[中报]中金岭南：2010年半年度报告
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 二○一○年半年度报告 二○一○年八月三十一日 重 要 提 示 1.1本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 1.2没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存在异议。 1.3 公司董事李泽中因公务出国，委托董事局主席李进明出席会议并 行使表决权；独立董事吴立范、独立董事朱卫平出国访问，均委托独立董 事陈少纯出席会议并行使表决权。 1.4本公司半年度财务报告未经审计。 1.5公司董事局主席李进明先生、董事总裁张水鉴先生、主管财务工作 的副总裁储虎先生、会计机构负责人陈爱容女士声明：保证半年度报告中 财务会计报告的真实、完整。 董事局主席签署： 李进明 日期：二○一○年八月三十一日 目 录 第一节、公司基本情况简介…………………………………. 2 第二节、股本变动和主要股东持股股东情况 ……………. 4 第三节、董事、监事、高级管理人员和员工情况………… 6 第四节、管理层讨论与分析………………………………… 7 第五节、重要事项…………………………………………… 13 第六节、财务报告（未经审计）…………………………… 20 第七节、备查文件目录……………………………………… 102 1 一、公司基本情况简介 （一）公司概况 1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（缩写：中金岭南） 公司法定英文名称：SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED （缩写：NONFEMET） 2、公司法定代表人姓名：李进明 3、公司董事会秘书：彭玲 证券事务代表：刘渝华 联系地址：深圳市福田区车公庙深南大道 6013号中国有色大厦 24楼 电 话：（0755）82839363 传 真：（0755）83474889 电子信箱：dsh@nonfemet.com.cn 4、公司注册地址：深圳市福田区车公庙深南大道 6013号中国有色大厦 24楼 公司办公地址：深圳市福田区车公庙深南大道 6013号中国有色大厦 24楼 公司邮政编码：518040 公司国际互联网网址：www.nonfemet.com 公司电子信箱：zjln@nonfemet.com.cn 5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的国际互联网址：www.cninfo.com.cn6、公司年报备置地点：公司董事会秘书室 7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：中金岭南 公司股票代码：000060 8、公司首次注册登记日期：1984年9月1日 公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：440301102750273 税务登记号码：（国税）440301192206336（地税）440301192206336 组织机构代码：19220633-6 2 （二）主要财务数据和指标 单位：（人民币）元 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（％） 总资产 11,701,695,402.20 11,647,009,389.99 0.47% 归属于上市公司股东的所有者权益 4,138,595,551.60 3,914,436,000.52 5.73% 股本 1,586,877,600.00 1,023,792,000.00 55.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 2.61 3.82 -31.68% 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期 增减（％） 营业总收入 4,494,901,504.89 2,794,131,845.89 60.87% 营业利润 353,404,787.47 136,726,112.31 158.48% 利润总额 364,627,031.47 137,918,468.21 164.38% 归属于上市公司股东的净利润 300,343,144.29 107,434,002.36 179.56% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 291,970,889.01 104,054,446.61 180.59% 基本每股收益（元/股） 0.19 0.10 90.00% 稀释每股收益（元/股） 0.19 0.10 90.00% 净资产收益率（%） 7.40% 2.97%增加 4.43个百分点 经营活动产生的现金流量净额 990,296,239.45 477,378,950.25 107.44% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） 0.62 0.47 31.91% 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目金额附注（如适用） 非流动资产处置损益 878,226.82 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 10,786,622.84 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 302,619.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -442,605.66 所得税影响额 -2,125,404.29 少数股东权益影响额 -1,027,203.97 合计 8,372,255.28 - 3 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）股份变动情况 （单位：股） 本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后 数量比例送股公积金转股其他小计数量比例 一、有限售条件股份 1,123,296 0.11% 280,824 336,989 -80,348 537,465 1,660,761 0.10% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 1,123,296 0.11% 280,824 336,989 -80,348 537,465 1,660,761 0.10% 二、无限售条件股份 1,022,668,704 99.89% 255,667,176 306,800,611 80,348 562,548,135 1,585,216,839 99.90% 1、人民币普通股 1,022,668,704 99.89% 255,667,176 306,800,611 80,348 562,548,135 1,585,216,839 99.90% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,023,792,000 100.00% 255,948,000 307,137,600 563,085,600 1,586,877,600 100.00% （二）前十名股东、前十名无限售条件股东持股表： （单位：股） 股东总数 169,154 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结 的股份数量 广东省广晟资产经营有限公司国家 31.73% 503,533,518 0 250,635,000 深圳市广晟投资发展有限公司国有法人 6.51% 103,307,671 0 35,805,000 光大保德信量化核心证券投资基金国有法人 2.38% 37,726,423 0 0 银华核心价值优选股票型证券投资基金国有法人 1.91% 30,236,079 0 0 易方达深证 100交易型开放式指数证券投 资基金 国有法人 1.22% 19,308,324 0 0 嘉实策略增长混合型证券投资基金国有法人 1.13% 17,869,431 0 0 广东广晟有色金属集团有限公司国有法人 0.99% 15,719,827 0 15,719,827 光大保德信优势配置股票型证券投资基金国有法人 0.85% 13,455,135 0 0 融通新蓝筹证券投资基金国有法人 0.83% 13,174,258 0 0 融通深证 100指数证券投资基金国有法人 0.81% 12,827,060 0 0 4 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 广东省广晟资产经营有限公司 503,533,518 人民币普通股 深圳市广晟投资发展有限公司 103,307,671 人民币普通股 光大保德信量化核心证券投资基金 37,726,423人民币普通股 银华核心价值优选股票型证券投资基金 30,236,079人民币普通股 易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金 19,308,324人民币普通股 嘉实策略增长混合型证券投资基金 17,869,431人民币普通股 广东广晟有色金属集团有限公司 15,719,827人民币普通股 光大保德信优势配置股票型证券投资基金 13,455,135人民币普通股 融通新蓝筹证券投资基金 13,174,258人民币普通股 融通深证 100指数证券投资基金 12,827,060人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 公司前十名股东中，深圳市广晟投资发展有限公司和广东广晟有色金属集团有 限公司均为公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司的全资子公司。光大保德 信量化核心证券投资基金、光大保德信优势配置股票型证券投资基金同属光大保 德信基金管理有限公司管理；融通新蓝筹证券投资基金、融通深证 100指数证券 投资基金同属融通基金管理有限公司管理。本公司未知其他前十名股东之间是否 存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 备注： 1、 2007年 1月公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司与中国工 商银行股份有限公司广州环城支行签订了《权利质押合同》，广东省广晟资 产经营有限公司将其持有的公司限售流通股 105,000,000股（该股份在公 司实施 2006—2009年度权益分配方案之后增至 250,635,000股）质押给中 国工商银行股份有限公司广州环城支行，质押期限自2007年 2月 15日起。 2、 2007年 1月公司股东深圳市广晟投资发展有限公司与中国工商银 行股份有限公司广州环城支行签订了《权利质押合同》，深圳市广晟投资发 展有限公司将其持有的公司限售流通股 15,000,000股（该股份在公司实施 2006—2009年度权益分配方案之后增至35,805,000股）质押给中国工商银 行股份有限公司广州环城支行，质押期限自 2007年 2月 15日起。 3、 2009年 6月，公司股东广东广晟有色金属集团有限公司与交通银 行股份有限公司广州天河北支行签订了《质押合同》，广东广晟有色金属集 5 团有限公司将其持有的公司无限售条件的流通股 10,141,824股（该股份在 公司实施 2009年度权益分配方案之后增至 15,719,827股）质押给交通银 行股份有限公司广州天河北支行，质押期限从 2009年 6月 22日起。 （三）报告期本公司控股股东及实际控制人未发生变更情况 三、董事、监事和高级管理人员情况 （一） 董事、监事和高级管理人员持股变动 （单位：股） 姓名职务年初持股数 本期增持 股份数量 本期减 持股份 数量 期末持股 数 其中：持 有限制性 股票数量 期末持有 股票期权 数量 变动原因 张水鉴董事总裁 245,860 135,223 0 381,083 285,812 0送股及转增 郭勇董事党委书记 399,205 219,562 0 618,767 464,074 0送股及转增 董保玉 董事常务副总裁 党委副书记 187,800 103,290 0 291,090 218,318 0送股及转增 李志文监事会主席 14,200 7,809 0 22,009 16,507 0送股及转增 张伟健监事 5,000 2,749 0 7,749 5,812 0送股及转增 刘侦德副总裁 134,000 73,700 0 207,700 155,775 0送股及转增 郑文达副总裁 96,833 53,258 19,823 130,268 112,569 0 送股、转增、 卖出 李夏林副总裁 117,400 64,570 0 181,970 136,478 0送股及转增 储虎副总裁 107,800 59,290 0 167,090 125,318 0送股及转增 彭玲董秘总经济师 110,515 60,783 0 171,298 128,473 0送股及转增 易坚总工程师 10,000 5,500 0 15,500 11,625 0送股及转增 （二）董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况 报告期，公司董事、监事和高级管理人员未发生新聘和解聘的情况。 6 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内的公司经营情况 报告期内公司主要矿产品产量：铅锌精矿金属量 15.56万吨，比上年 同期增长 0.58%（其中：铅精矿 5.55万吨，比上年同期减少 13.82%；锌精 矿10.01万吨，比上年同期增长10.73%），精矿含银74.75吨。 报告期内公司主要冶炼产品产量：铅锌冶炼金属量 19.90万吨，比上 年同期增长20.97%（其中电铅 5.77万吨，同比增长 0.52％；锌及锌制品 14.13万吨，同比增长31.93％）；银锭 45.14吨，同比增长11.18％；硫酸 17.22万吨，同比减少13.21%。铝材 8668吨，同比增长69.33%；铝门窗及 幕墙 8.40万平方米，同比减少35.78%；电池锌粉6419吨同比增长70.22%； 冲孔镀镍钢带452吨，同比增长120.49%；球形亚镍270吨，同比增长36.36%。 （二）报告期内公司经营成果及财务状况分析 报告期公司主营业务范围为：有色金属铅锌的采、选、冶、加工及电 池锌粉等储能材料生产、铝型材加工、幕墙安装工程、出租汽车营运、房 地产开发等。 1、主营业务按业务分布列示： （单位：人民币万元） 主营业务分行业情况 分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比上年同期 增减（%） 铅锌矿采掘、冶炼及 销售 392,896.38 316,362.34 19.48% 66.25% 70.06%下降 1.80百分点 铝、镍、锌加工及销 售 58,837.18 51,604.92 12.29% 41.62% 37.84%增加 2.41百分点 7 主营业务分产品情况 分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比上年同期 增减（%） 铅锌精矿产品 86,416.06 55,314.55 35.99% 36.62% 44.32%下降 3.42百分点 冶炼主产品（铅锌银） 297,398.32 252,252.27 15.18% 83.06% 86.14%下降 1.40百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务 的关联交易总金额为 0.00万元。 2、主营业务按地区分布列示： （单位：人民币万元） 地区营业收入营业收入比上年增减（%） 国内 328,271.41 52.00% 国外 138,038.37 69.81% 地区间抵销 -26,144.84 10.67% 合计 440,164.95 60.86% 3、财务状况简析： （单位：元） 项 目2010年 6月 30日2009年 12月 31日 增减% 交易性金融资产 193,184,937.59 1,680,451.68 11396.01% 在建工程 285,426,897.66 174,641,890.09 63.44% 短期借款 1,664,093,714.63 2,371,890,098.29 -29.84% 交易性金融负债 36,328,092.14 150,825,931.31 -75.91% 预收账款 1,302,064,837.54 735,439,357.07 77.05% 应交税费 -209,269,487.39 -90,710,432.07 130.70% 实收资本（或股本） 1,586,877,600.00 1,023,792,000.00 55.00% 项 目2010年 1-6月 2009年 1-6月 同比增减 % 营业收入 4,481,637,593.18 2,780,659,864.17 61.17% 营业成本 3,602,522,210.28 2,196,937,339.38 63.98% 营业税金及附加 66,859,119.92 35,862,360.24 86.43% 所得税费用 -11,798,776.21 24,954,438.63 -147.28% 少数股东损益 76,082,663.39 5,530,027.22 1275.81% 8 变动原因： （1）交易性金融资产期末余额较期初大幅增加，主要原因是本报告 期子公司 Perilya Limited期末持有的期货套期保值合约公允价值增加所 致。 （2）在建工程期末余额较期初增加 63.44%，主要原因是技改工程项 目投入增加所致。 （3）短期借款期末余额较期初减少 29.84％，原因是部份短期借款到 期归还所致。 （4）交易性金融负债期末余额较期初减少 75.91％，原因是期末持有 的期货套期保值合约公允价值增加（浮动亏损减少）所致。 （5）预收款项期末余额较期初增加 77.05％，主要原因是天津金康房 地产预售而预收客户房款增加所致。 （6）应交税费期末余额较期初大幅减少，主要原因是本期购入设备 所含增值税进项抵扣增加及天津地产项目预交税金增加所致。 （7）股本期末余额较期初增加 55％，原因是利润分配送红股及资本 公积转增股本所致。 （8）营业收入及营业成本较上年同期分别增加 61.17%和 63.98%，主 要原因是主产品及原材料的市场价格较上年同期上升及本期销量增加所 致。 （9）营业税金及附加本期较上年同期增加 86.43％，主要原因是子公 司 Perilya Limited本期支付 Royalties（矿产特许权使用费）增加所致。 （10）所得税费用本期较上年同期大幅减少，主要原因是本期子公司 Perilya Limited递延所得税调整所致。 （11）少数股东损益本期较上年同期大幅增加，主要原因是本期 Perilya Limited盈利大幅增加致其他少数股东损益增加所致。 4、报告期公司利润构成、主营业务或其结构较前一报告期未发生重大 变化。 9 5、报告期内无对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。 6、经营中出现的问题和困难 报告期公司主产品铅锌金属价格呈震荡下跌，LME期锌从最高 2735美 元/吨下跌至最低 1577美元/吨，铅金属价格则从 2690美元/吨下跌至最低 的 1535美元/吨。公司经营面临的主要困难是：冶炼加工费下降，焦炭等 燃料价格上涨，产品与原料库存控制压力增大。 面对复杂多变的经营形势，公司全面推进精细化管理，通过技术创新、 节能降耗、营销一体化运作、强化安全环保责任意识等有力措施控制经营 成本，控制经营风险，向管理要效益。同时，努力提高跨国运营水平，有 效利用国内国外两个市场，保证报告期生产经营目标的顺利实施。 （三）公司投资情况 1、报告期公司募集资金使用情况： （单位：万元） 募集资金总额 70,050.00 报告期内投入募集资金总额 339.65 报告期内变更用途的募集资金总 额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 1,150.00 已累计投入募集资金总额 68,962.34 累计变更用途的募集资金总额比 例 1.64% 承诺投资项目 是否 已变 更项 目 （含 部分 变 更） 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额 截至期 末承诺 投入金 额(1) 报告 期内 投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额 (3)＝ (2)-(1) 截至 期末 投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1 ) 项目达到 预定可使 用状态日 期 报告期 内实现 的效益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 凡口矿18万吨技改否 10,838.09 10,838.09 10,838.09 18.00 9,684.56 -1,153.53 89.36% 2009年 01月 4,022.92是否 韶冶厂挖潜技改否 19,872.80 19,872.80 19,872.80 321.65 18,700.85 -1,171.95 94.10% 2008年 07月 2,727.59是否 韶冶厂稀贵金属回 收技改 是 1,150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2008年 08月 0不适用是 金狮冶化技改（现 更名为丹霞冶炼 厂） 否 41,687.00 41,687.00 41,687.00 0.00 40,576.93 -1,110.07 97.34% 2009年 12月 -1,696.03试生产 不适用 否 合计 -73,547.89 72,397.89 72,397.89 339.65 68,962.34 -3,435.55 --5,054.48 -- 10 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况 说明 不适用 募集资金投资项目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整 情况 适用 公司募集资金原投资项目韶关冶炼厂稀贵金属回收技改工程 1150万元人 民币变更为补充公司流动资金。 募集资金投资项目先期投入及置 换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金适用 额及原因待工程完成结算后支付 尚未使用的募集资金用途及去向不适用 募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况 不适用 变更项目情况 单位：（人民币）万元 变更后的项 目 对应的原承诺 项目 变更后 项目拟 投入募 集资金 总额 截至期 末计划 累计投 资金额 (1) 报告期 内实际 投入金 额 截至期 末实际 累计投 入金额 (2) 投资进 度（%） (3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 报告期内 实现的效 益 是否 达到 预计 效益 变更 后的 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 补充公司流 动资金 韶冶厂稀贵金 属回收技改 1,150.00 1,150.00 1,150.00 1,150.00 100.00% 2008年 08月 0.00是否 合计 -1,150.00 1,150.00 1,150.00 1,150.00 --0.00 -- 变更原因、决策程序及信息 披露情况说明（分具体项 目） 为更有效的配置资源，提高募集资金的使用进度和效率，经公司第五届董事局 第三次会议审议、公司第五届监事会第三次会议发表审核意见、公司独立董事 发表独立意见、公司保荐机构发表专项意见，2008年 6月 30日公司 2008年第 二次临时股东大会审议通过《关于变更公司募集资金部分投资项目的议案》，同 意将公司募集资金原投资项目韶关冶炼厂稀贵金属回收技改工程1150万元人民 币变更为补充公司流动资金。 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体项 目） 不适用 变更后的项目可行性发生 重大变化的情况说明 不适用 2、报告期公司无自有资金对外重大投资情况： 11 （四）外币金融资产和外币金融负债 单位：元 项目期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 1. 交易性权益工具 383,669.16 112,119.56 -- 492,263.51 2. 衍生金融资产 1,133,762.52 5,374,037.48 101,552,010.33 -183,000,534.08 3. 贷款和应收款 277,874,657.97 ---125,439,762.21 4. 可供出售金融资产 61,771,311.09 3,604,255.27 -209,548.61 -24,908,538.06 金融资产小计 341,163,400.74 9,090,412.31 101,342,461.72 -333,841,097.86 交易性金融负债 139,230,906.31 8,951,023.26 7,097,237.50 -35,510,092.14 交易性金融负债期末余额主要是是子公司 Perilya Limited的现金流 量套期工具金融负债。 （五）衍生品投资情况 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包 括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操 作风险、法律风险等） 报告期内持仓衍生品将面临市场价格上涨带来的浮动或 到期亏损风险，公司对主产品铅、锌和白银进行保值， 合理控制保值比例，价格上涨带来的风险可控。合约全 为期货合约，流动性较好，经纪公司信用良好，法律风 险小。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变 动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使 用的方法及相关假设与参数的设定 报告期内持仓衍生品市场价格下跌，出现盈利，由于全 部持仓是期货合约，公允价值可直接按照市场价格计算， 不用设置各类参数。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则 与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无 独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资及 风险控制情况的专项意见 报告期公司套期保值业务均严格遵照公司相关制度执 行，未发现公司套期保值业务有不符合相关法律法规和 公司有关规定的情形。 12 衍生品投资持仓情况 单位：元 合约种类期初合约金额期末合约金额报告期损益情况 期末合约金额占公司报 告期末净资产比例 铅锭 386,432,986.64 416,463,362.53 88,766,928.90 10.06% 锌锭 512,441,113.61 283,804,379.85 17,306,002.24 6.86% 白银 214,617,008.92 304,685,284.32 3,013,005.27 7.36% 外汇 0.00 0.00 -9,323,031.01 0.00% 合计 1,113,491,109.17 1,004,953,026.70 99,762,905.40 24.28% （六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上 年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 业绩预告情况同向大幅上升 年初至下一报告期期末上年同期增减变动（%） 累计净利润的预计数（万元） 35,000.00 -45,000.00 21,096.00增长 65.91% -113.31% 基本每股收益（元/股） 0.22 -0.28 0.21增长 4.76% -33.33% 业绩预告的说明 公司主产品铅锌银等金属价格预计较上年同期趋好，预计公司年初至下一 报告期期末的盈利相比上年同期会出现大幅增长。 五、重要事项 （一）公司治理情况 报告期，根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规 范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发[2010]109号），公司积极 开展关于规范财务会计基础工作的专项活动，及时成立专项活动领导小组， 制定并向审计委员会提交专项活动方案，董事局审议通过专项活动自查报 告及整改计划，目前专项活动正按照整改计划稳步落实推进中。 通过此次专项活动，公司将以《会计法》、《企业会计准则》及《企业 内部控制基本规范》等法律法规及规章制度为依据，对公司及所属单位的 13 财务会计基础工作进行一次全面的自查自纠与整改提高工作。进一步健全 完善公司财务会计制度，提高公司财务信息系统的效率与安全，提升公司 财务会计人员的素质和责任意识，更好地提升公司规范化运作水平，完善 公司治理结构。 （二）截至报告日分红派息情况 1、本公司 2009年度股东大会审议通过公司 2009年度权益分派及转增 股本方案为：以公司 2009年度末总股本 1,023,792,000股为基数， 向全 体股东每 10股送红股 2.5股 ，派 0.28元人民币现金（含税，扣税后，个 人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每 10股派 0.002元）；同时， 以资本公积金向全体股东每 10股转增 3股。分红前本公司总股本为 1,023,792,000股，分红后总股本增至 1,586,877,600股。 公司 2009年度权益分派及转增股本实施公告刊登在2010年 4月 27日 的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网，股权登记日为 2010年 5月 4日，除权除息日为 2010年 5月 5日。公司 2009年度权益分派及转增股本 方案已顺利实施完毕。 2、 2010年半年度公司不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股 本。 （三）报告期持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元 证券代码证券简称初始投资金额 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期 损益 报告期所有者权 益变动 会计核算科目股份来源 000030 *ST盛润 A 9,100,000.00 1.65% 43,267,346.60 0.00 4,948,792.21可供出售金融资产法人股 000601 韶能股份 1,343,779.20 0.03% 1,326,036.59 0.00 -636,023.98可供出售金融资产法人股 601318 中国平安 2,220,000.00 0.03% 118,265,839.48 0.00 -17,781,563.30可供出售金融资产法人股 000517 荣安地产 5,364,245.62 0.11% 7,741,683.95 0.00 -3,667,273.36可供出售金融资产法人股 合计 18,028,024.82 -170,600,906.62 0.00 -17,136,068.43 -- 14 （四）报告期持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况 单位：（人民币）元 所持对象名称 初始投资金 额 持有数量 占该公 司股权 比例 期末账面值 报告 期损 益 报告期所 有者权益 变动 会计核算科目 股份来 源 广东发展银行 8,853,075.00 3,562,227 0.39% 8,853,075.00 -0 长期股权投资 法人股 （五）报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 （六）报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 （七）重大关联交易 1、报告期日常关联交易进展情况 单位：万元 类别关联方 2010年预计金额2010年 1-6 月发生金额小计合计 销售事项 华日轻金（深圳）有限公司 6,500.00 6,500.00 4,661.38 关联方提供劳务事项 深圳中金建筑工程公司 8,900.00 8,900.00 1,027.51 向关联方提供劳务(劳务管理) 华日轻金（深圳）有限公司 18.00 18.00 6.00 向关联方出租资产 华日轻金（深圳）有限公司 80.00 80.00 26.12 向关联方发放贷款 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1,570.00 1,660.00 1570 利息 90.00 41.91 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 4,000.00 2,499.14 关联方存款 利息 2.50 4,503.00 0.86 深圳市金洲精工科技股份有限公司 500.00 15.85 利息 0.50 0.03 总计 21,661.00 9,848.80 报告期公司日常关联交易均未超出年初预计范围。公司 2010年预计的 日常关联交易公告详见 2010年 3月 26日《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网的本公司公告。 2、鉴于广晟公司与本公司签订关于《继续履行<关于国家有色金属工 业局与深圳中金实业股份有限公司关于广东韶关岭南铅锌集团有限公司参 与配股剩余资产处置方式的协议》的补充协议，公司每年向广晟公司支付 15 土地租赁费1200万元。本公司本报告期按权责发生制原则计入当期费用600 万元。 3、报告期公司与关联方不存在非经营性债权债务往来。 （八）重要合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产事项 详见本章节“（七）重大关联交易”第 2点。 2、重大担保事项 报告期公司担保情况： （单位：万元） 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 称 担保额度 相关公告 披露日和 编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 报告期内审批的对外担保 额度合计（A1） 0.00 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0.00 报告期末已审批的对外担 保额度合计（A3） 0.00报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名 称 担保额度相 关公告披露 日和编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 华加日公司 2008.3.6（2008-05） 1,500.00 2008.02.22 1,500.00连带责任一年否否 中金科技 2009.10.29（2009-40） 3,000.00 2009.11.18 3,000.00连带责任一年否否 中金科技 2009.10.29（2009-40） 3,000.00 2009.12.22 3,000.00连带责任一年否否 Perilya 2009.7.16（2009-25） 33,955.00 2009.07.24 33,955.00连带责任一年否否 广西盘龙矿 2009.8.21（2009-34） 3,000.00 2009.09.03 3,000.00连带责任一年否否 广西盘龙矿 2010.3.26（2010-09） 3,000.00 2010.05.31 3,000.00连带责任一年否否 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 3,000.00 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 3,000.00 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 47,455.00报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 47,455.00 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合 计（A1+B1） 3,000.00报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2） 3,000.00 16 报告期末已审批的担保额 度合计（A3+B3） 47,455.00 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4） 47,455.00 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 11.47% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的 债务担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明不存在未到期担保可能承担连带清偿责任的情况 3、委托现金资产管理事项 报告期本公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （九）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和 独立意见 根据深圳证券交易所《关于做好上市公司 2010年半年度报告披露工 作的通知》（深证上〔2010〕211号）以及中国证监会《关于规范上市公司 对外担保行为的通知》（证监发［2005］120号）等有关规定，作为公司独 立董事，我们认真审阅《关于公司控股股东及其关联方资金占用情况的报 告》以及《2010年半年度对外担保情况的报告》，并基于独立判断的立场发 表如下独立意见： 报告期，公司与关联方发生的关联交易均为经营性往来，未发现公司 控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况；报告期，公司对外担保均 为对控股子公司提供担保，未发现公司对外担保有不符合证监发［2005］ 120号文等有关规定的情形。 (十)报告期公司或持股 5%以上股东承诺事项。 不适用。 17 （十一）公司持股5%以上股东追加股份限售承诺的情况 不适用。 （十二）报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到 中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责 的情况。 (十三)报告期接待调研、沟通、采访等活动情况 接待时间接待地点接待方式接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 2010年 01月 05日公司会议室实地调研深圳市合赢投资管理有限公司 公司生产经营 及发展情况 2010年 01月 07日公司会议室实地调研国海富兰克林基金、安信证券、中投证券 2010年 01月 07日公司会议室实地调研中国建银投资证券有限责任公司 2010年 01月 08日公司会议室实地调研泰康资产管理有限责任公司 2010年 01月 13日公司会议室实地调研光大保德信基金、景顺长城基金、东方证券 2010年 01月 14日公司会议室实地调研 华安基金、建信基金、银河基金、汇添富基 金、华夏基金、海通证券 2010年 01月 26日公司会议室实地调研申万巴黎基金、中投证券 2010年 02月 26日公司会议室实地调研银华基金管理有限公司 2010年 03月 01日公司会议室实地调研纽银梅隆西部基金管理有限公司 2010年 03月 02日公司会议室实地调研 安信证券、长城基金、富国基金、南方基金、 中欧基金、云南信托、中银基金、平安资管、 新华基金等 31家机构 2010年 03月 31日公司会议室实地调研申银万国、民生加银基金、合赢投资 2010年 04月 22日公司会议室实地调研 中金公司、华泰联合、工银瑞信、日信证券、 国联证券、诺安基金 2010年 04月 28日公司会议室实地调研平安证券有限责任公司 2010年 05月 18日公司会议室实地调研长江证券、东莞证券 2010年 05月 26日公司会议室实地调研 国泰君安、人保资产、中金公司、华夏基金、 建信基金、农银汇理、华商基金、北京星石 投资 2010年 06月 08日公司会议室实地调研光大证券股份有限公司 18 （十四）信息披露索引 报告期公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网站 （http://www.cninfo.com.cn）刊登的公告信息： 编号内容时间 2010-01公司 2009年报及年报摘要 2010.03.26 2010-02公司 5届 12次董事会决议公告 2010.03.26 2010-03公司 5届 9次监事会决议公告 2010.03.26 2010-04公司 2009年度社会责任报告 2010.03.26 2010-05公司 2009年度内部控制自我评价报告 2010.03.26 2010-06公司年报披露责任追究制度 2010.03.26 2010-07关于会计政策变更情况的报告 2010.03.26 2010-082010年日常关联交易的公告 2010.03.26 2010-09公司对外担保公告 2010.03.26 2010-10公司 2009年度股东大会通知 2010.03.26 2010-11公司 2009年度独立董事述职报告 2010.03.26 2010-12公司第五届董事局临时会议决议公告 2010.04.03 2010-13公司 2009年度股东大会补充通知 2010.04.03 2010-14公司 2009年度股东大会决议公告 2010.04.17 2010-15公司 2010年一季报正文 2010.04.27 2010-16公司董事会决议公告 2010.04.27 2010-17公司监事会决议公告 2010.04.27 2010-18公司业绩预告公告 2010.04.27 2010-19公司 2009年度分红派息公告 2010.04.27 2010-20公司股东增持股份公告 2010.05.12 2010-21公司股东增持股份公告（2） 2010.05.15 2010-22公司股东增持股份公告（3） 2010.05.18 (十五)其他重大事项 不适用 19 六、财务报告 （未经审计） 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 资产负债表 2010年 6月 30日 金额单位:人民币元 资产附注五 2010-6-30 2009-12-31 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 1 1,432,890,995.35 676,440,487.09 1,592,848,024.39 558,092,361.00 结算备付金 207,300,225.02 -215,663,458.19 - 拆出资金 ---- 交易性金融资产 2 193,184,937.59 9,107,250.00 1,680,451.68 1,133,762.52 应收票据 3 92,019,463.26 77,588,114.64 136,197,189.89 119,105,753.91 应收账款 5、十一 .1 270,595,213.72 174,692,573.26 322,282,319.74 187,715,577.61 预付账款 7 297,669,243.51 205,742,962.88 271,883,138.20 164,926,557.92 应收利息 -733,750.00 -1,506,250.00 应收股利 4 6,110,948.00 9,110,948.00 25,992,863.28 28,992,863.28 其他应收款 6、十一 .2 52,345,747.74 485,932,689.12 40,351,694.51 486,183,726.42 买入返售金融资产 ---- 存货 8 3,026,337,509.52 1,652,754,160.71 3,024,848,148.14 1,733,498,985.69 其他流动资产 ---- 流动资产合计 5,578,454,283.71 3,292,102,935.70 5,631,747,288.02 3,281,155,838.35 非流动资产: 发放贷款及垫款 15,700,000.00 -15,700,000.00 - 可供出售金融资产 9 242,175,516.66 127,333,560.02 252,009,801.31 153,315,749.02 持有至到期投资 ---- 长期应收款 ---- 长期股权投资 10、11、 十一.3 182,538,486.47 1,514,339,561.37 136,113,850.55 1,458,931,087.74 投资性房地产 12 34,291,540.69 2,169,243.78 35,100,266.29 2,195,644.26 固定资产 13 3,842,732,926.25 3,349,929,514.26 3,860,817,326.34 3,346,561,977.29 在建工程 14 285,426,897.66 139,583,534.14 174,641,890.09 120,301,154.80 工程物资 15 12,831,863.36 12,707,578.24 8,210,816.04 8,180,415.06 固定资产清理 ---- 无形资产 16 1,214,443,304.10 85,686,860.60 1,238,087,894.00 89,424,828.21 开发支出 16 20,508,758.66 12,214,894.93 11,660,420.92 7,053,657.80 商誉 17 124,927,541.22 -124,927,541.22 - 长期待摊费用 18 3,587,966.73 2,970,036.04 3,709,366.95 2,900,040.06 递延所得税资产 19 144,076,316.69 86,408,451.91 154,282,928.26 96,987,213.70 其他非流动资产 ---- 非流动资产合计 6,123,241,118.49 5,333,343,235.29 6,015,262,101.97 5,285,851,767.94 资产总计 11,701,695,402.20 8,625,446,170.99 11,647,009,389.99 8,567,007,606.29 20 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 资产负债表（续） 2010年 6月 30日 金额单位:人民币元 负债和股东权益附注五 2010-6-30 2009-12-31 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 21 1,664,093,714.63 1,938,000,000.00 2,371,890,098.29 2,345,311,597.64 吸收存款及同业存放 2,132,863.39 -1,438,839.15 - 交易性金融负债 22 36,328,092.14 7,097,237.50 150,825,931.31 11,595,025.00 应付票据 4,303,854.15 --- 应付账款 23 464,758,458.48 293,335,617.24 418,233,606.55 213,685,188.69 预收账款 24 1,302,064,837.54 166,740,934.76 735,439,357.07 148,091,595.60 卖出回购金融资产款 425,000,000.00 -350,000,000.00 - 应付手续费及佣金 212,922.96 -122,275.78 - 应付职工薪酬 25 230,692,052.18 158,532,818.28 215,921,537.02 144,612,832.68 应交税费 26 -209,269,487.39 -137,119,780.06 -90,710,432.07 -132,593,598.88 应付利息 33,750.00 --- 应付股利 27 4,860,041.89 11,199.90 4,731,763.49 11,199.90 其他应付款 28 483,366,769.19 83,312,201.39 493,827,487.72 83,994,736.97 一年内到期的非流动负 债 30 752,488,566.30 733,954,500.00 722,895,979.40 700,000,000.00 流动负债合计 5,161,066,435.46 3,243,864,729.01 5,374,616,443.71 3,514,708,577.60 非流动负债: 长期借款 31 642,024,539.58 846,004,350.00 639,978,100.00 639,978,100.00 长期应付款 32 569,633,853.83 524,434,129.44 603,850,143.04 556,059,580.21 预计负债 29 119,872,550.96 -121,850,364.96 - 递延所得税负债 19 171,602,220.78 17,760,830.28 165,650,217.84 21,828,223.01 其他非流动负债 33 9,768,084.56 8,928,084.56 15,023,409.27 14,183,409.27 非流动负债合计 1,512,901,249.71 1,397,127,394.28 1,546,352,235.11 1,232,049,312.49 负债合计 6,673,967,685.17 4,640,992,123.29 6,920,968,678.82 4,746,757,890.09 所有者权益(或股东权益) 实收资本（或股本） 34 1,586,877,600.00 1,586,877,600.00 1,023,792,000.00 1,023,792,000.00 资本公积 36 760,540,926.74 788,581,784.26 1,058,319,233.32 1,117,804,244.91 专项储备 35 4,759,550.28 3,582,882.01 1,466,195.31 1,466,195.31 盈余公积 37 518,577,805.14 518,577,805.14 518,577,805.14 518,577,805.14 未分配利润 38 1,251,641,636.91 1,086,833,976.29 1,235,912,668.62 1,158,609,470.84 外币报表折算差额 16,198,032.53 -76,368,098.13 - 归属于母公司所有者权益合计 4,138,595,551.60 3,984,454,047.70 3,914,436,000.52 3,820,249,716.20 少数股东权益 889,132,165.43 -811,604,710.65 - 所有者权益合计 5,027,727,717.03 3,984,454,047.70 4,726,040,711.17 3,820,249,716.20 负债和所有者权益总计 11,701,695,402.20 8,625,446,170.99 11,647,009,389.99 8,567,007,606.29（附注系财务报表组成部分） 企业负责人： 张水鉴 主管财务工作负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容 21 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 利润表 2010年 1-6月 金额单位:人民币元 项目附注五 2010年 1-6月 2009年 1-6月 合并 公司 合并 公司 一、营业总收入 4,494,901,504.89 3,037,644,440.47 2,794,131,845.89 1,919,738,914.54 其中：营业收入 39、十一.4 4,481,637,593.18 3,037,644,440.47 2,780,659,864.17 1,919,738,914.54 利息收入 3,592,155.98 -4,956,450.03 - 手续费及佣金收入 9,671,755.73 -8,515,531.69 - 二、营业总成本 4,167,240,093.68 2,836,160,325.43 2,660,549,596.15 1,796,281,314.62 其中：营业成本 39、十一.4 3,602,522,210.28 2,516,710,149.33 2,196,937,339.38 1,530,727,925.61 利息支出 2,381,954.03 -167,721.74 - 手续费及佣金支出 1,592,719.27 -1,128,537.24 - 营业税金及附加 40 66,859,119.92 33,719,675.87 35,862,360.24 28,600,015.30 销售费用 138,737,039.11 30,679,273.18 125,450,571.22 21,810,279.07 管理费用 287,498,335.91 185,156,487.00 247,323,817.62 174,344,856.09 财务费用 67,139,474.94 69,743,343.16 64,750,913.19 40,844,888.21 资产减值损失 43 509,240.22 151,396.89 -11,071,664.48 -46,649.66 加：公允价值变动收益（损失以“—”填列） 41 17,692,814.85 12,471,274.98 385,707.62 -112,661.63 投资收益（损失以“—”填列） 42、十一.5 8,069,461.92 18,283,753.57 2,759,132.12 12,433,546.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,621,410.43 5,662,843.82 5,555,500.40 1,079,212.62 汇兑收益（损失以“—”填列） -18,900.51 --977.17 - 三、营业利润（亏损以－号填列） 353,404,787.47 232,239,143.59 136,726,112.31 135,778,484.40 加：营业外收入 44 14,928,752.64 10,515,102.57 2,823,840.53 564,426.63 减：营业外支出 45 3,706,508.64 2,303,724.32 1,631,484.63 735,934.48 其中：非流动资产处置损失 1,716,231.43 1,664,471.82 1,125,994.43 735,511.48 四、利润总额（亏损以－号填列） 364,627,031.47 240,450,521.84 137,918,468.21 135,606,976.55 减：所得税费用 46 -11,798,776.21 27,611,840.38 24,954,438.63 17,273,011.08 五、净利润（亏损以－号填列） 376,425,807.68 212,838,681.46 112,964,029.58 118,333,965.47 归属于母公司所有者的净利润 300,343,144.29 212,838,681.46 107,434,002.36 118,333,965.47 少数股东损益 76,082,663.39 -5,530,027.22 - 六、每股收益 47（一）基本每股收益 0.19 0.13 0.10 0.12（二）稀释每股收益 0.19 0.13 0.10 0.12 七、其他综合收益 48 -22,832,211.71 -22,084,860.65 61,253,568.56 49,919,145.68 八、综合收益总额 353,593,595.97 190,753,820.81 174,217,598.14 168,253,111.15 归属于母公司所有者的综合收益总额 354,193,805.54 190,753,820.81 171,349,989.15 168,253,111.15 归属于少数股东的综合收益总额 -600,209.57 -2,867,608.99 - （附注系财务报表组成部分） 企业负责人： 张水鉴 主管财务工作负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容 22 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 现金流量表 2010年 1-6月 金额单位:人民币元 项目附注五 2010年 1-6月 2009年 1-6月 合并 公司 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 5,991,248,689.8 4 4,467,777,289.26 3,346,623,302.6 9 2,786,861,625.65 客户存款和同业存放款项净增加额 522,947.18 -- 向其他金融机构拆入资金净增加额 75,000,000.00 -100,000,000.00 处置交易性金融资产净增加额 135,596.31 -- 收取利息、手续费及佣金的现金 11,721,329.82 -13,404,748.13 收到的税费返还 15,349,998.87 8,606,843.51 7,289,823.99 5,559,755.69 收到其他与经营活动有关的现金 49 9,685,880.49 57,264,923.35 211,065,413.59 52,425,034.15 经营活动现金流入小计 6,103,664,442.5 1 4,533,649,056.12 3,678,383,288.4 0 2,844,846,415.49 购买商品、接受劳务支付的现金 3,963,111,221.1 4 3,077,185,960.54 2,269,723,305.3 9 2,001,218,095.67 客户贷款及垫款净增加额 --- 存放中央银行和同业款项净增加额 25,039,874.85 --10,770,487.24 支付利息、手续费及佣金的现金 7,374,046.32 -2,957,243.52 9,999,385.19 支付给职工以及为职工支付的现金 535,606,079.78 375,364,180.24 340,827,057.18 272,591,873.26 支付的各项税费 422,990,214.12 309,489,915.95 266,119,338.22 230,626,847.62 支付其他与经营活动有关的现金 49 159,246,766.85 184,868,193.62 325,105,739.41 179,696,585.43 经营活动现金流出小计 5,113,368,203.0 6 3,943,951,006.83 3,201,004,338.1 5 2,684,133,401.98 经营活动产生的现金流量净额 50、十一.6 990,296,239.45 589,698,049.29 477,378,950.25 160,713,013.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 39,331,966.53 -30,258,392.87 取得投资收益收到的现金 26,924,102.16 26,621,482.62 4,004,531.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 6,096,819.21 163,459.50 916,009.00 653,511.00 收到其他与投资活动有关的现金 49 18,643,579.23 3,539,386.87 7,461,371.40 6,341,520.76 投资活动现金流入小计 90,996,467.13 30,324,328.99 42,640,305.21 6,995,031.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 348,098,223.07 173,452,222.70 453,105,079.77 423,340,982.11 投资支付的现金 106,845,147.80 55,456,657.80 40,915,000.00 231,119,936.72 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 --218,558,295.85 支付其他与投资活动有关的现金 49 25,205,203.47 -53,278,252.95 - 投资活动现金流出小计 480,148,574.34 228,908,880.50 765,856,628.57 654,460,918.83 投资活动产生的现金流量净额 -389,152,107.21 -198,584,551.51 -723,216,323.36 -647,465,887.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 --- 取得借款收到的现金 1,662,649,590.6 3 1,554,282,990.40 2,017,082,505.9 5 1,862,982,070.59 收到其他与筹资活动有关的现金 --- 筹资活动现金流入小计 1,662,649,590.6 3 1,554,282,990.40 2,017,082,505.9 5 1,862,982,070.59 偿还债务支付的现金 2,338,806,947.8 1 1,721,613,838.04 1,664,249,721.3 1 1,545,055,674.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 115,511,765.62 104,212,287.62 51,794,866.99 57,183,663.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,644,242.00 -2,363,927.00 支付其他与筹资活动有关的现金 49 2,162,423.25 1,613,778.74 1,341,604.18 292,836.64 筹资活动现金流出小计 2,456,481,136.6 8 1,827,439,904.40 1,717,386,192.4 8 1,602,532,174.79 筹资活动产生的现金流量净额 -793,831,546.05 -273,156,914.00 299,696,313.47 260,449,895.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,364,636.52 391,542.31 19,905,059.13 -8,095,495.19 五、现金及现金等价物净增加额 50、十一.6 -185,322,777.29 118,348,126.09 73,763,999.49 -234,398,472.95 加：期初现金及现金等价物余额 50、十一.6 1,393,731,288.0 1 558,092,361.00 773,432,245.40 868,381,574.01 六、期末现金及现金等价物余额 50、十一.6 1,208,408,510.7 2 676,440,487.09 847,196,244.89 633,983,101.06（附注系财务报表组成部分） 企业负责人： 张水鉴 主管财务工作负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容 23 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 合并所有者权益变动表 2010年 1-6月 金额单位:人民币元 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 实收资本(或股本)资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一.上年年末余额 1,023,792,000.00 1,058,319,233.32 -1,466,195.31 518,577,805.14 1,235,912,668.62 76,368,098.13 811,604,710.65 4,726,040,711.17 加:会计政策变更 --------- 前期差错更正 --------- 二.本年年初余额 1,023,792,000.00 1,058,319,233.32 -1,466,195.31 518,577,805.14 1,235,912,668.62 76,368,098.13 811,604,710.65 4,726,040,711.17 三.本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 563,085,600.00 -297,778,306.58 -3,293,354.97 -15,728,968.29 -60,170,065.60 77,527,454.78 301,687,005.86(一)净利润 -----300,343,144.29 -76,082,663.39 376,425,807.68(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -9,359,293.42 -----60,170,065.60 27,978,560.47 -22,832,211.71 上述(一)和 (二)小计 -9,359,293.42 ---300,343,144.29 -60,170,065.60 104,061,223.86 353,593,595.97(三)所有者投入和减少资本 --------21,569,769.08 -21,569,769.081.所有者投入资本 --------21,569,769.08 -21,569,769.082.股份支付计入所有者权益的金额 --------- 3.其他 --------- (四)利润分配 255,948,000.00 -----284,614,176.00 --4,964,000.00 -33,630,176.001.提取盈余公积 --------- 2.提取一般风险准备 --------- 3.对所有者(或股东)的分配 255,948,000.00 -----284,614,176.00 --4,964,000.00 -33,630,176.004.其他 --------- (五)所有者权益内部结转 307,137,600.00 -307,137,600.00 ------- 1.资本公积转增资本(或股本) 307,137,600.00 -307,137,600.00 ------- 2.盈余公积转增资本(或股本) --------- 3.盈余公积弥补亏损 --------- 4.其他 --------- (六)专项储备 ---3,293,354.97 ----3,293,354.971.本期提取 ---20,751,277.21 ----20,751,277.212.本期使用 ---17,457,922.24 ----17,457,922.24 四.期末余额 1,586,877,600.00 760,540,926.74 -4,759,550.28 518,577,805.14 1,251,641,636.91 16,198,032.53 889,132,165.43 5,027,727,717.03（附注系财务报表组成部分） 企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容 24 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） 2010年 1-6月 金额单位:人民币元 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 实收资本(或股本)资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一.上年年末余额 1,023,792,000.00 1,061,108,301.61 --494,594,367.28 997,692,695.64 -8,947,921.62 407,388,145.15 3,975,627,588.06 加:会计政策变更 ---4,328,320.99 -4,328,320.99 ---- 前期差错更正 --------- 二.本年年初余额 1,023,792,000.00 1,061,108,301.61 -4,328,320.99 490,266,046.29 997,692,695.64 -8,947,921.62 407,388,145.15 3,975,627,588.06 三.本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 292,512,000.00 50,371,651.48 -4,032,318.63 --185,077,997.64 68,476,673.54 184,241,569.69 414,556,215.70(一)净利润 -----107,434,002.36 -5,530,027.22 112,964,029.58(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -50,371,651.48 ----68,476,673.54 189,241,889.99 308,090,215.01 上述(一)和 (二)小计 -50,371,651.48 ---107,434,002.36 68,476,673.54 194,771,917.21 421,054,244.59(三)所有者投入和减少资本 --------- 1.所有者投入资本 --------- 2.股份支付计入所有者权益的金额 --------- 3.其他 --------- (四)利润分配 --------10,530,347.52 -10,530,347.521.提取盈余公积 --------- 2.提取一般风险准备 --------- 3.对所有者(或股东)的分配 --------10,530,347.52 -10,530,347.524.其他 --------- (五)所有者权益内部结转 292,512,000.00 -----292,512,000.00 --- 1.资本公积转增资本(或股本) 292,512,000.00 -----292,512,000.00 --- 2.盈余公积转增资本(或股本) --------- 3.盈余公积弥补亏损 --------- 4.其他 --------- (六)专项储备 ---4,032,318.63 ----4,032,318.631.本期提取 ---13,475,760.26 ----13,475,760.262.本期使用 ---9,443,441.63 ----9,443,441.63 四.期末余额 1,316,304,000.00 1,111,479,953.09 -8,360,639.62 490,266,046.29 812,614,698.00 59,528,751.92 591,629,714.84 4,390,183,803.76（附注系财务报表组成部分） 企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容 25 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 公司所有者权益变动表 2010年 1-6月 金额单位:人民币元 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本)资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 一.上年年末余额 1,023,792,000.00 1,117,804,244.91 -1,466,195.31 518,577,805.14 1,158,609,470.83 --3,820,249,716.19 加:会计政策变更 --------- 前期差错更正 --------- 二.本年年初余额 1,023,792,000.00 1,117,804,244.91 -1,466,195.31 518,577,805.14 1,158,609,470.83 --3,820,249,716.19 三.本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 563,085,600.00 -329,222,460.65 -2,116,686.70 --71,775,494.54 --164,204,331.51(一)净利润 -----212,838,681.46 --212,838,681.46(二)直接计入所有者权益的利得和损失 --22,084,860.65 -------22,084,860.65 上述(一)和 (二)小计 --22,084,860.65 ---212,838,681.46 --190,753,820.81(三)所有者投入和减少资本 --------- 1.所有者投入资本 --------- 2.股份支付计入所有者权益的金额 --------- 3.其他 --------- (四)利润分配 255,948,000.00 -----284,614,176.00 ---28,666,176.001.提取盈余公积 --------- 2.提取一般风险准备 --------- 3.对所有者(或股东)的分配 255,948,000.00 -----284,614,176.00 ---28,666,176.004.其他 --------- (五)所有者权益内部结转 307,137,600.00 -307,137,600.00 ------- 1.资本公积转增资本(或股本) 307,137,600.00 -307,137,600.00 ------- 2.盈余公积转增资本(或股本) --------- 3.盈余公积弥补亏损 --------- 4.其他 --------- (六)专项储备 ---2,116,686.70 ----2,116,686.701.本期提取 ---19,040,730.82 ----19,040,730.822.本期使用 ---16,924,044.12 ----16,924,044.12 四.期末余额 1,586,877,600.00 788,581,784.26 -3,582,882.01 518,577,805.14 1,086,833,976.29 --3,984,454,047.70 （附注系财务报表组成部分） 企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容 26 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 公司所有者权益变动表（续） 2010年 1-6月 金额单位:人民币元 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本)资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 一.上年年末余额 1,023,792,000.00 1,049,889,131.15 --494,594,367.28 1,003,710,619.78 --3,571,986,118.21 加:会计政策变更 ---3,907,269.09 -3,907,269.09 ---- 前期差错更正 --------- 二.本年年初余额 1,023,792,000.00 1,049,889,131.15 -3,907,269.09 490,687,098.19 1,003,710,619.78 --3,571,986,118.21 三.本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -49,919,145.68 -4,032,318.63 -421,051.90 118,333,965.47 --171,864,377.88(一)净利润 -----118,333,965.47 --118,333,965.47(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -49,919,145.68 --421,051.90 ---49,498,093.78 上述(一)和 (二)小计 -49,919,145.68 ---421,051.90 118,333,965.47 --167,832,059.25(三)所有者投入和减少资本 --------- 1.所有者投入资本 --------- 2.股份支付计入所有者权益的金额 --------- 3.其他 --------- (四)利润分配 --------- 1.提取盈余公积 --------- 2.提取一般风险准备 --------- 3.对所有者(或股东)的分配 --------- 4.其他 --------- (五)所有者权益内部结转 --------- 1.资本公积转增资本(或股本) --------- 2.盈余公积转增资本(或股本) --------- 3.盈余公积弥补亏损 --------- 4.其他 --------- (六)专项储备 ---4,032,318.63 ----4,032,318.631.本期提取 ---13,475,760.26 ----13,475,760.262.本期使用 ---9,443,441.63 ----9,443,441.63 四.期末余额 1,023,792,000.00 1,099,808,276.83 -7,939,587.72 490,266,046.29 1,122,044,585.25 --3,743,850,496.09 （附注系财务报表组成部分） 企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容 27 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 财务报表附注 2010年 6月 30日 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 1.公司概况 本公司领有企业法人营业执照，注册号为 4403011009894，注册资本人民币 158,687.76万元。公司注 册地址及总部地址均位于广东省深圳市福田区车公庙深南大道 6013号中国有色大厦 24楼。 本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992年 5月更名为中国有色金属工业深圳公 司。1993年 12月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。 1996年 7月本公司以 派生分立方式重组，1997年 1月本公司 2000万股普通股（ A股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。1999 年 1月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅 锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港 工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收购广东岭南铅锌集团有限公司参与配股后 的剩余权益。重组后本公司更为现名。 2.公司经营范围 本公司的经营范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产 品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；工程建设，地测勘探，科研设计，信息咨询服务，国内商业 贸易、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办各类实业（具体项目另行申报）。 本公司经中国证券监督管理委员会审核，获准经营境外期货业务，并取得中华人民共和国境外期货业 务许可证（许可证号：A000102011）。境外期货经营范围是：铅、锌、白银。 3.母公司以及最终母公司 广东省广晟资产经营有限公司为本公司控股股东，直接和间接持有本公司 39.23％股份。该公司是隶 属于广东省国有资产监督管理委员会的国有独资公司。 4.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告经本公司 2010年 8月 27日第五届董事局第十三会议决议通过。 28 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 ――基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2010 年 6月 30日的财务状况，以及 2010年半年度经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 采用公历年度，即从每年 1月 1日至 12月 31日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系 的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并 方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则 规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合 并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。 合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并 购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券 29 的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。购买方对合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制购买日 的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债应当以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表 范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本 公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少 数股东权益后合并编制而成。合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行 的会计政策对其进行调整后合并。 （2）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当 期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 （3）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务 报表中单独列示。 （4）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额 或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目 20%的，从合并当期的期初起 编制备考利润表。 （5）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额 或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初起 编制备考利润表。 （6）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对个别财务报表进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 30 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。 在资产负债表日： a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 b、以历史成本计量 的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 c、以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币 金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时： a、资产负债表中的资产和负债项目，采 用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润 ”项目外，其他项目采用发生时的即期汇 率折算； b、利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似 的汇率折算。因报表折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 （1）金融资产金融负债的分类 本公司持有的金融资产划分为四类，包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 ②持有至到期投资 ③贷款和应收款项 ④可供出售金融资产 本公司持有的金融负债为交易性金融负债和其他金融负债。 （2）金融工具的确认与计量 本公司成为金融工具合同的一方时，确认金融资产或金融负债，初始确认时以公允价值计量。 31 交易性金融资产和负债是指本公司持有目的为近期内出售或回购取得且公允价值可以可靠取得的投 资，包括本公司于交易所购入股票、基金和以套期保值为目的持有的期货、期权合约等。交易性金融资产 和负债以公允价值进行后续计量。 持有至到期投资是指本公司有明确意图和能力持有至到期、且其到期日和回收金额固定或可确定、公 允价值可以可靠取得的投资。 贷款和应收款项指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。包括应收账款、 其他应收款、发放的贷款和拆出资金等，贷款和应收款项初始确认后采用实际利率法按摊余成本进行计量。 可供出售金融资产是指其公允价值能够可靠取得，初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产和 除上述三类金融资产以外的其他金融资产。主要包括本公司原持有的上市公司法人股份，该股份已取得股 改流通权，包括尚处于被限制流通的股份。可供出售金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动计 入资本公积。 其他金融负债指本公司除交易性金融负债以外的金融负债。其他金融负债初始确认后采用实际利率法 按摊余成本进行计量。 （3）金融资产转移与金融负债终止确认 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公 司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账 面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。本公司以承兑 汇票贴现方式或其他应收账款抵押方式向银行融资时，不终止确认相关金融资产，取得的融资款项记录为 本公司负债。 （4）公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 32 （5）金融资产减值 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下 列各项： a、发行方或债务人发生严重财务困难； b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资 成本； g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （6）金融资产减值损失的计量 a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准 备； c、若可供出售的金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资 产发生了减值，原直接计入资本公积的累计损失予以转出计入当期损益。 10、应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 100万元以上 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现 金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为 减值损失并计提坏账准备。 33 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提 方法： 信用风险特征组合的确定依据对于经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大款项和单项 金额在 100万元以下的款项，本公司按其期限情况进行划分和组 合，根据以前年度相同或类似组合的实际损失率为基础，结合现 时情况，按组合的资产负债表日余额的一定比例计算本期应计提 的坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法：账龄分析法。 （3）账龄分析法 账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 未逾期款项 0.5% 0.5% 已逾期款项 1年以内（含 1年） 5% 5% 1－2年 15% 15% 2－3年 30% 30% 3－4年 50% 50% 4－5年 80% 80% 5年以上 100% 100% 计提坏账准备的说明未逾期款项是指按合同约定尚未到期的应收款项，已逾期款项是指按合同约 定已到期但尚未归还的应收款项及无固定还款期的应收款项，按账龄情况进 行组合。 11、存货 （1）存货的分类 存货分为库存商品及产成品、发出商品、原材料、委托加工物资、在产品、包装物及低值易耗品、开 发产品、开发成本八大类。 （2）发出存货的计价方法（未完）  |