[中报]华微电子：2010年半年度报告
吉林华微电子股份有限公司 600360 2010年半年度报告 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 目录 一、重要提示.................................................................................................................................................................. 3 二、公司基本情况 ......................................................................................................................................................... 3 三、股本变动及股东情况 ............................................................................................................................................ 5 四、董事、监事和高级管理人员情况 ....................................................................................................................... 8 五、董事会报告.............................................................................................................................................................. 8 六、重要事项................................................................................................................................................................ 12 七、财务会计报告（未经审计）.............................................................................................................................. 17 八、备查文件目录 ....................................................................................................................................................... 70 -2- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名夏增文 主管会计工作负责人姓名韩毅 会计机构负责人（会计主管人员）姓名朱晓丽 公司负责人夏增文、主管会计工作负责人韩毅及会计机构负责人（会计主管人员）朱晓丽声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称吉林华微电子股份有限公司 公司的法定中文名称缩写华微电子 公司的法定英文名称 JiLin Sino-Microelectronics Co., Ltd. 公司的法定英文名称缩写 Sino-Microelectronics 公司法定代表人夏增文 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名赫荣刚赫荣刚 联系地址 吉林省吉林市高新区深圳街 99 号 吉林省吉林市高新区深圳街 99 号 电话 0432-64684562 0432-64684562 传真 0432-64665812 0432-64665812 电子信箱 hwdz99@hwdz.com.cn hwdz99@hwdz.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址吉林省吉林市高新区深圳街 99号 注册地址的邮政编码 132013 办公地址吉林省吉林市高新区深圳街 99号 办公地址的邮政编码 132013 公司国际互联网网址 http://www.hwdz.com.cn 电子信箱 hwdz99@hwdz.com.cn -3- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点吉林华微电子股份有限公司董事会秘书处 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所华微电子 600360 G华微 (六) 公司其他基本情况 公司首次注册登记日期 1999年 10月 21日 公司首次注册登记地点吉林省工商行政管理局注册登记 第 1 次 变 更 公司变更注册登 记日期 2007年 2月 14日 公司变更注册登 记地点 吉林市工商行政管理局注册登记 企业法人营业执 照注册号 220200000001250 税务登记号码国税：220211717149339；地税：220211717149339 组织机构代码 71714933-9 第 2 次 变 更 公司变更注册登记日期 2008年 1月 4日 公司变更注册登记地点吉林市工商行政管理局注册登记 企业法人营业执照注册号 220200000001250 税务登记号码国税：220211717149339；地税：220211717149339 组织机构代码 71714933-9 公司聘请的会计师事务所名称上海众华沪银会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址上海延安东路 550号海洋大厦 12楼 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种 :人民币 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 2,776,182,246.89 2,765,514,832.13 0.39 所有者权益（或股东权益） 1,524,908,023.54 1,507,745,678.47 1.14 归属于上市公司股东的每股净 资产（元／股） 2.924 2.891 1.14 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 56,519,889.04 -31,270,066.28不适用 利润总额 55,769,610.75 -35,504,812.05不适用 归属于上市公司股东的净利润 43,242,345.07 -37,621,299.74不适用 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 42,938,804.80 -48,961,072.66不适用 基本每股收益(元) 0.08 -0.07不适用 扣除非经常性损益后的基本每 股收益(元) 0.08 -0.09不适用 -4- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 稀释每股收益(元) 0.08 -0.07不适用 加权平均净资产收益率(%) 2.83 -2.57不适用 经营活动产生的现金流量净额 181,446,369.95 580,499.63 31,156.93 每股经营活动产生的现金流量 净额（元） 0.3479 0.0011 31,527.27 2、非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目金额 非流动资产处置损益 -25,445.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 275,167.20 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 207,657.91 所得税影响额 -68,606.94 少数股东权益影响额（税后） -85,232.41 合计 303,540.27 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他小计数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 111,306,124 21.34 -23,600,000 -23,600,000 87,706,124 16.81 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 合计 111,306,124 21.34 -23,600,000 -23,600,000 87,706,124 16.81 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 410,293,876 78.66 23,600,000 23,600,000 433,893,876 83.19 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 合计 410,293,876 78.66 23,600,000 23,600,000 433,893,876 83.19 三、股份总数 521,600,000 100 0 0 521,600,000 100 股份变动的批准情况 2010年 6月 4日，公司公布了《吉林华微电子股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》，根 据公司股权分置改革说明书中原非流通股股东承诺的限售条件，公司有限售条件的流通股股份 23,600,000股于 2010年 6月 10日上市流通。（详见刊登于 2010年 6月 4日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》的有关公告）。 -5- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 64,818户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比 例(%) 持股总数 报告 期内 增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 上海鹏盛科技实业有限 公司 境内非 国有法 人 25.44 132,687,318 87,706,124 质押 126,161,361 吉林市中小企业信用担 保有限公司 国有法 人 2.65 13,800,000未知 中国建设银行－华宝兴 业行业精选股票型证券 投资基金 未知 1.82 9,468,967未知 中国银行－招商先锋证 券投资基金 未知 1.05 5,499,955未知 全国社保基金六零四组合未知 0.96 5,000,000未知 中国建设银行－上投摩 根阿尔法股票型证券投 资基金 未知 0.79 4,113,784未知 中国农业银行－景顺长 城内需增长贰号股票型 证券投资基金 未知 0.75 3,895,210未知 招商银行股份有限公司 －上投摩根行业轮动股 票型证券投资基金 未知 0.58 3,003,978未知 中国平安人寿保险股份 有限公司－传统－普通 保险产品 未知 0.47 2,440,677未知 鸿阳证券投资基金未知 0.46 2,397,460未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 上海鹏盛科技实业有限公司 44,981,194人民币普通股 44,981,194 吉林市中小企业信用担保有限公司 13,800,000人民币普通股 13,800,000 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票 型证券投资基金 9,468,967人民币普通股 9,468,967 中国银行－招商先锋证券投资基金 5,499,955人民币普通股 5,499,955 全国社保基金六零四组合 5,000,000人民币普通股 5,000,000 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型 证券投资基金 4,113,784人民币普通股 4,113,784 中国农业银行－景顺长城内需增长贰号 股票型证券投资基金 3,895,210人民币普通股 3,895,210 招商银行股份有限公司－上投摩根行业 轮动股票型证券投资基金 3,003,978人民币普通股 3,003,978 中国平安人寿保险股份有限公司－传统 －普通保险产品 2,440,677人民币普通股 2,440,677 鸿阳证券投资基金 2,397,460人民币普通股 2,397,460 -6- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 前十名股东中，国有法人股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人；前十名无限售条件股东中公司未知其他社会股东之间是否存在 关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 1 上海鹏盛科 技实业有限 公司 87,706,124 2011年 6月 10日 87,706,124 1、如果在 2006年和 2007年 两个会计年度中的任何一个 会计年度，华微电子的净利 润较上一年增长低于 30%， 上海鹏盛科技实业有限公司 将向追加送股股权登记日登 记在册的无限制条件的流通 股股东执行追加送股安排一 次，追送股份总数为 500万 股。如改革方案实施日至追 加股份股权登记日，公司股 本发生变动，追加送股数量 将进行相应调整。2、若触发 了上项股份追送条款，则持 有的原非流通股股份在股份 追送实施完毕日后十二个月 内不上市流通，在前项承诺 期期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售的股份占公司 股份总数的比例在十二个月 内不超过百分之五，在二十 四个月内不超过百分之十。 若没有触发追送股份条款， 则持有的原非流通股股份在 自 2007年度股东大会决议公 告之日起十二个月内不上市 流通，在前项承诺期期满后， 通过证券交易所挂牌交易出 售的股份占公司股份总数的 比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不 超过百分之十。股权分置改 革方案实施后除获送红股外 增加持有的华微电子股份的 上市交易或转让不受上述限 制。 -7- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 公司于 2010年 1月 19日召开的吉林华微电子股份有限公司第四届董事会第六次会议同意董事王 晓林先生辞去公司董事职务；会议审议通过聘任高翠英女士为公司第四届董事会董事侯选人的议案。 以上议案于2010年2月5日召开的吉林华微电子股份有限公司2010年度第一次临时股东大会审议批准 通过。 五、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2010年是华微电子经营策略和管理体系调整的关键之年。在经历了国际金融危机洗礼后，公司面 临着复杂而又难得的市场机遇，市场繁荣而不稳定。针对内外部环境变化，华微电子以更为审慎的态 度分析形势，立足企业长期稳定健康发展，坚持全面提高经济运行质量的思想，从改善财务状况入手， 通过加强管理，促进企业效益稳步提高。同时进一步明确：以增强经营计划的指导性和指令性为突破 口，以“市场结构调整、客户结构调整、产品结构调整”为主要工作内容，切实提高公司资产运营质 量与效率。报告期内，公司实现主营业务收入 56,872.71万元，比上年同期上涨11.61%%；实现归属于 母公司股东的净利润 4,324.23万元，比上年同期上涨 214.94%。 公司紧密围绕总体经营管理思路，重点做好以下几方面工作： 1、持续构建完善的市场营销管理体系，全面加强营销指挥、管理制度与流程建设，以营销业绩 的稳步增长进一步巩固公司市场地位。 报告期内，公司积极致力于完善营销系统基础管理，通过建立健全各类公司级基础台帐提升相应 管理工作，其中包括销售订单计划调整跟踪台帐、价格统计台帐、送样统计台帐等，由此积累数据信 息，为制度建设及公司决策提供参考；起草《新客户开发管理制度》及《客户等级评定管理制度》， 为识别客户质量提供依据，同时深入推进制度执行情况的自查，通过信息共享等多种方式促进各项业 务有序开展。在强化制度管理的同时，公司始终坚持“抓大抓优”市场营销策略，以“三项结构调整” 为指导，推行《产品经理制度》，积极探索技术营销管理模式，加快市场反应速度，提高客户满意度， 巩固公司市场地位。截至上半年，公司光源产品销售业绩稳步增长，销售业绩较去年同期上升 26%； 工业照明产品销售收入上升幅度较大，同比增长 38%；可控硅及肖特基产品与去年同期相比分别上升 39%、158%；MOSFET产品市场推广也取得突破性进展，产品销售比重从 2009年的 3%上升到 15%左右， 公司六寸线产能明显提升。在积极拓展国内市场的同时，公司继续加大海外市场拓展力度，一方面巩 固现有市场份额，另一方面对其它市场采取全面了解、锁定重点、逐步渗透的方针，上半年，公司市 场本部出口销售额较同期增长 133%，预计至年底可实现 2009年全年销售额的 1.5倍。 2、坚持以市场为导向，以企业技术中心为平台，立足优化产品结构，全面推进《产品经理制度》， 打造公司产品强势竞争力。 报告期内，公司根据掌握的市场信息及功率半导体器件技术发展趋势，确立研发项目 55项，其中 新产品开发项目 40项。同时，公司实施产品经理制度，成立“双极产品团队”、“MOS产品团队”、 “二极管产品团队”，进一步细化管理，明确职责。双极产品团队，其双极型晶体管产品系列已占有 国内多个市场领域的主要份额，产品战略主要以优化老产品降低生产成本为主，同时不断开发市场急 需的新产品。上半年，开发出 48系列产品，形成了较好的新产品销售业绩。MOS产品团队，主要负责 VDMOS场效应晶体管、IGBT绝缘栅双极型晶体管、CMOS功率集成电路等新型功率器件产品的开发。该 产品团队是公司未来实现经营业绩增长的中坚力量。上半年，该团队完成了第二代 T系列 VDMOS产品 -8- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 开发，产出 11款产品，其中 6款产品已经批量投放市场，获得了在开关电源、充电器、LCD等领域客 户的普遍认同。第三代 JMH技术的 VDMOS产品已有 1款样品产出，正在研发中的产品有 4-5款。对比 第二代 T系列产品，JMH产品的硅片利用率更高，品质因数 FOM降低 30%。另外，公司已经规划在未来 五年内陆续开发五代 VDMOS产品，并且在 VDMOS产品工艺平台之上，与相关设计公司合作研发 IGBT 产品并取得明显进展。二极管产品团队，主要负责肖特基二极管、FRD快恢复二极管、可控硅、放电 管产品的开发及销售。2010年，快恢复二极管产品系列重点开发 400-600V和 1200V产品，已有样品 产出；肖特基二极管为原有SBL、HBR、MBR产品系列，新增 10余款产品。以上新品开发工作的有序推 进为公司“三项结构调整”策略的有效实施提供有力保障，同时为公司整体获利能力的持续提升奠定 坚实基础。 3、以进一步改善经营质量为方向，以提高资产流动性和收益性为目标，以计划管理为主线，以 绩效指标为牵引，不断强化内部管理以实现企业长期发展目标。 （1）加强成本控制，全面实施成本控制计划，深入挖潜，降本增效。年初以来，公司重点通过管 理创新和节约挖潜等办法控制生产成本，尤其向降低生产周期，提高运营效率方面转变，公司芯片部 门运营周期达到历史最好水平。公司还通过关键材料集团化采购、整合外协生产资源、降低动力费用 等多条途径降低成本，化解外部压力，向精细化管理要效益，生产成本大幅降低。公司积极致力于拓 展新的应用领域，缩减低盈利产品所占比重，产品毛利率水平达 30%以上，为公司总体利润提升做出 贡献。与此同时，公司从财务入手，提升资产利用率，加速资金回笼，截至 6月份公司产成品库存金 额较年初下降 17%，应收账款余额较去年末下降 7.7%，公司运营质量日趋改善。 （2）以系统推进企业内控管理为契机，明确管理主线，促进相应管理机制的健全与完善。今年 4 月份，财政部等五部委正式下发了《企业内部控制基本规范》的三项内部指引即《企业内部控制应用 指引》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》，公司对此进行专项研讨，并为有 效开展内控工作着手编制《内部控制评价制度》，初步确定以资产管理为主线开展内控工作，明确了 与资产管理相关的内控检查要素。通过该领域内控工作的有效推进，一方面提升公司资产管理的规范 性，另一方面为内控工作实现日常化、规范化奠定基础，进而全面促进企业管理水平的不断提升。 （3）公司将绩效管理作为确保企业战略落地的有效管理工具，以董事会提出的“将财务指标转化 为经营目标、将经营目标转化为管理的内容和路标”为指引，不断深化自上而下的绩效管理工作。报 告期内，公司深入实践全员绩效管理，进一步完善相应管理制度，明确目标、传递压力，同时向员工 传达科学的绩效管理理念，让全体员工了解公司的目标和存在的问题，并引导员工针对问题积极寻求 破解方法，形成“千斤重担千人担，千人企业千人管”的管理格局。经过半年有效运行，对公司经营 指标及管理工作形成一定推动作用，进一步强化全员、全过程的绩效管理意识，通过绩效管理的激励 作用促进整体工作效率逐步提高，为公司战略目标的有效达成提供基本动力保障。 （4）为进一步密切产销衔接，公司有效推进订单管理模式，切实发挥经营计划的指导性与指令性。 通过明确订单管理制度，逐步理顺计划管理流程，提高订单管理能力及生产保障能力，突出市场需求 对内部生产组织管理的牵引作用，从而更好地服务市场，满足客户需求。为确保订单管理工作有序开 展，公司以专项工作小组形式跟进关键控制点并进行有效监控，对订单管理工作的开展实施全程跟踪， 及时发现过程中存在的问题，找出生产与市场脱节的症结所在，明确计划管理提升的突破口，确保公 司运营体系实现长期良性运转。 下半年，华微电子将以国家大力扶持战略性新兴产业发展为契机，以公司董事会制定的战略方针 为指引，整合资源，提高资产利用率，不断强化内部管理，以市场需求为导向，适当加快发展步伐， 确保企业经营业绩进一步提高。 -9- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元币种 :人民币 分行业或 分产品 营业收入营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减(%) 营业成本 比上年同 期增减(%) 营业利润率比 上年同期增减 (%) 分行业 工业 539,542,511.85 376,616,038.48 30.20 10.59 -17.90 增加 24.22个百 分点 商业 21,863,138.79 21,508,941.70 1.62 60.64 70.43 减少 5.65个百 分点 服务业 7,321,405.47 2,316,299.33 68.36 -9.35 -5.93 减少 1.15个百 分点 合计 568,727,056.11 400,441,279.51 29.59 11.61 -15.49 增加 22.58个百 分点 分产品 (1)半导体 器件 539,542,511.85 376,616,038.48 30.20 13.90 -15.34 增加 24.11个百 分点 (2)集成电 路芯片 (3)小型服 务器及计 算机配件 (4)其他 29,184,544.26 23,825,241.03 18.36 34.57 57.96 减少 12.09个百 分点 合计 568,727,056.11 400,441,279.51 29.59 11.61 -15.49 增加 22.58个百 分点 2、主营业务分地区情况 单位:元币种 :人民币 地区营业收入营业收入比上年增减(%) 华东地区 213,290,368.62 13.35 华南地区 228,035,995.01 16.38 出口 71,127,038.98 11.93 其他地区 56,273,653.50 -9.10 合计 568,727,056.11 11.61 3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 A、报告期内公司资产构成同比发生重大变动说明： 项目期末数期初数变动比率 应付票据 65,562,593.44 45,575,512.55 43.85% 预收账款 1,645,745.12 3,034,928.22 -45.77% 应交税费 6,296,215.90 9,748,467.12 -35.41% 长期借款 116,245,180.36 21,294,947.68 445.88% （1）应付票据期末数较年初数增加 19,987,080.89元，增加比例为 43.85%，增加原因系公司增加银 行承兑汇票结算业务所致。 （2）预收账款期末数较年初数减少 1,389,183.10元,减少比例为 45.77%，减少原因系公司本期实现预 收货款业务相应减少所致。 -10- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 （3）应交税费期末数较年初数减少 3,452,251.22元,减少比例为 35.41%,减少原因系企业上缴增值税 所致。 （4）长期借款期末数较年初数增加 94,950,232.68元,增加比例为 445.88%,增加原因系公司调整长短 期借款结构所致。 B、报告期内公司主要财务数据发生重大变化说明： 项目本期数上期数变动比率 营业税金及附加 3,683,263.40 2,198,116.59 67.56% 销售费用 18,943,212.49 12,829,807.46 47.65% 公允价值变动收益 207,657.91 484,089.89 -57.10% 投资收益 1,000,000.00 17,131,508.40 -94.16% 营业外支出 1,095,512.75 4,816,797.01 -77.26% 归属于母公司所有者 的净利润 43,242,345.07 -37,621,299.74 -214.94% （1）营业税金及附加本期数较去年同期数增加 1,485,146.81元，增加比例为 67.56%，增加原因系公 司本期实现增值税较去年同期增长，致使城建税和教育费附加较去年同期同比例增加。 （2）销售费用本期数较去年同期数增加 6,113,405.03元，增加比例为 47.65%，增加原因系公司本期 拓展新产品 MOS产品销售份额，增加开发费用投入所致。 （3）公允价值变动收益本期数较去年同期数减少 276,431.98元,减少比例为 57.10%,减少原因系本期 基金市值变化幅度较去年同期下降所致。 （4）投资收益本期数较去年同期数减少 16,131,508.40元,减少比例 94.16%,减少原因系去年同期出售 长期股权投资所致。 （5）营业外支出本期数较去年同期数减少 3,721,284.26元,减少比例 77.26%,减少原因系公司本年处 理闲置固定资产低于去年同期所致。 （6）归属于母公司股东的净利润本期数较去年同期数增加 80,863,644.81元,增加比率为 214.94%,增 加原因系公司本期销售收入增加、产能开满导致公司产品生产成本降低所致。 C、报告期内公司现金流量构成同比发生重大变动说明： 项目本期数上期数变动比率 经营活动产生的现金流量净额 181,446,369.95 580,499.63 31,156.93% 投资活动产生的现金流量净额 -89,252,585.98 -38,922,193.11 -129.31% 筹资活动产生的现金流量净额 -76,261,375.56 2,004,933.87 -3,903.69% （1）经营活动产生的现金流量净额本期数较去年同期数增加 180,865,870.32元,增加比例为 31156.93%,增加原因系公司净利润增加、应收款项较年初减少、应付款项较年初增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额本期数较去年同期数减少 50,330,392.87元,减少原因系公司去年 同期出售长期股权收回投资金额较大所致. （3）筹资活动产生的现金流量净额本期数较去年同期数减少 78,266,309.43元,减少原因系公司本年 归还银行借款、支付普通股股利所致。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位:万元币种 :人民币 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本报告期已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集 资金用途及去 向 2007 非公开 发行 39,340 39,340 39,340 0 合计 / 39,340 39,340 39,340 0 / -11- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元币种 :人民币 承诺 项目 名称 是否 变更 项目 募集 资金 拟投 入金 额 募集 资金 实际 投入 金额 是否 符合 计划 进度 项目 进度 预计收 益 产生收 益情况 是否符 合预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 变更原 因及募 集资金 变更程 序说明 新型 功率 半导 体器 件生 产线 项目 否 39,345 39,340 是 98% 8307 40.60 否 因为金 融危机 的影 响，公 司放慢 设备调 试进 度，本 年度刚 刚开始 生产， 暂时没 有完成 预计收 入，所 以收益 也没有 按计划 完成。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司以深入推进治理专项活动为契机，认真开展自查、自评、自纠工作，治理结构进 一步完善。公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间职权分明、各司其职、规范运作；董事会专 门委员会按照职责开展工作，对公司各项工作进行了有效决策和监督，内部控制体系水平得到了进一 步提高；独立董事在公司关联交易、财务审计、发展战略制订等方面充分发挥了作用，切实维护了中 小股东的利益。 为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间，公司外部信息使用人使用本公司信息 的相关行为，公司制定了《吉林华微电子股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《吉 林华微电子股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》、《吉林华微电子股份有限公司内幕信息知 情人登记制度》。同时在做好信息披露工作、提高治理透明度的情况下，公司本着对股东负责的态度， 通过接待投资者现场调研、咨询、投资者互动交流平台等多种形式，使广大投资者及时、准确、完整、 真实的了解了公司的经营情况。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2010年5月13日召开的公司2009年年度股东大会决议审议通过了《公司 2009年度利润分配预案》， 利润分配方案为：以公司 2009年 12月 31日的总股本 521,600,000股为基数，每 10股派发现金股利 0.50 -12- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 元（含税），总计派发现金股利 26,080,000.00元，剩余 484,205,628.84元转至以后年度分配。2010年 7 月 2日上述方案实施完毕。详见公司 2010年 6月 22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（ http://www.sse.com.cn）的《2009年度分红派息实施公 告》。 本年度公司不进行资本公积金转增股本方案。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 1、公司利润分配政策为： （1）利润分配方式 公司采取现金或股票方式分配股利。 （2）利润分配原则 公司制订利润分配政策应关注并重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配政策的连续性和稳 定性，并符合法律、法规的相关规定。 除非因存在合理及充分的理由，董事会认为不宜进行利润分配且获股东大会批准，或者依据法律、 行政法规、部门规章、交易所规范性文件及本章程规定公司不具备分配条件，否则在不影响公司正常 经营、适度发展的前提下，公司原则上应向股东分配现金股利。 具体的利润提取及分配比例、金额、方式由董事会根据公司的财务状况、经营情况和发展计划制 订年度利润分配方案，并报经股东大会审批。 公司可进行中期利润分配。 （3）公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配： ①弥补上一年度的亏损； ②提取利润的百分之十列入公司法定公积金； ③根据股东大会的决定提取任意公积金； ④按照股东持有的股份比例分配并支付股东股利，但本章程规定不按持股比例分配的除外。 公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定公积金 不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 2、报告期内现金分红实施情况： 2009年度利润分配方案在本报告期已实施。本公司 2009 年度的利润分配预案为：以公司 2009 年 末总股本 52,160万股为基数，拟每 10股派发现金股利 0.50 元（含税），总计派发现金股利 26,080,000.00 元，剩余 484,205,628.84元转至以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本方案。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 -13- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 重大关联交易 本报告期公司无重大关联交易事项。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元币种 :人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 17,540 报告期末对子公司担保余额合计（B） 17,540 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 17,540 担保总额占公司净资产的比例(%) 11.50 其中： 上述三项担保金额合计（C+D+E） 17,540 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项承诺内容履行情况 股改承诺 上海鹏盛科技实业有限公司： （1）如果在 2006年和 2007年两个会计年度中的任何 一个会计年度，华微电子的净利润较上一年增长低于 30%，上海鹏盛科技实业有限公司将向追加送股股权登 记日登记在册的无限制条件的流通股股东执行追加送 股安排一次，追送股份总数为 500万股。如改革方案 实施日至追加股份股权登记日，公司股本发生变动， 追加送股数量将进行相应调整。（ 2）若触发了上项股 份追送条款，则现持有的非流通股股份在股份追送实 施完毕日后十二个月内不上市流通，在前项承诺期期 满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股 份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十 四个月内不超过百分之十。若没有触发追送股份条款， 严格履行承诺 -14- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 则现持有的非流通股股份在自 2007年度股东大会决议 公告之日起十二个月内不上市流通，在前项承诺期期 满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股 份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十 四个月内不超过百分之十。股权分置改革方案实施后 除获送红股外增加持有的华微电子股份的上市交易或 转让不受上述限制。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 -15- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版 面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路 径 吉林华微电子股份有限公司 第四届董事会第六次会议决 议公告暨 2010年第一次临时 股东大会会议通知 《中国证券报》B07； 《上海证券报》B80； 《证券时报》D5；《证 券日报》 2010年 1月 20日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 2010年第一次临时股东大会 决议公告 《中国证券报》A11； 《上海证券报》39；《证 券时报》；《证券日报》 2010年 2月 6日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 2010年第一季度业绩预盈公 告 《中国证券报》A03； 《上海证券报》；《证 券时报》D13；《证券 日报》 2010年 4月 13日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 第四届董事会第七次会议决 议暨召开 2009年度股东大会 的通知公告 《中国证券报》；《上 海证券报》B034；《证 券时报》；《证券日报》 H3 2010年 4月 23日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 第四届监事会第四次会议决 议公告 《中国证券报》；《上 海证券报》B034；《证 券时报》；《证券日报》 H2 2010年 4月 23日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 2010年第一季度报告正文 《中国证券报》D48； 《上海证券报》B034； 《证券时报》；《证券 日报》H3 2010年 4月 23日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 2009年年度报告摘要 《中国证券报》D48； 《上海证券报》B034； 《证券时报》；《证券 日报》H1 2010年 4月 23日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 关于为相关控股子公司提供 担保的公告 《中国证券报》；《上 海证券报》B034；《证 券时报》；《证券日报》 H2 2010年 4月 23日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 2009年度股东大会决议公告 《中国证券报》B002； 《上海证券报》B35； 《证券时报》D9；《证 券日报》 2010年 5月 14日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 有限售条件的流通股上市公 告 《中国证券报》B006； 《上海证券报》B17； 《证券时报》2；《证 券日报》D3 2010年 6月 4日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 关于举行 2009年年度报告业 绩说明会公告 《中国证券报》B006； 《上海证券报》B17； 《证券时报》2；《证 券日报》D3 2010年 6月 4日 http://www.sse.com.cn 吉林华微电子股份有限公司 2009年度分红派息实施公告 《中国证券报》B012； 《上海证券报》B29； 《证券时报》D4；《证 券日报》 2010年 6月 22日 http://www.sse.com.cn -16- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 合并资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位:吉林华微电子股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 548,923,606.84 533,399,636.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,086,295.00 878,637.09 应收票据 57,601,732.20 55,713,793.54 应收账款 266,037,680.37 289,027,868.47 预付款项 87,665,808.29 83,471,936.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 40,075,940.76 38,403,790.12 买入返售金融资产 存货 249,377,122.44 261,536,414.26 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,250,768,185.90 1,262,432,077.11 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 68,614,506.38 80,114,506.38 投资性房地产 31,377,424.41 31,872,048.09 固定资产 1,017,952,568.31 946,320,965.94 在建工程 234,436,162.52 278,523,906.20 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 146,592,319.18 142,601,601.92 -17- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,177,500.19 14,655,275.86 递延所得税资产 9,263,580.00 8,994,450.63 其他非流动资产 非流动资产合计 1,525,414,060.99 1,503,082,755.02 资产总计 2,776,182,246.89 2,765,514,832.13 流动负债： 短期借款 646,379,145.00 759,257,144.70 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 65,562,593.44 45,575,512.55 应付账款 230,833,329.10 223,233,808.88 预收款项 1,645,745.12 3,034,928.22 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,782,226.51 2,849,666.71 应交税费 6,296,215.90 9,748,467.12 应付利息 1,519,766.81 1,248,417.17 应付股利 其他应付款 33,341,037.96 36,588,119.47 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 83,000,000.00 91,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,071,360,059.84 1,172,536,064.82 非流动负债： 长期借款 116,245,180.36 21,294,947.68 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 16,969,974.72 16,535,824.06 其他非流动负债 26,440,000.00 25,440,000.00 非流动负债合计 159,655,155.08 63,270,771.74 负债合计 1,231,015,214.92 1,235,806,836.56 -18- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 521,600,000.00 521,600,000.00 资本公积 408,872,664.96 408,872,664.96 减：库存股 专项储备 盈余公积 66,987,384.67 66,987,384.67 一般风险准备 未分配利润 527,447,973.91 510,285,628.84 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 1,524,908,023.54 1,507,745,678.47 少数股东权益 20,259,008.43 21,962,317.10 所有者权益合计 1,545,167,031.97 1,529,707,995.57 负债和所有者权益 总计 2,776,182,246.89 2,765,514,832.13 法定代表人：夏增文主管会计工作负责人：韩毅会计机构负责人：朱晓丽 -19- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年 6月 30日 编制单位:吉林华微电子股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 401,368,423.01 406,961,838.18 交易性金融资产 1,086,295.00 878,637.09 应收票据 47,956,728.38 44,400,678.24 应收账款 212,354,360.94 212,939,680.24 预付款项 72,810,522.47 65,308,299.52 应收利息 应收股利 其他应收款 115,359,960.72 102,327,471.99 存货 203,534,735.22 213,378,569.81 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,054,471,025.74 1,046,195,175.07 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 210,966,179.83 216,309,106.38 投资性房地产 95,252,370.99 96,740,947.97 固定资产 727,651,289.21 656,554,086.79 在建工程 224,275,773.27 275,757,975.17 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 146,437,422.16 142,332,243.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 14,553,971.83 11,644,070.23 递延所得税资产 5,706,273.79 5,437,144.42 其他非流动资产 非流动资产合计 1,424,843,281.08 1,404,775,574.88 资产总计 2,479,314,306.82 2,450,970,749.95 流动负债： 短期借款 492,860,000.00 604,860,000.00 交易性金融负债 -20- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 应付票据 37,194,245.81 36,539,013.14 应付账款 219,877,528.04 202,525,739.67 预收款项 26,224,060.36 657,574.78 应付职工薪酬 2,230,103.72 2,790,598.19 应交税费 3,672,623.26 3,230,814.29 应付利息 995,560.33 914,024.66 应付股利 0.00 其他应付款 46,406,449.51 47,275,156.27 一年内到期的非流动 负债 70,000,000.00 75,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 899,460,571.03 973,792,921.00 非流动负债： 长期借款 115,600,000.00 15,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 16,969,974.72 16,535,824.06 其他非流动负债 18,440,000.00 17,440,000.00 非流动负债合计 151,009,974.72 49,575,824.06 负债合计 1,050,470,545.75 1,023,368,745.06 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 521,600,000.00 521,600,000.00 资本公积 407,772,664.96 407,772,664.96 减：库存股 专项储备 盈余公积 66,987,384.67 66,987,384.67 一般风险准备 未分配利润 432,483,711.44 431,241,955.26 所有者权益（或股东权益） 合计 1,428,843,761.07 1,427,602,004.89 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 2,479,314,306.82 2,450,970,749.95 法定代表人：夏增文主管会计工作负责人：韩毅会计机构负责人：朱晓丽 -21- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 573,131,106.18 535,912,621.60 其中：营业收入 573,131,106.18 535,912,621.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 517,818,875.05 584,798,286.17 其中：营业成本 403,002,337.73 487,939,663.14 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,683,263.40 2,198,116.59 销售费用 18,943,212.49 12,829,807.46 管理费用 62,375,039.27 52,093,994.35 财务费用 22,197,760.25 19,595,606.74 资产减值损失 7,617,261.91 10,141,097.89 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 207,657.91 484,089.89 投资收益（损失以“－”号填列） 1,000,000.00 17,131,508.40 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,519,889.04 -31,270,066.28 加：营业外收入 345,234.46 582,051.24 减：营业外支出 1,095,512.75 4,816,797.01 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,769,610.75 -35,504,812.05 减：所得税费用 10,073,500.90 3,305,855.69 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,696,109.85 -38,810,667.74 归属于母公司所有者的净利润 43,242,345.07 -37,621,299.74 少数股东损益 2,453,764.78 -1,189,368.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 -0.07（二）稀释每股收益 0.08 -0.07 七、其他综合收益 八、综合收益总额 -22- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：夏增文主管会计工作负责人：韩毅会计机构负责人：朱晓丽 -23- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 471,508,557.33 450,986,092.73 减：营业成本 354,246,873.81 426,510,523.87 营业税金及附加 2,813,138.83 1,473,045.52 销售费用 14,706,600.89 11,062,757.82 管理费用 46,171,810.61 41,512,407.56 财务费用 16,703,481.06 14,583,113.15 资产减值损失 7,499,764.11 526,408.27 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 207,657.91 484,089.89 投资收益（损失以“－”号填 列） 4,500,000.00 12,609,427.81 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,074,545.93 -31,588,645.76 加：营业外收入 54,715.02 350,000.00 减：营业外支出 561,061.74 1,583,306.24 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,568,199.21 -32,821,952.00 减：所得税费用 6,246,443.03 1,575,864.70 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,321,756.18 -34,397,816.70 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 -0.07（二）稀释每股收益 0.05 -0.07 六、其他综合收益 七、综合收益总额 法定代表人：夏增文主管会计工作负责人：韩毅会计机构负责人：朱晓丽 -24- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 681,157,999.86 677,883,837.50 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 47,511.13 5,468,926.08 收到其他与经营活动有关的现金 1,780,523.43 47,519,506.59 经营活动现金流入小计 682,986,034.42 730,872,270.17 购买商品、接受劳务支付的现金 346,158,665.65 629,535,003.87 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 70,360,578.25 49,548,636.64 支付的各项税费 48,148,504.08 21,403,766.58 支付其他与经营活动有关的现金 36,871,916.49 29,804,363.45 经营活动现金流出小计 501,539,664.47 730,291,770.54 经营活动产生的现金流量净 额 181,446,369.95 580,499.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,500,000.00 54,789,278.19 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 120,222.36 0.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,620,222.36 54,789,278.19 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 99,215,734.89 84,641,471.30 投资支付的现金 2,657,073.45 9,070,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 -25- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 101,872,808.34 93,711,471.30 投资活动产生的现金流量净 额 -89,252,585.98 -38,922,193.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 266,109,128.24 370,460,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动现金流入小计 266,109,128.24 370,460,000.00 偿还债务支付的现金 292,036,895.26 347,360,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 50,333,608.54 21,095,066.13 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 342,370,503.80 368,455,066.13 筹资活动产生的现金流量净 额 -76,261,375.56 2,004,933.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -408,438.23 -1,756,785.22 五、现金及现金等价物净增加额 15,523,970.18 -38,093,544.83 加：期初现金及现金等价物余额 533,399,636.66 373,053,641.51 六、期末现金及现金等价物余额 548,923,606.84 334,960,096.68 法定代表人：夏增文主管会计工作负责人：韩毅会计机构负责人：朱晓丽 -26- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 2010年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 560,801,774.27 510,944,019.02 收到的税费返还 5,468,926.08 收到其他与经营活动有关的现金 1,535,721.61 36,264,007.96 经营活动现金流入小计 562,337,495.88 552,676,953.06 购买商品、接受劳务支付的现金 332,411,688.77 467,098,440.06 支付给职工以及为职工支付的现 金 50,706,840.17 37,501,311.29 支付的各项税费 29,807,299.46 10,357,813.56 支付其他与经营活动有关的现金 39,130,287.14 21,044,149.21 经营活动现金流出小计 452,056,115.54 536,001,714.12 经营活动产生的现金流量净 额 110,281,380.34 16,675,238.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,500,000.00 63,070,000.00 取得投资收益收到的现金 3,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 23,715.02 0.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0 投资活动现金流入小计 16,023,715.02 63,070,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 64,744,406.60 75,047,092.50 投资支付的现金 6,157,073.45 9,070,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 70,901,480.05 84,117,092.50 投资活动产生的现金流量净 额 -54,877,765.03 -21,047,092.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 224,860,000.00 274,360,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 224,860,000.00 274,360,000.00 偿还债务支付的现金 241,860,000.00 284,360,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 43,588,537.45 16,014,974.78 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 285,448,537.45 300,374,974.78 筹资活动产生的现金流量净 额 -60,588,537.45 -26,014,974.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -408,493.03 -1,823,253.95 -27- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 -5,593,415.17 -32,210,082.29 加：期初现金及现金等价物余额 406,961,838.18 283,836,672.30 六、期末现金及现金等价物余额 401,368,423.01 251,626,590.01 法定代表人：夏增文主管会计工作负责人：韩毅会计机构负责人：朱晓丽 -28- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动 表 2010 年 1—6月 单位:元币 :人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润其他 一、上年年末余 额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,987,384.67 510,285,628.84 21,962,317.10 1,529,707,995.57 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,987,384.67 510,285,628.84 21,962,317.10 1,529,707,995.57 三、本期增减变 动金额（减少 以 17,162,345.07 -1,703,308.67 15,459,036.40“－”号填列） （一）净利润 43,242,345.07 2,453,764.78 45,696,109.85（二）其他综合 收益 上述（一）和 （二）小计 43,242,345.07 2,453,764.78 45,696,109.85（三）所有者投 入和减少资 本 -2,657,073.45 -2,657,073.45 1．所有者投入 资 本 -2,657,073.45 -2,657,073.45 2．股份支付计 入所有者权益 -29- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 的金 额 3．其他 （四）利润分配 -26,080,000.00 -1,500,000.00 -27,580,000.00 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准 备 3．对所有者（或 股东）的分配 -26,080,000.00 -1,500,000.00 -27,580,000.00 4．其他 （五）所有者权 益内部结 转 1．资本公积转 增资本（或股 本 ） 2．盈余公积转 增资本（或股 本 ） 3．盈余公积弥 补亏 损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提 取 2．本期使用 四、本期期末余 额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,987,384.67 527,447,973.91 20,259,008.43 1,545,167,031.97 -30- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元币 :人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润其他 一、上年年末余 额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,369,511.25 484,866,514.50 30,516,029.20 1,512,224,719.91 加： 会计政策变更 前期 差错更正 其 他 309,567.80 -309,567.80 二、本年年初余 额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,679,079.05 484,556,946.70 30,516,029.20 1,512,224,719.91 三、本期增减变 动金额（减少 以 -37,621,299.74 -11,932,651.02 -49,553,950.76“－”号填列） （一）净利润 -37,621,299.74 -1,189,368.00 -38,810,667.74（二）其他综合 收益 上述（一）和（二） 小计 -37,621,299.74 -1,189,368.00 -38,810,667.74（三）所有者投 入和减少资 本 -10,743,283.02 -10,743,283.02 1．所有者投入资 本 -10,743,283.02 -10,743,283.02 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 -31- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 1．提取盈余公 积 2．提取一般风险 准 备 3．对所有者（或 股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权 益内部结 转 1．资本公积转增 资本（或股本 ） 2．盈余公积转增 资本（或股本 ） 3．盈余公积弥补 亏 损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提 取 2．本期使用 四、本期期末余 额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,679,079.05 446,935,646.96 18,583,378.18 1,462,670,769.15 法定代表人：夏增文主管会计工作负责人：韩毅会计机构负责人：朱晓丽 -32- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动 表 2010 年 1—6月 单位:元币 :人民币 项目 本期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,987,384.67 431,241,955.26 1,427,602,004.89 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,987,384.67 431,241,955.26 1,427,602,004.89 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列 ） 1,241,756.18 1,241,756.18 （一）净利 润 27,321,756.18 27,321,756.18（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 27,321,756.18 27,321,756.18（三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分 配 -26,080,000.00 -26,080,000.00 1．提取盈余公 积 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股东）的分 配 -26,080,000.00 -26,080,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或股本 ） 2．盈余公积转增资本（或股本 ） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 -33- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 2．本期使用 四、本期期末余 额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,987,384.67 432,483,711.44 1,428,843,761.07 单位:元币 :人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余 额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,369,511.25 425,681,094.47 1,421,423,270.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其 他 309,567.80 2,786,110.23 3,095,678.03 二、本年年初余 额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,679,079.05 428,467,204.70 1,424,518,948.71 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列 ） -34,397,816.70 -34,397,816.70（一）净利 润 -34,397,816.70 -34,397,816.70（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 -34,397,816.70 -34,397,816.70（三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或股本 ） 2．盈余公积转增资本（或股本 ） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 -34- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 （六）专项储 备 1．本期提 取 2．本期使用 四、本期期末余 额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,679,079.05 394,069,388.00 1,390,121,132.01 法定代表人：夏增文主管会计工作负责人：韩毅会计机构负责人：朱晓丽 -35- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性 承担责任。 3、会计期间： 会计期间为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 5.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同 一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 5.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合 并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现 的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也 计入企业合并成本。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： (1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。 公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中 不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净 利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 (2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财 务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的年初已经发生，从报告期最早期间的年初起将其资产、 负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目 反映。 -36- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 7、现金及现金等价物的确定标准： 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： 8.1 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理 外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即 期汇率折算。 8.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本 位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制 的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币 报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流 量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单 独列示。 9、金融工具： 9.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确 认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 9.2金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能 力。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、 其他应收款和长期应收款等。 (3) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期 的非流动资产。 (4) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年 内到期的非流动资产。 9.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产 的相关交易费用计入初始确认金额。 -37- 吉林华微电子股份有限公司 2010年半年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项 以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东 权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债 务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利， 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 9.4 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 9.5 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债 的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 9.6 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 9.7 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（未完）  |