[三季报]ST琼花：2010年第三季度报告正文
江苏琼花高科技股份有限公司 2010年第三季度报告正文 证券代码：002002 证券简称：ST琼花公告编号：临 2010-042 江苏琼花高科技股份有限公司 2010年第三季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议 未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名 蒋旭升董事因公出差，无法亲自出席会议。梅泽铭 1.3公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.4公司法定代表人、董事长顾宏言先生，财务负责人朱卫红女士及会计机构负责人田爱萍女士声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 317,819,321.62 362,678,188.64 -12.37% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 131,123,750.48 157,132,406.89 -16.55% 股本（股） 166,894,000.00 166,894,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元 / 股） 0.7857 0.9415 -16.55% 2010年 7-9月比上年同期增减（%） 2010年 1-9月比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 49,761,491.39 -1.87% 155,533,617.41 10.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） -8,985,242.95 56.11% -26,002,998.58 35.28% 经营活动产生的现金流量净额（元） --1,959,904.81 118.68% 每股经营活动产生的现金流量净额（元 / 股） --0.0117 118.68% 基本每股收益（元/股） -0.0538 56.11% -0.1558 35.28% 稀释每股收益（元/股） -0.0538 56.11% -0.1558 35.28% 加权平均净资产收益率（%） -6.63% 10.78% -18.04% 13.49% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） -6.60% 10.63% -18.70% 12.76% 非经常性损益项目年初至报告期末金额附注 1 江苏琼花高科技股份有限公司 2010年第三季度报告正文 非流动资产处置损益 901,637.92 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 149,300.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -24,869.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -159,361.17 少数股东权益影响额 -4,542.23 合计 862,164.67 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 14,144 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类 江苏省国信资产管理集团有限公司 14,483,433人民币普通股 黄俊虎 2,218,000人民币普通股 陈妈添 2,116,494人民币普通股 扬州市轻工控股有限责任公司 2,039,116人民币普通股 扬州市电力中心 1,497,287人民币普通股 江苏琼花集团有限公司 1,381,269人民币普通股 高坤 1,363,258人民币普通股 张静丽 1,200,000人民币普通股 方国权 1,073,960人民币普通股 杨庆初 890,000人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 一、资产负债表项目 1．本报告期末货币资金较期初减少37.44%，主要原因是：公司进行生产设备技术改造，购买设备配件；以及由于原材料价 格大幅上涨，公司增加原材料、产成品的储备。 2．本报告期末应收票据较期初增加55.72%，主要原因是：年初至本报告期末销售收入有所增长，票据结算相应增加。 3．本报告期末预付帐款较期初增加32.74%，主要原因是：为防止原辅材料价格上涨，增加原辅材料预采购，相应预付款增 加。 4．本报告期末其他应收款较期初增加177.26%，主要原因是：按照与中介机构签订的协议，支付中介机构重组相关费用所 致。 5．本报告期末存货较期初增加43.05%，主要原因是：由于原材料价格大幅上涨，公司增加原材料等存货的储备。 2 江苏琼花高科技股份有限公司 2010年第三季度报告正文 6．本报告期末预收帐款较期初增加49.07%，主要原因是：公司生产经营状况有所恢复，产品销售预收款有所增加。 7．本报告期末应付利息较期初增加73.76%，主要原因是：因货币资金不足，未能按期支付银行借款利息。 8．本报告期末其他应付款较期初减少81.68%，主要原因是：公司已转让原控股子公司江苏琼花金诺智能卡基材有限公司（以 下简称“琼花金诺”）股权，琼花金诺不再纳入合并报表范围。 9．本报告期末少数股东权益较期初减少64.75%，主要原因是：琼花金诺已不再纳入公司合并报表范围。 二、利润表项目 1．本报告期营业税金及附加较上年同期减少59.68%，主要原因是：由于原材料价格大幅上涨，公司增加原材料储备，导致 进项税有所增加。 2．本报告期管理费用较上年同期减少57.00%，主要原因是：去年同期预提重组中介机构费用和信息披露费用，导致去年同 期管理费用金额较大。 3．本报告期资产减值损失较上年同期减少102.66%，主要原因是：上年同期公司及子公司扬州威亨塑胶有限公司计提固定 资产减值准备和核销应收款所致。 4．本报告期营业外收入较上年同期减少97.40%，主要原因是：去年同期收到项目技改款和财政拨款导致营业外收入金额较 大。 5．本报告期营业外支出较上年同期减少94.23%，主要原因是：去年同期发生质量赔款、运输损失及固定资产清理净损失等 导致营业外支出金额较大。 6．本报告期归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加56.11%，主要原因是：由于上年同期核销部分应收款、预提重组 中介机构费用、计提固定资产减值准备，导致上年同期亏损金额较大。 7．本报告期少数股东损益较上年同期增加98.77%，主要原因是：上年同期公司原控股子公司琼花金诺亏损，本报告期公司 转让琼花金诺股权，琼花金诺已不纳入本公司合并报表范围。 三、现金流量表项目 1．年初至本报告期末收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加668.95%，主要原因是：公司年初货币资金全部解 除冻结。 2．年初至本报告期末支付的各项税费较上年同期减少44.01%，主要原因是：原材料价格上涨及存货增加导致进项税增加， 应缴增值税减少。 3．年初至本报告期末支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期减少49.15%，主要原因是：年初至本报告期末支付的重 组相关费用比上年同期减少。 4．年初至本报告期末处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少64.05%，主要原因是：上年 同期处置部分闲置的固定资产回收资金。 5．年初至本报告期末投资活动现金流入小计较上年同期增加354.55%，主要原因是：公司转让琼花金诺 55%股权，收到股 权转让款 409万元。 6．年初至本报告期末购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加136.79%，主要原因是：公司进 行生产设备技术改造，购买设备配件等支付的现金增加。 7．年初至本报告期末分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少63.82%，主要原因是：因货币资金不足，未按 期支付银行借款利息。 3 江苏琼花高科技股份有限公司 2010年第三季度报告正文 8．年初至本报告期末现金及现金等价物净增加额较上年同期增加92.53%，主要原因是：公司现金流状况有所改善，年初至 本报告期末经营活动产生的现金流量为净流入，而上年同期为净流出。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 √适用 □不适用 因公司主营业务连续亏损，且累计亏损数额巨大，大量短期银行借款逾期未能归还，且展期手续尚未办妥，大信会计师 事务有限公司对本公司 2009年年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，认为公司持续经营能力仍然存 在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。现就 2009年度审计意见涉及事项的变化及处理情况 说明如下： （1）生产经营方面 2010年 1-9月，公司通过积极开拓市场、加强内部成本管理、严格控制应收款等措施，主营业务正常开展，产销量正 在逐步恢复。但由于流动资金只能满足现有生产规模及受第三季度限电因素的影响，产销量未得到明显提升，经营业绩继续 亏损。 （2）逾期贷款方面 2010年 3月 18日，公司与中国银行股份有限公司扬州分行（以下简称“中国银行”）签订《债务重组协议》。根据《债 务重组协议》约定，公司本次重大资产重组获得中国证监会核准后 10个工作日内，中国银行将向公司新增贷款用于偿还全 部的银行借款，公司在获得中国银行新增贷款 10个工作日内予以偿还全部长、短期贷款。公司在重大资产重组期间，暂不 会面临逾期借款偿还问题。 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □适用 √不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □适用 √不适用 3.2.4 其他 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 承诺事项承诺人承诺内容履行情况 股改承诺无无无 4 江苏琼花高科技股份有限公司 2010年第三季度报告正文 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 江苏省国信资产 管理集团有限公 司 2010年 2月 8日，国信集团对其通过司法划转方 式取得的本公司 14,483,433股股份转让作出如下 承诺：①若本次重大资产重组能够获得中国证监会 的批准，则本次受让的公司 14,483,433股股份自划 转完成之日起三十六个月内不进行上市交易或转 让，上述股份在锁定期限届满后，其转让和交易将 按照届时有效的法律、法规和深交所的规则办理。 ②若本次重大资产重组未能获得中国证监会的批 准，则本次受让的公司 14,483,433股股份自划转完 成之日起至中国证监会并购重组委审核未通过本 次重大资产重组方案之日不进行上市交易或转让。 严格履行 重大资产重组时所作承诺无无无 发行时所作承诺无无无 其他承诺（含追加承诺） 江苏省国信资产 管理集团有限公 司 2010年 6月 3日，国信集团根据《上市公司收购 管理办法》第六十二条第一款第（三）项之规定， 对其持有的本公司 14,483,433股股份转让作出如 下补充承诺：①国信集团持有的上述股份自司法划 转完成之日起（ 2010年 2月 11日）至本公司本次 重大资产重组中向国信集团发行的新增股份（以下 简称“新增股份”）完成登记之日不进行上市交易 或转让；②上述锁定期届满后，国信集团持有的上 述股份自新增股份完成登记之日起三十六个月内 不进行上市转让；③在前述锁定期限届满后，国信 集团持有的上述股份依照届时有效的法律法规和 深圳证券交易所的规则办理。 严格履行 3.4 对 2010年度经营业绩的预计 2010年度预计的经营业绩业绩亏损 2010年度净利润的预计范围 业绩亏损（万元）： 7,000 ～～ 7,500 预计公司 2010年度业绩亏损金额在 7,000万元至 7,500万元之间。 2009年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）： 9,605,938.49 业绩变动的原因说明 1、预计公司第四季度产销量较第三季度将有所增加，但由于原辅材料价格大幅上涨，第四季度 主营业务仍将亏损，因此，公司预计 2010年度主营业务亏损 4000万元左右。 2、主要由于流动资金严重不足，大量固定资产闲置，存在减值迹象，因此公司可能计提固定资 产减值准备。 3、预计 2010年度经营业绩较 2009年度大幅下滑的主要原因是 2009年度公司预计负债转回导 致营业外收入大幅增加。 5 江苏琼花高科技股份有限公司 2010年第三季度报告正文 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 序号证券品种证券代码证券简称 初始投资金 额（元） 期末持有数 量（股） 期末账面值 占期末证券 总投资比例 （%） 报告期损益 1 股票中国石油 601857 83,500.00 5,000 50,900.00 58.22% -350.00 2 股票中国太保 601601 30,000.00 1,000 21,800.00 24.94% -970.00 3 股票中海集运 601866 26,480.00 4,000 14,720.00 16.84% 1,240.00 期末持有的其他证券投资 0.00 -0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 ----0.00 合计 139,980.00 -87,420.00 100% -80.00 证券投资情况说明 上述股票均为公司控股子公司扬州威亨塑胶有限公司 2007年通过新股申购取得，根据公司《证券投资管理制度》的规定， “单项或账面累计金额不超过公司最近一期经审计净资产 1.5%（以证券投资本金计算，下同）的证券投资由董事长审批”， 而公司用于股票申购的资金不超过公司 2006年末经审计净资产的 1.5%，因此，上述新股申购事项不需要董事会或股东大会 审议。报告期内，公司证券投资行为严格依照《公司证券投资管理制度》执行。 江苏琼花高科技股份有限公司 董事长：顾宏言 二○一○年十月二十九日 6 中财网
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