[中报]双鹭药业：2010年半年度报告
2010年半年度报告 北京双鹭药业股份有限公司 Beijing SL Pharmaceutical Co.,Ltd. 2010年半年度报告 中国 北京 二零一零年八月二十七日 2010年半年度报告 重 要 提 示 1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性负个别及连带责任。 2、2010半年度报告经公司第四届董事会第十三次临时会议全体董事一致表决通 过，没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整 性无法保证或存在异议。 3、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 4、公司负责人徐明波、主管会计工作负责人徐明波先生及会计机构负责人(会计 主管人员)席文英女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 1 2010年半年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………………03 第二节 主要会计数据和财务数据指标……………………………………04 第三节 股本变动及主要股东持股情况……………………………………05 第四节 董事、监事和高级管理人员情况…………………………………07 第五节 董事会报告…………………………………………………………09 第六节 重大事项……………………………………………………………19 第七节 内审报告……………………………………………………………24 第八节 财务报告（未经审计）……………………………………………24 第九节 备查文件目录………………………………………………………24 2 2010年半年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京双鹭药业股份有限公司 中文缩写：双鹭药业 公司法定英文名称：Beijing SL Pharmaceutical Co.,Ltd. 英文缩写：SL PHARM 2、公司法定代表人：徐明波 3、联系人和联系方式： 股票简称 双鹭药业 股票代码 002038 上市证券交易所 深圳证券交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁淑洁 联系地址 北京市石景山区八大处高科技园区中 园路 9号 电话 010-88799370 传真 010-88795883 电子信箱 lsj268@vip.sina.com 4、公司注册地址：北京海淀区西三环北路100号金玉大厦1103-1105室（100048） 公司办公地址：北京八大处高科技园区中园路9号（100041） 公司国际互联网网址：Http://www.slpharm.com.cn 公司电子信箱：slpharm@slpharm.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：双鹭药业 公司股票代码：002038 7、公司首次注册登记日期：2000年8月9日 公司最近一次变更登记日期：2009年12月22日 公司注册登记地点：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：110000005035634 税务登记号码：京税证字110108102299779 公司聘请的会计师事务所名称：天健正信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市东城区北三环东路36号环球贸易中心A座12层 3 2010年半年度报告 第二节 主要会计数据和财务数据指标 一 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 （％） 总资产 1,124,567,451.11 1,019,805,909.10 10.27% 归属于上市公司股东的所有者权益 1,050,250,223.09 965,513,384.94 8.78% 股本 251,496,000.00 251,400,000.00 0.04% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.18 3.84 8.85% 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期增减（％） 营业总收入 216,375,400.56 169,792,490.36 27.44% 营业利润 150,900,785.12 129,621,201.84 16.42% 利润总额 155,792,364.07 133,709,558.04 16.52% 归属于上市公司股东的净利润 134,734,598.15 118,371,142.35 13.82% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 133,532,006.79 110,538,707.28 20.80% 基本每股收益（元/股） 0.5358 0.4765 12.44% 稀释每股收益（元/股） 0.5313 0.4673 13.70% 净资产收益率（%） 13.15% 14.44% -1.29% 经营活动产生的现金流量净额 100,675,333.07 96,068,139.26 4.80% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.4003 0.3867 3.52% 2、非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 22,183.24 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外 4,760,400.003、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 729,089.55 4、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 -5,543,157.49 5、对外委托贷款取得的损益 1,342,250.00 6、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,995.71 7、所得税影响额 -213,863.73 8、少数股东权益影响额 -3,305.92 合计 1,202,591.36 - 4 2010年半年度报告 第三节 股本变动及主要股东持股情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 数量 比例 发行新 股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条 件股份 45,792,526 18.22% 96,000 -1,516,759 -1,420,759 44,371,767 17.64% 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 45,792,526 18.22% 96,000 -1,516,759 -1,420,759 44,371,767 17.64% 其中：境内非 国有法人持股 境内自然人持 股 45,792,526 18.22% 96,000 -1,516,759 -1,420,759 44,371,767 17.64% 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条 件股份 205,607,474 81.78% 1,516,759 1,516,759 207,124,233 82.36% 1、人民币普通 股 205,607,474 81.78% 1,516,759 1,516,759 207,124,233 82.36% 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 251,400,000 100.00% 96,000 0 96,000 251,496,000 100.00% 2、前 10名股东、前 10名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 8,348 前 10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条件股 份数量 质押或冻结的股份 数量 新乡白鹭化纤集团有限 责任公司 国有法人 23.35% 58,730,400 20,615,600 徐明波 境内自然人 21.95% 55,213,650 41,864,400 5 2010年半年度报告 全国社保基金一零九组 合 境内非国有法人 2.50% 6,280,000 中国建设银行－兴业社 会责任股票型证券投资 基金 境内非国有法人 2.20% 5,538,326 中国银行－华夏行业精 选股票型证券投资基金 (LOF) 境内非国有法人 1.96% 4,939,833 中国工商银行－广发策 略优选混合型证券投资 基金 境内非国有法人 1.74% 4,376,592 全国社保基金一零八组 合 境内非国有法人 1.52% 3,817,909 交通银行－华安策略优 选股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.39% 3,504,213 兴业银行股份有限公司 －兴业全球视野股票型 证券投资基金 境内非国有法人 1.33% 3,350,236 汪滨 境内自然人 1.30% 3,273,300 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 58,730,400人民币普通股 徐明波 13,349,250人民币普通股 全国社保基金一零九组合 6,280,000人民币普通股 中国建设银行－兴业社会责任股票型证券 投资基金 5,538,326人民币普通股 中国银行－华夏行业精选股票型证券投资 基金( LOF) 4,939,833人民币普通股 中国工商银行－广发策略优选混合型证券 投资基金 4,376,592人民币普通股 全国社保基金一零八组合 3,817,909人民币普通股 交通银行－华安策略优选股票型证券投资 基金 3,504,213人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股 票型证券投资基金 3,350,236人民币普通股 汪滨 3,273,300人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 公司前十名股东中，北京双鹭药业股份有限公司第一大股东为新乡白鹭化纤集团 有限责任公司、第二大股东为徐明波先生，上述两大股东与其他八名无限售条件 的股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人，未知其他八名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也 未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4、控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化。 6 2010年半年度报告 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 年初持股数 本期增 持股份 数量 本期减持 股份数量 期末持股数 其中：持有 限制性股票 数量 期末持有 股票期权 数量 变动原因 徐明波 董事长 55,819,200 0 605,550 55,213,650 41,864,400 1,920,000 二级市场减持 陈玉林 董事 0 0 0 0 0 0无变动 王勇波 董事 1,556,490 0 389,123 1,167,367 1,167,367 0二级市场减持 梁淑洁 董事 511,300 0 0 511,300 383,475 0无变动 马清钧 独立董事 0 0 0 0 0 0无变动 张鸣溪 独立董事 0 0 0 0 0 0无变动 卢安京 监事 667,034 96,000 0 763,034 596,275 384,000 股权激励行权 文秀江 监事 0 0 0 0 0 0无变动 杨仲璠 监事 0 0 0 0 0 0无变动 席文英 财务总监 480,000 0 25,500 454,500 360,000 0 二级市场减持 2006年5月16日，公司《股票期权激励计划（草案）》经公司2006年第一次临时股东大会审议 通过，授予公司7名高级管理人员、核心技术人员180万份股票期权，行权价格为9.83元。2006年6 月13日召开的公司第三届董事会第四次临时会议确定本次股票期权激励计划中股票期权的授权日 为2006年6月13日。 根据激励计划，因公司2006年、2007年、2008年、2009年实施的资本公积金转增股本和分红 派息方案，经第三届董事会第十三次会议、第三届董事会第十九次会议、第四届董事会第三次会 议及第十二次临时会议审议通过，股票期权行权价格由9.83元调整为2.74元，期权数量由原来的 180万股调整为540万股。 公司2006年、2007年、2008年三年净利润复合增长率为86.06%，扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率分别为11.07%、18.52%、34.23%，公司已完成股权激励计划中有关行权业绩指 标达到净利润复合增长率不低于25％、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于10% 的要求。至2009年6月，公司激励对象已全部达到行权条件。 公司激励对象中徐明波、王勇波、梁淑洁、席文英、陈遥、吴彦卓6人以2009年8月14日为首 次行权日，已将《公司股票期权激励计划》授权的984,000份股票期权予以统一行权。首批行权日 满九十日后，经激励对象本人申请、董事会审议通过，同意王勇波、梁淑洁、席文英、陈遥、吴 彦卓五人进行第二期行权，以2009年11月26日为行权日将《公司股票期权激励计划》授权的 2,016,000份股票期权予以统一行权。激励对象卢安京由于曾在2009年6月25日由二级市场出售其 名下所持有的双鹭药业股票222,346股，根据上市公司董事、监事及高管人员买卖本公司股票的相 关规定，其行权须在其卖出行为发生六个月后，故未参与前两期行权，截止到2009年12月26日距 7 2010年半年度报告 离其卖出股票行为满六个月，经公司董事会申请，深圳证券交易所确认，中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司核准登记，公司以2009年12月30日为行权日，将《公司股票期权激励计划》 授权卢安京的96,000份股票期权予以行权。目前公司已行权数量占激励对象获授股票期权总数的 57.33%。 公司高级管理人员、核心技术人员获授股票期权及行权的具体情况如下： 单位：股 姓名 职务 获授期 权数量 股票期权已 行权数量 年初持有股 票期权数量 报告期新授 予股票期权 数量 报告期股 票期权行 权数量 股票期权 行权价格 期末持有股 票期权数量 徐明波 总经理 2,400,000 480,000 1,920,000 0 0 2.94 1,920,000 王勇波 副总经理 600,000 600,000 0 0 0 2.94 0 梁淑洁 董事会秘书 480,000 480,000 0 0 0 2.94 0 席文英 财务总监 480,000 480,000 0 0 0 2.94 0 陈 遥 核心技术人员 480,000 480,000 0 0 0 2.94 0 吴彦卓 核心技术人员 480,000 480,000 0 0 0 2.94 0 卢安京 核心技术人员 480,000 96,000 480,000 0 96,000 2.94 384,000 合计 5,400,000 3,096,000 2,400,000 0 0 -2,304,000 注 1：公司7名股权激励对象中已有 5名于2009年全部完成行权，徐明波先生、卢安京先生 部分行权，7名激励对象共计行权309.6万份。 注 2：公司激励对象卢安京以 2010年 6月 18日为行权日，将《公司股票期权激励计划》授 予的 384,000份股票期权予以行权，上市时间为 2010年 7月 12日，公司股本变为 251,880,000 股。 2、报告期内，董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况 截止2010年6月30日，公司无董事、监事及高管人员变更情况。 8 2010年半年度报告 第五节 董事会报告 1、报告期内公司经营情况讨论与分析 2010年1-6月份，根据年度工作规划，公司继续加大研发投入和新产品开发力度，进一步丰富 公司的产品储备；继续推进生产体系建设，新乡双鹭原料药基地建设项目进展顺利，预计年底一 期工程完成设备安装和调试。根据公司整体规划，公司整合了北京双鹭立生医药科技有限公司的 生产资源，使公司的生产体系布局逐步趋于合理并有效提高了生产效率。在不断完善质量体系的 同时继续加强销售体系建设，积极利用医保目录调整和医改招标政策变化带来的机遇，加大公司 产品在国内重点地域的销售布局，进一步增进与医药商业企业的合作，积极推进公司产品在海外 市场销售，确保了公司营业收入与净利润继续保持稳定增长。 2010年1-6月，公司累计完成营业总收入216,375,400.56元，比去年同期增长27.44%；实现利 润总额155,792,364.07元，同比增长16.52%；实现净利润134,734,598.15元，同比增长13.82%， 均实现了平稳增长。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比上年 同期增减（%） 医药制造业 21,637.54 3,900.80 81.97% 27.44% 51.51% -2.87% 合计 21,637.54 3,900.80 81.97% 27.44% 51.51% -2.87% 主营业务分产品情况 销售商品 21,041.57 3,784.64 82.01% 37.37% 59.28% -2.48% 技术性收入 595.97 116.16 80.51% -64.13% -41.48% -7.54% 合计 21,637.54 3,900.80 81.97% 27.44% 51.51% -2.87% 3、主营业务分地区情况 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北 485.17 50.60% 华北 3,281.24 13.07% 华东 1,120.99 -1.91% 中南 2,267.71 -1.06% 西南 590.54 8.97% 西北 1,080.01 52.50% 总经销（不分区域及出口业务） 12,811.88 41.25% 合计 21,637.54 27.44% 9 2010年半年度报告 4、主要财务数据变动及其原因 （1）主要会计数据及财务指标变动情况表如下： 单位：（人民币）元 2010年 1-6月 2009年 1-6月 本报告期比上年 同期增减（％） 增减幅度超 过 30%的原因 营业收入 216,375,400.56 169,792,490.36 27.44 营业利润 150,900,785.12 129,621,201.84 16.42 利润总额 155,792,364.07 133,709,558.04 16.52 归属于上市公司股东的净 利润 134,734,598.15 118,371,142.35 13.82 经营活动产生的现金流量 净额 100,675,333.07 96,068,139.26 4.80 每股收益 0.5358 0.4765 12.44 净资产收益率 13.15% 14.44% -1.29 2010年 6月 30日2009年末 本报告期末比上年度 期末增减（%） 增减幅度超 过 30%的原因 总资产 1,124,567,451.11 1,019,805,909.10 10.27 所有者权益（或股东权益） 1,050,250,223.09 965,513,384.94 8.78 （2）主要产品、原材料等价格变动情况 报告期内公司主要产品价格与前一期同比未发生重大变化。 报告期内公司主要原材料、燃料价格与前一期相比有所上调。 （3）订单签署和执行情况 公司采取的为完善学术推广主导下的直销、经销并存的营销模式。订单签订为独家长线品种 一年签订两次订单，其他品种长单和短单相结合，且以销定产，总体而言，客户群相对稳定，近 年来订单执行情况良好。 （4）销售商品毛利率变动情况 项 目 2010年 1-6月 2009年 1-6月 本期比上年同期增减 幅度超过30%的原因 与同行业相比差异超 过 30%的原因 销售商品毛利率（%） 82.01 84.49 — — （5）公司主要供应商、客户情况 A、主要供应商情况 本期比上年同期增减 项 目 2010年 1-6月 2009年 1-6月 （%） 10 2010年半年度报告 向前 5名供应商采购金额占 年度采购总金额的比例（%） 76.92 78.36 -1.44 B、主要客户情况 项 目 2010年 1-6月 2009年 1-6月 本期比上年同期增减（%） 前 5名客户收入总额（元） 141,127,200.18 94,270,941.67 49.70 占全部营业收入的比例（%） 65.22 55.52 9.70 前 5名客户合计应收账款占 全部应收账款比例（%） 90.32 80.96 9.36 注：公司主要客户与本公司合作多年，不存在重大回款风险。 （6）非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 2010年 1-6月 金额 占净利润比例% 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 22,183.24 0.022、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,760,400.00 3.533、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 729,089.55 0.544、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -5,543,157.49 -4.115、对外委托贷款取得的损益 1,342,250.00 1.006、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,995.71 0.087、所得税影响额 -213,863.73 -0.168、少数股东权益影响额 -3,305.92 -0.01 合计 1,202,591.36 0.89 （7）主要费用情况 单位：（人民币）元 费用项目 2010年 1-6月2009年 1-6月 本期比上年 同期增减% 占 2010年 1-6月 营业收入比例% 销售费用 6,787,088.93 5,239,487.10 29.54 3.14 管理费用 22,525,448.56 21,694,305.18 3.83 10.41 11 2010年半年度报告 财务费用 -3,803,408.24 -4,116,586.85 7.61 -1.76 资产减值损失 42,230.31 267,902.46 -84.24 0.02 所得税费用 21,497,132.23 15,588,736.15 37.90 9.94 A、销售费用较上年同期增长29.54%，主要系新产品及销售收入增加，销售费用相应增加所 致。 B、资产减值损失较上年同期减少84.24%，主要系参与民生证券增资扩股议案预付的保证金， 该项投资计划已因故取消保证金收回，资产减值准备减少所致。 C、所得税费用较上年同期增长37.90%，主要系本年利润增加相应所得税费用增加,全资子公 司北京双鹭立生医药科技有限公司所得税税率减半征收优惠期到期，税率由7.5%调至15%所得税 费用增加所致。 （8）现金流状况分析 单位：（人民币）元 项 目 2010年 1-6月2009年 1-6月 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金 流量净额 100,675,333.07 96,068,139.26 4.80 经营活动现金流入量 276,318,412.30 184,633,978.79 49.66 经营活动现金流出量 175,643,079.23 88,565,839.53 98.32 二、投资活动产生的现金 流量净额 -149,514,509.69 -79,363,500.07 -88.39 投资活动现金流入量 2,314,116.56 2,777,142.66 -16.67 投资活动现金流出量 151,828,626.25 82,140,642.73 84.84 三、筹资活动产生的现金 流量净额 -49,227,840.00 -47,544,776.76 -3.54 筹资活动现金流入量 1,052,160.00 0 - 筹资活动现金流出量 50,280,000.00 47,544,776.76 5.75 四、现金及现金等价物净 增加额 -98,067,016.62 -30,840,137.57 -217.99 现金流入总计 279,684,688.86 187,411,121.45 49.24 现金流出总计 377,751,705.48 218,251,259.02 73.08 A、报告期内，公司经营活动现金流入 27,631.84万元，主要系销售商品、技术服务以及政府 补助收到的现金；公司经营活动现金流出17,564.31万元，主要系购买商品、支付技术服务费等所 致；公司投资活动现金流入 231.41万元,主要为收回股票投资及其产生的投资收益；公司投资活动 现金流出 15,182.86万元，主要系购建固定资产、无形资产、增加对北京普仁鸿医药销售有限公司 12 2010年半年度报告 和上海复星医药股份有限公司的投资等所支付的现金；筹资活动现金流入为 105.22万元，主要系 股权激励行权所收到的现金；筹资活动现金流出为 5,028.00万元，主要系股息分红所支付的现金。 B、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额，同比增长4.80%，主要为销售收入增加， 购买的原材料以及预付的购原料款、技术服务款增加所致。投资活动产生的现金流量净额，同比减 少 88.39%,主要系报告期购建固定资产、无形资产、增加对外投资所致。筹资活动产生的现金流量 净额，同比减少3.54%,主要系报告期股息分红比上年增加所致。 （9）报告期内公司资产、负债及重大投资情况 A、重要资产情况 资产 类别 性 质 使用情况 盈利能力情况 减值 情况 相关担保、 诉讼、仲裁 等情况 厂房 生产、研发、管 理部门使用 资产的使用率正常， 产能未低于 70% 未出现替代资产或资产升 级换代导致公司核心资产 盈利能力降低 无 无 重要设备 生产、研发、管 理部门使用 资产的使用率正常， 产能未低于 70% 未出现替代资产或资产升 级换代导致公司核心资产 盈利能力降低 无 无 其他重要资产 生产、研发、管 理部门使用 资产的使用率正常， 产能未低于 70% 未出现替代资产或资产升 级换代导致公司核心资产 盈利能力降低 无 无 B、资产构成变动情况 单位：（人民币）元 资产项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末 比上年度期 末增减（%）金额 占本报 告期末 总资产 的比例 （%） 金额 占年末 总资产 的比例 （%） 货币资金 320,055,618.99 28.46 418,122,635.61 41.00 -23.45 应收款项 127,357,800.56 11.33 115,548,803.56 11.33 10.22 预付账款 161,308,569.59 14.34 118,645,723.25 11.63 35.96 存货 41,338,169.67 3.68 24,375,200.30 2.39 69.59 长期股权投资 207,901,198.00 18.49 72,276,194.03 7.09 187.65 固定资产 97,549,410.04 8.67 98,703,027.55 9.68 -1.17 在建工程 5,164,888.59 0.46 3,073,156.18 0.30 68.06 无形资产 36,784,525.13 3.27 34,237,866.97 3.36 7.44 a、报告期末应收账款 12,735.78万元，上年度期末 11,554.88万元，较上年度期末增长 13 2010年半年度报告 10.22%，主要系销售数量及销售品种增加，赊销金额随之增加所致。 b、报告期末预付账款 16,130.86万元，上年度期末 11,864.57万元，较上年度期末增长 35.96%，主要系预付的购原材料、设备、专有技术、技术服务费等增加所致。 c、报告期末存货 4,133.82万元，上年度期末 2,437.52万元，较上年度期末增长69.59%， 主要系销售预测所储备的库存商品及原材料。 d. 报告期末长期股权投资 20,790.12万元，上年度期末 7,227.62万元，较上年度期末增长 187.65%,主要系增加对北京普仁鸿医药销售有限公司、上海复星医药股份有限公司的投资所致。 e. 报告期末在建工程 516.49万元，上年度期末 307.32万元，较上年度期末增长68.06%, 主 要系在建工程项目增加所致。 C、存货变动情况 单位：（人民币）元 项 目 当期期末余额 占当期期末 总资产的% 市场供 求情况 产品销售价 格变动情况 原材料价 格变动情 况 存货跌价准备 的计提情况 原材料 12,711,174.40 1.13 --基本稳定 18,792.13 产成品 26,680,611.86 2.37 供求 平衡 基本稳定 -- 其 他 1,965,175.54 0.18 ---- 合计 41,356,961.80 3.68 ---18,792.13 D、金融资产投资情况 单位：（人民币）元 项目 报告期 投资总金额 是否履 行了审 批程序 投资 目的 投资 期限 报告期末投资 损益情况 对公司 当期或 未来业 绩的影 响 投资 的可 收回 性及 风险 风险控制 的措施 证券 投资 16,703,543.00 是 提高资 金利用 率 一年 223,025.06 增加投 资收益 投资 成本 基本 收回 严格执行 《证券投 资管理制 度》中的 风险控制 措施 合计 16,703,543.00 -223,025.06 --- E、主要资产的计量 14 2010年半年度报告 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、 可变现成本、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。 报告期，证券投资采用公允价值进行计量，按期末股票的收盘价计算。2010年 1-6月公允价 值变动损益-5,653,258.95元，减少当期利润 5,653,258.95元。 股份支付公司采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行估值。 截至2010年06月30日止，资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额10,841,538.47 元。 F、公司子公司及主要参股公司情况 单位：（人民币）元 公司名称 持股 比例 是否列入 合并报表 2010年 1-6月 净利润 2009年 1-6月 净利润 同比变动 比例% 对合并净利 润的影响比 例% 北京双鹭立生 医药科技有限 公司 100% 是 23,542,290.25 31,223,612.92 -24.60 17.47 成都融路信通 科技有限公司 51% 是 --325,582.71 -- 辽宁迈迪生物 科技有限公司 51% 是 -896,665.93 -185,275.36 -383.96 -0.34 新乡双鹭生物 技术有限公司 70% 是 ---- 南京卡文迪许 生物工程技术 有限公司 40% 否 -1,233,663.37 ---0.37 北京星昊医药 股份有限公司 12% 否 --- 北京普仁鸿医 药销售有限 公司 33% 否 19,969,550.37 14,545,539.38 37.29 4.04 北京瑞康医药 技术有限公司 25% 否 -243,201.45 -277,606.17 12.39 -0.05 北京京石立迈 生物技术有限 公司 49.5% 否 1,803,828.80 4,041,452.86 -55.37 0.66 上海复星医药 股份有限公司 0.36% 否 ---- 北京亿事达都 尼制冷设备有 限公司 40% 否 ---- 注：根据 2010年 6月 9日成都融路信通科技有限公司 2010年第二次临时股东大会决议，公 司同意注销，双鹭药业及全资子公司双鹭立生共出资 102万元，目前公司正在清算，预计清算损 15 2010年半年度报告 失对公司净利润影响不大；北京亿事达都尼制冷设备有限公司正在接受北京市昌平区有关部门调 查，案件进展情况公司将及时予以披露。 G、债权债务变动情况 单位：（人民币）元 项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减（%） 应收账款 127,357,800.56 115,548,803.56 10.22 应付账款 5,828,850.53 11,760,164.38 -50.44 预收账款 2,970,888.44 547,916.67 442.22 预付账款 161,308,569.59 118,645,723.25 35.96 合计 297,466,109.12 246,502,607.86 20.67 a．报告期末应收账款较上年度期末增长10.22%，主要系销售数量及销售品种增加，赊销金额 随之增加所致。 b．报告期末应付账款，较上年度期末减少50.44%，主要系应付的购原材料款减少所致。 c. 报告期末预收账款，较上年度期末增长442.22%，主要系采取预收货款的品种增加所致。 d.报告期末预付账款，较上年度期末增长35.96%，主要系预付的购原材料、设备、专有技术、 技术服务费等增加所致。 H、偿债能力分析 项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减幅度 流动比率 15.69 23.56 -7.87 速动比率 14.80 22.81 -8.01 资产负债率 5.09% 3.60% 1.49% I、资产营运能力分析 项目 2010年 1-6月 2009年 1-6月 本报告期比上年同 期增减（%） 应收账款周转率 1.78 2.20 -0.42 存货周转率 1.19 2.35 -1.16 （10）研发情况 研究开发费支出情况 单位：（人民币）元 16 2010年半年度报告 项目 2009年 2009年 1-6月 2010年 1-6月 研发开发支出总额 58,801,325.53 20,838,101.85 29,846,352.92 其中：研究开发支出资 本化支出 9,380,002.73 3,569,471.46 3,761,518.92 研发支出总额占营业 收入的比重（%） 15.08 12.27 13.79 5、行业形势及经营环境分析 近年来，国家和各地政府均高度重视生物产业的发展，2009年 6月国务院常务会议审议通 过了《促进生物产业加快发展的若干政策》，目前国家发改委、科技部等部门正在联合制订生物医 药产业振兴规划； 2010年北京市启动“北京生物医药产业跨越发展工程”（G20工程），公司作为 重点企业入选，公司同时入选中关村国家自主创新示范区首批“十百千工程”重点培育企业。随 着国家和地方医保目录调整的完成，进入国家和各地医保的公司产品销量有望在今后几年保持良 好增长态势，为公司业绩持续、稳步增长奠定基础。 6、报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化 7、报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化 8、利润构成与上年度相比未发生重大变化 9、截止至 2008年 12月 31日，公司募集资金已全部使用完毕 10、非募集资金投资情况 公司锦绣大地综合办公楼项目 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 公司锦绣大地综合办公楼 8,050.00 95% 0 合计 8,050.00 -- 2007年 3月 5日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过，公司与北京锦绣大地签订了房 屋置换合同，将原购买合同中的房产（北京市海淀区阜石路 69号锦绣大地物流港其中五层和八层 的 D区和E区）与现位于北京市海淀区四季青乡宝山地区龚村1#配套公建全部房产即-1层01、1 层01、2层01、3层 01、4层01置换，建筑面积共计13,940.49平方米。原定 2008年 2月竣工 交付使用，因奥运停工及开发商资金紧张等因素未按期交付，目前房屋已基本完工，但正式移交 手续尚未办理，为使我公司能尽快投入使用，北京锦绣大地房地产开发公司同意双鹭药业先进行 17 2010年半年度报告 内部装修，并尽快办理房产移交手续。对于延期交房，双方将履行合同约定的违约责任。 11、报告期内，公司未发生变更项目情况 12、报告期内，公司董事会下半年的经营计划无修改情况发生 13、对2010年1-9月经营业绩的预计 2010年 1-9月预计的经营 业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30% 2010年 1-9月净利润同比 变动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增 减变动幅度为： 0.00% ～ 30.00% 公司预计 2010年 1－9月归属上市公司股东的净利润比上年同期增长30％以内。 2009年 1-9月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 189,599,776.30 业绩变动的原因说明 公司主要产品中四个基因工程产品及复合辅酶继续保持平稳增长，欧宁、雷宁、 欣瑞金、欣尔金连续三年保持增长，新产品欣复诺、立强、立生通、立迈等正处 于市场推广期，未对公司业绩产生较大影响。 18 2010年半年度报告 第六节 重 要 事 项 1、报告期内收购资产情况 单位：万元 交易对方 或最终控 制方 被收购或置 入资产 购买日 交易价格 自购买日起至报告 期末为公司贡献的 净利润（适用于非 同一控制下的企业 合并） 本年初至报 告期末为公 司贡献的净 利润（适用 于同一控制 下的企业合 并） 是否为 关联交 易 定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 与交易对方 的关联关系 （适用关联 交易情形） 北京京石 立迈生物 技术有限 公司 北京普仁鸿 医药销售有 限公司 15.80%股权 2010年 03月 31日 3,570.80 0 0 是 双方 协商 是 是 交易对方属 公司全资子 公司双鹭立 生参股公司 2、报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项。 3、报告期内，公司无资产出售或处置以及企业收购兼并的事项，也无以前期间发生但持续到报 告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。 4、非经营性关联债权债务往来 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 北京京石立迈生物技术有限公司 -234.89 2,765.63 0 0 北京普仁鸿医药销售有限公司 0 5,000.00 0 0 合计 -234.89 7,765.63 0 0 注1：公司全资子公司双鹭立生以借款的形式向北京京石立迈生物技术有限公司借款2,900万 元，期限自2009年5月10日至2011年5月10日，京石立迈于2010年3月31日提前归还借款307.8万元， 归还后借款余额为2,592.20万元；双鹭立生应收取京石立迈2009年5月10日至2010年6月30日借款 利息173.43万元，合计余额为2,765.63万元。 注2：公司全资子公司双鹭立生于2009年5月26日通过民生银行中关村支行向普仁鸿提供了委 托贷款5,000万元，合同期限为一年。至2010年5月26日期满，到期后续约至2011年5月26日止。 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0.00万元，余额 0.00万元。 5、证券投资情况 单位：元 序 号 证券 品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 （元） 期末持有 数量（股） 期末账面值 占期末证券 总投资比例 （%） 报告期损益 1 股票 600028 中国石化 5,255,000.00 500,000 3,910,000.00 22.16% -3,080,000.00 2 股票 002065 东华软件 2,473,570.00 298,500 7,193,850.00 40.78% 256,710.00 3 股票 601857 中国石油 2,889,100.00 173,000 1,773,250.00 10.05% -595,114.81 19 2010年半年度报告 4 股票 600704 中大股份 800,400.00 60,000 849,600.00 4.82% -744,000.00 期末持有的其他证券投资 5,285,473.00 -3,914,695.00 22.19% -1,413,358.95 报告期已出售证券投资损益 ----145,529.87 合计 16,703,543.00 -17,641,395.00 100% -5,430,233.89 注：报告期内股票投资公允价值变动及投资收益增加本期利润-5,430,233.89元。 6、持有其他拟上市公司股权情况 公司持有拟上市公司北京星昊药业股份有限公司发行前12%股权，目前该公司已向中国证监 会递交创业板上市申请材料。 7、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司 股权比例 期末账 面值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 会计核 算科目 股份 来源 600196 复星医药 94,760,000.00 0.36% 94,760,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 非公开 发行 合计 94,760,000.00 -94,760,000.00 0.00 0.00 -- 8、无大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况 9、公司独立董事对公司累计和当期对外担保及关联方资金占用情况的独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定和要 求，我们作为北京双鹭药业股份有限公司的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态 度，按照实事求是的原则对公司截止2010年6月30日对外担保、与关联方资金往来进行了认真的了 解和核实后，发表独立意见如下： 1、公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关 联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况； 2、公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况； 3、公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定,履行对外担保的审批程序和信息披 露义务,没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 10、报告期内公司利润分配方案的执行情况 根据公司 2009年度股东大会决议，以 2009年 12月31日公司总股本 25140万股为基数，每 10股派发现金红利人民币 2.00元（含税），共派发现金红利人民币 5,028万元。上述利润分配 方案已于报告期内实施完毕。公司于 2010年 5月 22日在《中国证券报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn上刊登了《2009年度权益分派实施公告》（2010—020）；股权登记 日为 2010年 5月 28日，除息日为 2010年5月31日。 11、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责情况 20 2010年半年度报告 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人没有发生被有 关机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚 及证券交易所公开谴责的情况。 12、报告期内，公司及股东、董事、监事、高级管理人员没有承诺情况 13、重大关联交易事项 （一）2009年5月，双鹭立生以借款的形式向北京京石立迈生物技术有限公司（以下简称“京 石立迈”）借款2,900万元，期限自2009年5月10日至2011年5月10日，京石立迈于2010年3月31日 提前归还借款307.8万元，归还后借款余额为2,592.20万元。2010年1月1日至2010年6月30日，双 鹭立生应收取京石立迈利息72.91万元，2009年5月10日至2010年6月30日累计应收利息173.43万 元。2010年03月31日北京京石立迈生物技术有限公司将持有北京普仁鸿医药销售有限公司15.80% 的股权以3,570.80万元的协议价转让给北京双鹭药业股份有限公司。以上关联交易以经第四届董 事会第十一次会议、2009年度股东大会审议通过。 （二）2009年 5月 26日，双鹭立生、民生银行、普仁鸿三方签订了委托贷款合同，公司全 资子公司双鹭立生于 2009年 5月 26日通过民生银行中关村支行向普仁鸿提供了委托贷款 5,000 万元，合同期限为一年。至 2010年5月26日期满，到期后续约至 2011年 5月26日止；2010年 1月1日至2010年5月25日双鹭立生已收到银行贷款利息107.68 万元，2010年5月26日至2010 年 6月 30日，双鹭立生已收到银行委托贷款利息26.55 万元，报告期内，共收到银行委托贷款 利息 134.23万元。该关联交易以经第四届董事会第十一次会议、2009年度股东大会审议通过。 该关联交易履行了相关程序，确保了交易的公平合理，未发生损害公司利益的行为。 14、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 在报告期内，公司董事长及各位董事均能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守 信、勤勉、独立的履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，积极参加会议并 建言献策，维护公司及中小股东的合法权益。 独立董事马清钧先生与张鸣溪先生均能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案， 独立公正地履行职责，对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项均发表了独 立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护中小股 东合法权益做了许多有益的工作。 15、报告期公司开展投资者管理的具体情况 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工作， 以促进与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制，维护公司诚信形象。 21 2010年半年度报告 （1）公司董事会秘书梁淑洁女士是投资者关系管理工作的负责人，公司证券部负责投资者关 系管理工作的日常事务。 （2）报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站以及公司网站，准确及时地披露了公司应 披露的信息，热情接待投资者来访，详细回复投资者来电、电子邮件等，最大限度保证投资者与 公司信息交流的顺畅。同时积极主动地联系投资者，就公司的生产经营、未来发展等投资者关心 的问题，进行沟通交流。 （3）2010 年5 月 11 日（星期二）下午15：00-17：00，公司在巨潮资讯中小企业路演网上 举办了“2009年度业绩网上说明会”，公司领导就2009年公司业绩、公司生产经营情况及2010年 公司发展展望等与广大投资者进行了坦诚友好的交流，详实地回答了投资者提出的问题，认真听 取了投资者提出的宝贵意见和建议，使投资者进一步增强了对公司的了解。 （4）报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的行政处罚、通 报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关 人员没有被采取司法强制措施的情况。 16、公司信息披露情况 序号 公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸 1 2010-001 2010年 1月 9日 北京双鹭药业股份有限公司股权激励计划 激励对象行权情况暨股本变动公告 《中国证券报》 2 2010-002 2010年 2月 9日 北京双鹭药业股份有限公司 2009年度业绩 快报 《中国证券报》 3 2010-003 2010年 4月 1日 北京双鹭药业股份有限公司第四届董事会 第九次临时会议决议公告 《中国证券报》 4 2010-004 2010年 4月 1日 北京双鹭药业股份有限公司关于收购北京 普仁鸿医药销售有限公司部分股权的公告 《中国证券报》 5 2010-005 2010年 4月 1日 北京双鹭药业股份有限公司关于变更公司 2009年度财务报表审计机构的公告 《中国证券报》 6 2010-006 2010年 4月 1日 北京双鹭药业股份有限公司关于召开 2010 年第一次临时股东大会的通知 《中国证券报》 7 2010-007 2010年 4月 15日北京双鹭药业股份有限公司对外投资公告 《中国证券报》 8 2010-008 2010年 4月 15日 北京双鹭药业股份有限公司第四届董事会 第十次临时会议决议公告 《中国证券报》 9 2010-009 2010年 4月 17日 北京双鹭药业股份有限公司二 0一 0年第 一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》 10 2010-010 2010年 4月 22日 北京双鹭药业股份有限公司第四届董事会 第十一次会议决议公告 《中国证券报》 22 2010年半年度报告 11 2010-0112010年 4月 22日 北京双鹭药业股份有限公司第四届监事 会第七次会议决议公告 《中国证券报 12 2010-0122010年 4月 22日 北京双鹭药业股份有限公司 2009年年度 报告摘要 《中国证券报》 13 2010-0132010年 4月 22日 北京双鹭药业股份有限公司 2010年第一 季度季度报告正文 《中国证券报》 14 2010-0142010年 4月 22日 北京双鹭药业股份有限公司关于召开 2009年度股东大会的通知 《中国证券报》 15 2010-0152010年 4月 22日 北京双鹭药业股份有限公司关于 2010年 日常关联交易预计的公告 《中国证券报》 16 2010-0162010年 4月 22日 关于公司全资子公司双鹭立生与北京普 仁鸿医药销售有限公司等关联交易的公 告 《中国证券报》 17 2010-0172010年 4月 22日 北京双鹭药业股份有限公司 2009年度证 券投资专项说明 《中国证券报》 18 2010-0182010年 4月 22日 北京双鹭药业股份有限公司关于举行 2009年年度报告网上业绩说明会的通知 《中国证券报》 19 2010-0192010年 5月 13日 北京双鹭药业股份有限公司二 00九年度 股东大会决议公告 《中国证券报》 20 2010-0202010年 5月 22日 北京双鹭药业股份有限公司 2009年度权 益分派实施公告 《中国证券报》 21 2010-0212010年 5月 22日 北京双鹭药业股份有限公司第四届董事 会第十二次临时会议决议公告 《中国证券报》 22 2010-0222010年 5月 22日 北京双鹭药业股份有限公司第四届监事 会第八次会议决议公告 《中国证券报》 23 2010年半年度报告 第七节 内 审 报 告 北京双鹭药业股份有限公司董事会： 根据董事会审计委员会安排，我们于 2010年 8月 10—13日对本公司 2010年6月30日的资 产负债表和合并资产负债表、2010年1—6 月的利润表和合并利润表、2010年1-6 月现金流量表 和合并现金流量表、2010年1-6 月的股东权益变动表和合并股东权益变动表进行了内部审核。本 次内审工作依据《企业会计准则》、《企业会计制度》、《中小企业板上市公司内部审计工作指 引》和公司内部审计制度，在抽查的基础上复查支持财务报表的数据和披露的真实性以及完整性。 内审结论：后附财务报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，能够公允的反 映公司2010年6 月30 日的财务状况、2010年1—6 月份的经营成果和现金流量，财务报告内容 真实、完整。 审计部负责人：张建军 内 审 员：张建军 张燕 报告日期：2010年8月13日 第八节 财务报告 本报告期财务报告未经审计。财务报告及附注附后。 第九节 备查文件目录 1、载有董事长徐明波先生签名的半年度报告文件。 2、载有法定代表人及主管会计工作负责人徐明波先生、会计机构负责人席文英女士签名并盖章的 财务报告文件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 4、其他相关资料。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司证券部以供查阅。 北京双鹭药业股份有限公司 董事长：徐明波 二○一○年八月二十七日 24 2010年上半年财务报表及附注 北京双鹭药业股份有限公司 2010年半年度财务报告 25 2010年上半年财务报表及附注 合并资产负债表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2010年6月30日 金额单位：人民币元 项目 附注五 期末余额 期初余额 项 目 附注五期末余额 期初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 320,055,618.99 418,122,635.61短期借款 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 2 17,641,395.00 21,856,327.41拆入资金 应收票据 3 2,570,405.60 800,000.00交易性金融负债 应收账款 4 127,357,800.56 115,548,803.56应付票据 预付款项 5 161,308,569.59 118,645,723.25应付账款 19 5,828,850.53 11,760,164.38 应收保费 预收款项 20 2,970,888.44 547,916.67 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 6 2,040,840.29 1,272,012.25应付职工薪酬 21 1,853,284.87 1,770,937.71 应收股利 应交税费 22 15,833,626.89 13,533,221.10 其他应收款 7 791,701.99 5,299,655.14应付利息 买入返售金融资产 应付股利 存货 8 41,338,169.67 24,375,200.30其他应付款 23 3,552,873.57 3,197,014.91 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 9 53,000,000.00 53,000,000.00 保险合同准备金 流动资产合计 726,104,501.69 758,920,357.52代理买卖证券款 非流动资产 代理承销证券款 发放贷款及垫款 一年内到期的非流动负债 可供出售金融资产 其他流动负债 16,240,000.00 1,400,000.00 持有至到期投资 流动负债合计 46,279,524.30 32,209,254.77 长期应收款非流动负债： 长期股权投资 11 207,901,198.00 72,276,194.03长期借款 投资性房地产 应付债券 固定资产 12 97,549,410.04 98,703,027.55长期应付款 在建工程 13 5,164,888.59 3,073,156.18专项应付款 工程物资 6,495.73预计负债 固定资产清理 递延所得税负债 16 184,578.00 990,777,36 生产性生物资产 其他非流动负债 10,750,000.00 3,550,000.00 油气资产 非流动负债合计 10,934,578.00 4,540,777.36 无形资产 14 36,784,525.13 34,237,866.97负债合计 57,214,102.30 36,750,032.13 开发支出 14 23,019,404.14 19,257,885.22所有者权益（或股东权益）： 商誉 实收资本（或股本） 24 251,496,000.00 251,400,000.00 长期待摊费用 15 261,737.23 461,188.96资本公积 25 37,864,896.38 37,678,656.38 递延所得税资产 16 1,853,290.56 3,876,232.67减：库存股 其他非流动资产 17 25,922,000.00 29,000,000.00专项储备 非流动资产合计 398,462,949.42 260,885,551.58盈余公积 26 74,290,410.33 74,290,410.33 一般风险准备 未分配利润 27 686,598,916.38 602,144,318.23 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,050,250,223.09 965,513,384.94*少数股东权益 17,103,125.72 17,542,492.03 所有者权益合计 1,067,353,348.81 983,055,876.97 资 产 总 计 1,124,567,451.11 1,019,805,909.10负债和所有者权益合计 1,124,567,451.11 1,019,805,909.10 法定代表人：徐明波 主管会计工作负责人：徐明波 会计机构负责人：席文英 26 2010年上半年财务报表及附注 合并利润表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2010年 1-6月 金额单位：人民币元 项 目 附注五 本期金额 上期金额 一、营业总收入 216,375,400.56 169,792,490.36 其中：营业收入 28 216,375,400.56 169,792,490.36 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 67,173,635.52 50,900,491.26 其中：营业成本 28 39,008,020.04 25,745,779.70 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 29 2,614,255.92 2,069,603.67 销售费用 6,787,088.93 5,239,487.10 管理费用 22,525,448.56 21,694,305.18 财务费用 -3,803,408.24 -4,116,586.85 资产减值损失 30 42,230.31 267,902.46 加：公允价值变动收益（损失以“一”号填列） 31 -5,653,258.95 6,049,733.76 投资收益（损失以“－”号填列） 32 7,352,279.03 4,679,468.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 150,900,785.12 129,621,201.84 加：营业外收入 33 4,892,583.24 4,088,561.90 减：营业外支出 1,004.29 205.70 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 155,792,364.07 133,709,558.04 减：所得税费用 34 21,497,132.23 15,588,736.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 134,295,231.84 118,120,821.89 归属于母公司所有者的净利润 134,734,598.15 118,371,142.35*少数股东损益 -439,366.31 -250,320.46 六、每股收益 基本每股收益 35 0.5358 0.4765 稀释每股收益 35 0.5313 0.4673 七、其他综合收益 八、综合收益总额 134,295,231.84 118,120,821.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 134,734,598.15 118,371,142.35*归属于少数股东的综合收益总额 -439,366.31 -250,320.46 法定代表人：徐明波 主管会计工作负责人： 徐明波 会计机构负责人：席文英 27 2010年上半年财务报表及附注 合并现金流量表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2010年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 附注五 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 226,576,227.06 170,372,130.52 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,810,144.57 收到其他与经营活动有关的现金 36 49,742,185.24 7,451,703.70 经营活动现金流入小计 276,318,412.30 184,633,978.79 购买商品、接受劳务支付的现金 81,693,670.66 43,091,594.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,831,140.96 8,162,536.33 支付的各项税费 58,736,424.67 30,377,187.74 支付其他与经营活动有关的现金 25,381,842.94 6,934,520.69 经营活动现金流出小计 175,643,079.23 88,565,839.53 经营活动产生的现金流量净额 100,675,333.07 96,068,139.26 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 901,019.30 2,543,941.59 取得投资收益收到的现金 1,384,097.26 233,201.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 29,000.00 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,314,116.56 2,777,142.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,818,723.75 12,638,642.73 投资支付的现金 132,009,902.50 69,502,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 151,828,626.25 82,140,642.73 投资活动产生的现金流量净额 -149,514,509.69 -79,363,500.07 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 1,052,160.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,052,160.00 0.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,280,000.00 47,544,776.76 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 50,280,000.00 47,544,776.76 筹资活动产生的现金流量净额 -49,227,840.00 -47,544,776.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -98,067,016.62 -30,840,137.57 加：期初现金及现金等价物余额 418,122,635.61 420,896,823.01 六、期末现金及现金等价物余额 320,055,618.99 390,056,685.44 法定代表人：徐明波 主管会计工作负责人：徐明波 会计机构负责人：席文英 28 年上半年财务报表及附注 合并所有者权益变动表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2010年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 行次 本 期 金 额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 栏 次 －1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一、上年年末余额 1 251,400,000.00 37,678,656.38 74,290,410.33 602,144,318.23 17,542,492.03 983,055,876.97 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 其他 4 二、本期期初余额 5 251,400,000.00 37,678,656.38 74,290,410.33 602,144,318.23 17,542,492.03 983,055,876.97 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 6 96,000.00 186,240.00 84,454,598.15 -439,366.31 84,297,471.84（一）净利润 7 134,734,598.15 -439,366.31 134,295,231.84 （二）其他综合收益 8 上述（一）和（二）小计 9 134,734,598.15 -439,366.31 134,295,231.84 （三）所有者投入和减少资本 10 96,000.00 186,240.00 282,240.00 1、所有者投入资本 11 96,000.00 186,240.00 282,240.00 2、股份支付计入所有者权益的金额 12 3、其他 13 （四）利润分配 14 -50,280,000.00 -50,280,000.00 1、提取盈余公积 15 2、提取一般风险准备 16 3、对所有者（或股东）的分配 17 -50,280,000.00 -50,280,000.004、其他 18 （五）所有者权益内部结转 19 1、资本公积转增资本（或股本） 20 2、盈余公积转增资本（或股本） 21 3、盈余公积弥补亏损 22 4、其他 23 （六）专项储备提取和使用 24 1、提取专项储备 25 2、使用专项储备 26 四、本期期末余额 27 251,496,000.00 37,864,896.38 74,290,410.33 686,598,916.38 17,103,125.72 1,067,353,348.81 法定代表人：徐明波 主管会计工作负责人：徐明波会计机构负责人：席文英 29 年上半年财务报表及附注 合并所有者权益变动表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2010年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 行次 上 期 同 期 金 额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 栏 次 －11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 一、上年年末余额 1 248,400,000.00 29,999,168.62 56,007,080.96 426,002,808.60 2,201,902.89 762,610,961.07 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 其他 4 二、本期期初余额 5 248,400,000.00 29,999,168.62 56,007,080.96 426,002,808.60 2,201,902.89 762,610,961.07 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6 1,898,246.62 69,453,760.34 16,216,803.64 87,568,810.60（一）净利润 7 118,371,142.35 -250,320.46 118,120,821.89 （二）其他综合收益 8 上述（一）和（二）小计 9 118,371,142.35 -250,320.46 118,120,821.89 （三）所有者投入和减少资本 10 1,898,246.62 762,617.99 16,467,124.10 19,127,988.711、所有者投入资本 11 16,400,000.00 16,400,000.002、股份支付计入所有者权益的金额 12 1,156,661.54 1,156,661.54 3、其他 13 741,585.08 762,617.99 67,124.10 1,571,327.17 （四）利润分配 14 -49,680,000.00 -49,680,000.001、提取盈余公积 15 2、提取一般风险准备 16 3、对所有者（或股东）的分配 17 -49,680,000.00 -49,680,000.004、其他 18 （五）所有者权益内部结转 19 1、资本公积转增资本（或股本） 20 2、盈余公积转增资本（或股本） 21 3、盈余公积弥补亏损 22 4、其他 23 （六）专项储备提取和使用 24 1、提取专项储备 25 2、使用专项储备 26 四、本期期末余额 27 248,400,000.00 31,897,415.24 56,007,080.96 495,456,568.94 18,418,706.53 850,179,771.67 法定代表人：徐明波 主管会计工作负责人：徐明波会计机构负责人：席文英 30 2010年上半年财务报表及附注 母公司资产负债表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司2010年6月30日 金额单位：人民币元 项 目附注十一 期末余额 期初余额 项 目 附注十一期末余额 期初余额 流动资产：流动负债： 货币资金 226,226,603.35 340,208,485.84短期借款 交易性金融资产 16,640,120.00 21,470,457.41交易性金融负债 应收票据 2,570,405.60 800,000.00应付票据 应收账款 1 125,207,054.36 110,526,802.31应付账款 5,646,569.13 6,905,881.03 预付款项 134,488,962.47 110,299,549.33预收款项 2,910,888.44 487,916.67 应收利息 306,538.24 266,799.75应付职工薪酬 1,654,074.87 1,598,379.57 应收股利应交税费 14,589,985.88 7,975,158.24 其他应收款 2 56,966.66 4,897,823.46应付利息 存货 34,132,684.35 33,204,996.91应付股利 一年内到期的非流动其他应付款 3,248,402.91 3,197,014.91 其他流动资产 3,000,000.00 3,000,000.00 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 542,629,335.03 624,674,915.01其他流动负债 5,000,000.00 1,400,000.00 非流动资产 流动负债合计 33,049,921.23 21,564,350.42 可供出售金融资非流动负债： 持有至到期投资 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资 3 285,277,228.05 150,545,119.34长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 53,309,882.67 53,412,056.79 预计负债 在建工程 1,141,272.74 递延所得税负债 184,578.00 985,483.86 工程物资其他非流动负债 固定资产清理 非流动负债合计 184,578.00 985,483.86 生产性生物资产 负债合计 33,234,499.23 22,549,834.28 油气资产所有者权益（或股东权益）： 无形资产 15,248,280.76 12,156,871.78 实收资本（或股本） 251,496,000.00251,400,000.00 开发支出 23,019,404.14 19,257,885.22 资本公积 37,162,070.16 36,975,830.16 商誉 减：库存股 长期待摊费用 专项储备 递延所得税资产 1,080,182.35 1,069,592.31 盈余公积 74,290,410.33 74,290,410.33 其他非流动资产 一般风险准备 非流动资产合计 379,076,250.71 236,441,525.44未分配利润 525,522,606.02475,900,365.68 所有者权益合计 888,471,086.51838,566,606.17 资 产 总 计 921,705,585.74 861,116,440.45负债和所有者权益合计 921,705,585.74861,116,440.45 法定代表人：徐明波 主管会计工作负责人：徐明波 会计机构负责人：席文英 31 2010年上半年财务报表及附注 母公司利润表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2010年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 附注十一本期金额 上期金额 一、营业总收入 4 205,576,394.07 156,905,108.94 减：营业成本 4 69,264,093.56 42,872,455.45 营业税金及附加 2,329,773.89 1,723,777.21 销售费用 6,770,910.02 5,239,487.10 管理费用 18,029,169.93 21,394,534.21 财务费用 -2,749,336.41 -3,037,888.77 资产减值损失 70,600.26 260,307.10 加：公允价值变动收益（损失以“一”号填列） -5,339,372.41 6,049,733.76 投资收益（损失以“－”号填列） 5 5,075,286.51 2,665,632.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,597,096.92 97,167,802.70 加：营业外收入 4,116,583.24 4,088,561.90 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 115,713,680.16 101,256,364.60 减：所得税费用 15,811,439.82 13,848,297.56 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,902,240.34 87,408,067.04 五、每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 99,902,240.34 87,408,067.04 法定代表人： 徐明波 主管会计工作负责人：徐明波 会计机构负责人：席文英 32 2010年上半年财务报表及附注 母公司现金流量表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2010年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 附注十一 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 222,817,682.06 161,033,395.52 收到的税费返还 6,810,144.57 收到其他与经营活动有关的现金 25,106,963.51 6,719,658.83 经营活动现金流入小计 247,924,645.57 174,563,198.92 购买商品、接受劳务支付的现金 88,498,039.18 67,723,792.80 支付给职工以及为职工支付的现金 8,366,847.24 7,144,961.31 支付的各项税费 47,573,034.28 25,436,836.44 支付其他与经营活动有关的现金 21,941,300.27 21,933,311.89 经营活动现金流出小计 166,379,220.97 122,238,902.44 经营活动产生的现金流量净额 81,545,424.60 52,324,296.48 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 836,362.80 2,543,941.59 取得投资收益收到的现金 233,201.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 29,000.00 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 865,362.80 2,777,142.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,162,609.89 6,494,592.65 投资支付的现金 131,002,220.00 66,472,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 147,164,829.89 72,966,592.65 投资活动产生的现金流量净额 -146,299,467.09 -70,189,449.99 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 1,052,160.00 取得借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,052,160.00 0.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,280,000.00 47,544,776.76 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 50,280,000.00 47,544,776.76 筹资活动产生的现金流量净额 -49,227,840.00 -47,544,776.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -113,981,882.49 -65,409,930.27 加：期初现金及现金等价物余额 340,208,485.84 354,621,946.95 六、期末现金及现金等价物余额 226,226,603.35 289,212,016.68 法定代表人：徐明波 主管会计工作负责人： 徐明波 会计机构负责人：席文英 33 年上半年财务报表及附注 母公司所有者权益变动表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2010年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 行次 本 期 金 额 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 栏 次 －1 2 3 4 5 6 7 8 一、上年年末余额 1 251,400,000.00 36,975,830.16 74,290,410.33 475,900,365.68 838,566,606.17 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 其他 4 二、本期期初余额 5 251,400,000.00 36,975,830.16 74,290,410.33 475,900,365.68 838,566,606.17 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6 96,000.00 186,240.00 49,622,240.34 49,904,480.34 （一）净利润 7 99,902,240.34 99,902,240.34（二）其他综合收益 8 上述（一）和（二）小计 9 99,902,240.34 99,902,240.34（三）所有者投入和减少资本 10 96,000.00 186,240.00 282,240.001、所有者投入资本 11 96,000.00 186,240.00 282,240.002、股份支付计入所有者权益的金额 12 3、其他 13 （四）利润分配 14 -50,280,000.00 -50,280,000.001、提取盈余公积 15 2、提取一般风险准备 16 3、对所有者（或股东）的分配 17 -50,280,000.00 -50,280,000.004、其他 18 （五）所有者权益内部结转 19 1、资本公积转增资本（或股本） 20 2、盈余公积转增资本（或股本） 21 3、盈余公积弥补亏损 22 4、其他 23 （六）专项储备提取和使用 24 1、提取专项储备 25 2、使用专项储备 26 四、本期期末余额 27 251,496,000.00 37,162,070.16 74,290,410.33 525,522,606.02 888,471,086.51 法定代表人：徐明波 主管会计工作负责人：徐明波会计机构负责人：席文英 34 年上半年财务报表及附注 母公司所有者权益变动表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2010年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 行次 上 期 同 期 金 额 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 栏 次 －9 10 11 12 13 14 15 16 一、上年年末余额 1 248,400,000.00 29,999,168.62 56,007,080.96 361,030,401.40 695,436,650.98 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 其他 4 二、本期期初余额 5 248,400,000.00 29,999,168.62 56,007,080.96 361,030,401.40 695,436,650.98 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 6 1,156,661.54 37,728,067.04 38,884,728.58（一）净利润 7 87,408,067.04 87,408,067.04（二）其他综合收益 8 上述（一）和（二）小计 9 87,408,067.04 87,408,067.04（三）所有者投入和减少资本 10 1,156,661.54 1,156,661.541、所有者投入资本 11 2、股份支付计入所有者权益的金额 12 1,156,661.54 1,156,661.543、其他 13 （四）利润分配 14 -49,680,000.00 -49,680,000.001、提取盈余公积 15 2、提取一般风险准备 16 3、对所有者（或股东）的分配 17 -49,680,000.00 -49,680,000.004、其他 18 （五）所有者权益内部结转 19 1、资本公积转增资本（或股本） 20 2、盈余公积转增资本（或股本） 21 3、盈余公积弥补亏损 22 4、其他 23 （六）专项储备提取和使用 24 1、提取专项储备 25 2、使用专项储备 26 四、本期期末余额 27 248,400,000.00 31,155,830.16 56,007,080.96 398,758,468.44 734,321,379.56 法定代表人：徐明波 主管会计工作负责人：徐明波会计机构负责人：席文英 35 2010年上半年财务报表及附注 北京双鹭药业股份有限公司 财务报表附注 2010年半年度 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 金额单位：人民币元 一、 公司的基本情况 北京双鹭药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由新乡白鹭化纤集团有限 责任公司等四家法人单位以及徐明波等五位自然人于 2000年 6月共同发起设立的股份有限公司。 公司于 2000年 8月 9日在北京市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照号为 110000005035634，公司注册资本为人民币 25,149.6万元，法定代表人为徐明波。 经中国证券监督管理委员会批准，公司以募集方式向社会公开发行 A股股票并于 2004年 9 月 9日在深圳证券交易所上市。 公司属药品生产行业，经营范围包括许可经营项目：生产片剂、重组产品、小容量注射剂、 冻干粉针剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药（鲑降钙素、司他夫定、奥曲肽、三磷酸胞苷二钠、萘哌 地尔）；生产、销售“双鹭牌红欣胶囊”保健食品。一般经营项目：货物进出口、技术进出口、代 理进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定 应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国 务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。（未完）  |