786,620.35 8.87 23.01 16.50 增加 5.09个 百分点 合计 458,759,607.43 394,482,883.70 14.01 27.50 20.56 增加 4.95个 百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 55.99万元。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 内销 410,705,668.77 23.99 外销 48,053,938.66 68.15 合计 458,759,607.43 27.50 3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况） 单位:元 币种:人民币 公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投 资收益 占上市公司净利润 的比重(%) 绍兴银行股份有 限公司 经营中国银行业 监督管理委员会 依照有关法律、 行政法规和其他 规定批准的业 务。 1,104,000.00 11.24 8 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证 监会、上海证券交易所的要求规范运作，通过建立健全内控制度，不断提升公司治理水平。报告期内， 公司制订了《外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《年报信息披露重大差错 责任追究制度》、《董事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度》等制度。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 公司 2009 年度股东大会审议通过向全体股东每 10股派发现金红利2.00 元（含税）的利润分配 方案，于2010年5 月19 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露了《2009年度利润分配实施 公告》，同时刊载在上海证券交易所网站上。股权登记日为 2010 年 5 月 25 日，除权、除息日为 2010 年5 月26 日，现金红利发放日为2010年5 月31 日。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 公司执行的现金分红政策为“公司的利润分配应重视对投资者的合理回报，可以采取现金或者股 票方式分配股利，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分 之三十”。报告期内，公司向全体股东每 10股派发现金 2.00元（含税）。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 序 号 证券 品种 证券代 码 证券简称 最初投资成本 （元） 持有数 量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末 证券投 资比例 （％） 报告期损益 （元） 1 股票 600030 中信证券 1,833,880.00 72,200 844,740.00 13.50 -989,140.00 2 股票 600837 海通证券 889,644.00 58,800 532,728.00 8.51 -356,916.00 3 股票 601318 中国平安 155,892.00 3,300 154,473.00 2.47 -1,419.00 4 股票 600036 招商银行 154,330.00 11,500 147,200.00 2.35 -7,130.00 5 股票 600016 民生银行 111,650.00 17,500 105,875.00 1.69 -5,775.00 6 股票 600362 江西铜业 154,231.54 3,700 89,022.00 1.42 -59,755.00 7 股票 601166 兴业银行 93,708.00 3,800 87,514.00 1.40 -6,194.00 8 股票 600000 浦发银行 90,846.00 6,300 85,680.00 1.37 -5,166.00 9 股票 601601 中国太保 69,240.00 3,000 68,310.00 1.09 -930.00 10 股票 601088 中国神华 71,070.00 3,000 65,910.00 1.05 -5,160.00 期末持有的其他证券投资 4,081,195.80 / 4,078,330.80 65.15 -10,623.20 报告期已出售证券投资损益 / / / / 278,981.81 合计 7,705,687.34 / 6,259,782.80 100 -1,169,226.39 9 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 2、持有非上市金融企业股权情况 所 持 对 象 名 称 最初投资成本 （元） 持有数量 （股） 占该 公司 股权 比例 （%） 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会 计 核 算 科 目 股份 来源 绍 兴 银长 行期 股 份 45,000,000.00 30,000,000 2.90 45,000,000.00 1,104,000.00 股 权 增资 扩股 有投 限资 公 司 诸 暨 市 宏 润 小 额 贷 款 有 20,000,000.00 20,000,000 10.00 20,000,000.00 长 期 股 权 投 资 出资 限 公 司 合 计 65,000,000.00 50,000,000 / 65,000,000.00 / / (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 重大关联交易 本报告期公司无重大关联交易事项。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 10 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担 保 方 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 被 担 保 方 担保金额 担保 发生 日期 (协 议签 署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担 保 类 型 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 担 保 是 否 逾 期 担 保 逾 期 金 额 是 否 存 在 反 担 保 是 否 为 关 联 方 担 保 关联 关系 浙 江 富 润 印 染 有 限 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 菲 达 环 保 科 技 股 份 有 限 公 司 138.72 2009 年6 月4 日 2009 年6 月4 日 2013 年5 月 30 日 连 带 责 任 担 保 否 否 是 否 浙 江 富 润 印 染 有 限 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 菲 达 环 保 科 技 股 份 有 限 公 司 277.33 2009 年6 月4 日 2009 年6 月4 日 2010 年8 月 31 日 连 带 责 任 担 保 否 否 是 否 浙 江 富 润 印 染 有 限 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 菲 达 环 保 科 技 股 份 481.06 2009 年6 月4 日 2009 年6 月4 日 2010 年8 月1 日 连 带 责 任 担 保 否 否 是 否 11 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 有 限 公 司 浙 江 富 润 印 染 有 限 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 菲 达 环 保 科 技 股 份 有 限 公 司 240.64 2009 年6 月4 日 2009 年6 月4 日 2013 年8 月 29 日 连 带 责 任 担 保 否 否 是 否 浙 江 富 润 印 染 有 限 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 菲 达 环 保 科 技 股 份 有 限 公 司 1,518.00 2009 年8 月 25 日 2009 年8 月 25 日 2013 年7 月 25 日 连 带 责 任 担 保 否 否 是 否 浙 江 富 润 印 染 有 限 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 菲 达 环 保 科 技 股 份 有 限 公 司 1,840.00 2009 年 12 月 10 日 2009 年 12 月 10 日 2010 年 12 月9 日 连 带 责 任 担 保 否 否 是 否 浙 江 富 润 股 份 公 司 本 部 怀 宁 上 峰 水 泥 4,785.00 2010 年1 月9 日 2010 年1 月9 日 2016 年1 月9 日 连 带 责 任 担 保 否 否 否 否 12 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 有 限 公 司 有 限 公 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 保） 4,785.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 担保） 9,280.75 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 667.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,047.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 11,327.75 担保总额占公司净资产的比例(%) 26.64 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 4,495.75 担保总额超过净资产50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 4,495.75 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是 1）是否已启动：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网 站及检索路径 2010年第一次临时 股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 1月 8日 www.sse.com.cn 五届十四次董事会 决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 1月 8日 www.sse.com.cn 2009年度业绩预增 公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 1月 16日 www.sse.com.cn 关于取消 31省道绍《中国证券报》、《上海证券报》2010年 2月 4日 www.sse.com.cn 13 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 诸收费站的公告 五届十五次董事会 决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 2月 4日 www.sse.com.cn 关于拟取消 22省道 诸暨收费站的公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 2月 11日 www.sse.com.cn 关于浙江省人民政 府同意取消 22省道 诸暨段收费的公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 3月 2日 www.sse.com.cn 五届十六次董事会 决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 3月 30日 www.sse.com.cn 五届八次监事会决 议公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 3月 30日 www.sse.com.cn 子公司对外担保公 告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 3月 30日 www.sse.com.cn 2009年度年报摘要 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 3月 30日 www.sse.com.cn 2009年度股东大会 决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 4月 23日 www.sse.com.cn 五届十七次董事会 决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 4月 28日 www.sse.com.cn 2010年第一季度报 告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 4月 28日 www.sse.com.cn 关于增资宏润小额 贷款公司的公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 5月 5日 www.sse.com.cn 2009年度利润分配 实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 5月 20日 www.sse.com.cn 关于子公司股权出 质注销及设立登记 的公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 6月 19日 www.sse.com.cn 关于发行短期融资 券获注册的公告 《中国证券报》、《上海证券报》2010年 6月 23日 www.sse.com.cn 14 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表 合并资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 277,553,762.17 333,312,970.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 6,259,782.80 222,577.00 应收票据 22,024,730.51 19,382,741.16 应收账款 54,693,734.24 23,778,942.85 预付款项 70,958,754.87 50,986,913.77 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 12,340,355.44 7,887,032.44 买入返售金融资产 存货 110,350,822.69 89,463,985.11 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 30,285.92 123,782.62 流动资产合计 554,212,228.64 525,158,945.32 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 191,128,048.91 166,283,599.76 投资性房地产 固定资产 509,341,728.03 515,754,074.30 在建工程 4,377,080.65 5,651,893.36 工程物资 11,984.14 11,984.14 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 102,703,865.50 95,289,308.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 929,573.71 962,756.71 递延所得税资产 770,427.67 364,839.57 其他非流动资产 非流动资产合计 809,262,708.61 784,318,456.26 资产总计 1,363,474,937.25 1,309,477,401.58 流动负债： 15 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 短期借款 427,200,000.00 398,620,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 53,090,482.67 35,538,764.30 应付账款 73,355,145.42 60,854,881.55 预收款项 18,247,986.23 22,706,304.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,623,216.47 21,338,723.32 应交税费 11,362,657.39 9,808,382.86 应付利息 607,145.00 576,868.88 应付股利 1,393,275.40 1,495,695.40 其他应付款 98,585,245.70 82,447,132.54 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 699,465,154.28 633,386,752.95 非流动负债： 长期借款 28,700,000.00 28,700,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 9,104,123.90 5,614,123.90 非流动负债合计 37,804,123.90 34,314,123.90 负债合计 737,269,278.18 667,700,876.85 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 140,675,760.00 140,675,760.00 资本公积 192,818,630.88 192,818,630.88 减：库存股 专项储备 盈余公积 34,488,764.88 34,488,764.88 一般风险准备 未分配利润 57,176,743.34 75,486,136.77 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 425,159,899.10 443,469,292.53 少数股东权益 201,045,759.97 198,307,232.20 所有者权益合计 626,205,659.07 641,776,524.73 负债和所有者权益总计 1,363,474,937.25 1,309,477,401.58 法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王坚 会计机构负责人：王坚 16 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年6月30日 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 97,425,608.47 129,511,396.65 交易性金融资产 应收票据 803,286.00 650,000.00 应收账款 1,539,507.03 2,650,744.00 预付款项 55,850.37 55,850.37 应收利息 应收股利 639,900.00 其他应收款 15,532,570.47 10,764,892.82 存货 78,374.21 78,374.21 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 115,435,196.55 144,351,158.05 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 297,459,726.82 272,615,277.67 投资性房地产 固定资产 23,896,715.05 24,692,252.96 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,636,710.10 45,106,676.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 365,993,151.97 342,414,207.23 资产总计 481,428,348.52 486,765,365.28 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 1,098,102.91 1,103,902.91 预收款项 281,994.40 354,619.40 应付职工薪酬 4,898,751.97 4,775,063.82 应交税费 6,316,306.31 4,720,273.09 应付利息 50,297.50 50,297.50 应付股利 1,393,275.40 785,595.40 17 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 其他应付款 29,083,361.43 22,409,785.79 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 73,122,089.92 64,199,537.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 73,122,089.92 64,199,537.91 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 140,675,760.00 140,675,760.00 资本公积 189,967,750.36 189,967,750.36 减：库存股 专项储备 盈余公积 34,488,764.88 34,488,764.88 一般风险准备 未分配利润 43,173,983.36 57,433,552.13 所有者权益（或股东权益） 合计 408,306,258.60 422,565,827.37 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 481,428,348.52 486,765,365.28 法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王坚 会计机构负责人：王坚 18 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 475,296,085.07 375,285,096.02 其中：营业收入 475,296,085.07 375,285,096.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 445,080,052.53 368,133,577.72 其中：营业成本 406,866,931.86 337,842,738.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 404,312.94 560,199.94 销售费用 4,046,306.90 3,185,611.33 管理费用 20,552,326.19 15,483,192.92 财务费用 11,982,595.16 10,168,235.43 资产减值损失 1,227,579.48 893,599.95 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -1,448,208.20 114,661.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 2,523,430.96 11,585,809.33 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 31,291,255.30 18,851,988.63 加：营业外收入 1,811,276.44 14,034,594.32 减：营业外支出 2,696,372.51 776,844.80 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 30,406,159.23 32,109,738.15 减：所得税费用 3,706,675.32 2,968,618.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,699,483.91 29,141,119.49 归属于母公司所有者的净利润 9,825,758.57 17,964,602.58 少数股东损益 16,873,725.34 11,176,516.91 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.13（二）稀释每股收益 0.07 0.13 七、其他综合收益 八、综合收益总额 26,699,483.91 29,141,119.49 归属于母公司所有者的综合收益 总额 9,825,758.57 17,964,602.58 归属于少数股东的综合收益总额 16,873,725.34 11,176,516.91 法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王坚 会计机构负责人：王坚 19 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 2,015,625.00 9,787,658.33 减：营业成本 469,717.50 6,415,999.97 营业税金及附加 48,785.64 12,777.59 销售费用 管理费用 1,196,455.29 787,968.68 财务费用 736,250.24 932,922.60 资产减值损失 12,079.10 195,619.38 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 8,000.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 13,935,268.68 18,985,714.62 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 13,487,605.91 20,436,084.73 加：营业外收入 387,977.32 90,000.00 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 13,875,583.23 20,526,084.73 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,875,583.23 20,526,084.73 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.15（二）稀释每股收益 0.10 0.15 六、其他综合收益 七、综合收益总额 13,875,583.23 20,526,084.73 法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王坚会计机构负责人：王坚 20 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 455,650,342.15 406,144,864.12 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 1,587,480.95 496,701.95 收到其他与经营活动 有关的现金 16,119,629.67 7,678,922.87 经营活动现金流入 小计 473,357,452.77 414,320,488.94 购买商品、接受劳务 支付的现金 369,785,513.43 330,948,934.16 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 57,802,577.81 47,314,231.50 支付的各项税费 20,114,795.29 18,725,231.15 支付其他与经营活动 有关的现金 8,871,372.92 11,942,649.61 经营活动现金流出 小计 456,574,259.45 408,931,046.42 21 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 经营活动产生的 现金流量净额 16,783,193.32 5,389,442.52 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 12,889,542.46 取得投资收益收到的 现金 3,766,390.34 15,808,046.54 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 1,760,000.00 657,516.52 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 7,450,059.88 62,450.00 投资活动现金流入 小计 12,976,450.22 29,417,555.52 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 25,120,795.55 12,493,018.34 投资支付的现金 43,572,692.59 336,221.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 3,200,000.00 投资活动现金流出 小计 68,693,488.14 16,029,239.34 投资活动产生的 现金流量净额 -55,717,037.92 13,388,316.18 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 1,837,500.00 1,837,500.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 308,500,000.00 320,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 46,012,980.00 50,577,785.33 筹资活动现金流入 小计 356,350,480.00 372,915,285.33 偿还债务支付的现金 274,500,000.00 317,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 54,917,738.78 35,511,631.66 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 59,996,418.09 74,511,941.47 筹资活动现金流出 小计 389,414,156.87 427,023,573.13 筹资活动产生的 -33,063,676.87 -54,108,287.80 22 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -38,104.82 -152,632.42 五、现金及现金等价物净 增加额 -72,035,626.29 -35,483,161.52 加：期初现金及现金 等价物余额 254,181,706.07 215,467,033.57 六、期末现金及现金等价 物余额 182,146,079.78 179,983,872.05 法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王坚 会计机构负责人：王坚 母公司现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 2,000,088.27 4,120,397.11 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 9,591,472.61 3,942,789.49 经营活动现金流入 小计 11,591,560.88 8,063,186.60 购买商品、接受劳务 支付的现金 55,800.00 3,097,462.68 支付给职工以及为职 工支付的现金 723,393.25 1,439,043.47 支付的各项税费 358,198.11 1,285,584.50 支付其他与经营活动 有关的现金 1,789,735.34 1,489,113.58 经营活动现金流出 小计 2,927,126.70 7,311,204.23 经营活动产生的 现金流量净额 8,664,434.18 751,982.37 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 9,267,170.46 取得投资收益收到的 现金 14,730,719.53 23,229,966.44 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 6,030,000.00 投资活动现金流入 小计 20,760,719.53 32,497,136.90 购建固定资产、无形 23 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 35,000,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 35,000,000.00 投资活动产生的 现金流量净额 -14,239,280.47 32,497,136.90 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 10,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 26,510,941.89 14,504,798.45 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 36,510,941.89 34,504,798.45 筹资活动产生的 现金流量净额 -26,510,941.89 -24,504,798.45 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 -32,085,788.18 8,744,320.82 加：期初现金及现金 等价物余额 129,511,396.65 94,709,518.48 六、期末现金及现金等价 物余额 97,425,608.47 103,453,839.30 法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王坚 会计机构负责人：王坚 24 合并所有者权益变动表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 备 一、上年年末余额 140,675,760.00 192,818,630.88 34,488,764.88 75,486,136.77 198,307,232.20 641,776,524.73 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 140,675,760.00 192,818,630.88 34,488,764.88 75,486,136.77 198,307,232.20 641,776,524.73 三、本期增减变动 金额（减少以“－”-18,309,393.43 2,738,527.77 -15,570,865.66 号填列） （一）净利润 9,825,758.57 16,873,725.34 26,699,483.91 （二）其他综合收 益 上述（一）和（二） 小计 9,825,758.57 16,873,725.34 26,699,483.91 （三）所有者投入 和减少资本 1,837,500.00 1,837,500.00 1．所有者投入资 本 1,837,500.00 1,837,500.00 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 3．其他 （四）利润分配 -28,135,152.00 -15,972,697.57 -44,107,849.57 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -28,135,152.00 -15,972,697.57 -44,107,849.57 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 140,675,760.00 192,818,630.88 34,488,764.88 57,176,743.34 201,045,759.97 626,205,659.07 1 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 一、上年年末余 额 140,675,760.00 192,413,846.14 32,076,751.00 56,227,951.01 187,910,733.05 609,305,041.20 加： 会计政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 140,675,760.00 192,413,846.14 32,076,751.00 56,227,951.01 187,910,733.05 609,305,041.20 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 404,784.74 2,412,013.88 19,258,185.76 10,396,499.15 32,471,483.53（一）净利润 40,689,422.03 20,041,418.81 60,730,840.84 （二）其他综合 收益 上述（一）和（二） 小计 40,689,422.03 20,041,418.81 60,730,840.84（三）所有者投 入和减少资本 404,784.74 2,483,438.08 2,888,222.821．所有者投入资 本 1,837,500.00 1,837,500.00 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 2 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 3．其他 404,784.74 645,938.08 1,050,722.82 （四）利润分配 2,412,013.88 -21,431,236.27 -12,128,357.74 -31,147,580.13 1．提取盈余公积 2,412,013.88 -2,412,013.882．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -14,067,576.00 -12,128,357.74 -26,195,933.744．其他 -4,951,646.39 -4,951,646.39 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 140,675,760.00 192,818,630.88 34,488,764.88 75,486,136.77 198,307,232.20 641,776,524.73 法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王坚 会计机构负责人：王坚 3 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 140,675,760.00 189,967,750.36 34,488,764.88 57,433,552.13 422,565,827.37 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,675,760.00 189,967,750.36 34,488,764.88 57,433,552.13 422,565,827.37 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -14,259,568.77 -14,259,568.77 （一）净利润 13,875,583.23 13,875,583.23（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 13,875,583.23 13,875,583.23 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -28,135,152.00 -28,135,152.001．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -28,135,152.00 -28,135,152.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 140,675,760.00 189,967,750.36 34,488,764.88 43,173,983.36 408,306,258.60 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 140,675,760.00 189,967,750.36 32,076,751.00 49,793,003.19 412,513,264.55 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,675,760.00 189,967,750.36 32,076,751.00 49,793,003.19 412,513,264.55 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,412,013.88 7,640,548.94 10,052,562.82 （一）净利润 24,120,138.82 24,120,138.82（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 24,120,138.82 24,120,138.82 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,412,013.88 -16,479,589.88 -14,067,576.001．提取盈余公积 2,412,013.88 -2,412,013.882.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -14,067,576.00 -14,067,576.00 5 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 140,675,760.00 189,967,750.36 34,488,764.88 57,433,552.13 422,565,827.37 法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王坚 会计机构负责人：王坚 6 (二) 公司概况 浙江富润股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股 [1994]8号文批准设立的股份制试点企业。于 1994年 5月 19日在浙江省工商行政管理局登记注册， 注册资本 3,600万元，股份总数 3,600万股（每股面值 1元）。1997年5月 4日，经中国证券监督管 理委员会证监发字[1997]197号、198号文批复，同意浙江富润股份有限公司采用"上网定价"发行方式， 向社会公开发行人民币普通股 2,000万股。1997年5月14日，公司股票发行成功。股票发行后，公 司股本总额增至 5,600万元。1997年 6月 4日，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。1997年 7月， 公司1997年第一次临时股东大会审议通过1996年度利润分配方案，按每10股送2股的比例分配股利， 送股后股本总额增至 6,720万元。1999年 11月,经中国证监会证监公司字[1999]116号文批准，公司 实施 1999年度配股，配股成功后,公司股本总额增至 7,573.3万元。2002年5月,经中国证监会证监 发行字[2002]57号文核准，公司实施 2002年度配股，配股成功后,公司股本总额增至 8,559.3万元。 2004年 4月，公司 2003年度股东大会审议通过 2003年度利润分配方案，按每 10股送2股的比例分 配股利，送股后股本总额增至 10,271.16万元。2006年4月，公司 2006年第一次临时股东大会审议 通过《股权分置改革方案》，采用流通股单方面公积金转增股本，流通股每 10股转增 7.8股，转增后 股本总额增至 14,067.576万元，股份总数 14,067.576万股（每股面值 1元）。2006年 11月 21日， 公司在浙江省工商行政管理局变更登记，取得变更后注册号为 3300001001461的《企业法人营业执照》， 注册资本人民币 14,067.576万元。 公司经营范围为：交通基础设施及热电工程的投资开发，旅游服务（不含旅行社），针纺织品、 服装的制造加工、印染；针纺织品、服装、纺织原辅材料、五金交电、建筑材料、机电设备、百货、 日用杂货、农副产品销售；机械设备安装维修；仓储，经济信息服务。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司执行财政部 2006年 2月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 4、记账本位币： 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： (1) 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公 司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按 照《企业会计准则第 33号--合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准： 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： 1. 外币业务折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及 利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发 生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 差额作为公允价值变动损益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配 利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独 列示；现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在 现金流量表中单独列示。 9、金融工具： 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出 售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供 出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的 金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债 或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一 1 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按 照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进 行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势 属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减 值损失。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 金额 100万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试 未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项 金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏 账准备的确认标准和计提方法。 (2) 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 确 认 标 准 金额不重大，但与以账龄为信用风险特征组合存在明显差异的应收款项 计 提 方 法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独 测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方 法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。 2 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征组合 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1年以内（含 1年） 5 5 1－2年 10 10 2－3年 20 20 3年以上 40 40 5年以上 80 80 计提坏账准备的说明 以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各 组合计提坏账准备的比例 11、存货： (1) 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售 费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其 可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分 别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 其他周转材料的摊销方法 其他周转材料--芯棒、定径辊分次进行摊销。 (6) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 3 浙江富润股份有限公司 2010年半年度报告 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关 费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按 照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 (2) 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法 进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认 定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现 值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本报告之资产减值 所述方法计提长期股权投资减值准备。 13、固定资产： （未完）  |