[中报]广安爱众：2010年半年度报告
四川广安爱众股份有限公司 600979 2010年半年度报告 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 目录 一、重要提示 ........................................................................................ 2 二、公司基本情况 .................................................................................... 2 三、股本变动及股东情况 .............................................................................. 3 四、董事、监事和高级管理人员情况 .................................................................... 5 五、董事会报告 ...................................................................................... 5 六、重要事项 ........................................................................................ 6 七、财务会计报告（未经审计） ....................................................................... 10 八、备查文件目录 ................................................................................... 70 1 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 陈志坚 独立董事 因公出差 李光金 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 罗庆红 主管会计工作负责人姓名 隋红 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 孙小刚 公司负责人罗庆红、主管会计工作负责人隋红及会计机构负责人（会计主管人员）孙小刚声明：保证半年度报告中财 务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 四川广安爱众股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 广安爱众 公司的法定英文名称 SICHUAN GUANGAN AAA PUBLIC CO.,LTD. 公司法定代表人 罗庆红 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 余正军 刘雪林 联系地址 四川省广安市广安区渠江北路 86# 四川省广安市广安区渠江北路 86# 电话 0826-2983059 0826-2983049 传真 0826-2983358 0826-2983358 电子信箱 yzj3059@sc-aaa.com lxl@sc-aaa.com (三) 基本情况简介 注册地址 四川省广安市广安区渠江北路 86# 注册地址的邮政编码 638000 办公地址 四川省广安市广安区渠江北路 86# 办公地址的邮政编码 638000 公司国际互联网网址 HTTP://WWW.SC-AAA.COM 电子信箱 AAA@SC-AAA.COM (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券日报 上海证券报 证券日报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司半年度报告备置地点 上海证券交易所 四川广安爱众股份有限公司 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股上海证券交易所 广安爱众 600979 2 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 1,507,606,408.09 1,443,900,268.62 4.41 所有者权益（或股东权益） 456,618,548.01 433,997,429.10 5.21 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业利润 32,919,520.30 23,261,525.48 41.52 利润总额 33,348,026.43 19,047,712.26 75.08 归属于上市公司股东的净利润 22,827,074.21 12,822,874.30 78.02 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 22,467,795.20 15,976,640.19 40.63 基本每股收益(元) 0.096 0.0539 78.11 扣除非经常性损益后的基本每 股收益(元) 0.09446 0.06717 40.63 稀释每股收益(元) 0.096 0.0539 78.11 加权平均净资产收益率(%) 2.56 3.22减少 0.66个百分点 经营活动产生的现金流量净额 64,008,505.82 41,577,256.82 53.95 每股经营活动产生的现金流量 净额（元） 0.2691 0.1748 53.95 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 68,375.58 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 794,474.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -434,344.41 所得税影响额 -120,611.81 少数股东权益影响额（税后） 51,384.69 合计 359,279.01 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 33,028户 前十名股东持股情况 股东 名称 股东性 质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的股份数量 四川 爱众 投资 控股 集团 有限 公司 国有法 人 29.90 71,114,265 -1,882,284质押 25,000,000 四川 省电 力开 发公 司 国有法 人 5.81 13,810,455未知 四川 省岳 池银 国有法 人 3.27 7,775,830质押 3,880,000 3 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 泰投 资 （控 股） 有限 公司 吴惠 强 境内自 然人 1.93 4,600,389质押 4,600,000 四川 远宏 水电 开发 有限 公司 未知 1.13 2,677,072未知 四川 广安 神龙 茧丝 绸有 限公 司 国有法 人 0.30 720,000未知 北京 达瑞 丰投 资咨 询有 限公 司 未知 0.28 666,551未知 武海 生 境内自 然人 0.28 657,998未知 于德 奎 境内自 然人 0.27 650,000未知 罗文 境内自 然人 0.25 584,400未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 四川爱众投资控股 集团有限公司 71,114,265人民币普通股 71,114,265 四川省电力开发公 司 13,810,455人民币普通股 13,810,455 四川省岳池银泰投 资（控股）有限公司 7,775,830人民币普通股 7,775,830 吴惠强 4,600,389人民币普通股 4,600,389 四川远宏水电开发 有限公司 2,677,072人民币普通股 2,677,072 四川广安神龙茧丝 绸有限公司 720,000人民币普通股 720,000 北京达瑞丰投资咨 询有限公司 666,551人民币普通股 666,551 武海生 657,998人民币普通股 657,998 于德奎 650,000人民币普通股 650,000 罗文 584,400人民币普通股 584,400 上述股东关联关系 或一致行动的说明 未知上述股东是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司抓住宏观经济和行业发展持续向好的机遇，紧紧围绕"成为西部一流、国内知名的能源供应商和公 用事业服务商"的愿景，按照年初制定的"适度扩张，控制风险，科学发展，内外和谐"的总体目标，突出"再融资、集 团管控、变革创新"三个主题，取得了阶段性成果。公司集团管控、资源配置能力和竞争能力日益增强，生产安全管理 水平和客户服务质量进一步提升，风险防范能力全面强化。随着清洁可再生能源日益受到重视和中小城镇化建设加速， 公司主营业务均保持了较好的发展势头，水、电、气销售和业扩均保持了较好的增长，因此取得了较好的经营成果。 1-6月份，公司完成发电量1.98亿KWH，同比减少3.01%；售电量 3.91亿KWH，同比增长12.82％；售气量4,031 万立方米，同比增长25.62%；售水量1,189万吨，同比增长11.54％；实现营业收入 3.44亿元，同比增长27.79％， 实现归属于母公司所有者的净利润2，282.71万元，同比增长78.02％。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率(%) 营业收入比 上年同期增 减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上年同 期增减(%) 分行业 售水收入 24,260,360.27 17,940,231.62 35.23 17.08 24.63 减少 8.72个百分点 售电收入 192,600,729.38 121,606,161.32 58.38 25.83 49.03 减少 29.21个百分点 售气收入 59,452,845.67 42,325,761.24 40.46 23.66 24.33 减少 0.76个百分点 安装及其 他收入 40,038,300.28 20,356,875.20 96.68 67.29 -11.60 增加 92.75个百分点 分产品 售水收入 24,260,360.27 17,940,231.62 35.23 17.08 24.63 减少 8.72个百分点 售电收入 192,600,729.38 121,606,161.32 58.38 25.83 49.03 减少 29.21个百分点 售气收入 59,452,845.67 42,325,761.24 40.46 23.66 24.33 减少 0.76个百分点 安装及其 他收入 40,038,300.28 20,356,875.20 96.68 67.29 -11.60 增加 92.75个百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 261.22万元。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 广安市 304,195,800.59 28.88 南充市 11,788,059.38 20.77 云南德宏 368,375.63 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 岳池水务管网工程 195.22正在进行中 邻水水管管网改造工程 226.70正在进行中 岳池电力城网改造工程 87.78大部分完工 武胜燃气管网改造 213.36正在进行中 天然气管网工程 238.21部分完工 发变电改造工程 188.99大部分完工 广安城区管网(供排水) 213.20正在进行中 5 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 农网三期完善改造工程 60.80正在进行中 中桥加气站 101.52正在进行中 合计 1,525.78 / / 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及相关法律规章的要求，持续完善公司治 理结构，规范公司运作。具体情况如下： 1、关于股东和股东大会 公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定和要求，规范股东大会召 开的程序，确保所有股东的合法权益和平等地位；公司所有关联交易严格遵循公平合理的原则，定价依据公开披露， 关联股东回避表决。 2、关于董事和董事会 公司严格按照法定程序组织、召开董事会会议，公司董事能认真履行职责，按《公司章程》 和《董事会议事规则》等要求认真负责的出席董事会和股东大会，并积极认真的审阅每次议案，提出有益的建议，为 公司科学决策提供强有力的支持。公司修订和完善了《独立董事管理办法》、《独立董事年报工作制度》和《审计委 员会年报工作规程》。公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专门委员会，在召开董事 会会议前对各自职责范围内的事项都进行认真审阅和讨论，均形成一致意见后再报董事会会议审议。 3、关于监事和监事会 公司严格按照法定程序组织、召开监事会会议。所有监事熟悉有关法律、法规，了解责任 权力、义务，能以认真负责的态度出席监事会会议，对所议事项充分表达明确的意见，本着对股东负责的态度，对公 司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 4、关于控股子公司管理 公司修订和完善了《控股子公司管理办法》和《控股子公司薪酬与综合绩效考核管理办 法》。同时通过人力预算、财务预算、半年度审计和年末审计、现场检查和沟通、人员的培训等一系列措施加强了对 控股子公司的管理，取得了较好效果。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正建立和完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与 激励约束机制。 6、关于信息披露 公司指定董事会秘书、证券事务代表和证券投资部负责信息披露工作、接待股东来访和咨询， 指定《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》为公司信息披露报纸。公司严格按照有关法律法规的要求，制 定了《信息披露事务管理制度》、《重大事项报告制度》，真实、准确、完整、及时披露有关信息，并确保所有股东 有平等的机会获得信息。 7、关于投资者关系工作 公司严格按照要求进行信息披露，每次重大信息都能按照有关规定进行保密，使所有投 资者均可以同时获取同样的信息；同时设立了投资者热线电话和互联网投资者关系平台，并由专人负责投资者关系工 作，实现了公司与投资者的良性互动，有效的改善了公司的投资者关系管理工作。 8、公司治理整改总结。 自2007年4月启动了公司治理专项活动，按相关要求完成了组织学习、自查、公众交流、 整改、接受现场检查、进一步整改等各个阶段，并根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27号《关于公司治理专项 活动公告的通知》和四川证监局川证监上市[2007]12号《关于贯彻落实上市公司治理专项活动有关工作的通知》文件 精神和要求，公司完成了公司治理整改报告中所列事项的整改情况逐项进行自查，并于2008 年7月17日在《证券时 报》、《上海证券报》上刊登了《四川广安爱众股份有限公司关于公司治理专项活动整改事项整改情况的公告》。上 述治理整改事项，公司已经在 2008年度整改完成，在本报告期内公司在2008年度整改完成的基础上进行了巩固和深 化，切实保证公司治理结构更加规范、完整。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 未实施利润分配方案。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 公司《章程》第一百七十一条对现金分红政策进行了约定： 公司优先选择现金分红的方式发放股利，当累计可供 分配利润达到公司注册资本的50%以上时，公司可以选择送红股的方式发放股利。 为了进一步提升公司的产业规模，公司需要利用后续自有资金拓展后续业务，因此报告期内未实施现金分红。 (四) 重大诉讼仲裁事项 单位:万元 币种:人民币 起诉(申 请)方 应诉(被申 请)方 承担连带 责任方 诉讼仲裁 类型 诉讼(仲 裁)基本情 况 诉讼(仲 裁)涉及金 额 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲 裁)审理结 果及影响 诉讼(仲 裁)判决执 行情况 四川爱众原告与被 华蓥市天 然气有限 责任公司 投资控股 集团有限 公司、四川 广安爱众 仲裁 告分别在 广安市城 南新区等 地获得了 5,000 华蓥市天 然气有限 责任公司 已经撤诉。 股份有限政府主管 6 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 公司 部门同意 立项建设 批复,但原 告认为被 告侵犯了 其合法权 益 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有非上市金融企业股权情况 所持对 象名称 最初投资 成本（元） 持有数量 （股） 占该公司 股权比例 （%） 期末账面 价值（元） 报告期损 益（元） 报告期所 有者权益 变动（元） 会计核算 科目 股份来源 武胜县 农村信 用合作 社联社 100,000 长期股权 投资 邻水县 农村信 用合作 社联社 20,000 长期股权 投资 (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易价 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 市场 价格 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 四川广 安花园 制水有 限公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 采购源 水 物价局 定价 4,825,164.80 26.81 四川广 安花园 制水有 限公司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 销售电 力 物价局 定价 1,774,016.00 0.85 四川广 安思源 酒店有 限责任 母公司 的控股 子公司 销售商 品 销售水 物价局 定价 289,828.90 1.18 公司 四川广 安思源 酒店有 限责任 母公司 的控股 子公司 销售商 品 销售天 然气 物价局 定价 548,338.05 0.89 公司 合计 / / 7,437,347.75 29.73 / / / 2、资产收购、出售发生的关联交易 (1)向母公司租赁资产 2010年，本公司与母公司四川爱众投资控股集团有限公司签订《租赁协议》，约定本公司租赁母公司位于广安市广 7 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 安区渠江北路 86号四九滩的船闸及与四九滩电站经营有关的土地（证号广北国用（2004）字第 1737号，面积为 35921.64M2的土地）；租赁期间为2010年1月1日到2010年12月 31日；租金 150万元人民币。 (2)向母公司竞买资产 2010年6月前公司无偿使用的爱众集团三处物业资产，分别为：公司城南客户服务中心广安区民安中街收费大厅 （建面约 283.45平方米），公司供排水分公司城南营业所、天然气分公司城南营业所民安中街负1楼办公用房（建面 约 379.76平方米），公司天然气分公司城北营业所广安区建设路29号（建面约 119.86平方米）。2010年5月13日， 公司参加上述拍卖资产竞买，并竞买成功。 (3)关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 四川爱众投资控股集团有限公司 四川省武胜爱众天燃气有限责任公司 700,000.00 2009-11-30 2015-11-30 四川爱众投资控股集团有限公司 四川省武胜爱众天燃气有限责任公司 18,000,000.00 2010-3-21 2013-3-21 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 报告期内公司无托管情况。 (2) 承包情况 报告期内公司无承包情况。 (3) 租赁情况 报告期内公司无租赁情况。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 3,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 5.81 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 2010年3月31日，公司与四川省水电投资经营集团有限公司（以下简称“水电集团”）签订了《四川省水电投资 经营集团有限公司、四川广安爱众股份有限公司关于四川星辰水电投资有限公司增资扩股协议》。约定公司对四川星 辰水电公司的增资方式为现金增资，资金数量总计为人民币33，000万元，资金来源于公司此次非公开增发所募集资 金；约定公司应于此次增发所募集的资金到位后三十个工作日内，将该协议明确的全部增资资金投入双方共同确认的 四川星辰水电公司验资账户内；若水电集团违约除扣除履约保证金、向公司承担损失赔偿责任外，还应同时承担 3,000 万元（人民币：叁仟万元整）的违约金，若公司未按约定对四川星辰水电公司进行增资，或者违反该协议第七条第5 款约定的内容，未行使优先受让权的，公司除扣除履约保证金、向水电集团承担损失赔偿责任外，还应同时承担3000 万元（人民币：叁仟万元整）的违约金。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通 报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 8 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 四川广安爱众股份有 限公司第三届董事会 第九次会议决议公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 2月 6日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司日常关联交易 公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 2月 6日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司关于召开 2009 年年度股东大会的通 知 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 2月 6日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司第三届监事会 第五次会议决议公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 2月 6日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司 2009年年度股 东大会会议决议公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 3月 3日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司第三届董事会 第十次会议决议公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 4月 3日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司 2010年第一次 临时股东大会通知 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 4月 3日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司关于召开 2010 年第一次临时股东大 会提示性公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 4月 15日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司关于大股东所 持部分股份解除质押 和质押公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 4月 15日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司 2010年第一次 临时股东大会会议决 议公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 4月 20日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司关于大股东减 持的公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 4月 20日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司第三届董事第 十二次会议决议公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 5月 14日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司关于收购云南 红石岩公司水电开发 有限公司72.09％股权 的公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 5月 14日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司关于为四川岳 池爱众电力有限公司 担保的公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 5月 14日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司关于召开 2010 年第二次临时股东大 会的通知 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 5月 14日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司关于延期召开 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 5月 25日 http://www.sse.com.cn 9 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 2010年第二次临时股 东大会的通知 四川广安爱众股份有 限公司关于华蓥天然 气公司经营权侵权诉 讼撤诉的公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 5月 29日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司 2010年第二次 临时股东大会会议决 议公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 6月 18日 http://www.sse.com.cn 四川广安爱众股份有 限公司关于参加爱众 集团物业资产拍卖竞 买成功的公告 中国证券报 上海证券报 证 券日报 2010年 6月 23日 http://www.sse.com.cn 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 10 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 合并资产负债表 2010年6月30日 编制单位:四川广安爱众股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 169,532,706.15 137,758,140.68 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 23,630.00 应收票据 2,286,825.40 7,007,000.00 应收账款 26,695,033.98 23,942,412.79 预付款项 41,640,091.77 29,256,143.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 28,194,802.88 16,617,718.01 买入返售金融资产 存货 27,861,541.57 19,272,536.24 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 296,211,001.75 233,877,581.37 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,183,048.54 14,670,884.88 投资性房地产 固定资产 1,031,629,412.04 1,047,031,071.76 在建工程 59,106,633.76 43,700,541.47 工程物资 1,832,312.86 1,811,157.03 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 62,352,650.13 59,713,863.20 开发支出 商誉 13,328,421.30 13,328,421.30 长期待摊费用 22,614,756.31 24,300,333.99 递延所得税资产 5,348,171.40 5,466,413.62 其他非流动资产 非流动资产合计 1,211,395,406.34 1,210,022,687.25 资产总计 1,507,606,408.09 1,443,900,268.62 流动负债： 短期借款 299,730,000.00 242,450,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 25,540,120.98 35,891,325.77 预收款项 51,295,867.85 36,775,049.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 11 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 应付职工薪酬 12,375,394.28 12,127,146.12 应交税费 -998,577.76 1,352,226.40 应付利息 1,262,601.00 936,357.06 应付股利 4,290,000.00 其他应付款 81,704,328.37 87,799,692.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 25,000,000.00 58,000,000.00 其他流动负债 128,232,034.49 130,079,064.00 流动负债合计 638,431,769.21 625,410,861.78 非流动负债： 长期借款 337,490,000.00 309,090,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 15,112,600.00 14,812,600.00 预计负债 递延所得税负债 191,333.66 185,726.66 其他非流动负债 非流动负债合计 352,793,933.66 324,088,326.66 负债合计 991,225,702.87 949,499,188.44 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 237,846,073.00 237,846,073.00 资本公积 105,832,721.50 105,832,721.50 减：库存股 专项储备 746,744.72 952,700.02 盈余公积 20,422,717.23 20,422,717.23 一般风险准备 未分配利润 91,770,291.56 68,943,217.35 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 益合计 456,618,548.01 433,997,429.10 少数股东权益 59,762,157.21 60,403,651.08 所有者权益合计 516,380,705.22 494,401,080.18 负债和所有者权益总 计 1,507,606,408.09 1,443,900,268.62 法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 12 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 母公司资产负债表 2010年6月30日 编制单位:四川广安爱众股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 121,977,890.72 77,121,284.43 交易性金融资产 应收票据 2,286,825.40 7,007,000.00 应收账款 9,398,327.58 7,549,851.99 预付款项 22,021,898.69 11,040,731.53 应收利息 应收股利 其他应收款 55,722,003.89 45,665,719.33 存货 7,075,971.37 7,193,478.46 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 218,482,917.65 155,578,065.74 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 214,808,515.35 214,309,283.89 投资性房地产 固定资产 500,509,891.17 502,544,509.91 在建工程 18,766,450.83 13,442,376.14 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,597,275.58 13,124,313.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 18,304,082.28 19,294,945.88 递延所得税资产 733,268.53 639,283.58 其他非流动资产 非流动资产合计 765,719,483.74 763,354,712.52 资产总计 984,202,401.39 918,932,778.26 流动负债： 短期借款 197,000,000.00 140,100,000.00 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 13,430,367.82 18,308,740.79 预收款项 13,357,127.44 13,251,440.63 应付职工薪酬 5,266,747.34 9,598,758.11 应交税费 -3,675,757.37 -4,161,424.99 应付利息 1,262,601.00 936,357.06 应付股利 其他应付款 69,404,309.60 57,774,393.33 一年内到期的非流动负 债 40,000,000.00 其他流动负债 39,394,446.42 41,630,634.68 流动负债合计 345,439,842.25 337,438,899.61 非流动负债： 长期借款 225,070,000.00 189,070,000.00 应付债券 13 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 225,070,000.00 189,070,000.00 负债合计 570,509,842.25 526,508,899.61 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 237,846,073.00 237,846,073.00 资本公积 94,970,127.02 94,970,127.02 减：库存股 专项储备 盈余公积 18,517,655.75 18,517,655.75 一般风险准备 未分配利润 62,358,703.37 41,090,022.88 所有者权益（或股东权益）合 计 413,692,559.14 392,423,878.65 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 984,202,401.39 918,932,778.26 法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 14 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 合并利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 343,591,284.39 268,875,649.32 其中：营业收入 343,591,284.39 268,875,649.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 311,947,859.43 247,201,751.33 其中：营业成本 216,867,895.96 158,878,861.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,328,289.00 2,551,035.78 销售费用 21,560,283.10 25,215,996.10 管理费用 51,151,577.99 40,950,085.90 财务费用 17,285,618.32 19,332,188.05 资产减值损失 754,195.06 273,584.06 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,276,095.34 1,587,627.49 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,919,520.30 23,261,525.48 加：营业外收入 1,245,177.75 485,743.13 减：营业外支出 816,671.62 4,699,556.35 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,348,026.43 19,047,712.26 减：所得税费用 6,872,446.09 4,547,125.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,475,580.34 14,500,587.14 归属于母公司所有者的净利润 22,827,074.21 12,822,874.30 少数股东损益 3,648,506.13 1,677,712.84 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.096 0.0539（二）稀释每股收益 0.096 0.0539 七、其他综合收益 八、综合收益总额 26,475,580.34 14,500,587.14 归属于母公司所有者的综合收益总额 22,827,074.21 12,822,874.30 归属于少数股东的综合收益总额 3,648,506.13 1,677,712.84 法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 15 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 母公司利润表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 166,009,437.02 123,710,055.81 减：营业成本 105,077,254.16 66,960,135.21 营业税金及附加 1,941,703.57 1,217,905.96 销售费用 13,535,847.98 15,388,937.67 管理费用 26,599,870.20 20,317,551.36 财务费用 11,429,614.61 11,596,917.82 资产减值损失 626,566.32 361,926.43 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 16,051,370.08 19,208,655.90 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,849,950.26 27,075,337.26 加：营业外收入 324,653.50 296,435.47 减：营业外支出 402,697.99 148,753.31 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,771,905.77 27,223,019.42 减：所得税费用 1,503,225.28 1,563,409.97 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,268,680.49 25,659,609.45 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.0894 0.1079（二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 21,268,680.49 25,659,609.45 法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红会计机构负责人：孙小刚 16 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 合并现金流量表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 398,729,342.55 330,176,796.31 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加 额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保险业务现金净 额 保户储金及投资款净增 加额 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有 关的现金 25,301,245.36 6,863,135.98 经营活动现金流入小 计 424,030,587.91 337,039,932.29 购买商品、接受劳务支付 的现金 212,037,468.16 169,834,237.12 客户贷款及垫款净增加 额 存放中央银行和同业款 项净增加额 支付原保险合同赔付款 项的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工 支付的现金 54,918,340.58 40,959,010.75 支付的各项税费 36,561,753.80 30,854,211.02 支付其他与经营活动有 关的现金 56,504,519.55 53,815,216.58 经营活动现金流出小 计 360,022,082.09 295,462,675.47 经营活动产生的现 金流量净额 64,008,505.82 41,577,256.82 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 23,630.00 取得投资收益收到的现 金 791,216.63 3,380,354.62 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 净额 45,000.00 240,301.00 17 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小 计 859,846.63 3,620,655.62 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 35,499,619.65 28,115,565.64 投资支付的现金 1,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小 计 36,499,619.65 28,115,565.64 投资活动产生的现 金流量净额 -35,639,773.02 -24,494,910.02 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 227,230,000.00 245,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 3,010,000.00 1,200,000.00 筹资活动现金流入小 计 230,240,000.00 247,000,000.00 偿还债务支付的现金 194,550,000.00 227,510,000.00 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 19,284,167.33 20,213,492.68 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流出小 计 213,834,167.33 247,723,492.68 筹资活动产生的现 金流量净额 16,405,832.67 -723,492.68 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 额 44,774,565.47 16,358,854.12 加：期初现金及现金等价 物余额 124,758,140.68 94,498,464.63 六、期末现金及现金等价物余 额 169,532,706.15 110,857,318.75 法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 18 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 母公司现金流量表 2010年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 172,221,136.59 129,894,507.06 收到的税费返还 收到其他与经营活动有 关的现金 34,732,589.37 8,901,333.82 经营活动现金流入小 计 206,953,725.96 138,795,840.88 购买商品、接受劳务支付 的现金 84,811,881.01 69,090,313.34 支付给职工以及为职工 支付的现金 29,009,166.74 17,416,119.30 支付的各项税费 14,204,636.93 11,637,598.05 支付其他与经营活动有 关的现金 35,080,509.96 24,675,810.65 经营活动现金流出小 计 163,106,194.64 122,819,841.34 经营活动产生的现 金流量净额 43,847,531.32 15,975,999.54 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现 金 13,512,313.62 8,248,816.79 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 净额 161,000.00 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小 计 13,512,313.62 8,409,816.79 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 21,040,148.77 18,291,272.41 投资支付的现金 1,000,000.00 11,077,700.00 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小 计 22,040,148.77 29,368,972.41 投资活动产生的现 金流量净额 -8,527,835.15 -20,959,155.62 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 201,000,000.00 209,100,000.00 收到其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流入小 计 201,000,000.00 209,100,000.00 偿还债务支付的现金 168,100,000.00 170,000,000.00 19 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 10,363,089.88 11,493,452.15 支付其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流出小 计 178,463,089.88 181,493,452.15 筹资活动产生的现 金流量净额 22,536,910.12 27,606,547.85 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 额 57,856,606.29 22,623,391.77 加：期初现金及现金等价 物余额 64,121,284.43 21,790,223.63 六、期末现金及现金等价物余 额 121,977,890.72 44,413,615.40 法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 20 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 合并所有者权益变动表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 备 一、上年年末 余额 237,846,073.00 105,832,721.50 952,700.02 20,422,717.23 68,943,217.35 60,403,651.08 494,401,080.18 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 237,846,073.00 105,832,721.50 952,700.02 20,422,717.23 68,943,217.35 60,403,651.08 494,401,080.18 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 -205,955.30 22,827,074.21 -641,493.87 21,979,625.04 填列） （一）净利润 22,827,074.21 3,648,506.13 26,475,580.34（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 22,827,074.21 3,648,506.13 26,475,580.34（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 -4,290,000.00 -4,290,000.001．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的-4,290,000.00 -4,290,000.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 -205,955.30 -205,955.301．本期提取 27,234.70 27,234.702．本期使用 233,190.00 233,190.00 四、本期期末 余额 237,846,073.00 105,832,721.50 746,744.72 20,422,717.23 91,770,291.56 59,762,157.21 516,380,705.22 21 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备盈余公积 般 风 险 准 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 备 一、上年年末余 额 237,846,073.00 105,832,721.50 392,589.15 16,481,039.57 24,658,652.71 61,534,357.35 446,745,433.28 加： 会计政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 237,846,073.00 105,832,721.50 392,589.15 16,481,039.57 24,658,652.71 61,534,357.35 446,745,433.28 三、本期增减变 动金额（减少以7,095.75 12,822,874.30 -4,318,976.82 8,510,993.23“－”号填列） （一）净利润 12,822,874.30 1,677,712.84 14,500,587.14（二）其他综合 收益 上述（一）和（二） 小计 12,822,874.30 1,677,712.84 14,500,587.14（三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 -5,996,689.66 -5,996,689.661．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -5,996,689.66 -5,996,689.664．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 7,095.75 7,095.751．本期提取 7,095.75 7,095.752．本期使用 四、本期期末余 额 237,846,073.00 105,832,721.50 399,684.90 16,481,039.57 37,481,527.01 57,215,380.53 455,256,426.51 法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 22 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2010年 1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 余额 237,846,073.00 94,970,127.02 18,517,655.75 41,090,022.88 392,423,878.65 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 237,846,073.00 94,970,127.02 18,517,655.75 41,090,022.88 392,423,878.65 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 21,268,680.49 21,268,680.49 填列） （一）净利润 21,268,680.49 21,268,680.49（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 21,268,680.49 21,268,680.49（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 23 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 237,846,073.00 94,970,127.02 18,517,655.75 62,358,703.37 413,692,559.14 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 余额 237,846,073.00 94,970,127.02 14,575,978.09 5,614,923.93 353,007,102.04 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 237,846,073.00 94,970,127.02 14,575,978.09 5,614,923.93 353,007,102.04 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 25,659,609.45 25,659,609.45 填列） （一）净利润 25,659,609.45 25,659,609.45（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 25,659,609.45 25,659,609.45（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 24 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 237,846,073.00 94,970,127.02 14,575,978.09 31,274,533.38 378,666,711.49 法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 25 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 (二) 公司概况 四川广安爱众股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身系四川渠江电力有限公司，经中国证券监督管理委 员会证监发行字[2004]136 号文核准，于2004年8月20日通过上海证券交易所及深圳证券交易所系统，采用全部向 二级市场投资者定价配售的方式，公开发行人民币普通股（A股）65,000,000股，每股发行价人民币4.00元，注册资 本为人民币 165,170,884.00元。 根据本公司 2006年股东会决议和修改后的章程的规定，本公司按每10股送 2股的比例，以未分配利润向全体股 东转增股份 33,034,177.00股，变更后注册资本为人民币198,205,061.00元。 根据本公司 2008年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司按每10股转增2股的比例，以资本公 积向全体股东转增股份 39,641,012.00股，变更后注册资本为人民币237,846,073.00元。 四川省工商行政管理局核发了本公司《企业法人营业执照》，注册号5100001814993（1-1），住所：四川广安市 广安区渠江北路 86号，法定代表人：罗庆红，注册资本为人民币贰亿叁仟柒佰捌拾肆万陆仟零柒拾叁元，经营范围： 水力发电、供电、天然气供应、自来水生产及供应；水、电、气仪表校验、安装、调试；销售高低压电器材料、燃气 炉具、建筑材料、五金、交电、钢材、管材、消毒剂。 本公司现下设发变电分公司、天然气分公司、供电分公司、工业供电分公司、供排水分公司、物资分公司、安装 分公司。 本公司现拥有子公司： （1）四川岳池爱众电力有限公司[原名为四川渠江电力(岳池)有限责任公司]（以下简称"岳池电力公司"），注册 资本 13,000万元，其中：本公司出资 9,100万元，占注册资本的70％，四川省岳池银泰投资（控股）有限公司（以下 简称："银泰投资公司"）出资 3,900万元，占注册资本的30％。 （2）四川华蓥爱众发电有限公司（原四川华蓥天池湖发电有限公司，以下简称"华蓥发电公司"）注册资本为 500 万元，其中：本公司投资 350万元，占注册资本的70%，罗建国投资 70万元，占注册资本的14%，苟明灿投资80万元， 占注册资本的16%。 （3）四川省岳池爱众水务有限责任公司（原四川岳池供排水有限责任公司，以下简称"岳池水务公司"）注册资本 为 1,300万元，其中：本公司投资 910万元，占注册资本的70%，华蓥发电公司投资 390万元，占注册资本的30%。 （4）四川西充爱众燃气有限公司（以下简称："西充燃气公司"），注册资本 1,600万元，其中：本公司投资 1,520 万元，占注册资本的95%，华蓥发电公司投资 80万元，占注册资本的5%。 （5）四川省广安爱众电力工程有限公司（以下简称："爱众工程公司"），注册资本 2,600万元，其中：本公司投 资 1,820万元，占注册资本的70%，岳池电力公司投资 780万元，占注册资本的30%。 （6）邻水县燃气有限责任公司（以下简称："邻水燃气公司"），注册资本 434万元，本公司投资 434万元，占注 册资本的100%。 （7）四川省邻水县爱众水务有限责任公司（以下简称："邻水水务公司"），注册资本1000万元，本公司投资 1000 万元，占注册资本的100%。 （8）武胜县天然气有限责任公司（以下简称："武胜天然气公司"），注册资本 1000万元，本公司投资 1000万元， 占注册资本的100%。 （9）四川省武胜爱众水务有限责任公司（以下简称："武胜水务公司"），注册资本 1000万元，本公司投资 1000 万元，占注册资本的100%。 （10）云南省德宏州爱众燃气公司（以下简称："德宏爱众燃气"），注册资本3000万元，本公司投资1950万元， 占注册资本的65%；瑞丽市通源商贸有限责任公司投资 1050万元，占注册资本的35%。 本公司财务报表于 2010年8月26日已经公司董事会批准报出。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变 动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1月 1日起至12月 31日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与 支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收 益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担 26 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现 的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日 如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并 中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及 合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能 据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不 含50%），或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表编制的方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公 司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交 易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。少数 股东损益，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所 采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的 调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期 初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在 报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 7、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价， 下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民 币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，与购 建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量 的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本 位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 （3）外币财务报表的折算方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除"未分配利润"项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金 流量表中单独列报。 9、金融工具： （1）金融工具的确认依据 金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。 27 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 （2）金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款 和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性 金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。 （3）金融工具的计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额， 相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入 投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投 资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务 工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确 认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额 计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之 和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计 入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 但是下列情况除外： A．与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并需通过交付该权益工具结算的衍生金融 负债，按照成本计量。 B．不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者 进行后续计量： a.《企业会计准则第 13号―或有事项》确定的金额。 b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号―收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 （4）金融工具转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融 资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区 分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融 资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分 （在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分 摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所 收到的对价确认为一项金融负债。 （5）金融工具公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定： A．在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资 产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。 B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非 存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 28 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 （6）金融资产减值 在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明 金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且 公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 ① 持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减计至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来 信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减计的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备 时，对单项金额 100万元（含100万元）以上重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额100万元以 下不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试；单 独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合再进行测试。 ②应收款项 应收款项坏账准备的计提方法见"附注四、8应收款项"。 ③可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时 性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计 入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 ④其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并需通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 本公司对单项金额（100万元及以上）的应收款项作为单 项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据 本公司按应收款项账龄划分为若干组合。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 11、存货： (1) 存货的分类 本公司存货主要包括主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为该存货估计 售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额； ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额； ③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售 合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减计存货 价值的影响因素已经消失的，减计的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期 损益。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 29 四川广安爱众股份有限公司 2010年半年度报告 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 五五摊销法 2) 包装物 一次摊销法 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投 资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期 股权投资，区分不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定 初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差 额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计 入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量 金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲 减留存收益。 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本，合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每 一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发 生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续 费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用， 抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得 长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 本公司投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值 不公允的除外。 本公司通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交 换》确定。 本公司通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12号-债务重组》确定。 本公司进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值进行了调整，则长期股权投资的初始投资成本以 评估价值确认。 除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本包括与取得长期股权 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应收项目，不构成长期股权 投资的初始投资成本。 (2) 后续计量及损益确认方法 ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位 宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本 大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权 投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期 股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益减计至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额（未完）  |