[中报]海越股份：2010年半年度报告
浙江海越股份有限公司 600387 2010年半年度报告 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 目录 一、重要提示...................................................................... 2 二、公司基本情况.................................................................. 2 三、股本变动及股东情况............................................................ 4 四、董事、监事和高级管理人员情况..................................................5 五、董事会报告.................................................................... 6 六、重要事项...................................................................... 9 七、财务会计报告（未经审计）..................................................... 14 八、备查文件目录................................................................. 73 1 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 赵剑平 董事 身体原因 彭齐放 蔡惠明 独立董事 出差 纪根立 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 吕小奎 主管会计工作负责人姓名 彭齐放 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 杨华 公司负责人吕小奎、主管会计工作负责人彭齐放及会计机构负责人（会计主管人员）杨华声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 浙江海越股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 海越股份 公司的法定英文名称 ZHEJIANG HAIYUE CO.,LTD 公司法定代表人 吕小奎 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈海平 吕燕飞 联系地址 浙江省诸暨市西施大街 59号 浙江省诸暨市西施大街 59号 电话 0575-87011796 0575-87016161 传真 0575-87032163 0575-87032163 电子信箱 haiping600387@163.com 2 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 (三) 基本情况简介 注册地址 浙江省诸暨市西施大街 59号 注册地址的邮政编码 311800 办公地址 浙江省诸暨市西施大街 59号 办公地址的邮政编码 311800 公司国际互联网网址 www.chinahaiyue.com 电子信箱 Haiyue600387@163.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 本公司董事会办公室 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股上海证券交易所 海越股份 600387 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增 减(%) 总资产 1,786,495,450.95 1,811,458,494.18 -1.38 所有者权益（或股东权益） 893,779,650.94 983,084,524.04 -9.08 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股） 2.3149 3.3100 -30.06 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业利润 28,803,419.87 47,544,760.29 -39.42 利润总额 28,714,448.37 253,466,203.59 -88.67 归属于上市公司股东的净利润 23,359,168.42 189,980,482.83 -87.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润 31,300,541.74 16,357,881.40 91.35 基本每股收益(元) 0.06 0.64 -90.63 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.08 0.06 33.33 稀释每股收益(元) 0.06 0.64 -90.63 加权平均净资产收益率(%) 2.35 22.73减少 20.38个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -6,396,018.39 -196,676,299.17不适用 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.0166 0.6622不适用 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -176,857.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,136,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公 -7,676,319.80 3 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,048,114.02 所得税影响额 -211,515.52 少数股东权益影响额（税后） 35,433.50 合计 -7,941,373.32 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送股 公积 金转 股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件 股份 450,000 0.15 135,000 135,000 585,000 0.151、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 450,000 0.15 135,000 135,000 585,000 0.15 其中：境内非国 有法人持股 450,000 0.15 135,000 135,000 585,000 0.15 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然 人持股 二、无限售条件 流通股份 296,550,000 99.85 88,965,000 88,965,000 385,515,000 99.851、人民币普通股 296,550,000 99.85 88,965,000 88,965,000 385,515,000 99.852、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 297,000,000 100.00 89,100,000 89,100,000 386,100,000 100.00 股份变动的批准情况 2010年 4月 20日，公司2009年度股东大会审议通过了 2009年度利润分配方案：以 2009年末总 股本 29,700万股为基数，每 10股送红股 3股(含税）,每10股派发现金红利 2.00元 （含税），共计 派发 14,850.00万元。2010年 6月 3日公司披露了 2009年度利润分配实施公告，截止本报告期末该 利润分配方案已实施完毕。公司的总股本因送股相应由 29,700万股增加至 38,610万股。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 4 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 单位：股 报告期末股东总数 38,598户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 海口海越经济 开发有限公司 境内非国有法人 22.10 85,333,207 19,692,279 0 无 浙江省经协集 团有限公司 境内非国有法人 4.39 16,950,486 3,911,651 0 未 知 孙仲良 境内自然人 4.37 16,873,690 4,082,490 0 未知 莫帆 境内自然人 1.93 7,450,968 7,450,868 0 未知 浙江农资集团 有限公司 境内非国有法人 1.47 5,681,000 1,081,000 0 未知 孙宜然 境内自然人 1.13 4,350,185 4,350,185 0 未知 陈毓秀 境内自然人 1.09 4,195,700 998,532 0 未知 应忠良 境内自然人 0.74 2,857,427 2,857,327 0 未知 浙江新大集团 有限公司 境内非国有法人 0.56 2,168,491 1,168,491 0 未知 韩文光 境内自然人 0.47 1,810,855 417,890 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 海口海越经济开发有限公司 85,333,207人民币普通股 浙江省经协集团有限公司 16,950,486人民币普通股 孙仲良 16,873,690人民币普通股 莫帆 7,450,968人民币普通股 浙江农资集团有限公司 5,681,000人民币普通股 孙宜然 4,350,185人民币普通股 陈毓秀 4,195,700人民币普通股 应忠良 2,857,427人民币普通股 浙江新大集团有限公司 2,168,491人民币普通股 韩文光 1,810,855人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中海口海越经济开发有限公司是公司第一大股东。公司未知前 十名股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 上述前十名股东持股情况中“报告期内增减”包括了公司实施送股后的股份增加数。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股 姓名 职务 年初持 股数 本期增持 股份数量 本期减持 股份数量 期末持股 数 变动原 因 吕小奎 董事长 75,000 22,500 97,500 [注] 刘振辉 副董事长 15,000 4,500 19,500 [注] 姚汉军 副董事长、副总经理 78,750 23,625 102,375 [注] 袁承鹏 董事、总经理 75,000 22,500 97,500 [注] 杨晓星 董事、副总经理 75,000 22,500 97,500 [注] 彭齐放 董事、财务总监 75,000 22,500 97,500 [注] 张中木 董事 7,500 2,250 9,750 [注] 赵剑平 董事 0 0 0 5 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 蔡惠明 独立董事 0 0 0 孙永森 独立董事 0 0 0 涂强 独立董事 0 0 0 纪根立 独立董事 0 0 0 蒋文军 独立董事 0 0 0 孙优贤 监事会主席 0 0 0 尹小娟 监事会副主席 15,000 4,500 19,500 [注] 吴志标 监事 70,000 21,000 91,000 [注] 周杰 监事 0 0 0[注] 周丽芳 监事 47,500 14,250 61,750 [注] 赵泉鑫 副总经理 75,000 22,500 97,500 [注] 楼文浪 副总经理 15,000 4,500 19,500 [注] 陈海平 副总经理、兼董事会秘书 27,750 8,325 36,075 [注] 方少萍 总工程师 30,000 9,000 39,000 [注] 阮炳泰 总经济师 41,500 12,450 53,950 [注] [注]：实施 2009年度利润分配方案（每 10股送 3股） (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司基本情况： 年初，公司提出 2010年的经营目标为：实现主营业务收入 10亿元、费用控制 1.2亿元、实现净 利润 1.0亿元。本报告期，公司实际主营业务收入54,800，02万元，完成年初计划的54.80％；发生 费用 4,492.28万元，占费用控制目标的 37.44％；实现归属于母公司股东的净利润为 2,335.92 万 元，完成利润目标的23.36％。 与上年同期净利润 18,998.05 万元相比,减少 16,662.13万元。净利润减少的主要原因： （1）上年同期处置 03省道诸暨段十二都至郑家坞段公路资产，实现处置净收益 15,420.11万元。 （2）公允价值变动较上年同期减少 1,696.71万元，主要原因为交易性金融资产公允价值变动减 少所致。 （3）投资收益同比减少 489.37万元。其中主要变动：处置可供出售金融资产取得的投资收益同 比减少 1,230.13万元；持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益同比减少 361.22万元； 处置交易性金融资产取得的投资收益同比减少 149.39万元；权益法核算的长期股权投资收益同比增加 1,168.81万元。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 6 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 分行业 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入比 上年同期增 减(%) 营业成本 比上年同 期增减(%) 营业利润率 比上年同期 增减(%) 成品油销售 440,717,078.64 416,002,324.55 5.61 86.48 94.52 -3.90 液化气销售 84,243,064.28 81,681,375.91 3.04 56.97 59.17 -1.34 商品销售 11,455,924.42 10,833,617.39 5.43 -38.42 -38.46 0.06 公路征费 7,827,795.00 4,017,481.62 48.68 0.76 -13.73 8.62 房屋租赁 3,756,352.83 1,801,129.01 52.05 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0.00万 元。 报告期内，成品油销售达到 44,071.71万元，同比增长86.48％，增长原因为国内燃料油销售大 幅度增长所致。报告期内，公司抓住经济复暖机会，积极开拓燃料油市场，取得了明显的成果。因燃 料油毛利率低于汽油、柴油等产品，燃料油销售比重增加降低了成品油销售整体的毛利率，与上年同 期相比下降3.9％。 液化气销售收入 8,424.31万元，同比增长56.97%，增长主要原因为对周边市场的批发增加所致， 由于销售价格下降，液化气毛利率同比降低1.34％。 杭州海越大厦于 2009年8月投入使用，部分房产已陆续出租，本报告期实现房屋租赁收入 375.64 万元。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 国内销售 537,647,261.25 80.48 国外销售 10,352,953.92 -43.96 3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况） 单位:元 币种:人民币 公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的 投资收益 占上市公司净利 润的比重(%) 浙江耀江文化广场投资开发 有限公司 房地产 64,659,052.52 19,397,715.75 83.04 4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 营业收入 550,619,199.64 319,482,676.90 72.35% 主要系成品油销售增加。 营业成本 514,435,128.89 287,486,571.07 78.94% 主要系成品油销售增加。 营业税金及附加 1,752,385.07 726,603.09 141.18% 主要系城建税、教育费附加、地方教 育费附加及房产税增加。 财务费用 15,686,755.94 11,461,668.55 36.86% 主要系报告期借款增加所致。 资产减值损失 2,464,128.54 -361,386.02 781.85% 主要系公司本期根据会计政策计提 7 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 坏账准备较多。 公允价值变动损益 -8,667,923.39 8,299,127.88 -204.44% 主要系公司本期交易性金融资产公 允价值变动减少。 营业外收入 1,136,000.00 206,455,049.63 -99.45% 主要系公司上年同期出售部分公路 资产获得收入较大。 营业外支出 1,224,971.50 533,606.33 129.56% 主要系公司本期对外公益捐赠增加。 所得税费用 5,940,048.07 62,865,004.65 -90.55% 主要系公司上年同期出售部分公路 资产的收益较多。 5、报告期内公司财务状况构成变动情况： 单位:元 币种:人民币 资产负债表项目期末数期初数变动幅度变动原因说明 交易性金融资产 38,007,642.14 10,383,590.00 266.04%主要系本期二级市场股票投资增加。 应收账款 43,355,709.17 13,746,164.41 215.40%主要系期末应收江苏昆山开发区兴昆石化 有限公司货款 32,899,519.08元尚未收 妥。 预付账款 10,722,648.78 3,512,132.20 205.30%主要系期末预付佛山市三水海盛达道路材 料有限公司商品采购款 7,901,777.50元。 应收股利 10,722,648.78 3,512,132.20 205.30%本期收到期初应收浙江华睿睿银创业投资 有限公司股利 2,640,000.00元。 其他应收款 4,750,872.33 3,421,952.88 38.84%主要系公司期末应收出口退税款增加。 可供出售金融资 产 103,402,666.24 165,778,990.50 -37.63%主要系公司期末可供出售金融资产公允价 值大幅减少。 投资性房地产 85,926,232.68 55,480,163.02 54.88%主要系公司子公司杭州海越置业公司的海 越大厦对外出租增加所致。 在建工程 4,128,617.24 210,132.00 1864.77%主要系公司子公司诸暨市越都石油有限公 司在建的陶朱加油站工程进度已至90%。 递延所得税资产 3,874,399.58 1,159,480.18 234.15%主要系公司本期交易性金融资产公允价值 变动引起的递延所得税资产较多。 应付账款 72,706,551.15 20,754,845.11 250.31%主要系公司本期应付上海东孚石油化工销 售有限公司货款 48,158,615.35元、上海 莲湖石油化工有限公司货款 12,308,343.05元尚未支付。 应付职工薪酬 20,642,793.63 40,087,543.84 -48.51%主要系公司本期发放上年度计提的效益工 资所致。 其他应付款 17,751,434.09 12,913,276.38 37.47%主要系公司本期收到关联方海口海越经济 开发有限公司往来款 6,000,000.00元尚 未归还。 递延所得税负债 9,779,606.27 25,477,495.09 -61.61%主要系公司本期可供出售金融资产公允价 值变动引起的应纳税暂时性差异减少。 股本 386,100,000.00 297,000,000.00 30.00%根据 2010年 4月 20日公司 2009年度股东 大会决议通过的 2009年度利润分配方案， 每 10股派发股票股利 3元（含税），增加 股本 89,100,000.00元。 未分配利润 196,279,522.04 321,420,353.62 -38.93%根据 2010年 4月 20日公司 2009年度股东 大会决议通过的 2009年度利润分配方案， 每 10股派发现金 2元（含税）、股票股利 3元（含税），共计分配 148,500,000.00 元。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 8 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 陶朱加油站 453.4890.00％ 尚未产生效益 大桥加油站 148.823.20％ 尚未产生效益 合计 602.30 / / (四) 公司财务状况、经营成果分析 1、完成经营计划情况 单位:元 币种:人民币 原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数 收入 1,000,000,000.00 548,000,215.17 成本及费用 514,335,928.48 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 公司严格遵守《公司法》、《证券法》及相关法律法规的规定，认真落实中国证监会、上海证券 交易所等监管机构关于公司治理的各项规定和要求。报告期内结合公司发展的实际情况修订了《公司 章程》和《董事、监事、高级管理人员持股管理规定》；制定了《证券投资管理制度》、《内幕信息 知情人登记备案制度》、《外部信息报送和使用管理规定》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、 《重大信息内部报告制度》等制度；公司信息披露做到真实、准确、完整、及时；"三会"运用规范。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2010年 4月 20日公司 2009年度股东大会审议通过 2009年度利润分配方案：以 2009年末总股本 29,700万股为基数，每 10股送红股 3股(含税）,每 10股派发现金红利 2.00元 （含税），共计派发 14,850.00万元。2010年 6月 3日公司披露 2009年度利润分配实施公告。股权登记日：2010年 6月 8 日；除权除息日：2010年 6月9日；现金红利发放日：2010年 6月 18日，截止本报告期末该利润分 配方案已按公告实施。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 1、公司的现金分红政策内容： 1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。 2）公司可以采取现金派发或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。 3） 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三 十。 4）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的 资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。 9 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 5）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的 资金。 2、报告期内现金分红实施情况： 2010年 4月 20日公司 2009年度股东大会审议通过了 2009年度利润分配方案：以 2009年末总股 本 29,700万股为基数，每 10股送红股 3股（含税），每 10股派发现金红利 2.00元（含税），共计 派发 14,850.00万元。2010年 6月 3日公司披露了 2009年度利润分配实施公告。股权登记日：2010 年6月8日；除权除息日：2010年6月9日；现金红利发放日：2010年 6月 18日，截止本报告期末 该利润分配方案已按公告实施。 (四) 重大诉讼仲裁事项 单位:元 币种:人民币 起诉(申请)方 应诉(被申请)方 诉讼仲 裁类型 诉讼(仲裁) 基本情况 诉讼(仲裁)涉及金 额 诉讼(仲 裁)进展 诸暨市杭金公路管理有限 公司（本公司全资子公司） 杭州市萧山公路开发有限 公司、杭州市萧山区交通局 民事诉 讼 [注] 65,394,300.00 [注] [注]：本公司全资子公司诸暨市杭金公路管理有限公司于 2010年6月17日向杭州市中级人民法 院提起对杭州市萧山公路开发有限公司和杭州市萧山区交通局违反协议行为的诉讼。2010年 6月 18 日杭州市中级人民法院受理了本案。目前该诉讼事项尚未开庭审理。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 序 号 证券品种 证券代码证券简称 最初投资成本 （元） 持有数 量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末 证券投 资比例 (%) 报告期损益 （元） 1 股票 600499 科达机电 9,355,843.00 520,000 10,400,000.00 27.36 1,054,336.81 2 股票 600141 兴发集团 8,117,637.17 400,000 5,788,000.00 15.23 -2,354,954.47 3 股票 600166 福田汽车 5,551,769.24 275,506 4,735,948.14 12.46 -818,872.50 4 股票 600481 双良股份 4,787,608.75 270,600 3,734,280.00 9.83 -1,055,957.16 5 股票 600120 浙江东方 3,418,856.92 322,900 2,473,414.00 6.51 -917,364.15 6 股票 600076 ST华光 2,068,107.40 350,000 1,865,500.00 4.91 -1,186,500.00 7 股票 600583 海油工程 3,476,393.02 360,000 1,785,600.00 4.70 -1,704,224.87 8 股票 600698 ST轻骑 1,499,000.00 200,000 1,138,000.00 2.99 -361,949.50 9 股票 600208 新湖中宝 1,594,500.00 225,000 1,073,250.00 2.82 -416,250.00 10 股票 600608 ST沪科 1,376,500.00 200,000 1,044,000.00 2.75 -248,000.00 期末持有的其他证券投资 3,908,880.12 / 3,969,650.00 10.44 -606,567.19 报告期已出售证券投资损益 / / / / 939,983.23 合计 45,155,095.62 / 38,007,642.14 100 -7,676,319.80 10 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 码 证券 简称 最初投资成本 占该公司 股权比例 (%) 期末账面价值 报告期损 益 报告期所有者权 益变动 会计 核算 科目 股份来 源 601588 北辰 实业 64,800,000.00 0.80 99,090,000.00 -45,765,000.00 可供 出售 金融 资产 参股 601328 交通 银行 613,173.00 0.0007 2,285,146.24 33,063.00 -571,620.20 可供 出售 金融 资产 参股 600070 浙江 富润 200,000.00 0.20 2,027,520.00 57,600.00 -354,960.00 可供 出售 金融 资产 参股 合计 65,613,173.00 / 103,402,666.24 90,663.00 -46,691,580.20 / / 3、持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 最初投资成本 （元） 持有数量 （股） 占该公司 股权比例 （%） 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期所有者 权益变动（元） 会计 核算 科目 股 份 来 源 浙江 诸暨 农村 合作 1,885,000.00 1,885,000 0.38 1,885,000.00 270,000.00 270,000.00 长期 股权 投资 参 股 银行 合计 1,885,000.00 1,885,000 / 1,885,000.00 270,000.00 270,000.00 / / (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联 关系 关联交易 类型 关联交易内 容 关联交易 定价原则 关联交易金额 占同类交易金 额的比例(%) 关联交易 结算方式 诸暨中油海越油 品经销有限公司 联营 公司 购买商品 成品油 市场价 102,592,307.69 24.17 现金 诸暨中油海越油 品经销有限公司 联营 公司 提供劳务 许可使用成 品油库 协议价 720,000.00 27.63 现金 合计 / 103,312,307.69 / 2、关联债权债务往来 11 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 海口海越经济开发有限公司 母公司 600.00 600.00 合计 600.00 600.00 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 0.00 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0.00 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保方 担保方 与上市 公司的 关系 被担保方 担保金额 担保发生 日期(协 议签署 日) 担保起 始日 担保到 期日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关 联 关 系 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 海亮集团 有限公司 5,000.00 2009年 8 月10日 2010年 6月2 4 日 2010年 12月 19 日 连带 责任 担保 否 否 否否 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 海亮集团 有限公司 2,000.00 2010年 3 月8日 2010年 5月1 4 日 2010年 11月 14 日 连带 责任 担保 否 否 否否 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 海亮集团 有限公司 4,998.00 2010年 3 月8日 2010年 3月2 3 日 2010年 9月2 3 日 连带 责任 担保 否 否 否否 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 海亮集团 有限公司 3,000.00 2010年 3 月8日 2009年 10月 9 日 2010年 8月9日 连带 责任 担保 否 否 否否 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 海亮集团 有限公司 3,000.00 2009年 12 月22日 2010年 6月2 2 日 2010年 12月 21 日 连带 责任 担保 否 否 否否 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 浙江省耀 江实业集 团有限公 司 5,000.00 2010年 1 月27日 2010年 1月2 7 日 2011年 1月2 7 日 连带 责任 担保 否 否 否否 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 浙江省耀 江实业集 团有限公 司 3,000.00 2010年 5 月17日 2010年 5月1 7 日 2011年 1月1 2 日 连带 责任 担保 否 否 否否 浙江海 越股份 有限公 公司本 部 兆山新星 集团四川 天全水泥 5,000.00 2010年 6 月3日 2010年 6月3日 2012年 6月2日 连带 责任 担保 否 否 是否 12 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 司 有限公司 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 浙江盾安 人工环境 股份有限 公司 651.80 2009年 11 月26日 2010年 3月1 2 日 2010年 9月1 1 日 连带 责任 担保 否 否 否否 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 浙江盾安 人工环境 股份有限 公司 675.10 2009年 11 月26日 2010年 3月1 2 日 2010年 9月1 1 日 连带 责任 担保 否 否 否否 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 浙江盾安 人工环境 股份有限 公司 606.35 2009年 11 月26日 2010年 3月1 5 日 2010年 9月1 1 日 连带 责任 担保 否 否 否否 浙江海 越股份 有限公 司 公司本 部 浙江盾安 人工环境 股份有限 公司 149.34 2009年 11 月26日 2009年 11月 26 日 2010年 12月 18 日 连带 责任 担保 否 否 否否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 29,931.25 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 33,080.59 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 33,080.59 担保总额占公司净资产的比例(%) 37.01 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 13 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网 站及检索路径 2009年度第二次临时股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报2010年 1月 4日 www.sse.com.cn 六届一次董事会决议公告 中国证券报、上海证券报2010年 1月 4日 www.sse.com.cn 六届一次监事会决议公告 中国证券报、上海证券报2010年 1月 4日 www.sse.com.cn 六届二次董事会决议公告暨召开 2010年第一次临 时股东大会的公告 中国证券报、上海证券报2010年1月1 2日 www.sse.com.cn2010年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报2010年1月2 9日 www.sse.com.cn 关联交易公告 中国证券报、上海证券报2010年1月2 9日 www.sse.com.cn2009年度业绩预盈公告 中国证券报、上海证券报2010年1月2 9日 www.sse.com.cn 六届三次董事会决议公告暨召开 2009年度股东大 会的通知 中国证券报、上海证券报2010年3月3 1日 www.sse.com.cn 六届二次监事会决议公告 中国证券报、上海证券报2010年3月3 1日 www.sse.com.cn 日常关联交易公告 中国证券报、上海证券报2010年3月3 1日 www.sse.com.cn 对外担保公告 中国证券报、上海证券报2010年3月3 1日 www.sse.com.cn 关于变更公司联系部门的公告 中国证券报、上海证券报2010年 4月 3日 www.sse.com.cn 关于增加 2009年度股东大会临时提案的通知 中国证券报、上海证券报2010年4月1 0日 www.sse.com.cn2009年度股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报2010年4月2 1日 www.sse.com.cn 六届五次董事会决议公告 中国证券报、上海证券报2010年 5月 8日 www.sse.com.cn2009年度利润分配实施公告 中国证券报、上海证券报2010年 6月 3日 www.sse.com.cn 六届六次董事会决议公告 中国证券报、上海证券报2010年6月2 4日 www.sse.com.cn 对外投资公告 中国证券报、上海证券报2010年6月2 4日 www.sse.com.cn 七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表 14 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 合并资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位:浙江海越股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 七 1 112,396,326.62 148,147,620.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七 2 38,007,642.14 10,383,590.00 应收票据 应收账款 七 4 43,355,709.17 13,746,164.41 预付款项 七 6 10,722,648.78 3,512,132.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 七 3 2,640,000.00 其他应收款 七 5 4,750,872.33 3,421,952.88 买入返售金融资产 存货 七 7 134,832,156.44 157,793,044.92 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 344,065,355.48 339,644,505.11 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 七 8 103,402,666.24 165,778,990.50 持有至到期投资 七 9 218,030,328.34 268,030,328.34 长期应收款 长期股权投资 七 11 553,114,393.26 494,688,616.78 投资性房地产 七 12 85,926,232.68 55,480,163.02 固定资产 七 13 318,110,552.51 328,798,841.60 在建工程 七 14 4,128,617.24 210,132.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七 15 155,842,905.62 157,667,436.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七 16 3,874,399.58 1,159,480.18 其他非流动资产 非流动资产合计 1,442,430,095.47 1,471,813,989.07 资产总计 1,786,495,450.95 1,811,458,494.18 流动负债： 短期借款 七 18 689,000,000.00 649,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 15 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 七 19 72,706,551.15 20,754,845.11 预收款项 七 20 7,872,109.91 6,340,868.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七 21 20,642,793.63 40,087,543.84 应交税费 七 22 16,126,371.40 14,499,204.86 应付利息 七 23 932,636.99 932,294.47 应付股利 七 24 4,226,790.10 4,106,167.60 其他应付款 七 25 17,751,434.09 12,913,276.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 829,258,687.27 748,634,200.46 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 七 26 20,000,000.00 20,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 七 16 9,779,606.27 25,477,495.09 其他非流动负债 非流动负债合计 29,779,606.27 45,477,495.09 负债合计 859,038,293.54 794,111,695.55 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七 27 386,100,000.00 297,000,000.00 资本公积 七 28 209,648,700.37 262,912,741.89 减：库存股 专项储备 盈余公积 七 29 101,751,428.53 101,751,428.53 一般风险准备 未分配利润 七 30 196,279,522.04 321,420,353.62 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 893,779,650.94 983,084,524.04 少数股东权益 33,677,506.47 34,262,274.59 所有者权益合计 927,457,157.41 1,017,346,798.63 负债和所有者权益总计 1,786,495,450.95 1,811,458,494.18 法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：杨华 16 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年6月30日 编制单位:浙江海越股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 101,228,962.02 124,768,968.76 交易性金融资产 21,789,664.00 19,590.00 应收票据 应收账款 十三 1 58,411,829.24 25,858,222.18 预付款项 8,538,658.73 1,425,110.55 应收利息 应收股利 2,640,000.00 其他应收款 十三 2 211,381,922.72 222,221,384.08 存货 71,339,163.29 63,372,055.54 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 472,690,200.00 440,305,331.11 非流动资产： 可供出售金融资产 103,402,666.24 165,778,990.50 持有至到期投资 218,030,328.34 268,030,328.34 长期应收款 长期股权投资 十三 3 698,043,014.87 666,887,238.39 投资性房地产 3,357,330.84 3,440,250.66 固定资产 223,607,984.07 232,524,991.01 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,791,064.53 17,022,767.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,231,497.24 510,373.69 其他非流动资产 非流动资产合计 1,265,463,886.13 1,354,194,940.50 资产总计 1,738,154,086.13 1,794,500,271.61 流动负债： 短期借款 689,000,000.00 649,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 64,766,455.81 5,063,506.77 预收款项 5,670,385.00 4,397,193.47 应付职工薪酬 18,859,485.93 37,309,288.18 应交税费 16,368,885.45 14,771,938.71 应付利息 932,636.99 932,294.47 应付股利 4,226,790.10 4,106,167.60 其他应付款 14,191,390.69 55,778,860.99 17 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 814,016,029.97 771,359,250.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 20,000,000.00 20,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 9,712,363.81 25,097,247.62 其他非流动负债 非流动负债合计 29,712,363.81 45,097,247.62 负债合计 843,728,393.78 816,456,497.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 386,100,000.00 297,000,000.00 资本公积 209,667,104.69 262,931,146.21 减：库存股 专项储备 盈余公积 101,751,428.53 101,751,428.53 一般风险准备 未分配利润 196,907,159.13 316,361,199.06 所有者权益（或股东权益）合计 894,425,692.35 978,043,773.80 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,738,154,086.13 1,794,500,271.61 法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：杨华 18 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 550,619,199.64 319,482,676.90 其中：营业收入 七 31 550,619,199.64 319,482,676.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 563,574,454.02 335,557,365.26 其中：营业成本 七 31 514,435,128.89 287,486,571.07 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七 32 1,752,385.07 726,603.09 销售费用 10,664,590.17 11,592,577.94 管理费用 18,571,465.41 24,651,330.63 财务费用 15,686,755.94 11,461,668.55 资产减值损失 七 35 2,464,128.54 -361,386.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）七 33 -8,667,923.39 8,299,127.88 投资收益（损失以“－”号填列） 七 34 50,426,597.64 55,320,320.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 14,470,195.05 2,782,081.66 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,803,419.87 47,544,760.29 加：营业外收入 七 36 1,136,000.00 206,455,049.63 减：营业外支出 七 37 1,224,971.50 533,606.33 其中：非流动资产处置损失 176,857.48 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,714,448.37 253,466,203.59 减：所得税费用 七 38 5,940,048.07 62,865,004.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,774,400.30 190,601,198.94 归属于母公司所有者的净利润 23,359,168.42 189,980,482.83 少数股东损益 -584,768.12 620,716.11 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.64（二）稀释每股收益 0.06 0.64 七、其他综合收益 七 40 -53,264,041.52 66,153,502.57 八、综合收益总额 -30,489,641.22 256,754,701.51 归属于母公司所有者的综合收益总额 -29,904,873.10 256,133,985.40 归属于少数股东的综合收益总额 -584,768.12 620,716.11 法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：杨华 19 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 十三 4 545,118,735.49 315,230,104.11 减：营业成本 十三 4 513,331,249.90 289,706,356.10 营业税金及附加 1,112,661.51 642,446.71 销售费用 9,262,192.25 10,265,070.71 管理费用 12,440,168.47 22,013,030.08 财务费用 15,711,846.31 11,492,785.58 资产减值损失 1,724,085.37 1,689,023.13 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -4,129,396.11 8,050,501.69 投资收益（损失以“－”号填列） 十三 5 49,563,059.25 55,068,014.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,970,194.82 42,539,907.86 加：营业外收入 6,000.00 206,455,049.23 减：营业外支出 1,151,566.33 476,631.45 其中：非流动资产处置损失 174,947.48 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,824,628.49 248,518,325.64 减：所得税费用 6,778,668.42 62,302,802.87 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,045,960.07 186,215,522.77 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.63（二）稀释每股收益 0.08 0.63 六、其他综合收益 -53,264,041.52 66,153,502.57 七、综合收益总额 -24,218,081.45 252,369,025.34 法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：杨华 20 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 603,579,351.24 397,747,229.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,492,049.53 3,915,065.39 收到其他与经营活动有关的现金 七 41 8,334,734.36 43,455,368.07 经营活动现金流入小计 613,406,135.13 445,117,662.79 购买商品、接受劳务支付的现金 551,083,852.29 485,553,772.23 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 27,658,687.89 20,108,299.33 支付的各项税费 30,590,494.99 43,954,948.72 支付其他与经营活动有关的现金 七 41 10,469,118.35 92,176,941.68 经营活动现金流出小计 619,802,153.52 641,793,961.96 经营活动产生的现金流量净额 -6,396,018.39 -196,676,299.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 53,311,282.57 15,031,570.74 取得投资收益收到的现金 54,975,245.26 36,633,230.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 147,180.05 377,398,280.61 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 108,433,707.88 429,063,081.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 4,735,127.90 2,241,572.49 投资支付的现金 67,096,951.10 29,520,000.43 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 40,000,000.00 550,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 111,832,079.00 32,311,572.92 投资活动产生的现金流量净额 -3,398,371.12 396,751,508.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 21 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 取得借款收到的现金 345,000,000.00 405,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 345,000,000.00 405,000,000.00 偿还债务支付的现金 305,000,000.00 525,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,956,904.57 14,920,294.98 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 370,956,904.57 539,920,294.98 筹资活动产生的现金流量净额 -25,956,904.57 -134,920,294.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -35,751,294.08 65,154,914.28 加：期初现金及现金等价物余额 148,147,620.70 51,938,630.89 六、期末现金及现金等价物余额 112,396,326.62 117,093,545.17 法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：杨华 22 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附 注 本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 595,289,227.18 389,019,510.01 收到的税费返还 1,492,049.53 3,915,065.39 收到其他与经营活动有关的现金 31,982,821.53 250,131,808.94 经营活动现金流入小计 628,764,098.24 643,066,384.34 购买商品、接受劳务支付的现金 543,932,234.04 460,674,244.73 支付给职工以及为职工支付的现金 24,343,699.57 18,084,311.77 支付的各项税费 29,239,453.00 41,993,686.94 支付其他与经营活动有关的现金 66,497,332.12 241,127,092.84 经营活动现金流出小计 664,012,718.73 761,879,336.28 经营活动产生的现金流量净额 -35,248,620.49 -118,812,951.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,494,920.00 7,687,648.67 取得投资收益收到的现金 54,094,528.20 36,633,230.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 145,680.05 377,398,280.61 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 104,735,128.25 421,719,159.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 451,526.82 2,184,088.31 投资支付的现金 26,618,083.11 206,526,886.47 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 40,000,000.00 550,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 67,069,609.93 209,260,974.78 投资活动产生的现金流量净额 37,665,518.32 212,458,184.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 345,000,000.00 405,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 345,000,000.00 405,000,000.00 偿还债务支付的现金 305,000,000.00 475,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,956,904.57 14,847,544.98 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 370,956,904.57 489,847,544.98 筹资活动产生的现金流量净额 -25,956,904.57 -84,847,544.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,540,006.74 8,797,687.58 加：期初现金及现金等价物余额 124,768,968.76 36,226,388.02 六、期末现金及现金等价物余额 101,228,962.02 45,024,075.60 法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：杨华 23 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 备 一、上年年末 余额 297,000,000.00 262,912,741.89 101,751,428.53 321,420,353.62 34,262,274.59 1,017,346,798.63 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 297,000,000.00 262,912,741.89 101,751,428.53 321,420,353.62 34,262,274.59 1,017,346,798.63 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 89,100,000.00 -53,264,041.52 -125,140,831.58 -584,768.12 -89,889,641.22 填列） （一）净利润 23,359,168.42 -584,768.12 22,774,400.30（二）其他综 合收益 -53,264,041.52 -53,264,041.52 上述（一）和 （二）小计 -53,264,041.52 23,359,168.42 -584,768.12 -30,489,641.22（三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 89,100,000.00 -148,500,000.00 -59,400,000.001．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的89,100,000.00 -148,500,000.00 -59,400,000.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 386,100,000.00 209,648,700.37 101,751,428.53 196,279,522.04 33,677,506.47 927,457,157.41 24 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 备 一、上年年末余 额 297,000,000.00 180,154,752.98 79,485,893.49 151,211,776.07 39,635,545.93 747,487,968.47 加： 会计政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 297,000,000.00 180,154,752.98 79,485,893.49 151,211,776.07 39,635,545.93 747,487,968.47 三、本期增减变 动金额（减少以66,055,700.49 189,980,482.83 518,518.19 256,554,701.51“－”号填列） （一）净利润 189,980,482.83 620,716.11 190,601,198.94（二）其他综合 收益 66,153,502.57 66,153,502.57 上述（一）和（二） 小计 66,153,502.57 189,980,482.83 620,716.11 256,754,701.51（三）所有者投 入和减少资本 -97,802.08 -102,197.92 -200,000.001．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 -97,802.08 -102,197.92 -200,000.00（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 297,000,000.00 246,210,453.47 79,485,893.49 341,192,258.90 40,154,064.12 1,004,042,669.98 法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：杨华 25 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 297,000,000.00 262,931,146.21 101,751,428.53 316,361,199.06 978,043,773.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 297,000,000.00 262,931,146.21 101,751,428.53 316,361,199.06 978,043,773.80 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 89,100,000.00 -53,264,041.52 -119,454,039.93 -83,618,081.45（一）净利润 29,045,960.07 29,045,960.07（二）其他综合收益 -53,264,041.52 -53,264,041.52 上述（一）和（二）小计 -53,264,041.52 29,045,960.07 -24,218,081.45（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 89,100,000.00 -148,500,000.00 -59,400,000.001．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 89,100,000.00 -148,500,000.00 -59,400,000.004．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 386,100,000.00 209,667,104.69 101,751,428.53 196,907,159.13 894,425,692.35 26 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 297,000,000.00 180,154,752.98 79,485,893.49 145,671,383.73 702,312,030.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 297,000,000.00 180,154,752.98 79,485,893.49 145,671,383.73 702,312,030.20 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 66,153,502.57 186,215,522.77 252,369,025.34（一）净利润 186,215,522.77 186,215,522.77（二）其他综合收益 66,153,502.57 66,153,502.57 上述（一）和（二）小计 66,153,502.57 186,215,522.77 252,369,025.34（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 297,000,000.00 246,308,255.55 79,485,893.49 331,886,906.50 954,681,055.54 法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：杨华 27 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 公司概况 浙江海越股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股[1993]18 号文批准，由海口海越经济开发有限公司、浙江省经协集团有限公司和诸暨市银达经济贸易公司等三 家单位发起，在原诸暨市石油化工公司基础上以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于 1993年 7 月 26日在诸暨市工商行政管理局登记注册，2010年 8月 6日在浙江省工商行政管理局换发注册号为 330000000011210的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 38,610万元，折 38,610万股(每股面 值1元)，其中有限售条件的流通股份 585,000股，占注股份总额的0.15%，无限售条件的流通股份 385,515,000股，占股份总额的99.85%。公司股票已于 2004年2月18日在上海证券交易所挂牌交易 挂牌交易。 本公司属交通运输、仓储行业。经营范围：许可经营项目：液化气销售（凭许可证经营），成品 油批发(《中华人民共和国危险化学品经营许可证》，有效期至 2012年 10月 29日)、仓储。一般经营 项目：交通、水利、电力及其他基础设施的投资开发、经营；石油及制品的销售，经营进出口业务（详 见外经贸部批文）；燃料油的批发。主要产品或提供的劳务：投资、石油及制品的销售、公路征费、 房地产开发等。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下企业合并的会计处理 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资 产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下企业合并的会计处理 28 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照 《企业会计准则第 33号--合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余 额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本 金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，差额作为公允价值变动损益。 9、金融工具： （1） 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2） 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 29 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计 入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际 收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2) 可供出售金 融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额 与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债 或其一部分。 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资 产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确 认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额之和。 (4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 30 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金 融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势 属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减 值损失。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重 大的应收款 项坏账准备 的确认标准 占应收款项账面余额10%以上的款项 单项金额重 大的应收款 项坏账准备 的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备； 经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账 准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认 标准和计提方法。对合并范围内公司间的应收款项，按应收款项余额的5%计提坏账准 备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 信用风险特征组合的确 定依据 应收账款账龄 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1年以内（含 1年） 5% 5% 1－2年 10% 10% 2－3年 30% 30% 3－4年 50% 50% 4－5年 80% 80% 31 浙江海越股份有限公司 2010年半年度报告 5年以上 100% 100% 计提坏账准备的说明 以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计提 坏账准备的比例 11、存货： (1) 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、 意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中 的开发成本。 (2) 发出存货的计价方法 1) 发出材料、成品油和液化气库存商品采用月末一次加权平均法，发出外贸出口商品采用个别计 价法。 2) 项目开发时，开发土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。 3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。 4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的 实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先 由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差 额调整有关开发产品成本。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照类别存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定 其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。（未完）  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