[年报]江钻股份：2010年年度报告摘要
证券代码：000852 证券简称：江钻股份 公告编号：2011-006 江汉石油钻头股份有限公司2010年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 王 震 独立董事 因公出国 发表书面意见 1.3 公司2010年年度财务报告已经京都天华会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见 的审计报告。 1.4 本公司董事长张召平先生、总裁谷玉洪先生、总会计师李远堂先生及会计主管尹相玉先生声明： 保证年度报告中财务报告真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 江钻股份 股票代码 000852 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号 注册地址的邮政编码 430070 办公地址 湖北省武汉东湖新技术开发区华工园一路5号江汉石油钻头股份有限公司 办公地址的邮政编码 430223 公司国际互联网网址 www.kingdream.com.cn 电子信箱 info@kingdream.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王一兵 孟 勇 联系地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区华工园一路5号 湖北省武汉市东湖新技术开发区华工园一路5号 电话 027-87925236 027-87925236 传真 027-87925067 027-87925067 电子信箱 security@kingdream.com security@kingdream.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 2010年 2009年 本年比上年 增减(％) 2008年 营业总收入(元) 1,364,337,324.43 1,214,152,179.96 12.37 1,332,620,679.83 利润总额(元) 136,854,076.45 134,229,019.14 1.96 128,987,748.06 归属于上市公司股东的净利润(元) 108,372,891.89 108,772,921.50 -0.37 101,863,515.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润(元) 111,013,776.05 96,124,871.62 15.49 103,290,429.64 经营活动产生的现金流量净额(元) 183,333,029.85 37,643,120.99 387.03 111,050,140.30 2010年末 2009年末 本年末比上 年末增减(％) 2008年末 总资产(元) 1,656,194,693.20 1,591,300,149.78 4.08 1,541,944,467.43 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 1,037,086,507.55 968,753,615.66 7.05 890,780,694.16 股本(股) 400,400,000.00 400,400,000.00 0.00 308,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：元 2010年 2009年 本年比上年增减 (％) 2008年 基本每股收益(元/股) 0.27 0.27 0.00 0.25 稀释每股收益(元/股) 0.27 0.27 0.00 0.25 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.28 0.24 16.67 0.34 加权平均净资产收益率(%) 10.84 11.73 减少0.89个百分点 11.70 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 11.11 10.37 增加0.74个百分点 11.86 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.46 0.09 411.11 0.36 2010年末 2009年末 本年末比上年末增 减(％) 2008年末 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.59 2.42 7.02 2.89 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 -1,417,259.62 0 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,125,877.52 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,321,175.52 0 所得税影响额 238,229.93 0 少数股东权益影响额 -266,556.47 0 合计 -2,640,884.16 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 270,305,173 67.51% 0 0 0 0 0 270,305,173 67.51% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 270,270,000 67.50% 0 0 0 0 0 270,270,000 67.50% 3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境内非国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 5、高管股份 35,173 0.01% 0 0 0 0 0 35,173 0.01% 二、无限售条件股份 130,094,827 32.49% 0 0 0 0 0 130,094,827 32.49% 1、人民币普通股 130,094,827 32.49% 0 0 0 0 0 130,094,827 32.49% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 400,400,000 100.00% 0 0 0 0 0 400,400,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 江汉石油管理局 270,270,000 0 0 270,270,000 股改承诺 0 合计 270,270,000 0 0 270,270,000 － － 4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 33,303 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 中国石化集团江汉石油管理局 国有法人 67.50% 270,270,000 270,270,000 0 胡余友 境内自然人 0.45% 1,786,192 0 0 中融国际信托有限公司－中融增强25号 境内非国有法人 0.41% 1,643,986 0 0 吴伟立 境内自然人 0.37% 1,464,900 0 0 湖北徽商投资有限公司 境内非国有法人 0.20% 803,900 0 0 卓玉珍 境内自然人 0.12% 473,080 0 0 陆爱华 境内自然人 0.11% 455,800 0 0 樊琰 境内自然人 0.10% 416,307 0 0 王奕贺 境内自然人 0.10% 410,500 0 0 侯达富 境内自然人 0.09% 373,500 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 胡余友 1,786,192 人民币普通股 中融国际信托有限公司－中融增强25号 1,643,986 人民币普通股 吴伟立 1,464,900 人民币普通股 湖北徽商投资有限公司 803,900 人民币普通股 卓玉珍 473,080 人民币普通股 陆爱华 455,800 人民币普通股 樊琰 416,307 人民币普通股 王奕贺 410,500 人民币普通股 侯达富 373,500 人民币普通股 陈敬双 368,010 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司不知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东为中国石化集团江汉石油管理局，持有公司27,027万股，占总股本的67.50%。 法定代表人：张召平 成立日期：1972年 经营范围：石油、天然气的勘探、开发；原油、天然气及油气副产品的加工、销售；机械设备、配件、 仪器仪表、钻头、钢管、压力容器、建材的设计、制造、销售等。 注册资本：236,417万元 企业性质：全民所有制 2、公司实际控制人情况 公司实际控制人为中国石油化工集团公司。 法定代表人：苏树林 成立日期：1998年7月 经营范围：实业投资及投资管理；石油、天然气的勘探、开采、储运(含管道运输)、销售和综合利用； 石油炼制；汽油、煤油、柴油的批发；石油化工及其他化工产品的生产、销售、储存、运输；石油石化工程 的勘探设计、施工、建筑安装；石油石化设备检修维修；机电设备制造；技术及信息、替代能源产品的研究、 开发、应用、咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技 术除外)。 注册资本：1,306亿元 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动 原因 报告期内从 公司领取的 报酬总额(万 元)(税前) 是否在股东 单位或其他 关联单位领 取薪酬 张召平 董事长 男 49 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 0.00 是 谢永金 董事 男 47 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 0.00 是 范承林 董事 男 47 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 0.00 是 张茂顺 董事 男 48 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 0.00 是 谷玉洪 董事、总裁 男 46 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 51.77 否 周长春 董事、副总裁 男 46 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 46.59 否 方齐云 独立董事 男 47 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 5.99 否 王 震 独立董事 男 41 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 5.99 否 潘同文 独立董事 男 49 2008年01月25日 2011年01月21日 0 0 0 5.99 否 詹伟哉 独立董事 男 46 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 0.00 否 邹志国 监事 男 53 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 0.00 是 杨 斌 监事 男 45 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 0.00 是 赵伯荡 监事 男 48 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 9.53 否 李建基 副总裁 男 54 2011年01月22日 2014年01月22日 23,052 23,052 0 41.42 否 洪春玲 副总裁 女 47 2011年01月22日 2014年01月22日 19,296 19,296 0 41.42 否 赵进斌 副总裁 男 48 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 41.42 否 刘学中 副总裁 男 47 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 41.42 否 邱 武 副总裁 男 47 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 41.42 否 李远堂 总会计师 男 53 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 24.16 否 田红平 总工程师 男 43 2011年01月22日 2014年01月22日 0 0 0 40.01 否 王一兵 董事会秘书 男 39 2011年01月22日 2014年01月22日 3,250 3,250 0 23.25 否 合 计 - - - - - 45,598 45,598 - 420.38 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出 席次数 以通讯方式参 加会议次数 委托出 席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自出席会议 张召平 董事长 7 2 5 0 0 否 谢永金 副董事长 7 2 5 0 0 否 范承林 董事 7 2 5 0 0 否 张茂顺 董事 7 2 5 0 0 否 谷玉洪 董事、总裁 7 2 5 0 0 否 周长春 董事、副总裁 7 2 5 0 0 否 方齐云 独立董事 7 2 5 0 0 否 王 震 独立董事 7 2 5 0 0 否 潘同文 独立董事 7 2 5 0 0 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 无。 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2010年，公司全年实现营业收入13.6亿元，利润总额1.37亿元，分别同比增长12%、2%，分别比年度 指标增加13.3%、9.6%。公司商标获“中国驰名商标”，牙轮钻头获“中国石油和化学工业知名品牌产品”，公 司被评为第二批“全国企事业知识产权示范创建单位”、湖北省首届“长江质量奖”提名奖。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上年 增减(%) 钻头系列销售 97,034.00 60,366.00 37.79 16.44 18.33 -1.00 石油机械配件销售 6,811.00 5,080.00 25.41 -43.60 -42.52 -1.40 CNG天然气 14,022.00 11,740.00 16.27 9.40 5.60 3.01 化工产品(漂粉精) 8,047.00 6,681.00 16.98 6.73 17.82 -7.82 化工产品(三氯氢硅) 4,721.00 3,609.00 23.55 0.00 0.00 0.00 主营业务分产品情况 钻头系列销售 97,034.00 60,366.00 37.79 16.44 18.33 -1.00 石油机械配件销售 6,811.00 5,080.00 25.41 -43.60 -42.52 -1.40 CNG天然气 14,022.00 11,740.00 16.27 9.40 5.60 3.01 化工产品(漂粉精) 8,047.00 6,681.00 16.98 6.73 17.82 -7.82 化工产品(三氯氢硅) 4,721.00 3,609.00 23.55 0.00 0.00 0.00 6.3 主营业务分地区情况 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 国内销售 102,766.00 5.53 国外销售 27,869.00 51.57 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况对照表 □ 适用 √ 不适用 变更募集资金投资项目情况表 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 公司投资3,570万元成立湖北 3,570.00 截止2010年12月31日，该公司实收 该公司2010年净利润281 江钻天祥化工有限公司 资本5805.88万元，其中江钻股份以现 金出资2,961万元，占该公司实收资本 的51%，潜江天祥化工有限公司以实物 资产2,079.22万元，现金765.66万元人 民币，占该公司实收资本的49%。 万元人民币。 公司出资4,337万元对承德江 钻石油机械有限责任公司进行 增资 4,337.00 已完成 该公司2010年净利润47 万元人民币。 合计 7,907.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 以2010年12月31日的总股本400,400,000股为基数，向公司全体股东实施每10股派现金2.00元(含 税)的利润分配方案。 本年度不以资本公积金转增股本。 公司最近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率(%) 年度可分配利润 2009年 40,040,000.00 108,772,921.50 36.81 301,876,704.54 2008年 30,800,000.00 101,863,515.32 30.24 246,955,572.05 2007年 123,200,000.00 92,782,210.38 132.78 301,532,827.86 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 68.46 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 交易对方 被出售或置出资 产 出售日 交易价 格 本年初起至 出售日该出 售资产为公 司贡献的净 利润 出售产 生的损 益 是否为关 联交易 定价原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 与交易对 方的关联 关系(适 用关联交 易情形) 湖北海江东 盛置业有限 公司 趋势(鄂州)科技有 限公司30.50%的 股权 2010年09 月27日 617.00 0.00 -2.00 否 协议 是 是 0 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 无 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额的 交易金额 占同类交易金额的 比例 比例 江汉石油管理局 734.00 104.08% 3,641.00 278.08% 中国石化集团下属单位 32,834.00 143.35% 1,595.00 360.72% 合计 33,568.00 247.43% 5,236.00 638.80% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额33,568.00万元。 与年初预计临时披露差异的说明 0 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 江汉石油管理局 0.00 0.00 11,000.00 0.00 中国石化财务有限责任公司武汉分公司 0.00 0.00 40,000.00 17,500.00 合计 0.00 0.00 51,000.00 17,500.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。 7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或 持续到报告期内的以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 江汉石油管理局 1、根据中国石油化工集团公司对江汉石油管 理局机械制造行业的发展定位，江汉石油管理 局将在江钻股份股改实施完成后一年内，由江 汉石油管理局向上市公司提出议案，利用江钻 股份上市公司平台，通过增发或其他合适方 式，将其拥有的机械制造行业的优质资产注入 江钻股份，把江钻股份建成中石化石油钻采机 械制造基地。 1、江汉石油管理局在公司股改 实施完成后一年内，履行股改承 诺，提出将其优质资产三机厂注 入公司的议案，该议案未获公司 股东大会审议通过。相关事项见 公司于 2008年3月19日、6月 14日、7月1日在《证券时报》 刊登的公告。 2、持有的非流通股股份自获得上市流通权之 日起，在 36个月内不通过证券交易所挂牌交 易出售或转让。 2、该承诺已经履行完毕。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.5 其他综合收益细目 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 1．可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 0.00 0.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 0.00 0.00 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生 的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 3．现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 0.00 0.00 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 转为被套期项目初始确认金额的调整额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 4．外币财务报表折算差额 0.00 0.00 减：处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 5．其他 0.00 0.00 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、2010年监事会工作情况 (一)报告期内本公司监事会共召开5次会议 1、2010年1月 30日召开了公司第四届监事会第九次会议，审议并通过了《2009年度监事会工作报 告》、《公司2009年度利润分配预案》、京都天华会计师事务所有限公司对公司出具的《2009年度审计报告》、 《公司2009年年度报告》、《公司2009年度内部控制自我评价报告》。 2、2010年4月26日，公司召开第四届监事会第十次会议，审议并通过了《公司2010年第一季度报 告》。 3、2010年7月26日，公司召开第四届监事会第十一次会议，审议并通过了《公司2010年半年度报 告》。 4、2010年10月25日，公司召开第四届监事会第十二次会议，审议并通过了《公司2010年第三季度 报告》。 5、2010年12月12日，公司召开第四届监事会第十三次会议，审议并通过了《关于公司监事会换届 选举的议案》。 (二)坚持依法履行监督职能情况 1、监事会列席了股东大会和董事会会议，通过列席会议对公司决策、运作情况和定期报告进行了监督； 2、检查了公司日常经营活动情况以及公司依法运作情况，对公司经营管理的合法性、合规性进行了检 查监督，对公司董事、高管人员的工作状况进行了监督； 3、监事会成员参加了股东大会；同时对董事会、董事、高管人员执行股东大会决议情况进行了监督检 查； 通过上述工作，监事会加强了对公司财务及高级管理人员执行职务行为的监督力度，提高了监督效果， 维护了股东的利益。 二、监事会对下列事项发表的独立意见 1、检查公司依法运作情况 监事会认为，报告期内公司各项经营行为符合《公司法》、《公司章程》及有关法律法规，没有发现违 反国家法律、法规和本公司章程的行为。 2、检查公司日常经营活动情况 监事会认为，公司内部控制制度比较完善，有效的控制了企业的各项经营风险。未发现违反法律、法 规、公司章程及内部管理制度的行为。 3、检查公司的财务情况 监事会认为，京都天华会计师事务有限公司对《公司2010年年度财务报告》出具了标准无保留意见的 审计报告，客观、真实、全面地反映了本公司的财务状况和经营成果。 4、检查公司对外投资情况 监事会未发现公司对外投资活动存在内幕交易行为，以及损害股东利益特别是小股东利益的行为。 5、募集资金的使用情况 本年度公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。 6、股东大会决议执行情况 监事会认为，公司的董事及高级管理人员按照股东大会的决议，认真履行职责，未发现公司董事及高 级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》及损害股东利益的行为。 7、对《公司2010年年度报告》提出书面审核意见 经监事会对《公司2010年年度报告》审慎审核，监事会认为： (1)公司年报编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定； (2)年报的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息较真实的反映公司 2010年度的经营成果和财务状况； 在提出本意见前，监事会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 京都天华审字(2011)第0127号 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 江汉石油钻头股份有限公司 引言段 我们审计了后附的江汉石油钻头股份有限公司(以下简称：江钻股份)财务报表，包 括2010年12月31日的合并及公司资产负债表，2010年度的合并及公司利润表、 现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。 管理层对财务报表的责 任段 按照企业会计准则的规定编制财务报表是江钻股份管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估 计。 注册会计师责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，江钻股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了江钻股份2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现 金流量。 非标意见 无 审计机构名称 京都天华会计师事务所有限公司 审计机构地址 中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 审计报告日期 2011年01月22日 注册会计师姓名 马健、张亚许 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2010年12月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 46,957,225.62 22,708,560.76 69,697,144.02 55,346,931.36 结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 75,362,444.68 62,742,349.86 79,611,228.71 61,887,358.58 应收账款 230,644,873.14 179,435,824.25 249,933,795.58 187,405,945.12 预付款项 30,749,719.15 25,403,548.84 28,519,349.73 25,049,065.62 应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 10,028,655.40 16,720,818.13 14,020,598.54 36,206,154.03 买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 495,436,037.42 415,797,256.20 439,832,391.44 406,559,147.57 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 889,178,955.41 722,808,358.04 881,614,508.02 772,454,602.28 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 234,013,266.08 6,169,021.50 161,033,266.08 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产 669,767,976.48 546,847,950.27 628,741,696.21 561,841,921.46 在建工程 44,842,586.37 23,192,014.65 22,610,513.52 4,638,068.75 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 39,882,540.45 13,112,354.99 32,945,346.17 9,202,967.22 开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 0.00 0.00 长期待摊费用 2,327,410.41 0.00 0.00 0.00 递延所得税资产 10,195,224.08 9,053,273.40 19,219,064.36 10,270,294.45 其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动资产合计 767,015,737.79 826,218,859.39 709,685,641.76 746,986,517.96 资产总计 1,656,194,693.20 1,549,027,217.43 1,591,300,149.78 1,519,441,120.24 流动负债： 短期借款 175,000,000.00 175,000,000.00 245,000,000.00 245,000,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 33,000,000.00 33,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 应付账款 206,624,703.22 158,623,058.00 162,007,552.23 138,874,714.97 预收款项 26,810,485.95 24,272,649.17 15,541,472.89 10,291,580.80 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00 应付职工薪酬 20,736,329.99 12,614,847.29 18,697,777.78 10,780,363.44 应交税费 35,127,191.17 39,783,838.63 47,821,992.55 41,488,136.09 应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应付款 28,557,180.60 85,009,997.41 66,246,150.82 106,439,516.42 应付分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 525,855,890.93 528,304,390.50 577,314,946.27 574,874,311.72 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 8,010,145.29 8,010,145.29 6,621,265.54 6,621,265.54 预计负债 3,200,000.00 3,200,000.00 396,010.76 396,010.76 递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动负债合计 11,210,145.29 11,210,145.29 7,017,276.30 7,017,276.30 负债合计 537,066,036.22 539,514,535.79 584,332,222.57 581,891,588.02 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 400,400,000.00 400,400,000.00 400,400,000.00 400,400,000.00 资本公积 102,886,691.89 99,231,799.39 102,886,691.89 99,231,799.39 减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 147,241,343.23 147,241,343.23 136,041,028.29 136,041,028.29 一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润 386,558,472.43 362,639,539.02 329,425,895.48 301,876,704.54 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合计 1,037,086,507.55 1,009,512,681.64 968,753,615.66 937,549,532.22 少数股东权益 82,042,149.43 0.00 38,214,311.55 0.00 所有者权益合计 1,119,128,656.98 1,009,512,681.64 1,006,967,927.21 937,549,532.22 负债和所有者权益总计 1,656,194,693.20 1,549,027,217.43 1,591,300,149.78 1,519,441,120.24 9.2.2 利润表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2010年1-12月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,364,337,324.43 1,146,843,201.22 1,214,152,179.96 989,023,576.05 其中：营业收入 1,364,337,324.43 1,146,843,201.22 1,214,152,179.96 989,023,576.05 利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00 二、营业总成本 1,224,870,690.36 1,018,780,515.97 1,093,941,191.75 902,511,843.81 其中：营业成本 921,036,615.67 759,496,425.88 812,346,549.82 659,304,721.65 利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00 营业税金及附加 11,654,796.09 11,181,640.67 11,062,239.17 9,739,138.43 销售费用 68,521,191.39 45,005,890.83 57,886,312.75 37,070,398.35 管理费用 214,331,629.97 194,459,166.58 201,383,265.33 185,079,180.53 财务费用 16,567,175.36 15,974,628.25 10,113,696.86 10,657,629.45 资产减值损失 -7,240,718.12 -7,337,236.24 1,149,127.82 660,775.40 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 0.00 0.00 0.00 0.00 投资收益(损失以“-”号填列) -19,442.50 5,064,049.61 -222,741.50 7,530,358.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -19,442.50 0.00 -222,741.50 0.00 汇兑收益(损失以“-”号填列) 0.00 0.00 0.00 0.00 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 139,447,191.57 133,126,734.86 119,988,246.71 94,042,090.42 加：营业外收入 3,670,092.61 1,839,257.26 18,295,079.10 18,273,757.89 减：营业外支出 6,263,207.73 5,898,555.53 4,054,306.67 3,589,283.98 其中：非流动资产处置损失 2,517,424.71 2,191,772.51 1,314,504.03 1,026,842.87 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 136,854,076.45 129,067,436.59 134,229,019.14 108,726,564.33 减：所得税费用 27,231,374.26 17,064,287.17 20,759,579.86 13,480,861.56 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 109,622,702.19 112,003,149.42 113,469,439.28 95,245,702.77 归属于母公司所有者的净利润 108,372,891.89 112,003,149.42 108,772,921.50 95,245,702.77 少数股东损益 1,249,810.30 0.00 4,696,517.78 0.00 六、每股收益： (一)基本每股收益 0.27 0.00 0.27 0.00 (二)稀释每股收益 0.27 0.00 0.27 0.00 七、其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 八、综合收益总额 109,622,702.19 112,003,149.42 113,469,439.28 95,245,702.77 （未完）  |