[年报]深发展Ａ：2010年年度报告
深圳发展银行股份有限公司 2010年年度报告 目录 第一节重要提示 ............................................................................................................ 1 第二节公司基本情况简介 ............................................................................................ 2 第三节财务数据和业务数据摘要 ................................................................................ 3 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................................ 6 第五节股本变动及股东情况 ...................................................................................... 36 第六节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................... 41 第七节公司治理结构 .................................................................................................. 55 第八节股东大会情况简介 .......................................................................................... 59 第九节董事会报告 ...................................................................................................... 60 第十节监事会报告 ...................................................................................................... 68 第十一节重要事项 ...................................................................................................... 71 第十二节财务报告 ...................................................................................................... 78 第十三节董事、高级管理人员关于 2010年年度报告的书面确认意见.............. 161 第十四节备查文件 .................................................................................................... 244 第一节重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 本行第八届董事会第二次会议审议了 2010年年度报告正文及摘要。参加本次董事会会 议的董事共 15人。本次董事会会议一致同意此报告。 安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计准则对本行 2010 年度财务会计报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 本行董事长肖遂宁、行长理查德 ·杰克逊（ Richard Jackson）、副行长兼首席财务官陈 伟、会计机构负责人李伟权保证 2010年年度报告中财务报告的真实、完整。 1 第二节公司基本情况简介 （一）法定中文名称：深圳发展银行股份有限公司 （简称：深圳发展银行，下称“本行”） 法定英文名称：Shenzhen Development Bank Co., Ltd. （二）法定代表人：肖遂宁 （三）董事会秘书：徐进 证券事务代表：吕旭光 联系地址：中国广东省深圳市深南东路 5047号 深圳发展银行大厦深圳发展银行董事会秘书处 联系电话：（0755）82080387 传真：（0755）82080386 电子邮箱：dsh@sdb.com.cn （四）注册地址：中国广东省深圳市 办公地址：深圳市深南东路 5047号深圳发展银行大厦 邮政编码：518001 国际互联网网址：http://www.sdb.com.cn 电子邮箱：dsh@sdb.com.cn （五）本行选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 本行年度报告备置地点：本行董事会秘书处 （六）本行股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深发展 A 股票代码：000001 （七）本行其他有关资料 首次注册登记日期：1987年 12月 22日 最近一次变更注册登记日期：2010年 8月 4日 注册地点：深圳市罗湖区深南东路 5047号 企业法人营业执照注册号：440301103098545 税务登记号码：国税 440300192185379；地税 440300192185379 本行聘请的境内会计师事务所：安永华明会计师事务所 办公地点：北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼（东三办公楼）16层 本行聘请的境外会计师事务所：安永会计师事务所 办公地点：香港中环金融街 8号国际金融中心 2期 18楼 （八）本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以 中文文本为准。 2 第三节财务数据和业务数据摘要 一、经营业绩 （货币单位：人民币千元） 项目 2010年 1-12月 2009年 1-12月 2008年 1-12月 本年比上年增减 （%） （2010比 2009） 营业收入 18,022,278 15,114,440 14,513,119 +19.24% 资产减值损失前营业利润 9,337,671 7,734,215 8,137,588 +20.73% 资产减值准备 1,488,116 1,575,088 7,334,162 -5.52% 营业利润 7,849,555 6,159,127 803,426 +27.45% 利润总额 7,998,021 6,190,537 792,609 +29.20% 归属于上市公司股东的净利润 6,283,816 5,030,729 614,035 +24.91% 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 6,143,737 4,939,571 623,941 +24.38% 每股指标： 基本每股收益（元） 1.91 1.62 0.20 +17.90% 稀释每股收益（元） 1.91 1.62 0.20 +17.90% 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元） 1.86 1.59 0.20 +16.98% 现金流情况： 经营活动产生的现金流量净额 21,746,295 32,193,611 24,342,611 -32.45% 每股经营活动产生的现金流量 净额（元） 6.24 10.37 7.84 -39.83% 报告期非经常性损益项目及金额 （货币单位：人民币千元） 非经常性损益项目金额 非流动性资产处置损益（固定资产、抵债资产、长期 股权投资处置损益） 114,975 或有事项产生的损益（预计负债）（1,469） 投资性房地产公允价值变动 37,071 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,708 所得税影响（38,206） 合计 140,079 二、盈利能力指标 （单位：%） 项目 2010年 1-12月 2009年 1-12月 2008年 1-12月 比上年增减（百分 点）（2010比 2009） 资产收益率 0.86 0.86 0.13 - 平均资产收益率 0.96 0.95 0.15 +0.01个百分点 全面摊薄净资产收益率 18.75 24.58 3.74 -5.83个百分点 全面摊薄净资产收益率 （扣除非经常性损益） 18.31 24.13 3.80 -5.82个百分点 加权平均净资产收益率 23.22 26.59 4.32 -3.37个百分点 加权平均净资产收益率 （扣除非经常性损益） 22.70 26.11 4.39 -3.41个百分点 成本收入比 40.84 41.76 35.99 -0.92个百分点 信贷成本 0.41 0.49 2.84 -0.08个百分点 3 净利差（ NIS） 2.41 2.41 2.90 - 净息差（ NIM） 2.49 2.47 3.02 +0.02个百分点 注：信贷成本＝当期信贷拨备/当期平均贷款余额（含贴现）；净利差＝生息资产收益 率-计息负债成本率；净息差＝净利息收入/平均生息资产余额。 净资产收益率（含全面摊薄和加权平均）较上年减少的原因，是本行于报告期内向中国 平安人寿保险股份有限公司（“平安寿险”）非公开发行 3.796亿股新股，增加净资产 69.07 亿元，使净资产收益率有所摊薄所致。 三、资产负债情况 （货币单位：人民币千 元） 项目 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 2008年 12月 31日 本年末比上年末 增减 （2010比 2009） 一、资产总额 727,610,068 587,811,034 474,440,173 +23.78% 其中：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资 产及衍生金融资产 371,734 1,232,044 332,192 -69.83% 持有至到期投资 61,379,837 34,585,440 15,584,755 +77.47% 贷款和应收款 550,580,225 454,274,577 363,900,753 +21.20% 可供出售金融资产 31,534,183 36,998,409 48,799,716 -14.77% 其他 83,744,089 60,720,564 45,822,757 +37.92% 二、负债总额 694,097,192 567,341,425 458,039,383 +22.34% 其中：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负 债及衍生金融负债 311,805 21,540 98,018 +1347.56% 同业拆入 6,200,174 7,570,118 7,380,000 -18.10% 吸收存款 562,912,342 454,635,208 360,514,036 +23.82% 其他 124,672,871 105,114,559 90,047,329 +18.61% 三、股东权益 33,512,876 20,469,609 16,400,790 +63.72% 归属于上市公司股东的每股 净资产（元） 9.62 6.59 5.28 +45.98% 四、存款总额 562,912,342 454,635,208 360,514,036 +23.82% 其中：公司存款 477,741,629 383,663,003 302,309,165 +24.52% 零售存款 85,170,713 70,972,205 58,204,871 +20.01% 五、贷款总额 407,391,135 359,517,413 283,741,366 +13.32% 其中：公司贷款 287,299,716 261,879,271 209,835,181 +9.71% 一般性公司贷款 268,653,156 216,593,743 167,617,360 +24.04% 贴现 18,646,560 45,285,528 42,217,821 -58.82% 零售贷款 120,091,419 97,638,142 73,906,185 +23.00% 贷款减值准备（6,425,060）（3,954,868）（2,026,679） +62.46% 贷款及垫款净值 400,966,075 355,562,545 281,714,687 +12.77% 4 四、截至报告期末前三年补充财务指标 （单位：%） 指标 指标 本行数据 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 2008年 12月 31日 标准 年末月均年末月均年末月均 流动性比例 人民币 ≥25 52.52 46.81 38.59 27.81 41.50 41.90 外币 ≥25 49.94 54.06 54.02 52.69 49.68 60.75 本外币 52.35 46.58 39.46 41.00 存贷款比例（含 贴现） 本外币 72.61 75.67 79.14 62.02 78.85 存贷款比例（不 含贴现） 本外币 69.23 70.53 69.12 50.91 67.01 70.20 不良贷款率 ≤5 0.58 0.60 0.68 0.50 0.68 3.70 资本充足率 ≥8 10.19 9.83 8.88 8.66 8.58 8.59 核心资本充足率 ≥4 7.10 6.69 5.52 5.26 5.27 5.90 单一最大客户贷款占资本 净额比率 ≤10 5.29 5.99 7.84 3.86 4.22 3.49 最大十家客户贷款占资本 净额比率 26.86 30.49 40.85 23.52 26.90 26.58 累计外汇敞口头寸占资本 净额比率 ≤20 0.84 1.11 0.45 正常类贷款迁徙率 0.73 1.31 2.78 关注类贷款迁徙率 39.17 48.99 1.90 次级类贷款迁徙率 23.15 23.39 - 可疑类贷款迁徙率 9.23 -- 成本收入比（不含营业 税） 40.84 41.76 35.99 拨备覆盖率 271.50 161.84 105.14 5 第四节管理层讨论与分析 一、主营业务范围 本行主营业务经营范围是经有关监管机构批准的各项商业银行业务，主要包括：办理人 民币存、贷、结算、汇兑业务；人民币票据承兑和贴现；各项信托业务；经监管机构批准发 行或买卖人民币有价证券；外汇存款、汇款；境内境外借款；在境内境外发行或代理发行外 币有价证券；贸易、非贸易结算；外币票据的承兑和贴现；外汇放款；代客买卖外汇及外币 有价证券，自营外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；保险兼业代理业务；黄金现货买 卖、黄金收购、同业黄金拆借、向企业租赁黄金、黄金项目融资、以及对居民个人开办黄金 投资产品零售业务；经有关监管机构批准或允许的其他业务。 本行是全国性股份制商业银行，经营网络相对集中于珠江三角洲、环渤海地区、长江三 角洲，同时也正发展中、西部主要城市的网络。 二、2010年经营情况分析 （一）总体情况概述 1、资产负债规模稳定增长，结构进一步优化 报告期末，本行资产总额 7,276.10亿元，较年初增长 23.78%；其中贷款总额（含贴 现）4,073.91亿元、较年初增长 13.32％。贷款中，一般性公司贷款（不含贴现） 2,686.53亿 元，较上年增长 24.04％，期末占总贷款的 65.94％；零售贷款 1,200.91亿元，较上年增长 23.00％，期末占总贷款的 29.48％；贴现余额 186.47亿元，较上年减少 58.82%，期末占总贷 款的 4.58%。 负债总额 6,940.97亿元，较年初增长 22.34％；其中存款总额 5,629.12亿元、较年初增 长 23.82％。存款中，公司存款余额 4,777.41亿元，较上年增长 24.52％，期末占总存款的 84.87%；零售存款 851.71亿元，较上年增长 20.01％，期末占总存款的 15.13％。 2、收入结构多元化发展，盈利能力进一步提升 2010年，本行实现营业收入 180.22亿元，较上年增长 19.24%；其中净利息收入 158.29 亿元，较上年增长 21.91%；手续费及佣金净收入表现良好，达到 15.85亿元，较上年增长 34.24%，在营业收入中的占比由上年的 7.8%提升到 8.8%；实现净利润 62.84亿元，较上年增 长 24.91%；每股收益 1.91元，较上年增长 17.90%；加权平均净资产收益率 23.22%，较上年 下降 3.37个百分点，是报告期内本行非公开发行股票 3.796亿股新股，增加净资产 69亿元， 对每股收益和净资产收益率有所摊薄所致。平均资产收益率 0.96%，较上年提高 0.01个百分 点；净利差和净息差有所改善，分别为 2.41%和 2.49%。 3、资产质量稳定，不良贷款实现“双降”，保持较低的不良贷款率和较高的拨备覆盖 率 6 截至 2010年 12月 31日，本行不良贷款余额 23.67亿元，较年初减少 0.77亿元，减幅 3.16％；不良贷款比率 0.58％，较年初下降 0.1个百分点。不良贷款额和不良贷款率实现“双 降”；拨备覆盖率 271.50%，较上年提高 109.66个百分点，风险抵御能力进一步增强。 4、资本得到补充，资本充足率达到监管标准 报告期内，本行成功向平安寿险非公开发行 3.796亿股新股，增加核心资本 69亿元，加 上自身资本积累以及强化资本管理，报告期末，本行资本充足率和核心资本充足率分别为 10.19%和 7.10%，符合监管标准。 （二）利润表项目分析 1、营业收入构成及变动情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 1-12月 2009年 1-12月同比增减 （%）金额 占比 金额 占比 利息净收入 15,829 87.83% 12,984 85.91% 21.91% 存放央行利息收入 856 4.75% 639 4.23% 33.96% 金融企业往来利息收入 2,806 15.57% 2,454 16.23% 14.35% 发放贷款和垫款利息收入 19,399 107.64% 16,259 107.57% 19.32% 证券投资利息收入 3,190 17.70% 2,634 17.43% 21.14% 利息收入小计 26,252 145.66% 21,986 145.46% 19.40% 再贴现利息支出 19 0.11% --- 金融企业往来利息支出 2,165 12.02% 1,499 9.92% 44.47% 吸收存款利息支出 7,682 42.62% 6,982 46.19% 10.02% 应付债券利息支出 556 3.08% 520 3.44% 6.84% 利息支出小计 10,423 57.83% 9,001 59.55% 15.79% 手续费及佣金净收入 1,585 8.80% 1,181 7.81% 34.24% 其他营业净收入 608 3.37% 949 6.28% -35.96% 营业收入总额 18,022 100.00% 15,114 100.00% 19.24% 2、利息净收入 2010年，本行利息净收入 158.29亿元，比上年增长 21.91%；占营业收入的 87.83%，比 上年 85.91%的占比提高了 1.92个百分点。利息净收入的增长，主要是生息资产规模增长、 利率提升，结构改善所致。 下表列出报告期间本行主要资产、负债项目的日均余额以及日均收益率或日均成本率的 情况。 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 1-12月 2009年 1-12月 日均余额 利息收入 / 支出 平均收益／ 成本（％） 日均余额 利息收入 / 支出 平均收益／ 成本（％） 7 资产 客户贷款及垫款（不 含贴现） 354,853 18,907 5.33% 280,566 15,667 5.58% 债券投资 91,362 2,586 2.83% 82,137 2,634 3.21% 存放央行 60,381 856 1.42% 41,769 639 1.53% 票据贴现及同业业务 122,382 3,702 3.02% 119,321 2,599 2.18% 其他 7,081 199 2.82% 生息资产总计 636,059 26,251 4.13% 523,792 21,539 4.11% 负债 客户存款 502,816 7,712 1.53% 412,393 6,982 1.69% 发行债券 9,467 556 5.87% 8,844 521 5.90% 同业业务 93,008 2,097 2.26% 83,510 1,052 1.26% 其他 2,232 56 2.50% 计息负债总计 607,522 10,422 1.72% 504,747 8,556 1.70% 利息净收入 15,829 12,983 存贷差 3.79% 3.89% 净利差 NIS 2.41% 2.41% 净息差 NIM 2.49% 2.47% 2010年，本行上述各项资产收益率和负债成本率大多低于 2009年，主要是 2008年的多 次降息发生在 9-12月，其对 2009年利差的影响呈逐步释放的状态，主要体现在下半年； 2010年，银行议价能力虽有所提升，但两次加息均发生在第四季度，利差的回升也在逐步体 现。 项目 2010年 7-9月 2010年 10-12月 日均余额 利息收入 / 支出 平均收益／ 成本（％） 日均余额 利息收入 / 支出 平均收益／成 本（％） 资产 客户贷款及垫款（不 含贴现） 361,681 4,811 5.28% 385,115 5,251 5.41% 债券投资 90,731 668 2.92% 89,968 660 2.91% 存放央行 61,369 231 1.49% 68,668 253 1.46% 票据贴现及同业业务 110,083 873 3.15% 144,454 1,183 3.25% 其他 6,269 49 3.09% 10,203 91 3.56% 生息资产总计 630,133 6,633 4.18% 698,407 7,439 4.23% 负债 客户存款 516,084 2,041 1.57% 546,360 2,131 1.55% 发行债券 9,467 140 5.87% 9,469 141 5.90% 同业业务 70,555 392 2.21% 103,379 762 2.92% 其他 1,107 9 3.17% 3,836 36 3.69% 计息负债总计 597,213 2,582 1.72% 663,045 3,070 1.84% 利息净收入 4,051 4,369 存贷差 3.71% 3.86% 净利差 NIS 2.46% 2.39% 净息差 NIM 2.55% 2.48% 从环比情况看，随着加息因素的体现，以及定价策略的管理，本行第四季度各项资产收 益率比第三季度有明显提升；存款成本方面，由于第四季度活期存款占比增加，使第四季度 8 存款成本低于第三季度。 净利差和净息差较第三季度有所降低，是同业业务规模扩大，其利差低于基础银行业 务，对总体净利差和净息差有拉低作用。但同业业务并不直接影响基础银行规模，对总体净 利息收入增长是有益的。 客户贷款及垫款利息收入 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 1-12月 2009年 1-12月 日均余额 利息收入 / 支出 平均收益／ 成本（％） 日均余额 利息收入 / 支出 平均收益／ 成本（％） 公司贷款类（不含贴 现） 246,657 13,179 5.34% 196,005 10,818 5.52% 个人贷款 108,196 5,728 5.29% 84,561 4,849 5.73% 客户贷款及垫款（不 含贴现） 354,853 18,907 5.33% 280,566 15,667 5.58% 项目 2010年 7-9月 2010年 10-12月 日均余额 利息收入 / 支出 平均收益／ 成本（％） 日均余额 利息收入 / 支出 平均收益 ／成本 （％） 公司贷款类（不含贴 现） 251,064 3,325 5.25% 268,262 3,636 5.38% 个人贷款 110,617 1,487 5.33% 116,853 1,615 5.48% 客户贷款及垫款（不 含贴现） 361,681 4,811 5.28% 385,115 5,251 5.41% 客户存款利息支出 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 1-12月 2009年 1-12月 日均余额 利息支出 平均成本率 （％） 日均余额利息支出 平均成本率 （％） 公司存款 297,050 4,738 1.59% 223,040 3,706 1.66% 其中：活期 135,415 780 0.58% 104,915 576 0.55% 定期 161,635 3,958 2.45% 118,125 3,131 2.65% 其中：国 库及协议存款 36,045 1,457 4.04% 29,456 1,112 3.77% 零售存款 77,607 1,229 1.58% 64,796 1,257 1.94% 其中：活期 25,323 91 0.36% 20,961 73 0.35% 定期 52,284 1,138 2.18% 43,835 1,185 2.70% 公司保证金存款 128,159 1,745 1.36% 124,556 2,018 1.62% 存款总额 502,816 7,712 1.53% 412,393 6,982 1.69% 项目 2010年 7-9月 2010年 10-12月 日均余额 利息支出 平均成本率 （％） 日均余额利息支出 平均成本率 （％） 9 公司存款 305,576 1,268 1.65% 323,764 1,311 1.61% 其中：活期 133,256 193 0.57% 147,619 216 0.58% 定期 172,320 1,075 2.47% 176,145 1,095 2.47% 其中：国 库及协议存款 39,178 404 4.09% 36,384 392 4.27% 零售存款 80,611 324 1.60% 84,073 336 1.59% 其中：活期 25,877 23 0.36% 26,865 24 0.36% 定期 54,734 301 2.18% 57,208 312 2.16% 公司保证金存款 129,897 449 1.37% 138,523 484 1.39% 存款总额 516,084 2,041 1.57% 546,360 2,131 1.55% 3、手续费净收入 2010年，本行的非利息净收入 21.93亿元，较上年增长 2.96%。其中，手续费及佣金净 收入 15.85亿元，增长 34.24％。手续费及佣金净收入增长情况如下： （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 1-12月 2009年 1-12月增长 结算手续费收入 501 387 29.47% 理财业务手续费收入 56 17 228.62% 代理及委托手续费收入 169 103 64.62% 银行卡业务手续费收入 621 392 58.38% 咨询顾问费收入 277 301 -8.03% 账户管理费收入 48 30 59.20% 其他 164 157 4.77% 手续费收入小计 1,836 1,387 32.40% 代理业务手续费支出 65 44 48.35% 银行卡手续费支出 157 140 12.54% 其他 29 22 +27.99% 手续费支出小计 251 206 +21.85% 手续费及佣金净收入 1,585 1,181 +34.24% 2010年度结算手续费收入（含国内和国际部分）同比增长 29%，主要是本行业务规模及 客户量增加带来的结算业务手续费收入增加。 2010年度理财业务手续费收入同比增长 229%，是理财产品逐渐丰富及规模逐步增大所 致。 2010年度信用卡业务手续费收入同比增长 58%，主要是有效卡量增加，交易量增加所 致。 2010年，本行账户管理费收入也有较好的成长。 4、其他营业净收入 本行其他营业净收入包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益及其他业务收入。 2010年，本行其他营业净收入 6.08亿元，较上年减少 35.96％，主要是 2009年上半年，本行 根据当时的市场情况，在债券市场利率上升前成功售出了部分债券，实现债券价差收益 4.4 亿元。 10 5、营业费用 2010年，本行营业费用 73.60亿元，较上年增长 16.62%，主要是人员及业务规模增 长，以及为优化管理流程和 IT系统进行的持续投入所致。成本收入比（不含营业税） 40.84%，较上年的41.76％下降 0.92个百分点。营业费用中，人工费用支出 39.45亿元，较 上年增长18%；业务费用支出 23.29亿元，较上年增长14%；折旧、摊销和租金支出为 10.87 亿元，较上年增长19%。 6、资产减值损失 （货币单位：人民币百万元） 2010年计提2009年计提增长 贵金属 --- 拆出资金 -1 - 买入返售金融资产 -6 - 发放贷款和垫款 1,475 1,440 2.43% 长期股权投资 32 - 抵债资产 15 89 -83.15% 其他资产 -2 5 -140.00% 财务担保合同 4 - 合计 1,488 1,575 -5.52% 7、所得税费用 2010年，本行所得税赋21.43%，同比上升 2.69个百分点。按照《中华人民共和国企业 所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，自 2008年 1月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5年内逐步过渡到法定税率。因此， 深圳经济特区内企业原享受企业所得税15%税率，2009年按 20%税率执行，2010年按 22%税 率执行。 （货币单位：人民币百万元） 2010年 2009年增长 税前利润 7,998 6,191 29.20% 所得税费用 1,714 1,160 47.80% 实际所得税税赋 21.43% 18.74% +2.69个百分点 8、报告期分期利润情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 第一 季度 第二 季度 1-6月 累计 第三 季度 第四 季度 7-12月 累计 全年累计 营业收入 4,084 4,412 8,496 4,664 4,862 9,526 18,022 净利息收入 3,610 3,799 7,409 4,051 4,369 8,420 15,829 手续费及佣金净收 入 318 432 750 400 435 835 1,585 其他营业净收入 156 181 337 213 58 271 608 营业支出 1,970 2,227 4,197 2,239 2,249 4,488 8,685 营业税金及附加 285 322 607 339 379 718 1,325 11 业务及管理费 1,685 1,905 3,590 1,900 1,870 3,770 7,360 资产减值损失前营 业利润 2,114 2,185 4,299 2,425 2,614 5,039 9,338 资产减值损失 119 375 494 310 684 994 1,488 营业利润 1,995 1,810 3,805 2,115 1,930 4,045 7,850 营业外收支净额 2 65 67 27 54 81 148 税前利润 1,997 1,875 3,872 2,142 1,984 4,126 7,998 所得税 419 420 839 441 434 875 1,714 净利润 1,578 1,455 3,033 1,701 1,550 3,251 6,284 9、报告期内本行主营业务收入及主营业务利润按地区分布情况 2010年度 （货币单位：人民币百万元） 地区分部营业收入营业支出资产减值损失前 营业利润 资产减值损失前营 业利润的地区占比 华南、华中地区 8,503 4,231 4,272 45.75% 华东地区 5,454 2,425 3,029 32.44% 华北、东北地区 2,886 1,555 1,331 14.25% 西南地区 1,179 474 706 7.56% 小计 18,022 8,685 9,338 100.00% 2009年度 （货币单位：人民币百万元） 地区分部营业收入营业支出 资产减值损失前 营业利润 资产减值损失前营 业利润的地区占比 华南、华中地区 7,473 3,624 3,849 49.77% 华东地区 4,148 2,003 2,145 27.73% 华北、东北地区 2,604 1,350 1,254 16.22% 西南地区 889 403 486 6.28% 小计 15,114 7,380 7,734 100.00% 华南地区分部中包含总行机关，由于债券、资金交易类业务集中在总行，使华南地区准 备前利润较其他地区占比较高。 （三）资产负债表项目分析 1、资产构成及变动情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 本年末比上年末 增减 （2010比 金额占比金额占比 贷款及垫款 407,391 55.99% 359,517 61.16% 13.32% 12 贷款减值准备 -6,425 -0.88% -3,955 -0.67% 62.46% 贷款及垫款净值 400,966 55.11% 355,562 60.49% 12.77% 投资和其他金融资产 112,192 15.42% 103,635 17.63% 8.26% 现金及存放中央银行款项 76,587 10.53% 54,244 9.23% 41.19% 存放同业和其他金融机构款 8,524 1.17% 15,593 2.65% -45.33% 拆出资金及买入返售资产 106,739 14.67% 46,284 7.87% 130.62% 应收账款 13,727 1.89% 4,782 0.81% 187.06% 应收利息 2,121 0.29% 1,626 0.28% 30.44% 固定资产 2,470 0.34% 1,714 0.29% 44.11% 无形资产 192 0.03% 157 0.03% 22.29% 投资性房地产 540 0.07% 524 0.09% 3.05% 递延所得税资产 1,955 0.27% 1,583 0.27% 23.50% 其他资产 1,597 0.21% 2,106 0.36% -24.17% 资产总额 727,610 100.00% 587,811 100.00% 23.78% （1）贷款和垫款 贷款按产品划分的结构分布情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 余额占比余额占比 公司贷款 （不含公司信用卡） 287,296 70.52% 261,876 72.84% 其中：一般贷款 268,649 65.94% 216,591 60.24% 贴现 18,647 4.58% 45,285 12.60% 零售贷款 （不含个人信用卡） 113,751 27.92% 92,888 25.84% 其中：住房按揭贷款 64,877 15.92% 59,399 16.52% 经营性贷款 18,626 4.57% 11,193 3.11% 汽车贷款 10,667 2.62% 6,453 1.79% 其他 19,581 4.81% 15,843 4.42% 信用卡应收账款 6,344 1.56% 4,753 1.32% 贷款总额 407,391 100.00% 359,517 100.00% 贷款按地区分布情况 （货币单位：人民币百万元） 地区 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 余额占比余额占比 华南、华中地区 127,304 31.25% 112,690 31.34% 华东地区 149,627 36.73% 128,155 35.65% 华北、东北地区 97,821 24.01% 91,588 25.48% 西南地区 32,639 8.01% 27,084 7.53% 合计 407,391 100.00% 359,517 100.00% 13 贷款按投放行业分布情况 （货币单位：人民币百万元） 行业 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 余额 占比 余额 占比 农牧业、渔业 829 0.20% 590 0.16% 采掘业（重工业） 4,206 1.03% 3,523 0.98% 制造业（轻工业） 83,681 20.54% 59,974 16.68% 能源业 12,574 3.09% 8,001 2.23% 交通运输、邮电 20,288 4.98% 17,405 4.84% 商业 55,196 13.55% 36,070 10.03% 房地产业 22,527 5.53% 23,255 6.47% 社会服务、科技、文化、卫 生业 48,328 11.86% 52,517 14.61% 建筑业 18,277 4.49% 13,405 3.73% 其他（主要为个贷） 122,838 30.15% 99,491 27.67% 贴现 18,647 4.58% 45,286 12.60% 贷款及垫款总额 407,391 100.00% 359,517 100.00% 注：从贷款的行业投放看，本行贷款主要集中在制造业、商业和其他类贷款（主要为个 贷）。截至 2010年末，上述三类贷款余额分别达 836.81亿元、551.96亿元和 1,228.38亿 元，占贷款总额的20.54%、13.55%和30.15%，合计超过贷款总额的60%。 2010年，本行新增贷款（含贴现）的行业分布也主要集中在制造业、商业和其他贷款 （主要为个贷），分别占全部新增贷款的 49.52%、39.95%和 48.77%；贴现有较大幅度的下 降，较年初减少58.82%，是本行调整贷款结构，提高贷款收益率的策略所致。 贷款投放按担保方式分布情况 （货币单位：人民币百万元） 项目余额占比 信用贷款 73,940 18.15% 保证贷款 84,903 20.84% 抵押贷款 185,886 45.63% 质押贷款 44,015 10.80% 贴现 18,647 4.58% 合计 407,391 100.00% 前十大贷款客户的贷款余额以及占贷款总额的比例 截至报告期末，本行前十大贷款客户的贷款余额为 126.98亿元，占期末贷款总额的 3.12%。主要有以下客户：武汉市城市建设投资开发集团有限公司、珠海振戎公司、山西省 交通厅、首钢总公司、中信华南（集团）有限公司、北京市公联公路联络线有限责任公司、 14 山西煤炭运销集团有限公司、北京市土地整理储备中心朝阳分中心、深圳市财政金融服务中 心、南京地下铁道有限责任公司。 （2）投资及其他金融资产 组合情况 （货币单位：人民币百万元） 种类 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 金额占比金额占比 交易性金融资产 0 0 1,132 1.09% 衍生金融资产 372 0.33% 100 0.10% 可供出售类金融资产 31,534 28.11% 36,998 35.70% 持有至到期投资 61,380 54.71% 34,585 33.37% 应收款项类投资 18,502 16.49% 30,427 29.36% 长期股权投资 404 0.36% 393 0.38% 投资及其他金融资产 112,192 100.00% 103,635 100.00% 所持债券的情况 报告期末，本行所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级 金融债，不含企业债）账面价值为 848亿元，其中金额重大的债券有关情况如下： （货币单位：人民币百万元） 类型面值（百万元）票面年利率（%）到期日减值准备 10年金融债 21,320 0~4.02 2011/1/28~2020/11/4 - 09年金融债 10,140 1.95~3.97 2011/9/23~2019/9/23 - 08年金融债 9,970 2.04~4.95 2011/6/12~2018/12/16 - 央行票据 9,031 0~4.56 2011/2/10~2013/8/27 - 10年国债 6,983 0~4.6 2011/1/24~2040/6/21 - 06年国债 6,100 2.4~3.81 2011/3/31~2016/3/27 - 07年金融债 4,425 2.52~5.14 2012/2/2~2017/10/25 - 09年国债 2,689 1.67~4 2012/3/25~2019/7/23 - 09年其他金融债 2,591 0.78969~5.7 2011/5/19~2024/3/25 - 02年金融债 2,140 2.65~4.6 2012/4/19~2022/5/9 - 持有衍生金融工具情况 衍生品投资情况表 报告期衍生品持仓的风险分 析及控制措施说明（包括但 不限于市场风险、流动性风 险、信用风险、操作风险、 法律风险等） 1、市场风险。衍生品的市场风险指因市场价格（利率、汇率、 股票价格和商品价格）的变动而使银行表内和表外业务发生损失的风 险。本行对于市场风险监控主要从敞口、风险程度、损益等方面出 发，进行限额管理。 2、流动性风险。衍生品的流动性风险指银行虽然有清偿能力， 但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对 资产增长或支付到期债务的风险。对于全额交割的衍生品，本行严格 采取组合平盘方式，能够保证在交割时拥有足额资金供清算；对于净 额交割的衍生品，其现金流对本行流动性资产影响较小，不会产生重 大影响。 15 3、操作风险。衍生品的操作风险是指由于不完善或失灵的内部 程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险,它包括人员、流程、 系统及外部四个方面引起的风险。本行严格按照中国银监会《商业银 行操作风险管理指引》要求，配备了专职的交易员，采用了专业化的 前中后台一体化监控系统，制定了完整的业务操作流程和授权管理体 系，以及完善的内部监督、稽核机制，最大限度规避操作风险的发 生。 4、法律风险。法律风险是指因经营活动不符合法律规定或者外 部法律事件而导致风险敞口的可能性。本行对衍生交易的法律文本极 为重视，对同业签订了 ISDA、 CSA、M AFMII等法律协议，避免出现法 律争端及规范争端解决方式。对客户，本行按照监管要求及交易管 理，参照以上同业法律协议，拟定了客户交易协议，很大程度上避免 了可能出现的法律争端。 5、不可抗力风险。不可抗力是指不能预见、不能避免、不能克 服的客观情况，包括但不限于：火灾、地震、洪水等自然灾害，战 争、军事行动，罢工，流行病，I T系统故障、通讯系统故障、电力 系统故障，金融危机、所涉及的市场发生停止交易等，以及在本合同 生效后，发生国家有关法律法规政策的变化，导致本行衍生产品交易 无法正常开展的情形。本行与零售、机构客户及同业进行衍生交易 时，均签订合约对不可抗力风险进行了约定，免除在不可抗力发生时 的违约责任。 已投资衍生品报告期内市场 价格或产品公允价值变动的 情况，对衍生品公允价值的 分析应披露具体使用的方法 及相关假设与参数的设定 2010年度，本行已投资衍生品报告期内公允价值的变动并不重 大。对于衍生金融工具，本行采取估值技术法确定其公允价值。估值 技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格，参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量 折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而， 当缺乏市场参数时，管理层就自身和交易对手的信用风险、市场波动 率、相关性等方面做出估计。 报告期公司衍生品的会计政 策及会计核算具体原则与上 一报告期相比是否发生重大 变化的说明 本行根据《企业会计准则》制订衍生产品会计政策及会计核算办 法，本报告期相关政策没有发生重大变化。 独立董事、保荐人或财务顾 问对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 本行独立董事认为：本行衍生品交易业务是经监管机构批准的商 业银行业务。本行已经建立较为完善的风险管理体系，对于衍生品交 易业务的风险控制是有效的。 报告期末衍生品投资的持仓情况表 （货币单位：人民币百万元） 合约种类 期初合约金额 （名义金额） 期末合约金额 （名义金额） 报告期公允价值变动 情况 期末合约（名义） 金额占公司报告期 末净资产比例 （%） 外汇远期合约 19,918 47,535 53 141.84% 利率掉期合约 800 2,300 7 6.86% 股票期权合约 93 --- 权益互换合约 93 --- 合计 20,904 49,835 60 148.70% 16 （3）其他资产 抵债资产情况 （货币单位：人民币百万元） 项目余额 土地、房屋及建筑物 590 其他 40 小计 630 抵债资产跌价准备余额（258） 抵债资产净值 372 报告期应收利息和坏账准备的增减变动 （货币单位：人民币百 万元） 应收利息金额 期初余额 1,626 本期增加数额 23,253 本期回收数额 22,758 期末余额 2,121 （货币单位：人民币百万元） 类别金额坏账准备 应收利息 2,121 - 报告期末，本行应收利息较上年末增加 4.95亿元，增幅 30.5%。本行对于贷款等生息资 产的应收利息，在其到期 90天尚未收回时，冲减当期利息收入，转作表外核算，不计提坏账 准备。 2、负债结构及变动情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日本年末比上年末 增减 （2010比 2009） 金额占比金额占比 吸收存款 562,912 81.10% 454,635 80.13% +23.82% 同业和其他金融机构存放款 82,370 11.87% 74,140 13.07% +11.10% 拆入资金 6,200 0.89% 7,570 1.33% -18.10% 衍生金融负债 312 0.04% 22 0.00% +1318.18% 卖出回购金融资产款项 17,589 2.53% 13,733 2.42% +28.08% 应付职工薪酬 1,879 0.27% 1,682 0.30% +11.71% 应交税费 1,125 0.16% 652 0.11% +72.55% 应付利息 3,920 0.56% 2,682 0.47% +46.16% 应付债券 9,469 1.36% 9,463 1.67% +0.06% 递延所得税负债 103 0.01% 94 0.02% +9.57% 其他负债 8,218 1.18% 2,668 0.47% +208.02% 负债总额 694,097 100.00% 567,341 100.00% +22.34% 17 存款按产品分布情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 2008年 12月 31日 本年末比上年末增减 （2010比 2009） 公司存款 477,742 383,663 302,309 +24.52% 零售存款 85,171 70,972 58,205 +20.01% 存款总额 562,912 454,635 360,514 +23.82% 存款按地区分布情况 （货币单位：人民币百万元） 地区 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 金额占比金额占比 华南、华中地区 197,959 35.17% 160,943 35.40% 华东地区 190,693 33.88% 150,534 33.11% 华北、东北地区 140,208 24.91% 115,680 25.45% 西南地区 34,052 6.05% 27,478 6.04% 合计 562,912 100.00% 454,635 100.00% 3、股东权益变动情况 （货币单位：人民币百万元） 项目期初数本年增加本年减少期末数 股本 3,105 380 -3,485 资本公积 7,017 6,380 -13,397 盈余公积 1,284 628 -1,912 一般准备 4,676 1,302 -5,978 未分配利润 4,387 6,284 1,930 8,741 其中：建议分配的股 利 --- 股东权益合计 20,470 14,974 1,930 33,513 4、外币金融资产的持有情况 本行持有的外币金融资产主要为贷款、应收款以及投资。投资可分为代客投资与自营 投资。代客投资一为理财产品代客平盘，其产品结构与本行理财产品完全匹配，完全对冲市 场风险；二为代客外币兑换，其产品结构单一且流动性佳，交易对手多为国内大型银行。自 营投资主要为债券投资和银行间拆放与存放。债券投资的发行主体主要为中国财政部或国内 政策性银行发行的外币债券或有外国政府提供全额担保的境外大型银行发行的债券。该部分 投资产品结构单一，报价连续，市值稳定。银行间拆放与存放对手行主要为中资银行，资金 安全较有保证。本行的境外交易对手多为国际大型投资银行/商业银行，其母公司评级大多为 标普 AA。尽管近期境外金融市场波动较大，据观察并未发生重大信用评级变化。 本行对境外证券投资一直持谨慎态度，境外证券投资占全部投资总额并不重大，因此 18 其市场风险对本行利润影响有限。 根据监管规定，银行开展外债担保等业务需要具备相应数量的外币资本金，本行按此 规定于 2009年购买了 1.5亿美元的外币资本金，该部分外币资本金存在汇率风险。 报告期末，本行持有的外币金融资产和金融负债情况如下： （货币单位：人民币百万元） 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 现金及存放中央银行款项 559 1,186 同业款项 9,977 7,962 应收账款 3,172 5,373 发放贷款和垫款 7,910 40 11,438 可供出售金融资产 243 2 233 持有至到期投资 1,088 934 长期股权投资 1 1 其他资产 117（5） 104 合计 23,067 2 35 27,231 金融负债 同业及其他金融机构存放及拆 入资金 2,950 4,297 吸收存款 17,375 22,136 应付账款 391 926 其他负债 77 66 合计 20,793 27,425 5、报告期末，可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目的年末余额 （货币单位：人民币百万元） 项目金额 开出承兑汇票 246,614 开出信用证 2,926 开出保证凭信 3,824 未使用的信用卡额度 9,863 租赁承诺 2,399 资本性支出承诺 43 （四）资产质量分析 2010年，我国经济逐步回归平稳增长轨道，但在国际国内发展环境错综复杂、世界经济 复苏艰难曲折的大环境下，银行业持续健康发展也面临诸多挑战，特别是地方政府融资平 台、房地产、过剩产能这三大领域的信用风险值得高度关注。面对日趋复杂的宏观环境和严 格的监管要求，本行积极应对，落实国家产业政策和监管要求，严控地方政府融资平台贷 款、项目贷款和房地产贷款投放，认真做好地方政府融资平台贷款清查整改工作，多措并举 加强地方政府融资平台、房地产贷款风险管理，持续关注国家加大节能减排和淘汰落后产能 19 力度可能引发的信贷风险。坚持稳健经营的信贷理念，实现了信贷业务平稳较快增长以及新 增不良贷款总额和不良贷款率的有效控制，不良贷款额和不良贷款率“双降”，拨备覆盖率 进一步提升。截至 2010年 12月 31日，本行不良贷款余额 23.67亿元，较年初减少 0.77亿 元；不良贷款比率 0.58％，较上年下降 0.1个百分点；拨备覆盖率达到 271.5％。 同时，本行清收业绩显著，全年清收不良资产总额 25.70亿元。其中本金 22.56亿元。收 回的信贷资产本金中，已核销贷款 12.85亿元，未核销不良贷款 9.69亿元；信贷资产收回额 中 94％为现金收回，其余为以物抵债方式收回。 1、贷款五级分类 （货币单位：人民币百万元） 五级分类 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 与上年同期相比增减 余额 占比 余额 占比 余额变动 占比变动 正常贷款 403,686 99.09% 355,717 98.94% 13.48% +0.15个百分点 关注贷款 1,339 0.33% 1,356 0.38% -1.27% -0.05个百分点 不良贷款 2,367 0.58% 2,444 0.68% -3.16% -0.10个百分点 其中：次级 1,309 0.32% 1,474 0.41% -11.21% -0.09个百分点 可疑 620 0.15% 529 0.15% 17.20% 损失 438 0.11% 441 0.12% -0.66% -0.01个百分点 贷款合计 407,391 100.00% 359,517 100.00% 13.32% 贷款损失准备 （6,425）（3,955） 62.46% 拨备覆盖率 271.50% 161.84% +109.66个百分点 2010年，本行根据国家宏观调控政策要求和监管部门风险提示，积极调整信贷政策，优 化信贷结构，严格控制新增贷款风险，加大对存量不良贷款的清收处置，并提前介入问题贷 款的资产保全和风险化解工作，不良贷款额和不良贷款率实现双降，贷款拨备覆盖率进一步 提高。 2、重组贷款、逾期贷款情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 期初余额 期末余额 占比 重组贷款 1,418 954 0.23% 逾期贷款 164 424 0.10% 非应计贷款 2,565 2,011 0.49% 注：逾期贷款：指贷款本金逾期 90天（含）以内未收回的贷款；非应计贷款：指贷款本 金或利息逾期 90天（不含）以上未收回的的贷款。 （1）截至 2010年 12月 31日，本行重组贷款余额 9.54亿元，较年初减少 4.64亿元，减 幅 32.73%。主要是本行加强对重组贷款的管理，加大对不良资产重组贷款的清收、处置力 度，进一步提高不良资产处置效率。 （2）截至 2010年 12月 31日，本行逾期贷款余额 4.24亿元，较年初增加 2.61亿元，主 20 要是部分企业受外部影响和自身经营管理不善，到期无法按时偿还本行贷款，还包括部分信 用卡透支贷款出现逾期。 （3）截至 2010年 12月 31日，本行非应计贷款余额 20.11亿元，较年初减少 5.54亿 元。主要是对公非应计贷款减少。本行加大贷款期限管理及贷款到期归还情况和资产质量状 况的跟踪监测，并采取措施督促和落实客户及时还款。 3、贷款按投放行业分布的质量情况 （货币单位：人民币百万元） 行业 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日变动 余额 不良贷款 率 余额 不良贷款 率 金额增长 不良率增长 农牧业、渔业 829 0.00% 590 0.00% 239 - 采掘业（重工业） 4,206 0.33% 3,523 0.00% 683 0.33个百分点 制造业（轻工业） 83,681 0.80% 59,974 1.35% 23,707 -0.55个百分点 能源业 12,574 0.00% 8,001 0.01% 4,573 -0.01个百分点 交通运输、邮电 20,288 0.00% 17,405 0.34% 2,883 -0.34个百分点 商业 55,196 1.57% 36,070 2.13% 19,126 -0.56个百分点 房地产业 22,527 1.83% 23,255 1.48% -728 0.35个百分点 社会服务、科技、文化、卫 生业 48,328 0.19% 52,517 0.04% -4,189 0.15个百分点 建筑业 18,277 0.08% 13,405 0.42% 4,872 -0.34个百分点 其他（主要为个贷） 122,838 0.23% 99,491 0.39% 23,347 -0.16个百分点 贴现 18,647 0.00% 45,286 0.00% -26,639 - 贷款和垫款总额 407,391 0.58% 359,517 0.68% 47,874 -0.10个百分点 从贷款分行业的质量情况看，本行不良贷款主要集中在房地产业和商业，其余行业不良 率均低于 1%。其中房地产业不良贷款主要是本行 2005年前发放房地产开发贷款等历史遗留 不良贷款。房地产业中的房地产开发贷款余额为 129亿元，不良率约 1％，均为 2005年前首 笔发放形成的不良贷款。 4、贷款按地区划分的质量情况 （货币单位：人民币百万元） 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 余额不良贷款率余额不良贷款率 华南、华中地区 127,304 0.91% 112,690 1.06% 华东地区 149,627 0.43% 128,155 0.56% 华北、东北地区 97,821 0.50% 91,588 0.50% 西南地区 32,639 0.27% 27,084 0.27% 合计 407,391 0.58% 359,517 0.68% 分区域贷款结构看，2010年本行新增贷款主要集中在华东地区和华南华中地区，分别 比年初新增 214.72亿元和 146.14亿元，占当年新增贷款的44.85％和 30.53％。从分区域 贷款质量看，截至 2010年 12月 31日，本行不良贷款主要集中在华南地区，其余地区不良 贷款率均低于全行平均不良贷款率。 21 5、按产品划分的质量情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 12月 31日 2009年 12月 31日 不良贷款率增减 余额不良贷款率余额不良贷款率 公司贷款 （不含公司信用卡） 287,296 0.73% 261,876 0.78% -0.05个百分点 其中：一般贷款 268,649 0.78% 216,591 0.95% -0.17个百分点 贴现 18,647 0.00% 45,285 0.00% - 零售贷款 （不含个人信用卡） 113,751 0.18% 92,888 0.33% -0.15个百分点 其中：住房按揭贷款 64,877 0.16% 59,399 0.34% -0.18个百分点 经营性贷款 18,626 0.26% 11,193 0.52% -0.26个百分点 汽车贷款 10,667 0.13% 6,453 0.18% -0.05个百分点 其他 19,581 0.17% 15,843 0.25% -0.08个百分点 信用卡应收账款 6,344 1.21% 4,753 1.68% -0.47个百分点 贷款总额 407,391 0.58% 359,517 0.68% -0.10个百分点 6、政府融资平台贷款 目前本行对政府融资平台的信贷原则是“从严控制，统一管理”。对存量客户，认真做 好地方政府融资平台贷款清查整改工作，在全面风险排查的基础上实施分类管理，坚决退出 符合本行信贷政策退出类标准的贷款；对新增贷款，加强对政府融资平台的审批和出账管 理，严控政府融资平台新增贷款投放。 7、报告期内贷款减值准备的计提和核销情况 本行根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保人 的实际担保能力和本行的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和回收 的可能性，预期未来现金流的折现值等，以个别及组合形式从损益表合理提取贷款减值准 备。 （货币单位：人民币百万元） 项目金额 年初数 3,955 加：本年提取（含非信贷减 值准备） 1,488 减：已减值贷款利息冲减 69 减：非信贷减值准备 14 本年净计提 1,405 加：本年收回的已核销贷款 1,285 减：其他变动 7 减：本年核销 213 年末数 6,425 22 对已全额拨备的不良贷款，在达到核销条件时，报经董事会审批通过后进行核销，核销 后的贷款转入表外记录，并由资产保全部门负责跟踪清收和处置。收回已核销贷款时，先扣 收本行垫付的应由贷款人承担的诉讼费用，剩余部分先抵减贷款本金，再抵减欠息。属于贷 款本金部分将增加本行贷款减值准备，收回的利息和费用将增加当期利息收入和增加坏账准 备。 （五）资本管理 2010年，本行成功向平安寿险非公开发行 3.796亿股新股，增加核心资本 69.07亿元， 使资本获得进一步的补充。截至 2010年 12月 31日，本行资本充足率和核心资本充足率分 别为 10.19%和 7.10%。 1、三年资本变化情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010 年 12月 31日 2009 年 12月 31日 2008年 12月 31日 本年末比上年末增减 （2010比 2009） 资本净额 47,272 31,905 23,959 48.16% 其中：核心资本净额 32,919 19,854 14,710 65.80% 附属资本 14,662 12,372 9,578 18.51% 加权风险资产总额 463,691 359,508 279,113 28.98% 资本充足率 10.19% 8.88% 8.58% +1.31个百分点 核心资本充足率 7.10% 5.52% 5.27% +1.58个百分点 2、资本构成及资本充足率计算表 （货币单位：人民币百万元） 项目 2010年 12月 31 日 2009年 12月 31 日 2008年 12月 31日 核心资本充足率 7.10% 5.52% 5.27% 资本充足率 10.19% 8.88% 8.58% 资本基础组成部分 核心资本 33,228 20,175 15,038 股本 3,485 3,105 3,105 资本公积 13,341 6,956 6,963 盈余公积 1,912 1,284 781 一般风险准备 5,978 4,676 3,583 未分配利润 8,512 4,154 606 核心资本扣减项 309 321 328 核心资本净额 32,919 19,854 14,710 附属资本 14,662 12,372 9,578 贷款损失一般准备金 5,016 2,723 1,445 重估储备 1 177 187 778 长期次级债务 7,979 7,973 7,355 混合资本债 1,490 1,490 - 资本总额 47,890 32,548 24,616 减：商誉 -- 未合并股权投资 369 362 434 其他 250 280 223 23 资本净额 47,272 31,905 23,959 加权风险资产总额 463,691 359,508 279,113 表内风险加权资产 368,289 290,468 220,032 表外风险加权资产 95,402 69,040 59,081 说明 1.表中资本公积、未分配利润已按照银监会资本充足率计算办法规定，扣除了由本 行资产公允价值变动形成的未实现利得； 2.重估储备包括可供出售金融资产、投资性房地产 的重估储备。 （六）业务回顾 1、公司银行业务 截至 2010年末，本行公司存款余额增幅 24.52%；一般性公司贷款余额增幅 24.04%；公 司中间业务净收入同比增长 15.8%；贸易融资授信余额 1,755亿元，较年初增长 43.12%。 2010年，本行公司业务创新优势得到进一步强化，建立了集客户体验、内部流程、异业 合作为一体的线上供应链金融平台，树立技术壁垒，强化核心竞争力。除汽车行业实现全面 应用外，已成功拓展至钢铁、家电和粮油等行业；先后与宝钢、美的、东风日产等近六十家 核心企业建立了线上化业务合作关系，线上客户突破千户。并成功开发现金管理、交易市场 会员融资、订单融资、经销商建店融资、定活通等创新产品。 贸易融资业务在巩固钢铁、汽车等传统优势行业发展成效基础上，积极拓宽服务领域， 在工程机械、品牌商品等行业取得了实质性突破并已初现成效。实施中小企业客户服务升级 计划，主动深化与中小企业客户的长期关系。 本行“线上供应链金融项目”在深圳市政府 2010年度金融创新奖评选活动中荣获二等 奖。凭借在“电子商业汇票业务”推广方面的突出成绩，获得人民银行总行颁发的“电子商 业汇票业务拓展奖”；荣获《 Global Finance》（《环球金融》）主办的 2010中国最佳银行 评选“中国最佳供应链金融服务提供商”奖项。此外，本行还取得了“优秀供应链管理案例 奖”、“最佳供应链融资奖”、“最佳离岸业务奖”，“ 21世纪中国最佳商业模式创新奖” 等奖项；并荣获“最佳供应链金融服务银行”、“ 2010卓越竞争力供应链金融服务银行”、 “2010全国支持中小企业发展十佳商业银行”、“中国金融服务十大影响力品牌”等称号。 2010年贸易融资业务开展情况： （货币单位：人民币百万元） 2010年 12月31日占比 2009年 12月 31日占比变动 国内贸易融资 162,716 92.72% 115,134 93.89% 41.33% 其中：华南、华中地区 66,412 37.84% 43,621 35.57% 52.25% 华东地区 41,194 23.47% 26,054 21.25% 58.11% 华北、东北地区 45,500 25.93% 38,249 31.19% 18.96% 西南等其他地区 9,610 5.48% 7,209 5.88% 33.31% 国际贸易融资（含离岸） 12,781 7.28% 7,488 6.11% 70.69% 其中：出口贸易融资 1,776 1.01% 3,613 2.95% -50.84% 进口贸易融资 11,005 6.27% 3,874 3.16% 184.07% 贸易融资总余额 175,497 100.00% 122,621 100.00% 43.12% 24 2010年，借助国家经济快速发展契机，本行贸易融资业务继续取得较快发展，截至年底 全行贸易融资余额达 1,755亿，较上年增长 529亿，增幅 43.12%，创增幅历史新高。全年各 季度均保持较快增长，其中二、三季度共计增长 329亿，占全年增额的六成以上；贸易融资 不良率继续保持 0.29%的低水平。 国内贸易融资业务仍是增长的主要来源，截至年末，授信余额达 1,627亿，增幅 41.33%，客户数较 2009年末增长 32.7%。随着进出口形势继续好转，国际贸易融资授信规模 全年增长了 53亿，较上年增幅 70.69%。 从区域分布来看，华南、华东地区贸易融资业务增长较为突出，较上年增幅均在 50%以 上，同时，规模占比各提高了 2个百分点，华北东北地区则增速放缓，区域占比下降 5个百 分点。 从行业来看，传统优势行业仍为增长重点，其中汽车、钢铁行业分别增长 146亿和 113 亿，合计占全行增额的近五成；同时，品牌商品行业在 2010年也取得了快速发展，其中食品 行业规模较上年末增长了 143%，其他如粮油行业、化肥行业、工程机械行业等在“总对 总”合作模式下的供应链金融业务也正陆续铺开。 2、零售银行业务 截至 2010年末，本行零售存款余额增幅 20.01%；零售贷款余额增幅 23.00%；零售中间 业务净收入同比增长 70.5%。 （1）大力开展客户经营活动，实现零售价值客户规模的提升 2010年，本行零售银行以零售客户经营为核心，深化各项客户经营措施，提升零售客 户经营和筹资能力，推广前线销售作业模式，拓宽渠道功能建设，完善和推广标准化服务体 系，做好市场宣传和广告策划，实现了零售价值客户规模快速攀升。 （2）通力协作，积极推动零售存款业务快速、稳健增长 通过“日添利”、“存抵贷”、“灵活定存”等产品带动存款，积极拓展第三方存管 及代发工资业务，不断开发存款源头，并通过一系列的营销举措和交叉销售，确保存款规模 稳步增长。 （3）推动个贷业务优化发展，梳理个贷业务流程 个人贷款方面，本行坚持“高收益增长”的个贷发展策略，重点发展个人经营性贷 款、二套住房按揭贷款和车贷等，大幅度提高高收益业务的组合占比。同时，持续深化个贷 业务流程梳理，开发了个贷流程管理系统，提升客户服务水平，建立了客户挽留制度，实现 了制度流程化、挽留模式化和人员专业化，提前还款率较 2009年降低 50％。 （4）全面实施“网点飞跃”项目，在全行推广前线销售模式，提升产能 2010年，规范化的前线销售作业模式——“网点飞跃”项目在全行完成推广，覆盖网 25 点达 258家，网点零售销售力显著提升，理财经理人均销售量持续快速增长，销售能力为年 初的 2.68倍。 （5）持续产品开发创新，进一步做好零售业务基础平台 持续进行产品创新，完善个贷“创意孵化器”制度，先后推出“信用速贷”和“灵活 定存”两项个贷创新业务和产品，同时积极开展代理业务，推出适合高端客户的中长期理财 产品，建立借记卡产品定制平台。托管业务在中小商业银行理财产品、基金公司特定资产和 证券公司客户资产管理托管等产品上也取得较快发展。 （6）有效开展理财、代理和托管等多种经营，促进零售中间业务收入快速增长 2010年，本行各类理财产品销售规模创历史新高，托管规模快速发展带来管理费大幅 提升，信用卡、银保业务、贵金属交易业务快速发展，基金业务产品销售量不断攀升，有效 促进零售中间业务收入快速增长。 2010年零售理财产品销量高达 1,003亿，较 2009年增长 247%，实现中间业务收入 1.16亿元，较 2009年增长 42%；代理基金和保险重视引进优质产品和品牌拓展，销售量较 2009年分别增长 41%和 83%，中间业务收入较 2009年增长 48%；托管业务全年累计实现托 管费收入 2,045万元，年末托管余额 378亿元，较 2009年末增长 184%。 （7）信用卡业务实现快速稳健增长，资产质量保持稳定，盈利规模快速扩大 截至报告期末，本行信用卡有效卡量达到 412.87万张，较去年同期增长 13.47％，贷款 余额达到 63.4亿元，较去年同期增长 33.48％，不良贷款余额 0.76亿元，不良率 1.21%，比 去年同期下降 0.47%。通过“积分换树苗”、“百万森林”项目、“为环保加油、 10万张地 铁票免费送”等活动继续巩固本行信用卡“环保、时尚”的核心价值定位，同时不断提升业 务创新能力，成功推出全球首张持卡人中文姓名信用卡，研发基于移动手机定位的实时双向 营销模式，搭建行业领先的信用卡沟通平台。2010年，信用卡中心整体通过 ISO9001：2008 质量管理体系和 ISO14001：2004环境管理体系双重认证，成为全行首个全面实施并获得质 量和环境管理体系认证的业务单位，成为国内同业首家同时获得上述两项认证证书的信用卡 中心。 （8）2010年零售银行荣获多项殊荣 2010年，本行在由市场权威研究机构和媒体主办的中国银行业评选活动中，被授予 “2010年中国最受尊敬中资银行”、“ 2010年中国十大最佳零售银行”、“ 2010年中国十 大最佳银行理财产品”、“2010年最佳银行理财品牌”和“ 2010年最佳营销与服务团队”等 多项殊荣。 （9）个贷情况表 26 （货币单位：人民币百万元） 2010年 12月 31日占比 2009年 12月 31日占比 一、不含信用卡的个人贷款 华南地区 34,712 30.52% 28,960 31.18% 华东地区 47,990 42.19% 38,158 41.08% 华北地区 24,584 21.61% 20,381 21.94% 西南地区 6,463 5.68% 5,385 5.80% 总行 2 0.00% 3 0% 不含信用卡个贷余额合计 113,751 100.00% 92,887 100.00% 其中：不良贷款合计 202 0.18% 308 0.33% 二、个人贷款中按揭贷款情况 按揭贷款余额 68,002 59.78% 61,803 66.53% 其中：住房按揭贷款 64,877 57.03% 59,399 63.95% 按揭不良贷款 118 0.17% 217 0.35% 其中：住房按揭不良贷款 106 0.16% 200 0.34% 备注：按揭贷款包括个人住房及商用房的按揭；住房按揭不包含商住两用房、写字楼和商 铺按揭。 截至 2010年 12月 31日，全行个人贷款余额为 1,201亿元，较年初增长了 23%。2010年累 计发放个人贷款 548亿元，受 2010年房地产调控政策的影响，全年住房按揭贷款增速趋缓， 2010年累计发放个人住房按揭贷款 179亿元。 在个人贷款结构中，住房按揭贷款余额在全部个贷业务的占比由年初 64％下降到 57%。在 个人贷款区域分布上，华东地区的个贷业务增速明显，在全行个贷业务的占比较年初提高了 1.11个百分点。主要原因在于个人经营性贷款和汽车消费信贷业务继续保持快速增长态势， 其中 2010年车贷增长 42亿元。 3、资金同业业务 报告期内，央行采取了适度宽松的货币政策，根据经济增长和物价水平适时提高了基准 利率和存款准备金率，累计加息 50个基点，提高存款准备金率 3个百分点，并重启了人民币 弹性汇率机制。 在此宏观经济政策背景下，本行优化资产负债结构，加快产品创新和管理创新，丰富同 业资金产品链，大力拓展同业销售渠道，加强全行风险管理和流动性管理；推行同业客户经 理制度，加强交叉营销，为同业客户提供综合金融解决方案，实现了同业业务高质量增长。 （1）同业业务规模 同业资产负债规模持续、快速增长，市场活跃度和影响力稳步提升，成为全行利润的重 要来源之一。报告期末，全行同业资产余额同比增长 24％，实现了良好的收益。 27 （2）本外币交易 货币市场累计交易量创出新高，同比增长 17%，债券交易总量继续上升，市场排名稳步 上升。 代客远期结售汇业务量同比增长 49%，代客外汇买卖业务量同比增长 70%。 （3）理财业务研发和管理 理财产品设计与管理水平日益上升，开发出组合投资产品、资产池产品、分层型产品、 结构性产品等一系列理财产品。全行各类理财产品（含公司、零售、同业）发行量同比增长 393%，理财产品余额同比增长 400%，实现盈利同比增长 83%。在银行理财产品竞争力排名 中列第 6位，市场地位与竞争力显著提升。 （4）投资银行业务 2010年债务融资工具承销业务实现跨越式增长，总承销量和总收益较 2009年均增长 150%以上，被《证券时报》评为“中国区最具成长性银行投行”。 （5）贵金属交易业务 全年贵金属交易金额同比增长 445%，个人客户数量同比增长 332%，手续费收入同比增 长 626%。人民银行正式批准本行“黄金进出口”业务资格，使本行成为继四大国有商业银 行后第五家取得该业务资格的商业银行。黄金仓储业务继续保持增长态势，交割量列交易所 交割仓库前 8名。报告期内，本行荣获“上海黄金交易所 2010年度优秀会员”、“上海黄金 交易所 2010年度交易白银单项奖”。 （6）同业渠道拓展 大力拓展同业业务合作，报告期内共新增同业理财及代理业务合作银行 43家；向 35家 同业机构累计销售理财产品 114批次，在同业中树立了良好的品牌形象。 持续深化银证合作，第三方存管联网上线券商家数累计达 53家；同时，着力开发代理 业务合作平台，打造一个集银行、保险、信托、基金、证券、投资银行等各类业务于一体的 全方位金融服务平台，为今后同业合作提供广阔的空间。 4、中小企业金融服务 2010年本行中小企业业务稳健发展，中小企业境内人民币贷款余额达到 1422亿元，比 年初增长 25.56%，占公司贷款比重达到 58.64%，中小企业境内授信客户数达到 13,335户， 比上年末增长 21.95%。 本行近年来一直致力于重点创新中小企业融资模式，支持中小企业业务发展，并于 2009 年 6月经银监会批准设立了分行级的中小企业专营机构——中小企业金融事业部，按照市 场、风控、运营三个条线垂直管理，坚持目标客户群的理理念和批量开发的原则，通过更加 专业、集约和高效的方式为小企业提供金融服务。在此基础上，本行进一步向下延展服务网 点，做实小企业金融服务专营机构，截至 2010年末，共有 11家分行成立了区域中小企业金 融事业部，给予小企业专营业务最低基本配置的专项人员指标和专项营销费用支持，积极鼓 励通过目标客户群开发模式发展小企业专营业务。 28 （七）风险管理 1、信用风险 信用风险是指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务而形成的风 险。本行的信用风险主要来自于发放贷款和表外信贷业务等。 本行成立信贷组合管理委员会，审议和确定全行信用风险管理战略、信用风险偏好以及 各类信用风险管理政策和标准。 2010年，本行积极应对宏观经济金融形势和监管要求的变 化，及时制定和调整全行信贷政策，大力发展中小企业、贸易融资和零售信贷业务，继续倡 导“绿色信贷”文化，加大对节能减排重点工程和项目、企业节能减排技术创新和改造的信 贷支持力度，严格控制“两高一剩”行业信贷投放，不断优化调整信贷结构；认真贯彻落实 监管部门要求，狠抓地方政府融资平台贷款风险化解工作和房地产贷款风险管理工作；认真 贯彻落实差别化住房信贷政策，积极调整个人信贷结构。 本行实行信贷执行官制度，总行设首席信贷风险执行官负责全行信贷风险管理，并向各 分行派驻信贷执行官和零售信贷风险主管分别负责对公和零售信贷风险管理；各分行信贷执 行官和零售信贷风险主管直接向首席信贷风险执行官汇报工作，由首席信贷风险执行官负责 其绩效考核，建立独立、透明的信贷风险垂直管理体系。 本行制定了一整套规范的信贷审批和管理流程，建立了完善的客户信用评级体系和信贷 授权体系。 2010年，本行认真贯彻落实“三个办法一个指引”要求，完善信贷系统建设，改 善信贷流程控制，坚持双人实地调查，坚持审贷分离的信贷原则，加强对贷款用途的合理合 规性、贸易背景真实性的严格审查，在复杂多变的经济金融形势中，严格把握审贷标准，把 好信贷准入关，从源头上控制新增贷款风险。 本行重视授信业务的贷后监测和早期预警工作，建立了较为完善的授信风险监测预警管 理体系。 2010年，本行加强授信后监测预警工作，及时发现授信客户早期预警信号，采取有 效措施控制授信风险。同时，针对国家宏观经济形势变化和本行实际情况，及时对房地产贷 款、闲置土地抵押授信、淘汰落后产能等行业贷款发出风险预警，并对房地产贷款等相关行 业贷款进行压力测试。 本行注重强化信贷管理的现场与非现场检查、合规监管工作， 2010年开展了全行授信业 务大检查、政府融资平台贷款和固定资产贷款、放款环节、押品管理以及“三个办法一个指 引”执行情况等重点领域和环节的专项检查，开展了“内控和案防制度执行年”活动，信贷 人员合规经营理念进一步加强。 本行在银监会五级分类制度的基础上，将对公信贷资产分为十级，分别是正常一级、正 常二级、正常三级、正常四级、正常五级、关注一级、关注二级、次级、可疑级、损失级， 在此之外还设有一级“核销级”。零售贷款继续实施五级风险分类管理，由个人信贷系统按 照不同担保方式，以贷款逾期时间为分类依据自动进行分类；出现影响贷款质量其他特殊因 素时，则进行手工分类调整。 本行根据资产风险分类的不同级别，采取不同的管理政策。 2010年，本行进一步细化不 29 良资产管理，对不良资产实行动态监测和分类排队，一户一策制定清收策略，提高清收效 率；对问题授信实施资产保全人员快速介入机制，总分行联动，快速化解问题授信风险。 2、市场风险 本行面临的市场风险主要来自利率和汇率产品的头寸。本行市场风险管理的目标是避免 收入和权益由于市场风险产生不可控制的损失，同时降低金融工具内在波动性对本行的影 响。本行资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策，确定市场风险管理目标及市场风 险的限额头寸。该委员会也负责动态控制业务总量与结构、利率及流动性等。资产负债管理 委员会下有专门的部门负责市场风险监控的日常职能，包括制定合理的市场风险敞口水平， 对日常资金业务操作进行监控，对资产负债的期限结构和利率结构提出调整建议。 银行账户利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本行的 生息资产和付息负债主要以人民币计价。人民银行对基础银行的人民币贷款利率的下限和人 民币存款利率的上限作出规定。本行定期监测利率敏感性缺口,分析资产和负债重新定价特 征等指标，并且借助资产负债管理系统对利率风险进行情景分析，本行主要通过调整资产和 负债定价结构管理利率风险。本行定期召开资产负债管理委员会会议，根据对未来宏观经济 状况和人民银行基准利率政策的分析，适时适当调整资产和负债的结构，管理利率风险。 汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇衍 生交易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本行面临的汇率风险主要源 自本行持有的非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本行对各种货币头寸设定限 额，每日监测货币头寸规模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。 3、流动性风险 流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本 及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。 本行高度重视流动性风险管理，综合运用多种监管手段，建立健全全行流动性风险管理 体系，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，维持充足的流动性水平以满足各种资金需 求和应对不利的市场状况。 为有效监控管理流动性风险，本行重视资金来源和运用的多样化，始终保持着较高比例 的流动性资产。按日监控资金来源与资金运用情况、存贷款规模、以及快速资金比例。同 时，在运用多种流动性风险管理标准指标时，采用将预测结果与压力测试相结合的方式，对 未来流动性风险水平进行预估，并针对特定情况提出相应解决方案。 本行董事会和管理层非常重视流动性风险管理。2010年底，本行流动性充裕，重要的流 动性指标均达到或高于监管要求。截至 2010年底，本行各项存款及各项贷款稳步增长，继 续保持一定比例的流动性较好的资产规模。根据本行 1个月内可筹资能力指标——快速资金 30 比例，本行一直维持适当的快速资金敞口。根据每月进行的快速资金比例压力测试，本行的 流动性状况可以满足潜在流动性危机所产生的大量存款流失情况。 4、操作风险 操作风险是指由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险。 2010年全行紧紧围绕“无重大结算事故、运营零案件”的工作目标，结合强化内部控 制、提升员工风险防范意识和能力、实施严格的问责制等手段，全面提升本行运营操作风险 管理的能力和有效性，具体如下： 1、构建全行的运营操作风险管理架构，强化“事前、事中、事后”三道防线，完成了 运营条线的风险控制自我评估工作，全面落实运营操作风险管理。 2、建立和执行新的运营操作风险报告制度。目前已建立累日常 KRI监控、重大事项报 告、资金交易日报、T+D 黄金业务周报、查证和异常数据周报、对账月报和操作风险监督与 控制月度报告等制度，及时揭示、化解、缓释与控制运营操作风险。 3、多手段强化日常远程风险监控，提升识别抵御风险能力。全行成功堵截多起假票 据、假身份证、假开户资料等外部欺诈风险事件，并及时向全行发布风险提示；同时，落实（未完）  |