[公告]远 望 谷：关于公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
关于深圳市远望谷信息技术股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告 深鹏所股专字[2010]546号 深圳市远望谷信息技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的深圳市远望谷信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司 ”）《前次募集资金 使用情况报告》。 一、管理层的责任 贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会发布 的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容 真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》 独立地提出鉴证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证信息不存在重大 错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根 据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 1 四、鉴证意见 我们认为，贵公司《前次募集资金使用情况报告》的编制符合中国证券监督管理委员会《关于 前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映 了贵公司截至2010年9月30日前次募集资金的使用情况。 五、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司申请再融资之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本鉴证报 告作为贵公司申请再融资的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国注册会计师 中国 ..深圳 2010年 11月 8日 郝世明 中国注册会计师 吴萃柿 2 深圳市远望谷信息技术股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 根据中国证券监督管理委员会证件发行字【 2007】500号《关于前次募集资金使用情况报告的 规定》，现将深圳市远望谷信息技术股份有限公司（以下简称 “本公司”）截止 2010年 9月 30日（以 下简称“截止日 ”）前次募集资金使用情况报告如下： 一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况 1、前次募集资金数额及资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字【 2007】204号《关于核准深圳市远望谷信息技术股份有 限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司于2007年8月21日以每股 13.30元的价格向社会公众 发行每股面值1元的人民币普通股股票 1,610万股，募集资金 21,413.00万元，减除发行费用 1,418.47万 元，实际募集资金净额为人民币 19,994.53万元。该项募集资金已于 2007年8月21日全部到账，并经深 圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，出具深鹏所验字【2007】第82号验资报告。 2、前次募集资金在专项账户的存放情况 本公司募集资金全部存放于本公司在中国平安银行总行营业部开立的募集资金专项账户。情况 如下： 金额单位：人民币万元 募集资金存储银行名称银行帐号初始存放金额截止日余额存储方式 中国平安银行总行营业部0012100408407 19,994.53 3,885.59活期存款 中国平安银行总行营业部0012000058933 ---435.94保证金 合计 19,994.53 4,321.53 注：保证金余额是为募投项目工业园建设而存入银行的保函保证金。 3 二、前次募集资金使用情 况 1、前次募集资金使用情况对照表 募集资金总额：19,994.53 已累计使用募集资金总额：11,543.84 变更用途的募集资金总额：0 变更用途的募集资金总额比例：0 各年度使用募集资金总额：11,543.84 2007年：5,220.72 2008年：1,484.10 2009年：1,554.07 2010年 1至 9月：3,284.95 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用 状态日期（或截止日 项目完工程度） 序号承诺投资项目实际投资项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资 金额 实际投资金额与募集后 承诺投资金额的差额 1 射频识别（RFID）电子标 签设计及产业化项目 射频识别（RFID）电子标 签设计及产业化项目 7,500.00 7,500.00 5,333.10 7,500.00 7,500.00 5,333.10 2,166.90 71.11% 2 射频识别（RFID）读写器 设计及产业化项目 射频识别（RFID）读写器 设计及产业化项目 4,000.00 4,000.00 3,005.35 4,000.00 4,000.00 3,005.35 994.65 75.13% 3 铁路车号识别（ RFID）产 品产业化及拓展应用 铁路车号识别（ RFID）产 品产业化及拓展应用 4,000.00 4,000.00 3,205.39 4,000.00 4,000.00 3,205.39 794.61 80.13% 合计 15,500.00 15,500.00 11,543.84 15,500.00 15,500.00 11,543.84 3,956.16 4 2、前次募集资金实际投资项目变更情况 截至2010年9月30日，本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。 3、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 截至2010年9月30日，本公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换。 4、募投项目未完全达到计划进度的情况与原因 公司招股说明书披露，自募集资金到位后，三个募投项目建设期均为1.5年，试产期为 1年。按 照此项计划公司应在 2009年上半年完成项目建设。但由于公司在高新区一直没有购置到适合集中生 产经营办公、与公司未来业务增长与扩展相匹配的、用于募投项目产业化建设的厂房。为保证募投 项目按计划进度进行，公司同时通过租用厂房和在现有厂房的基础上完成了设备采购、调试和生产 线建设，保证了募投项目资金投入及项目建设基本按计划进度完成，三个项目均于 2009年12月31日 达到预计的产能。 为了永久解决募投项目场地问题，公司于 2009年8月27日召开的第二届董事会第二十九次会议审 议通过了《关于变更募集资金项目实施地点的议案》，将三个募集资金投资项目建设实施地址由深圳 市南山区高新技术产业园区移至深圳市光明新区。相应的，公司尚未使用的三个募投项目 “厂房购置 费、建筑工程安装费、其他工程和费用 ”等建设预算资金，全部用于三个募投项目新实施地点的厂房 建设与装饰、安装工程等（详见2009-030、033号公告）。 由于深圳市光明新区项目建设实施所涉及的政府审批周期超出公司预期，截止 2009年底公司方 才取得新实施地点的厂房所有开工许可证，直至2010年度1月初公司射频识别产业园才正式开工建 设，截至 2010年9月30日，三个募投项目完工程度分别为 71.11%、75.13%、80.13%，预计2010年底 公司射频识别产业园完工后三个募投项目可整体搬迁到光明新区厂房。 5、募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据深圳鹏城会计师事务所有限公司出具的《深圳市远望谷信息技术股份有限公司截至 2007年8 月31日止预先已投入募集资金投资项目资金使用情况的专项审核报告》（深鹏所专审字 [2007]第445 号），截至2007年8月31日止，公司募集资金投资项目实际预先投入资金 1,251.38万元。 经2007年9月3日召开的公司第二届董事会 2007年第8次会议决定，公司已用募集资金 1,251.38万 元置换了该部分先期投入的资金。 6、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截至 2010年 9月 30日，本公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 5 7、募集资金其他使用情况 根据《首次公开发行股票招股说明书》，公司募投项目计划总投资额为人民币20,000万元，资 金来源由发行股票、债券两部分组成，其中通过发行股票筹集人民币15,500万元，实际募集资金净 额为人民币19,994.53万元。 2007年9月3日，本公司2007年第三次临时股东大会审议通过了《关于募 集资金超出部分使用的议案》，同意将实际募集资金超过项目投资额的部分 4,494.53万元用于补充流 动资金。 8、尚未使用的募集资金用途及去向 截止2010年9月30日，本公司募投项目累计使用募集资金总计为 11,543.84万元，将实际募集资金 超过项目投资额的部分用于补充流动资金4,494.53万元，历年募集资金存款专户利息为 365.37万元， 募集资金存款专户余额为4,321.53万元，其中：结余募集资金为 3,956.16万元，即为实际投资金额与 募集后承诺投资金额的差额，将全部用于募投项目。其使用计划如下表： 项目名称剩余资金（万元）使用计划 射频识别（RFID）电子标签设 计及产业化项目2,166.90 射频识别（RFID）读写器设计 及产业化项目994.65 铁路车号识别（RFID）产品产 业化及拓展应用794.61 公司未使用的三个募投项目资 金主要为“厂房购置费、建筑工 程安装费、其他工程和费用”等 建设预算，2010年用于完成三 个募投项目新实施地点的厂房 建设与装饰、安装工程等。 三、前次募集资金投资项目实现效益情况 1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 金额单位：人民币万元 实际投资项目最近三年一期实际效益 序 号 项目名称 截止日投 资项目累 计产能利 用率 承诺 效益 2007 2008 2009 2010年 1-9月 截止日 累计实 现效益 是否 达到 预计 效益 1 射频识别（RFID）电子标 签设计及产业化项目21.36% 2,189.00 ---247.24 247.24否 2 射频识别（RFID）读写器 设计及产业化项目100.00% 2,062.00 ---502.58 502.58是 3 铁路车号识别（RFID）产 品产业化及拓展应用100.00% 2,613.00 ---3,103.61 3,103.61是 6 注：由于三个募投项目均于2009年12月31日达到预计产能，鉴于承诺效益为达产后效益及 2007-2009年尚未达产，本报告未将该期间纳入实际效益计算口径。 2、射频识别（ RFID）电子标签设计及产业化项目实现效益说明 （1）实际效益计算口径 本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露：射频识别（ RFID）电子标签设计及产业化项目 建设达产后，预计每年可实现净利润 2,189万元。由于承诺效益为达产后净利润，为与承诺效益计算 口径一致，项目实际效益计算口径为达产后该项目实施带来的净利润。 （2）实际效益计算方法 项目实现效益 =项目达产后报告期射频识别（ RFID）电子标签产品实现毛利减去按比例应承担 的各项费用后形成利润总额再乘以（1-所得税税率15%）。 （3）实现效益的情况说明 该项目尚余2,166.90万元正用于项目新实施地点的厂房建设与装饰、安装工程等。在新厂房建成 及项目整体搬迁前，公司已在现有厂房的基础上完成了生产线建设， 2010年1-9月累计实现净利润 247.24万元。因该项目目标市场为国际物流电子标签应用领域，受 2007-2009年国际金融危机影响， 沃尔玛等主要客户推迟了 EPC电子标签应用时间，导致该项目市场规模化应用需求延迟了 1-2年，预 计2010年底，该项目尚不能达到预期承诺效益，公司预计 2011年底前能达到预期承诺效益。 3、射频识别（ RFID）读写器设计及产业化项目实现效益说明 （1）实际效益计算口径 本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露：射频识别（ RFID）电子标签设计及产业化项目 建设达产后，预计每年可实现净利润 2,062万元。由于承诺效益为达产后净利润，为与承诺效益计算 口径一致，项目实际效益计算口径为达产后该项目实施带来的净利润。 （2）实际效益计算方法 项目实现效益 =项目达产后报告期射频识别（ RFID）读写器产品实现毛利减去按比例应承担的 各项费用后形成利润总额再乘以（1-所得税税率15%）。 （3）实现效益的情况说明 该项目尚余994.65万元正用于项目新实施地点的厂房建设与装饰、安装工程等。在新厂房建成 7 及项目整体搬迁前，公司已在现有厂房的基础上完成了生产线建设， 2010年1-9月累计实现净利润 502.58万元。因公司经营业绩存在明显的季节性特点，四季度业绩占公司全年业绩比重较高，预计 10-12月，该项目能实现净利润超过 1,560万元，2010年能达到预期承诺效益。 4、铁路车号识别（ RFID）产品产业化及拓展应用项目实现效益说明 （1）实际效益计算口径 本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露：射频识别（ RFID）电子标签设计及产业化项目 建设达产后，预计每年可实现净利润 2,613万元。由于承诺效益为达产后净利润，为与承诺效益计算 口径一致，项目实际效益计算口径为达产后该项目实施带来的净利润。 （2）实际效益计算方法 项目实现效益 =项目达产后报告期铁路车号识别（ RFID）产品实现毛利减去按比例应承担的各 项费用后形成利润总额再乘以（1-所得税税率15%）。 （3）实现效益的情况说明 该项目尚余794.61万元正用于项目新实施地点的厂房建设与装饰、安装工程等。在新厂房建成 及项目整体搬迁前，公司已在现有厂房的基础上完成了生产线建设， 2010年1-9月累计实现净利润 3103.61万元，达到了预期承诺效益。 四、前次募集资金使用情况与已公开披露信息对照情况 本公司将募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相关内容做 逐项对照，实际使用情况与披露的内容相符。 深圳市远望谷信息技术股份有限公司 2010年11月8日 8 中财网
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