[中报]华菱钢铁：2010年半年度报告
湖湖湖南南南华华华菱菱菱钢钢钢铁铁铁股股股份份份有有有限限限公公公司司司 HHHUUUNNNAAANNN VVVAAALLLIIINNN SSSTTTEEEEEELLL CCCOOO...,,,LLLTTTDDD... 湖湖湖南南南华华华菱菱菱钢钢钢铁铁铁股股股份份份有有有限限限公公公司司司 HHHUUUNNNAAANNN VVVAAALLLIIINNN SSSTTTEEEEEELLL CCCOOO...,,,LLLTTTDDD... 2 220 001 110 00年 年年半 半半年 年年度 度度报 报报告 告告 2010-08-27 2009年半年度报告 目录 重要提示 ...........................................................................................1 第一节公司基本情况 ...........................................................................4 第二节股本变动和主要股东持股情况 ...............................................6 第三节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................9 第四节董事会报告 ..............................................................................10 第五节重要事项 ..................................................................................14 第六节财务报告（未经审计） ..........................................................23 第七节备查文件 ..................................................................................98 1 2009年半年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 本报告已经公司第四届董事会第十二次会议审议通过。 公司负责人李效伟先生、主管会计工作负责人谭久均先生及会计机构负责人（会计主管人 员）张树芳先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告期财务报告未经审计。 2 2009年半年度报告 释义 在本报告中，除非另有说明，下列词语具有如下特定含义： 本公司、公司或华菱钢铁指湖南华菱钢铁股份有限公司。 华菱集团指湖南华菱钢铁集团有限责任公司，本公司第一大股东。 安赛乐-米塔尔指 ArcelorMittal，本公司第二大股东。 华菱湘钢指湖南华菱湘潭钢铁有限公司，本公司的控股子公司。 华菱涟钢指湖南华菱涟源钢铁有限公司，本公司的控股子公司。 华菱薄板指湖南华菱涟钢薄板有限公司，本公司的间接控股子公司。 华菱钢管指衡阳华菱钢管有限公司，本公司的控股子公司。 华菱连轧管指衡阳华菱连轧管有限公司，本公司的间接控股子公司。 财务公司指湖南华菱钢铁集团财务有限公司，本公司的间接控股子公司。 华菱光远指湖南华菱光远铜管有限公司，本公司的控股子公司。 华菱信息指湖南华菱信息有限公司，本公司的控股子公司。 湘钢集团指湘潭钢铁集团有限公司，华菱集团的控股子公司。 涟钢集团指涟源钢铁集团有限公司，华菱集团的控股子公司。 衡钢集团指湖南衡阳钢管(集团)有限公司，华菱集团的控股子公司。 长铜公司指长沙铜铝材有限公司，华菱集团的控股子公司。 平煤天安指平顶山天安煤业股份有限公司。 中国证监会指中国证券监督管理委员会。 深交所指深圳证券交易所。 湖南省国资委指湖南省国有资产监督管理委员会。 3 公司基本情况 第一节公司基本情况 一、基本情况 1、公司法定中文名称：湖南华菱钢铁股份有限公司 公司法定英文名称： Hunan Valin Steel Co.，Ltd. 2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称及代码：华菱钢铁 000932 3、公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段 111号华菱大厦 20楼 公司办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段 111号华菱大厦 20楼 网址： http://www.valin. cn E-mail： valinsteel@163.com 邮政编码： 410011 4、法定代表人：李效伟 5、董事会秘书：汪俊 电话： 0731-82587058 传真： 0731-84447112 E-mail hlwangj@163.com 联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段 111号华菱大厦 20楼 证券事务代表：朱小明 电话： 0731-82565961、82565962 传真： 0731-84447112 E-mail hlzhuxm@163.com 联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段 111号华菱大厦 20楼 6、公司选定的中国证监会指定的报纸：《中国证券报》、《证券时报》 3中国证监会指定的半年度报告登载网址： http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7、其它有关资料 公司首次注册登记日期： 1999年 4月 29日 最近一次变更注册登记日期： 2008年 8月 7日 注册登记地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 430000400001078 税务登记号码： 430103712190148 公司聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所 4 公司基本情况 二、主要财务数据和指标 （一）主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减（％） 总资产 73,068,128,226.96 64,354,657,574.38 13.54% 归属于上市公司股东的所有者权益 14,364,944,839.45 15,240,694,478.02 -5.75% 股本 2,737,650,025.00 2,737,650,025.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.25 5.57 -5.75% 报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减（％） 营业总收入 27,858,417,315.60 19,939,992,191.17 39.71% 营业利润 -532,604,537.77 -738,473,521.49 27.88% 利润总额 -533,639,379.55 -728,365,809.71 26.73% 归属于上市公司股东的净利润 -401,247,987.25 -522,578,019.45 23.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -402,073,060.23 -529,420,179.30 24.05% 基本每股收益（元/股） -0.1466 -0.1909 23.21% 稀释每股收益（元/股） -0.1466 -0.1909 23.21% 净资产收益率（%） -2.79% -3.63% 0.84个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -2,698,882,217.88 2,236,227,729.88 -220.69% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.9858 0.8168 -220.69% （二）非经常性损益项目及金额 非经常性损益项目金额 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -1,060,094.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,905,217.18 其他营业外收入 979,099.29 其他营业外支出 -923,410.60 小计 900,810.98 所得税影响额 -198,558.32 合计 702,252.66 其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益 825,072.98 少数股东权益影响额 -122,820.32 5 股本变动和主要股东持股情况 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内，公司总股本未发生变动。 二、股份变动情况表 报告期内，公司股份未发生变动。 单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量比例%发行新股送股公积金转股小计数量 比例 % 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2内资、境上市的外 股 3资、境外上市的外 股 4、其他 1,616,358,774 818,772,706 3,435,112 0 3,435,112 794,150,956 794,150,956 1,121,291,251 1,121,291,251 59.04 29.91 0.13 0.13 29.01 29.01 40.96 40.96 1,616,358,774 818,772,706 3,435,112 0 3,435,112 794,150,956 794,150,956 1,121,291,251 1,121,291,251 59.04 29.91 0.13 0.13 29.01 29.01 40.96 40.96 三、股份总数 2,737,650,025 100 0 0 0 0 2,737,650,025 100 三、报告期内，限售股份变动情况 报告期内，公司限售股份没有发生变动。 四、股东情况 1、报告期内，公司实际控制人未发生变化。 6 股本变动和主要股东持股情况 2、截止报告期末，前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况 单位：股 股东总数 136,378户 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质 持股比 例% 持股总数 报告期内 增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 湖南华菱钢铁集团有限责任公司国有股东 33.92 928,560,875 0 818,772,706 0 ARCELORMITTAL外资股东 33.02 903,939,125 0 794,150,956 0 中国建设银行－鹏华价值优势股 票型证券投资基金 其他 3.36 92,026,896 +49,428,325 0未知 中国工商银行－鹏华优质治理股 票型证券投资基金(LOF) 其他 1.27 34,657,986 +7,233,206 0未知 全国社保基金一零四组合其他 0.73 20,000,000 -3,999,933 0未知 中国建设银行－华宝兴业收益增 长混合型证券投资基金 其他 0.68 18,648,661 -359,083 0未知 中国银行－易方达深证 100交易 型开放式指数证券投资基金 其他 0.65 17,760,191 +9,451,738 0未知 全国社保基金一零二组合其他 0.46 12,649,589 0 0未知 中国工商银行－融通深证 100指 数证券投资基金 其他 0.42 11,438,894 +466,181 0未知 中国建设银行－鹏华精选成长股 票型证券投资基金 其他 0.40 11,000,000 +3,000,000 0未知 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 109,788,169人民币普通股 ARCELORMITTAL 109,788,169人民币普通股 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 92,026,896人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 34,657,986人民币普通股 全国社保基金一零四组合 20,000,000人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 18,648,661人民币普通股 中国银行－易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金 17,760,191人民币普通股 全国社保基金一零二组合 12,649,589人民币普通股 中国工商银行－融通深证 100指数证券投资基金 11,438,894人民币普通股 中国建设银行－鹏华精选成长股票型证券投资基金 11,000,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，华菱集团与 ArcelorMittal之间、 华菱集团与其它股东之间及 ArcelorMittal与其 它股东之间不存在关联关系。未知其他无限售 条件股东之间的关系。 注：①持有 5%以上（含 5%）的法人股股东所持股份质押、冻结或托管情况：公司第一大 股东华菱集团于 2009年 4月 23日与国家开发银行签订《外汇资金贷款质押合同》，将持有本 公司的国有法人股 25,000万股质押给国家开发银行湖南省分行用于华菱集团在该行借款的担 保，期限十年。截至报告期末，华菱集团尚未办理股权质押手续。其它股东未知其股份被质 7 股本变动和主要股东持股情况 押、冻结或托管的情况。 ②截至 2009年 3月 1日，公司第一大股东华菱集团持有的本公司的 555,288,706股有限 售条件股份及公司第二大股东安赛乐 -米塔尔持有的本公司的 537,634,956股，以上合计 1,092,923,662股已满足解除限售条件，至今尚未办理解除限售手续。截至报告期末，上述股份尚 未上市流通。 8 董事、监事、高级管理人员情况 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票的变动情况 1、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有的公司股票没有发生变动。 2、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票情况表 姓名职务 期初持股数 （股） 期末持股数 （股） 本期增减 （股） 变动原因 李效伟董事长 135,200 135,200 0 - 李建国董事 128,600 128,600 0 - 曹慧泉董事、首席执行官 128,600 128,600 0 - 汪俊董事、副总经理、董事会秘书 109,000 109,000 0 - 谭久均董事、副总经理、财务总监 109,000 109,000 0 - 冈扎诺董事 0 0 0 - 苏德.玛赫什瓦利董事 0 0 0 - 菲利普 ·德马润董事 0 0 0 - 让保罗 ·舒乐董事、首席运营官 0 0 0 - 穆泰世 ·慕柯基董事 0 0 0 - 翁宇庆独立董事 0 0 0 - 肖泽忠独立董事 0 0 0 - 迟京东独立董事 0 0 0 - 彭士杰独立董事 0 0 0 - 许思涛独立董事 0 0 0 - 刘国忠监事会主席 0 0 0 - 赵振营监事 0 0 0 - 张怡中监事 0 0 0 - 许平忠监事 0 0 0 - 刘祁雄监事 0 0 0 - 汤志宏副总经理 109,000 109,000 0 - 周应其副总经理 89,300 89,300 0 - 汉森副总经理 0 0 0 - 史悠能副总经理 0 0 0 - 蔡焕堂副总经理 0 0 0 - 马建伟副总经理 0 0 0 - 桑杰财务副总监 0 0 0 - 阳向宏总经济师 0 0 0 - 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2010年 3月 17日，经公司第四届董事会第九次会议审议批准，公司聘任马建伟先生、蔡焕 堂先生为公司副总经理。同时，同意纳索先生辞去其所任公司副总经理职务。 9 董事会报告 第四节董事会报告 一、董事会报告 (一) 报告期公司总体经营情况概述 今年上半年，经理层按照董事会的要求，多措并举，努力抓好各项工作，但受国际金融危机 持续影响和国家转变经济发展方式的宏观调控政策影响，钢材市场价格波动较大，铁矿石价格大 幅上涨，公司经营遇到了很大的困难，加之公司内部生产运行不顺，新投产技改项目尚未达产达 效，造成上半年经营成果不理想，亏损严重。1-6月份公司产铁 657万吨、产钢 690万吨、生产 钢材 634万吨，比上年同期分别增长 31%、28%和 24%。完成销售收入 279亿元，比上年同期增 长 40%；亏损 5.34亿元，比上年同期减亏 1.94亿元。 1、上半年主要工作 （1）组织开展对标挖潜和业务协同工作。一是深化系统挖潜增效，改善经济技术指标和成 本指标；二是加强财务创效，降低财务费用。上半年利用香港贸易公司境外融资 4亿美元，降低 财务费用 1100万美元；三是协同开发终端客户，直供比有所提升。公司与国内多家大型企业建 立了战略合作关系，营销渠道开发取得阶段性成效。 （2）大力推进新产品研发。上半年公司试制新产品 30个，实现批量生产 16个，完成新产品 产量 111万吨。公司联合研发的《油气输送用优质管线钢研发》项目，作为湖南省重大科技专项 进展顺利，高钢级管线钢的生产已通过省科技厅现场评审。 （3）持续改进内部管理，强化流程管理，提高运营效率。公司按照年度计划目标以绩效管理 为导向，以信息系统为平台，扎实推进持续改进，促进公司管理优化。公司组织了精益生产、产 品开发、客户服务等几个领域的重点持续改进项目。 （4）抓好重点项目建设。上半年，继续稳步推进重点工程项目建设。华菱湘钢随着炼钢节 能集约化技术改造和生产高强度钢产品结构调整技术改造等项目按计划顺利推进，华菱涟钢完成 了第二台 210t转炉、第二台双流板坯铸机等重点项目建设。 2、报告期内，公司生产经营中存在的主要问题 （1）公司上半年生产、设备事故较多，生产不顺，影响了主要产品产量计划的完成。 （2）公司主要技术经济指标不理想，成本费用偏高。 （3）公司新投产项目尚未达产达效。华菱涟钢产品结构调整及薄板深加工投资项目上下游工 序生产能力尚不匹配，华菱衡钢∮ 720工程的达产率偏低，新项目的生产组织、产品和市场开发 有待进一步加强。 (二) 报告期公司财务状况分析 10 董事会报告 1、经营成果分析单位：（人民币）元 项目 2010年 1-6月 2009年 1-6月增减率变动幅度较大的原因 营业收入 27,858,417,315.60 19,939,992,191.17 39.71% 钢材销量比去年同期上升，销售平均价 格上涨所致 营业成本 26,865,705,051.21 19,062,018,393.58 40.94% 钢材销量比去年同期上升，原材料价格 上涨所致 营业外支出 2,228,613.07 3,192,539.73 -30.19%捐赠支出比上年减少 少数股东损益 -31,201,909.71 -65,423,631.80 52.31% 去年下半年公司在衡钢区域的资产重组 造成少数股东权益比例变动所致 2、财务状况分析单位：（人民币）元 项目报告期末报告期初增减率变动幅度较大的原因 货币资金 4,145,808,535.69 2,336,694,902.84 77.42% 公司为保证资金链安全，较年初增加了 银行长短期贷款 应收票据 2,844,297,997.20 1,147,221,585.84 147.93%销售钢材收到客户的银行承兑汇票增加 预付款项 3,078,657,223.85 1,841,764,680.03 67.14%预付矿石、煤等大宗原燃料款增加 应收利息 2,422.30 19,561,709.98 -100%应收利息收回 存货 10,773,541,847.11 7,606,632,659.55 41.63%原材料价格持续上涨导致库存增加 可供出售金 融资产 1,043,783,413.46 1,861,527,517.32 -43.93% 华菱湘钢持有平煤股份股价下跌和财务 公司持有的理财产品减少所致 工程物资 141,240,929.49 68,009,840.18 107.68%工程用设备增加所致 递延所得税 资产 390,373,636.99 282,282,283.18 38.29%公司亏损确认递延所得税资产所致 短期借款 14,018,072,910.36 7,946,972,074.05 76.40% 上半年流动资金需求及技改投入增加所 致 应付票据 3,423,662,865.70 1,740,395,388.64 96.72%公司因资金需要，增加票据融资 应付利息 119,426,138.54 49,276,875.44 142.36%应付中期票据利息增加所致 3、现金流量分析单位：（人民币）元 项目 2010年 1-6月 2009年 1-6月增减率变动幅度较大的原因 经营活动产生的现 金流量净额 -2,698,882,217.88 2,236,227,729.88 -220.69%公司出现亏损且存货增加 筹资活动产生的现 金流量净额 7,197,403,007.32 2,970,898,363.89 142.26%借款增加 (三)报告期内，公司主营业务及经营状况 1、公司主营钢坯、无缝钢管、线材、螺纹钢、热轧超薄带钢卷、冷轧板卷、镀锌板、中小 型材、热轧中板等黑色金属产品的生产与销售，兼营外商投资企业获准开展的相关附属产品。 2、主营业务分行业、产品、地区情况： 表一、公司主营业务分行业情况单位：（人民币）元 行业名称营业收入营业成本 毛利率 （%） 上年同期毛 利率（%） 毛利率增 减百分点 11 董事会报告 行业名称营业收入营业成本 毛利率 （%） 上年同期毛 利率（%） 毛利率增 减百分点 黑色金属冶炼及压延加工业 26,391,385,984.19 25,504,238,369.62 3.36 7.75 -4.39 其它行业 24,140,497.82 23,357,810.96 3.24 29.97 -26.73 合计 26,415,526,482.01 25,527,596,180.58 3.36 7.78 -4.42 表二、公司主营业务分产品情况单位：（人民币）元 产品名称营业收入营业成本 毛利率上年同期毛利率增减 （%）毛利率（%）百分点 棒材 6,002,994,732 5,705,445,193 4.96 3.37 1.59 热轧板卷 5,660,939,897 5,776,003,110 -2.03 -4.73 2.70 宽厚板 4,987,235,966 4,868,783,187 2.38 8.05 -5.67 钢管 3,050,445,300 2,869,949,667 5.92 13.48 -7.56 线材 2,968,679,871 2,729,352,537 8.06 5.46 2.60 冷轧卷 2,054,196,263 1,938,654,386 5.62 -13.10 18.72 其他 1,691,034,453 1,639,408,102 3.05 44.80 -41.75 合计 26,415,526,482 25,527,596,181 3.36 7.78 -4.42 说明：报告期内，钢管销售价格较去年同期大幅度下降，导致毛利率下降；宽厚板销售价格 虽比上年同期上涨，但成本上涨幅度远大于价格上涨幅度，导致毛利率下降；冷轧卷销售价格较 去年大幅上升，毛利率上升。 表三、公司主营业务收入分地区情况单位：（人民币）元 项目本期数上年同期 国内销售 22,935,310,198.47 16,758,134,961.68 出口销售 3,480,216,283.54 2,834,946,861.66 合计 26,415,526,482.01 19,593,081,823.34 (四)报告期内没有对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。 (五)报告期内没有参股公司对公司净利润影响达到 10%以上。 二、报告期内公司投资情况 （一）公司可转债募集资金使用情况的说明 1、公司 2004年 7月 16日发行可转债 20亿元，债券面值 100元，期限 5年。经湖南开元有 限责任会计师事务所[2004]开元所内验字 016号验资报告确认，扣除发行费用 3,580万元，实际 可用于项目资金 196,420万元。 12 董事会报告 2、公司承诺的募集资金使用项目： 1）华菱薄板建设薄板项目二期工程； 2）华菱湘钢 “精 品工程”技术改造项目； 3）φ100无缝钢管机组技术改造项目； 4）华菱光远建设高效换热器铜盘 管改造项目； 5）ERP整合系统技术改造项目。截至报告期末， ERP整合系统技术改造项目进入 对公司总部财务核算系统、预算系统、合并报表系统和数据共享与决策分析系统（二期）四个子 系统的维护阶段，募集资金尚余 2,012万元未使用完毕。 （二）重大非募集资金投资项目的实际进度及收益情况 华菱湘钢： （1）烧结系统节能减排技术改造 项目总投资 77,154万元。该项目于 2008年 8月开始动工建设， 2010年一季度完成设备调 试，目前主体设备开始试运行，配套设施正在抓紧建设。 （2）原料系统节能减排技术改造 项目总投资 103,614万元。该项目于 2008年 10月开始动工， 2010年 3月完成设备调试，目 前主体设备开始试运行，配套设施正在抓紧建设。 三、下半年的工作重点 1、深入开展对标挖潜，千方百计扭亏增盈 一是稳顺生产，减少事故发生；二是瞄准市场需求，加大品种开发力度；三是进一步整合内 部采购体系，优化采购渠道，降低采购成本；四是改善销售体系，优化销售渠道和提高最终用户 的直供比；五是加强工程项目管理，严格控制投资总额，确保重点项目达产达效；六是加强财务 创效，降低费用支出。 2、完成非公开发行工作，降低负债水平 下半年获得非公开发行批文并尽快完成非公开发行工作，同时抓紧完成短期融资券的滚动发 行。 3、力争汽车板项目开工建设，进一步加快结构调整、产业升级进程 汽车板项目已通过国家发改委和国家商务部审批，力争在年内开工建设。 13 重要事项 第五节重要事项 一、公司治理状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理结构准则》等有关法律法 规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，细化公司内部管理制 度，进一步规范公司行为。 报告期内，公司根据相关法律法规及中国证监会的相关要求，结合公司实际情况，修订了 《信息披露管理制度》，逐步完善公司管理制度。 二、利润分配方案 1、根据公司 2009年年度股东大会审议通过的公司 2009年度利润分配方案，公司 2009 年 度不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本。 2、公司 2010年中期不分配利润、不转增股本。 三、报告期内，公司持有其他上市公司、金融企业股权情况 单位：（人民币）元 名称初始投资成本持股比例期末账面值本期权益变动会计核算科目股份来源 平煤股份 117,000,000.00 2.79% 662,649,000.00 -470,282,700.42可供出售金融资产子公司投资 金西矿业 162,727,090.72 10.42% 59,727,974.40 2,356,790.40可供出售金融资产公司投资 华东数控 75,386,641.95 1.46% 62,121,909.15 -6,363,291.30可供出售金融资产子公司投资 注：1、2009年 6月 19日财政部、国有资产监督管理委员会、中国证监会、全国社会保障 基金理事会根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企 【2009】94号）之规定，联合下文公告（ 2009年第 63号）冻结了公司子公司华菱湘钢所持有 的平煤股份 157.5088万股及该股份相应的 2008年度和 2009年度现金股利合计人民币 2,165,745.92元和股票股利 1,086,810股。目前，本公司已向有关部门申请免除华菱湘钢所持平 煤股份股权的转持义务，尚待批复。 2、2010年 4月，公司子公司财务公司申购到威海华东数控股份有限公司（华东数控）公 开增发股票 1,884,195股，增发价格 40.01元/股。 四、股权激励方案的执行情况 1、公司限制性股票激励计划情况 公司以 2008年 7月 30日为授权日，授予公司限制性股票激励对象限制性股票共计 3,435,112股。该限制性股票的锁定期为自授予日起锁定两年，锁定期满后的三年为解锁期。 14 重要事项 2、公司股票增值权激励计划实施情况 （1）股票增值权授予情况 公司于 2008年 7月 30日向公司外籍高级管理人员授出 36.37万份股票增值权。该股票增值 权的行权等待期为授予日起两年，等待期满后的三年为行权期。 （2）股票增值权行权价格的调整 公司于 2008年 5月 15日实施了 2007年度利润分配方案，根据《华菱钢铁外籍高管股票增 值权激励计划（修订案）》的规定及股东大会对董事会的授权，公司第三届董事会第二十六次 会议将本次股票增值权激励计划的股票增值权行权价格由 13.05元/股调整为 12.95元/股。 公司于 2009年 6月 16日实施了 2008年度利润分配方案，根据相关规定，公司股票增值权 激励计划的股票行权价格应由 12.95元/股调整为 12.90元/股。该事项尚须提交公司董事会及股 东大会审议通过。 3、实施股权激励方案对公司报告期及未来财务状况和经营成果的影响 公司 2008年股权激励计划的实施没有对公司 2010年上半年利润产生影响。 4、关于公司股权激励方案的修订 根据国务院国资委、财政部《关于规范国有控股上市公司股权激励制度的通知》要求：已 经实施了股权激励的国有控股上市公司，须按照通知要求对原《股权激励方案》进行修订，并 报国资委备案，经公司董事会或股东大会审议批准。目前，公司正在与国资委就股权激励方案 中相关内容的修改进行沟通、协商。 五、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，没有对公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项发生。 六、报告期内，公司资产收购、出售及资产重组情况 报告期内，公司没有发生资产收购、出售及资产重组情况。 七、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 报告期内，公司与控股股东及其子公司发生的资金往来主要是购销业务等引起的关联性经 营资金往来，并做到了及时结算，截止 2010年 6月 30日控股股东及其他关联方没有占用公司 资金。除正常的关联交易产生的往来外，公司严格遵守“证监发 [2003]56号”《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。 八、报告期内日常性关联交易事项 （一）公司及其下属控股非金融企业与华菱集团及其所属子公司发生的日常关联交易 1、关联采购及接受劳务单位：万元 15 重要事项 关联方名称 产品及服务内 容 2010年预计 2010上半年 实际发生数 占同类交易 金额的比例 湘潭钢铁集团有限公司 原材料 15,649 12,144.04 0.67% 辅助材料 77,487 27,435.86 8.68% 综合服务费 19,276 7,974.04 56.80% 工程建设 7,657 4,871.68 1.56% 小计 120,069 52,425.63 - 湘潭瑞通球团有限公司原材料 83,520 56,135.99 3.10% 湖南湘钢洪盛物流有限公司接受劳务 23,730 8,957.80 14.40% 中冶京诚 (湘潭)重工设备有限公 司 辅助材料 14,128 24,947.46 7.89% 湖南湘钢宜兴耐火材料有限公司原材料 21,470 10,489.03 0.58% 湖南湘钢冶金炉料有限公司原材料 26,780 24,899.27 1.38% 湘钢合计 289,697 177,855.18 - 涟源钢铁集团有限公司 动力介质 151,825 60,657.31 93.85% 综合服务费 12,570 5,305.30 37.79% 接受劳务 1,820 0.00 - 小计 166,215 65,962.62 - 湖南煤化新能源有限公司 辅助材料 43,800 116,721.52 36.93% 接受劳务 0 6,976.13 11.22% 湖南涟钢冶金材料科技有限公司辅助材料 33,434 14,586.35 4.61% 湖南涟钢科技环保有限公司辅助材料 21,453 10,551.62 3.34% 湖南涟钢机电设备制造有限公司辅助材料 12,500 7,627.35 2.41% 湖南涟钢物流公司接受劳务 12,500 10,379.98 16.69% 湖南涟钢建设有限公司工程建设 20,000 8,404.85 2.70% 涟钢设计咨询有限公司接受劳务 3,500 1,112.60 1.79% 湖南双菱矿业发展有限公司原材料 26,000 2,960.42 0.16% 涟钢合计 339,402 245,283.44 - 衡阳钢管集团有限公司 综合服务费 1,751 760.25 5.41% 租赁 851 0.00 - 衡阳科盈钢管有限公司接受劳务 699 182.30 0.29% 衡阳鸿菱石油管材有限公司 接受劳务 9,015 3,805.39 6.12% 原材料 0 1,437.70 0.08% 衡阳鸿涛机械加工有限公司 原材料 0 726.02 0.04% 接受劳务 9,463 2,541.95 4.09% 衡钢小计 30,254 9,453.62 - 衡阳盈德气体有限公司动力介质 8,475 3,977.47 6.15% 湖南岳阳华菱船货代理有限公司接受劳务 1,034 416.86 0.67% 湖南华菱岳阳港务有限公司接受劳务 2,233 1,653.79 2.66% 合计 662,620 438,640.35 - 16 重要事项 2、关联销售及提供劳务单位：万元 关联方名称交易内容 2010年预计 2010上半年 实际发生数 占同类交易金 额的比例 湘潭钢铁集团有限公司 动力介质 46,212 22,546.46 36.10% 钢材 74,008 19,081.51 0.80% 代购物质 6,900 11,476.33 7.02% 废弃物 120 559.51 27.79% 副产品 560 0.00 0.00% 小计 127,800 53,663.80 - 湘潭瑞通球团有限公司代购物质 20,300 14,469.06 8.85% 湖南湘辉金属制品有限公司钢材 55,566 29,262.64 1.23% 湖南湘钢宜兴耐火材料有限公司副产品 19,558 221.95 1.18% 湖南湘钢洪盛物流有限公司副产品 0 852.90 4.52% 湘钢合计 223,224 98,470.35 - 涟源钢铁集团有限公司 动力介质 111,479 36,541.14 58.51% 提供劳务 400 14.26 100.00% 代购物资 6,000 3,731.86 2.28% 小计 117,879 40,287.26 - 湖南煤化新能源有限公司代购物资 0 118,239.96 72.34% 浙江天洁磁性材料股份有限公司钢材 42,000 27,684.31 1.16% 永康市涟钢钢材加工配送有限公司钢材 105,000 1,089.42 0.05% 涟钢双菱发展有限公司钢材 146,000 26,430.09 1.11% 湖南中拓双菱钢材加工配送有限 公司钢材 210,000 51,188.77 2.14% 涟钢合计 620,879 264,919.81 - 衡阳钢管集团有限公司 租赁 8 0.00 - 动力介质 33 14.82 0.02% 衡阳鸿涛机械加工有限公司 动力介质 504 298.04 0.48% 钢管 4,308 477.42 0.25% 衡阳科盈钢管有限公司钢管 1,745 1,161.26 0.60% 衡阳华菱钢管现货有限公司钢管 3,960 1,298.49 0.67% 衡阳鸿菱石油管材有限公司钢管 0 6,450.16 3.34% 衡钢合计 15,547 12,465.24 - 衡阳盈德气体有限公司动力介质 4,989 2,765.05 4.43% 华菱集团 租赁 30 0.00 - 托管费 45 0.00 - 总计 859,725 375,855.41 - （二）金融服务 17 重要事项 指财务公司与华菱集团及其下属控股子公司发生的贷款、贴现、有价证券投资、委托贷 款、委托投资等业务。 1、利息收入单位：万元 关联方名称 2010年预计交易 总金额 2010上半年 实际发生数 占同类交易额 的比例 华菱集团及下属子公司(不包括湘钢集团、 涟钢集团、衡钢集团及其下属子公司) 20.03 0.55% 涟钢集团及子公司 129.32 3.56% 衡钢集团及子公司 69.00 1.90% 合计 9,850 218.35 - 2、利息支出单位：万元 关联方名称 2010年预计交 易总金额 2010上半年 实际发生数 占同类交易额 的比例 华菱集团及下属子公司(不包括湘钢集团、 涟钢集团、衡钢集团及其下属子公司) 314.02 0.52% 湘钢集团及子公司 122.22 0.20% 涟钢集团及子公司 293.79 0.49% 衡阳集团及子公司 0.09 0.00% 合计 9,840 730.12 - （三）2010年，公司预计与关联方发生的关联交易总金额为 1,542,035万元。报告期内，发 生交易总金额为 815,444.23万元。 （四）公司关联交易定价的基本原则：若有国家物价管理部门规定的 “国家定价”，则按国 家定价执行；若国家物价管理部门没有规定 “国家定价 ”，相应的行业管理部门有 “行业定价 ”，则 按行业定价执行；若既无国家定价，亦无行业定价，则按当地市场价格执行；若以上三种价格 确定方式均不适用，则按实际成本另加税金及合理利润执行。 （五）结算方式：按照关联交易双方签署的有关合同规定，关联交易的价款将按月结算，并 以转帐方式收取或支付。 （六）公司 2009年年度股东大会审议批准了公司与华菱集团签署的《 FMG铁矿石分销协 议》，华菱集团将其每年从 FORTESCUE METALS GROUP LTD.（以下简称“FMG”）获得铁矿 石长协量的 60%分销给公司，若公司需要购买华菱集团所获 FMG铁矿石长协量剩余的 40%，华 菱集团优先分销给公司。华菱集团分销给公司的 FMG铁矿石销售价格为中国达成的国际公开铁 矿石 FOB价格，公司或公司子公司同时向华菱集团支付矿石资源费。矿石资源费按中国达成的 国际公开铁矿石 FOB价格的 3%计算。 九、公司对外担保情况 1、报告期内，公司除为公司控股子公司提供担保外，无其他担保行为。 2、报告期内，公司为间接控股子公司华菱薄板提供连带责任人民币贷款担保 87,000万元。 18 重要事项 3、经公司 2008年 1月 14日第三届董事会第十九次会议审议批准，公司为控股子公司华 菱湘钢与 Zodiac签订的海运租船合同提供无偿连带责任担保，担保期限为五年。 4、经公司 2009年年度股东大会审议批准，公司为子公司华菱香港国际贸易有限公司提供 20亿美元授信担保，目前各银行授信尚在批复中，未签署正式担保协议。 十、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司 资产事项 根据公司与华菱集团于 2007年 9月 17日签署的《股权托管协议》，华菱集团委托公司管 理华菱集团持有的锡钢集团 55%的股权，代为行使有关股东权利。华菱集团每年（ 12个月）向 公司支付 45万元人民币的托管管理费用。 2、报告期内，公司未委托他人进行现金资产管理。 十一、承诺事项履行情况 1、公司第一大股东股东华菱集团承诺，华菱集团及其受控制的子公司或关联企业不会从事 与本公司主营业务范围、主导产品形成实质性竞争的业务。 2007年7月，公司股东华菱集团收购江苏锡钢集团有限公司（锡钢集团） 55%的股权，成为 锡钢集团的控股股东。为避免锡钢集团可能与公司形成的潜在同业竞争，华菱集团于2007年9月 6日出具《关于解决潜在同业竞争的承诺函》，并委托公司管理华菱集团持有的锡钢集团 55%的 股权。 2、股改承诺 公司股权分置改革时，公司非流通股股东华菱集团和安赛乐米塔尔均作出承诺：①维持本 公司上市地位；②自股权分置改革方案实施之日起，在 12个月内不上市交易或者转让；在前项 承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的该部分股份，出售数量占该公司股份总数的比例 在 12个月内不超过 5%，在 24个月内不超过 10%。 报告期内，公司股东华菱集团和安赛乐米塔尔严格履行了上述承诺。 3、非公开发行承诺 公司 2007年度非公开发行时，公司股东华菱集团和安赛乐米塔尔均作出承诺，除由关联方 持有（但实际控制人不变）外，自本次非公开发行方案实施之日起，三年内不转让其所拥有权 益的公司的股份。 报告期内，公司股东华菱集团和安赛乐米塔尔严格履行了上述承诺。 4、报告期内，公司持股 5%以上股东除在 2007年非公开发行中作出上述股份锁定的承诺 外，没有其他追加股份限售承诺的情况。 十二、本报告期财务报告未经审计。 19 重要事项 十三、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、控股股东没有受到中国证监会稽 查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况发生。 十四、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料 1月 07日公司会议室实地调研泰达荷银、东方证券公司主打产品的产销情况 1月 08日 -电话沟通天相投资公司生产经营情况 1月 13日公司会议室实地调研融通基金公司生产经营情况 1月 19日公司会议室实地调研交银施罗德、新华资产公司生产经营情况 1月 22日公司会议室实地调研 中信证券、南方基金、银华基 金、国投瑞银 公司生产经营情况 1月 26日公司会议室实地调研 海通证券、南方基金、中再资 产管理 公司基本面及生产经营情况 2月 04日公司会议室实地调研嘉实基金公司生产经营情况 3月 23日公司会议室实地调研 长江证券、安信证券、中信证 券、财富证券、泰康资产、博 时基金、国元证券、富国基 金、中金公司、中信建投等 公司生产经营情况，并参观子公司 现场。 3月 30日 潇湘华天大 酒店 实地调研鹏华基金公司发展战略 6月 09日 -电话来访 长江证券、鹏华基金、华宝兴 业基金 关于公司 2008年度非公开发行方案 调整情况 6月 10日公司会议室实地调研苏格兰皇家银行公司生产经营状况 6月 25日 -电话来访天相投资公司生产经营状况 十五、其他事项 （一）公司 2009年第一次临时股东大会审议批准了公司 2008年度非公开发行方案，拟对 公司前两大股东华菱集团与安赛乐米塔尔非公开发行总数不超过 60,000万股的人民币普通股 （A股），公司 2009年第四次临时股东大会将 2008年度非公开发行股票决议有效期延长一年。 2010年 6月 8日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司 2008年度非公开 发行股票方案相关事项的议案》，将本次发行的股份数量调整为不超过 55,000万股（含 55,000 万股），并对募集资金用途做了相应调整，详见 2010年 6月 9日《中国证券报》、《证券时 报》。目前该事项尚在中国证监会审核中。 （二）公司 2008年第三次临时股东大会审议批准了公司与公司股东华菱集团和安赛乐米塔 尔共同出资成立华菱安赛乐米塔尔汽车板有限公司的事项，目前正在报国家有关部门审批。经 公司 2009年第二次临时股东大会审议通过，该合资公司的投资总额调整为人民币四十五亿元， 注册资本调整为人民币十五亿三千万元。目前该事项已获得国家发改委、国家商务部批准。 20 重要事项 （三）衍生品投资情况 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明 （包括但不限于市场风险、流动性风险、信用 风险、操作风险、法律风险等） 公司开展期货套期保值交易选择在境内的上海期货交易所进 行；所选择的期货经纪机构是运作规范、市场信誉良好的公 司。公司已制订了《钢材期货套期保值业务管理与内部控制制 度》，对交易权限和审批流程作了详细规定。公司进行期货交 易为套期保值交易，交易以实货需要为基础，持仓风险在与实 货对冲后减小。公司套期保值持仓的流动性风险、信用风险、 操作风险、法律风险等风险较低。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价 值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披 露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 无 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体 原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说 明 公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计政策和 会计原则一致 独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投 资及风险控制情况的专项意见 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市 公司治理准则》以及《深圳证券交易所上市公司信息披露工作 指引第 8 号——衍生品投资》等有关规定，我们作为公司的独 立董事对本公司以套期保值为目的的衍生品投资风险控制情况 发表如下意见： 1、通过开展钢材套期保值业务有利于规避产品价格剧烈波动 风险，控制经营风险，改善盈利能力，符合公司和全体股东的 利益，未发现损害中小股东的利益情况； 2、公司所采取的决策程序符合相关法律、法规的规定，并且 套期保值操作过程中严格遵守了公司相关的管理制度，做好交 易的风险防范和控制工作。 报告期末衍生品投资的持仓情况单位：元 合约种类期初合约金额期末合约金额报告期损益情况 期末合约金额占公司报 告期末净资产比例 螺纹钢期货 0.00 0.00 1,905,217.18 0.00% 合计 0.00 0.00 1,905,217.18 0.00% （四）2008年 8月 8日，本公司第三届董事会第二十七次会议审议批准本公司在香港设立 华菱香港国际贸易有限公司，该公司注册地为香港，注册资金 800万美元，公司持有其 100%的 股份，主要经营公司自用铁矿石、废钢、焦煤等原燃料进口业务；设备进口业务；产品出口业 务；股权投资等。2008年 10月 17日该公司在香港注册成立，2010年上半年注入资本金 800万 美元。 （五）根据公司第三届董事会第二十八次会议决议，公司子公司华菱光远正在按法定程序 进行清算。2010年上半年，因支付停产后留守人员的工资规费、财务费用和设备维护等费用， 华菱光远亏损 15万元。 21 重要事项 十七、期后事项 （一）截至 2010年 7月 30日，公司于 2008年 7月 30日授予的 3,435,112股限制性股票锁 定期结束，其中上述所授予限制性股票总量的 40%已进入解锁期。公司将根据限制性股票激励 计划的有关考核规定，对其进行相应处置。 22 第六节财务报告（未经审计） 湖南华菱钢铁股份有限公司 合并资产负债表 2010年 06月 30日 (金额单位：人民币元) 资 产 附注 期末余额 期初余额 负债和股东权益附注 期末余额 期初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 五-1 4,145,808,535.69 2,336,694,902.84 短期借款 五-19 14,018,072,910.36 7,946,972,074.05 交易性金融资产 五-2 391,639,970.77 应付短期债券 五-20 3,070,356,250.00 3,022,466,666.67 应收票据 五-3 2,844,297,997.20 1,147,221,585.84 应付票据 五-21 3,423,662,865.70 1,740,395,388.64 应收账款 五-4 1,317,472,979.12 1,027,722,592.90 应付账款 五-22 3,671,564,952.83 3,943,780,400.14 预付款项 五-5 3,078,657,223.85 1,841,764,680.03 预收款项 五-23 2,925,882,350.52 2,600,851,924.67 应收利息 2,422.30 19,561,709.98 应付职工薪酬 五-24 308,030,700.67 316,485,689.47 应收股利 2,166,223.12 1,756,223.12 应交税费 五-25 266,832,827.43 373,875,299.96 其他应收款 五-6 256,463,480.34 320,244,136.69 应付利息 五-26 119,426,138.54 49,276,875.44 存货 五-7 10,773,541,847.11 7,606,632,659.55 应付股利 50,017,250.59 45,817,250.59 买入返售金融资产其他应付款 五-27 2,557,037,473.01 2,353,392,747.09 一年内到期的 非流动资产 84,658.44 84,658.44 卖出回购金融资产款五-28 758,200,000.00 592,000,000.00 一年内到期的 发放贷款及垫款 五-9 372,412,879.17 326,000,000.00 吸收存款 五-29 1,115,942,602.66 1,242,279,207.47 其他流动资产 五-8 1,143,030,998.19 1,127,322,883.94 一年内到期的 非流动负债 五-3 0 3,587,517,562.00 5,032,741,720.00 流动资产合计 24,325,579,215.30 15,755,006,033.33流动负债合计 35,872,543,884.31 29,260,335,244.19 非流动资产： 非流动负债： 发放贷款及垫款 五-9 40,000,000.00 40,000,000.00 长期借款 五-31 16,132,172,064.32 12,995,789,807.48 可供出售金融资产五-10 1,043,783,413.46 1,861,527,517.32 应付债券 五-32 3,500,000,000.00 3,500,000,000.00 持有至到期投资 五-11 0.00 700,083,526.58 长期应付款 五-33 715,093,500.00 715,093,500.00 长期股权投资 五-12 71,078,260.47 69,008,184.87 专项应付款 -- 投资性房地产 预计负债 五-34 261,142,080.80 248,432,585.82 固定资产 五-13 36,168,934,266.95 34,181,983,663.77 递延所得税负债 五-17 81,847,350.00 169,650,000.00 在建工程 五-14 8,433,088,395.89 8,939,463,726.08 其他非流动负债 52,858,666.67 42,858,666.67 工程物资 五-15 141,240,929.49 68,009,840.18 非流动负债合计 20,743,113,661.79 17,671,824,559.97 固定资产清理 24,003,865.06 负债合计 56,615,657,546.10 46,932,159,804.16 生产型生物资产 油气资产 股东权益： 无形资产 五-1 6 2,430,046,243.35 2,457,292,799.07股本 五-3 5 2,737,650,025.00 2,737,650,025.00 开发支出 --资本公积 五-36 6,200,815,005.76 6,675,104,207.08 商誉 --减：库存股 -- 长期待摊费用 -盈余公积 五-37 781,999,502.24 781,999,502.24 递延所得税资产 五-17 390,373,636.99 282,282,283.18 未分配利润 4,644,692,756.451 5,045,940,743.70 其他非流动资产 外币报表折算差额 -212,450.00 -- 归属于母公司 股东权益合计 14,364,944,839.45 15,240,694,478.02 少数股东权益 2,087,525,841.41 2,181,803,292.20 非流动资产合计 48,742,549,011.66 48,599,651,541.05股东权益合计 16,452,470,680.86 17,422,497,770.22 资产总计 73,068,128,226.96 64,354,657,574.38负债和股东权益总计 73,068,128,226.96 64,354,657,574.38 公司法定代表人:李效伟 主管会计工作的负责人:谭久均 会计机构负责人:张树芳 23 湖南华菱钢铁股份有限公司 合并利润表 2010年 1-6月 (金额单位：人民币元) 项 目 附注2010年 1-6月2009年 1-6月 一、营业收入 五-38 27,858,417,315.60 19,939,992,191.17 减： 营业成本 五-38 26,865,705,051.21 19,062,018,393.58 营业税金及附加 五-39 55,358,965.68 68,641,247.96 销售费用 274,241,668.10 258,951,062.94 管理费用 725,509,112.53 849,043,743.46 财务费用 五-40 548,039,329.52 517,635,006.92 资产减值损失 五-41 -872,957.75 121,952.98 加：公允价值变动收益 (损失以“-”号填列) 4,746,572.00 20,645,462.33 投资收益(损失以“-”号填列) 五-42 72,212,743.92 57,300,232.85 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 2,070,075.60 - 二、营业利润（亏损以“ -”号填列） -532,604,537.77 -738,473,521.49 加：营业外收入 五-43 1,193,771.29 13,300,251.51 减：营业外支出 五-44 2,228,613.07 3,192,539.73 其中：非流动资产处置损失 1,274,766.89 14,628.450 三、利润总额（亏损以“ -”号填列） -533,639,379.55 -728,365,809.71 减：所得税费用 五-45 -101,189,482.59 -140,364,158.46 四、净利润（净亏损以“ -”号填列） -432,449,896.96 -588,001,651.25 其中：归属于母公司股东的净利润 -401,247,987.25 -522,578,019.45 少数股东损益 -31,201,909.71 -65,423,631.80 五、每股收益： （一）基本每股收益 五-46 -0.1466 -0.1909 （二）稀释每股收益 五-46 -0.1466 -0.1909 六、其他综合收益 五-47 -508,668,742.40 579,054,636.00 七、综合收益总额 -941,118,639.36 -8,947,015.25 归属于母公司股东的综合收益总额 -875,749,638.57 25,524,617.55 归属于少数股东的综合收益总额 -65,369,000.79 -34,471,632.80 此财务报表已于 2010年 8月 27日获董事会批准 公司法定代表人:李效伟 主管会计工作的负责人:谭久均 会计机构负责人:张树芳 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 24 湖南华菱钢铁股份有限公司 合并现金流量表 2010年 6月 (金额单位：人民币元) 项 目附注 2010年 1-6月 2009年 1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,842,890,300.06 22,233,968,683.66 收到的税费返还 175,947,699.11 158,866,772.47 收取利息、手续费及佣金净增加额 16,336,848.53 20,547,488.41 吸收存款的净增加 0.00 1,239,718,048.13 回购业务资金净增加额 166,200,000.00 买入返售金融资产的净减少 250,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五-48(1 ) 154,158,254.89 470,593,282.78 经营活动现金流入小计 32,355,533,102.59 24,373,694,275.45 购买商品、接受劳务支付的现金 32,418,145,478.22 19,188,359,673.79 客户贷款及垫款净增加额 379,597,964.31 94,000,000.00 买入返售金融资产的净增加 存放中央银行存款准备金净增加额 173,200,758.02 支付利息、手续费及佣金的现金 13,477,433.18 2,061,144.62 支付给职工以及为职工支付的现金 1,034,266,108.88 907,664,918.25 支付的各项税费 470,095,353.28 952,248,683.24 支付的其他与经营活动有关的现金 五-48(2 ) 738,832,982.60 819,931,367.65 经营活动现金流出小计 35,054,415,320.47 22,137,466,545.57 经营活动产生的现金流量净额 五-49(1 ) -2,698,882,217.88 2,236,227,729.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,317,065,799.60 4,400,546,082.18 取得投资收益收到的现金 79,521,606.17 46,845,200.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 214,672.00 1,904,102.24 收到其他与投资活动有关的现金 6,041,570.09 4,905,371.92 投资活动现金流入小计 5,402,843,647.86 4,454,200,757.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 3,445,344,654.95 4,009,735,586.62 投资支付的现金 4,865,045,380.88 4,038,851,462.26 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 3,899,796.05 投资活动现金流出小计 8,310,390,035.83 8,052,486,844.93 投资活动产生的现金流量净额 -2,907,546,387.97 -3,598,286,087.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 17,764,747,293.05 11,700,180,318.61 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 -- 筹资活动现金流入小计 17,764,747,293.05 11,700,180,318.61 偿还债务支付的现金 9,901,758,857.91 8,082,855,684.68 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 664,078,374.11 644,754,094.45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,507,053.71 1,672,175.59 筹资活动现金流出小计 10,567,344,285.73 8,729,281,954.72 筹资活动产生的现金流量净额 7,197,403,007.32 2,970,898,363.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -29,935.98 13,110,113.36 五、现金及现金等价物净减少(-)/增加(+)额 五-49(1 ) 1,590,944,465.49 1,621,950,119.51 加：年初现金及现金等价物余额 1,878,817,841.61 2,964,401,690.66 六、年末现金及现金等价物余额五 -49(2) 3,469,762,307.10 4,586,351,810.17 此财务报表已于 2010年 8月 27日获董事会批准 公司法定代表人:李效伟 主管会计工作的负责人:谭久均 会计机构负责 人:张树芳 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 25 湖南华菱钢铁股份有限公司 合并股东权益变动表 2010年 6月 (金额单位：人民币元) 股东权益变动表 (2010年 6 月) 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表 折算差额 一、上年年末余额 2,737,650,025.00 6,675,104,207.08 781,999,502.24 5,045,940,743.70 0.00 2,181,803,292.20 17,422,497,770.22 加：会计政策变更 ------- 前期差错更正 ------- 二、本年年初余额 2,737,650,025.00 6,675,104,207.08 781,999,502.24 5,045,940,743.70 0.00 2,181,803,292.20 17,422,497,770.22 三、本年增减变动金额 (减少以 “-”号填列 ) -474,289,201.32 -401,247,987.25 -212,450.00 -94,277,450.79 -970,027,089.36(一 ) 净利润 ----401,247,987.25 -31,201,909.71 -432,449,896.96(二 ) 其他综合收益 --474,289,201.32 ---212,450.00 -34,167,091.08 -508,668,742.40 上述（一）和（二）小计 --474,289,201.32 --401,247,987.25 -212,450.00 -65,369,000.79 -941,118,639.36(三 ) 股东投入和减少资本 1 股本溢价 - 2 股东投入资本 - 3 其他 - (四 ) 利润分配 (附注五-38) -28,908,450.00 -28,908,450.00 1 提取盈余公积 --- 2 对股东分配 --28,908,450.00 -28,908,450.00(五 ) 股东权益内部结转 1 资本公积转增股本 ------- 2 盈余公积转增股本 ------- 3 盈余公积弥补亏损 ------- 4 其他 ------- 四、本年年末余额 2,737,650,025.00 6,200,815,005.76 781,999,502.24 4,644,692,756.45 -212,450.00 2,087,525,841.41 16,452,470,680.86 此财务报表已于 2010年 8月 27日获董事会批准 公司法定代表人：李效伟 主管会计工作的负责人：谭久均 会计机构负责人：张树芳 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 26 湖南华菱钢铁股份有限公司 合并股东权益变动表 2009年度 (金额单位：人民币元) 股东权益变动表 (2009年 )归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表 折算差额 一、上年年末余额 2,737,650,025.00 5,929,297,798.81 770,236,194.04 5,074,548,500.74 -1,977,653,164.03 16,489,385,682.62 加：会计政策变更 ------ 前期差错更 正 ------ 二、本年年初余额 2,737,650,025.00 5,929,297,798.81 770,236,194.04 5,074,548,500.74 -1,977,653,164.03 16,489,385,682.62 三、本年增减变动金额 (减少以 “-”号填列 ) 745,806,408.27 11,763,308.20 -28,607,757.04 -204,150,128.17 933,112,087.60(一 ) 净利润 ---120,038,052.41 -16,260,992.36 103,777,060.05(二 ) 其他综合收益 -782,027,858.00 --43,059,750.00 825,087,608.00 上述（一）和（二）小计 -782,027,858.00 -120,038,052.41 -26,798,757.64 928,864,668.05(三 ) 股东投入和减少资本 -36,221,449.73 193,721,987.79 157,500,538.06 1 所有者投入资本 --36,221,449.73 36,221,449.73 - 2 收购少数股东股权 -- 3 非公开发行 --- 4 股东投入资本 - 157,500,538.06 157,500,538.06 5 股份发行费用 --- (四 ) 利润分配 11,763,308.20 -148,645,809.45 -16,370,617.26 -153,253,118.51 1 提取盈余公积 -11,763,308.20 -11,763,308.20 --- 2 对股东分配 --136,882,501.25 -16,370,617.26 -153,253,118.51(五 ) 股东权益内部结转 1 资本公积转增股本 ------ 2 盈余公积转增股本 ------ 3 盈余公积弥补亏损 ------ 4 其他 ------ 四、本年年末余额 2,737,650,025.00 6,675,104,207.08 781,999,502.24 5,045,940,743.70 -2,181,803,292.20 17,422,497,770.22 此财务报表已于2010年8月27日获董事会批准 公司法定代表人：李效伟 主管会计工作的负责人：谭久均 会计机构负责人：张树芳 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 27 湖南华菱钢铁股份有限公司 资产负债表 2010年6月30日 (金额单位：人民币元) 资 产附注 期末余额 期初余额 负债和股东权益 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 十二-1 154,237,571.35 113,278,141.94短期借款 十二-8 780,953,500.00 882,820,000.00 交易性金融资产 --交易性金融负债 -- 应收票据 --应付短期债券 五-20 3,070,356,250.00 3,022,466,666.67 应收账款 --应付票据 -- 预付款项 --应付账款 -- 应收利息 --预收款项 -- 应收股利 --应付职工薪酬 十二-9 213,219.74 820,317.16 其他应收款 十二-2 9,223,000,649.53 8,623,764,622.60应交税费 十二-10 3,733,684.91 7,586,059.25 存货 --应付利息 五-26 112,276,666.67 44,401,666.67 一年内到期的非流动资产 --应付股利 六-7 ⑦ 45,771,956.25 45,771,956.25 其他流动资产 --其他应付款 8,476,708.27 9,085,342.33 一年内到期的非流动负债 -- 流动资产合计 9,377,238,220.88 8,737,042,764.54流动负债合计 4,021,781,985.84 4,012,952,008.33 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产五-10 59,727,974.40 57,371,184.00长期借款 十二-11 1,703,954,500.00 1,004,141,000.00 持有至到期投资 --应付债券 五-32 3,500,000,000.00 3,500,000,000.00 长期应收款 --长期应付款 - 长期股权投资 十二-3 11,061,875,149.66 11,007,335,499.66专项应付款 -- 投资性房地产 --预计负债 -- 固定资产 十二-4 21,232,169.61 21,918,098.10递延所得税负债 -- 在建工程 十二-5 29,423,273.76 26,094,126.62其他非流动负债 -- 工程物资 --非流动负债合计 5,203,954,500.00 4,504,141,000.00 固定资产清理 -- 生产型生物资产 --负债合计 9,225,736,485.84 8,517,093,008.33 油气资产 -- 无形资产 --股东权益： 开发支出 --股本 五-35 2,737,650,025.00 2,737,650,025.00 商誉 --资本公积 十二-12 6,256,321,907.05 6,253,965,116.65 长期待摊费用 --减：库存股 -- 递延所得税资产 --盈余公积 781,999,502.24 781,999,502.24 其他非流动资产 27,518,599.90 27,518,599.90未分配利润 1,575,307,468.08 1,586,572,620.60 非流动资产合计 11,199,777,167.33 11,140,237,508.28股东权益合计 11,351,278,902.37 11,360,187,264.49 资产总计 20,577,015,388.21 19,877,280,272.82负债和股东权益总计 20,577,015,388.21 19,877,280,272.82 此财务报表已于2010年 8月27日获董事会批准 公司法定代表人：李效伟 主管会计工作的负责人：谭久均 会计机构负责人：张树芳 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 28 湖南华菱钢铁股份有限公司 利润表 2010年 6月 (金额单位：人民币元) 项 目 附注 2010年 1-6月2009年 1-6月 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 17,850,582.56 15,465,342.00 财务费用(减：净收益) 十二-3 -6,585,430.04 -2,270,651.35 资产减值损失 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -- 投资收益(损失以“-”号填列) 119,882,119.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -- 二、营业利润（亏损以“ -”号填列） -11,265,152.52 106,687,428.46 加：营业外收入 385,013.48 减：营业外支出 14,628.45 其中：非流动资产处置损失 14,628.45 三、利润总额（亏损以“ -”号填列） -11,265,152.52 107,057,813.49 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“ -”号填列） -11,265,152.52 107,057,813.49 五、其他综合收益 2,356,790.40 14,237,136.00 六、综合收益总额 -8,908,362.12 121,294,949.49 此财务报表已于 2010年 8月 27日获董事会批准 公司法定代表人:李效伟 主管会计工作的负责人:谭久均 会计机构负责人：张树芳 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 29 湖南华菱钢铁股份有限公司 现金流量表 2010年 1-6月 (金额单位：人民币元) 项 目 附注 2010年 1-6月2009年 1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 -- 收到的税费返还 收 到的其他与经营活动有关的现金 2,784,606.41 28,568,280.45 经营活动现金流入小计 2,784,606.41 28,568,280.45 购买商品、接受劳务支付的现金 -- 支付给职工以及为职工支付的现金 10,924,626.14 11,131,727.75 支付的各项税费 5,174,223.45 15,004,589.43 支付的其他与经营活动有关的现金 10,652,095.52 28,241,078.45 经营活动现金流出小计 26,750,945.11 54,377,395.63 经营活动产生的现金流量净额 -23,966,338.70 -25,809,115.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,000,000.00 1,487,000,000.00 取得投资收益收到的现金 132,112,519.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 514,800.00 收到其他与投资活动有关的现金 164,180,414.15 119,088,473.60 投资活动现金流入小计 264,180,414.15 1,738,715,792.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,845,685.14 6,277,321.84 投资支付的现金 700,000,000.00 100,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 54,539,650.00 3,899,796.05 投资活动现金流出小计 758,385,335.14 110,177,117.89 投资活动产生的现金流量净额 -494,204,920.99 1,628,538,674.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 -- 取得借款收到的现金 702,406,500.00 170,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 -- 筹资活动现金流入小计 702,406,500.00 170,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 1,609,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,478,031.70 99,001,743.07 支付其他与筹资活动有关的现金 1,507,053.71 1,672,175.59 筹资活动现金流出小计 143,985,085.41 1,710,243,918.66 筹资活动产生的现金流量净额 558,421,414.59 -1,540,243,918.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 709,274.51 530,864.24 五、现金及现金等价物净增加额 十二-20(1) 40,959,429.41 63,016,505.22 加：年初现金及现金等价物余额 113,278,141.94 107,533,961.48 六：年末现金及现金等价物余额 十二-20(2) 154,237,571.35 170,550,466.70 此财务报表已于 2010年 8月 27日获董事会批准 公司法定代表人:李效伟 主管会计工作的负责人:谭久均 会计机构负责人:张树芳 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 30 湖南华菱钢铁股份有限公司 股东权益变动表 2010年 6月 (金额单位：人民币元) 股东权益变动表 (2010年 6 月) 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 一、上年年末余额 2,737,650,025.00 6,253,965,116.65 781,999,502.24 1,586,572,620.60 11,360,187,264.49 加：会计政策变更 ----- 前期差错更正 ----- 二、本年年初余额 2,737,650,025.00 6,253,965,116.65 781,999,502.24 1,586,572,620.60 11,360,187,264.49 三、本年增减变动金额 (减少以“-”号填列） 2,356,790.40 -11,265,152.52 -8,908,362.12(一) 净利润 --- -11,265,152.52 -11,265,152.52(二) 其他综合收益 - 2,356,790.40 --2,356,790.40 上述（一）和（二）小计 -2,356,790.40 - -11,265,152.52 -8,908,362.12(三) 股东投入和减少资本 1.股东溢价 ----- 2.对子公司股权投资 ----- 3．其他 ----- (四) 利润分配 (附注五-38) 1.提取盈余公积 -- 2.对股东分配 -- (五) 股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 ----- 2.盈余公积转增股本 ----- 3.盈余公积弥补亏损 ----- 4.其他 ----- 四、本年年末余额 2,737,650,025.00 6,256,321,907.05 781,999,502.24 1,575,307,468.08 11,351,278,902.37 此财务报表已于 2010年8月27日获董事会批准 公司法定代表人:李效伟 主管会计工作的负责人:谭久均 会计机构负责人:张树芳 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 31 湖南华菱钢铁股份有限公司 股东权益变动表 2009年度 (金额单位：人民币元) 股东权益变动表 (2009年) 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 一、上年年末余额 2,737,650,025.00 6,216,277,508.65 770,236,194.04 1,617,585,348.01 11,341,749,075.70 加：会计政策变更 ----前 期差错更正 ---- 二、本年年初余额 2,737,650,025.00 6,216,277,508.65 770,236,194.04 1,617,585,348.01 11,341,749,075.70 三、本年增减变动金额 (减少以“-”号填列） 37,687,608.00 11,763,308.20 -31,012,727.41 18,438,188.79 (一) 净利润 ---117,633,082.04 117,633,082.04(二) 其他综合收益 -37,687,608.00 --37,687,608.00 上述（一）和（二）小计 -37,687,608.00 -117,633,082.04 155,320,690.04(三) 股东投入和减少资本 1. 股东溢价 ----2. 对子公司股权投资 ----3 股份发行费用 --- (四) 利润分配 11,763,308.20 -148,645,809.45 -136,882,501.25 1. 提取盈余公积 --11,763,308.20 -11,763,308.20 - 2. 对股东分配 ----136,882,501.25 -136,882,501.25 (五) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本 ----2. 盈余公积转增股本 ----3. 盈余公积弥补亏损 ----4. 其他 ---- 四、本年年末余额 2,737,650,025.00 6,253,965,116.65 781,999,502.24 1,586,572,620.60 11,360,187,264.49 此财务报表已于 2010年8月27日获董事会批准 公司法定代表人:李效伟 主管会计工作的负责人:谭久均 会计机构负责人:张树芳 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 32 湖南华菱钢铁股份有限公司 财务报表附注 (金额单位：人民币元) 一、公司基本情况 湖南华菱钢铁股份有限公司(原“湖南华菱管线股份有限公司”，“本公司”或“华菱钢铁”)是于 1999年 4 月 29日成立的股份有限公司。总部位于湖南省长沙市芙蓉中路二段111号华菱大厦 20楼。 本公司是由湖南华菱钢铁集团有限责任公司(“华菱集团”)为主发起人，联合长沙矿冶研究院、张家界冶金宾 馆、湖南冶金投资公司、中国冶金进出口湖南公司，经湖南省人民政府湘政函[1999]58号文批准共同发起成立的股 份有限公司，原注册资本为 105,230万元。 本公司经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)批准，于 1999年 7月 5日在深圳证券交易所发行 20,000 万股 A股股票，每股面值人民币 1元。由此，本公司注册资本增至 125,230万元。 本公司 2000年 5月第五次股东大会(1999年年会)决议以公司 1999年末总股本 125,230万股为基础，向全体股 东每 10股送 2股红股及派现金股利 0.50元人民币(含税)，同时以资本公积金向全体股东每 10股转增 0.5股。由 此，本公司注册资本增至 156,537.50万元。 经中国证监会证监发行字[2001]74号文核准，本公司于 2002年 3月向社会公众增发人民币普通股 20,000万 股，公司注册资本增至 176,537.50万元，均已经湖南省工商行政管理局核准变更登记。 经中国证监会证监发行字[2004]114号文核准，本公司于 2004年7月16日发行可转换公司债券 200,000万 元，期限 5年，转股期为 2005年1月16日至 2009年 7月 16日。本公司可转换公司债券于 2007年6月8日摘 牌。截至摘牌日, 累计已有 198,784.86万元可转换公司债券转股，转股数为 452,275,025股, 本公司总股本变更 为 2,217,650,025股。 2005年9月16日，中华人民共和国商务部 (“国家商务部”) (商资批[2005]2065号)文件批准本公司变更为 外商投资股份制企业，2005年9月20日经湖南省工商行政管理局办妥工商登记变更手续。 经中国证监会证监发行字[2007]415号《关于核准湖南华菱管线股份有限公司非公开发行股票的通知》核准， 本公司于 2007年 12月 27日以非公开发行股票的方式向公司第一、第二大股东华菱集团和安赛乐-米塔尔非公开发 行股票 52,000万股，限售期 36个月，本公司非公开发行有限售条件股份后，总股本由 2,217,650,025股增加至 2,737,650,025股，华菱集团和安赛乐-米塔尔的持股比例分别增加至33.92%和33.02%。 本公司及子公司主要从事钢坯、无缝钢管、线材、螺纹钢、热轧超薄带钢卷、冷轧板卷、镀锌板、中小型材、 热轧中板等黑色和有色金属产品的生产和经营；兼营外商投资企业获准开展的相关附属产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1．财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础编制财务报表。 33 2．遵循企业会计准则的声明 （未完）  |