[公告]ST 重 实：2010年年度审计报告
审 计 报 告 中天运〔2011〕审字第0162号 重庆国际实业投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆国际实业投资股份有限公司（以下简称重庆实业）财务报表，包括2010 年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是重庆实业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，重庆实业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 重庆实业2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 中天运会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘红卫 中国·北京 二○一一年二月二十八日 中国注册会计师：马雪丽 合并资产负债表 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元 项 目 行次 期末数 期初数 附注编号 流动资产 1 货币资金 2 222,308,230.97 302,036,568.16 六、（一） 结算备付金 3 拆出资金 4 交易性金融资产 5 388,068.00 388,068.00 六、（二） 应收票据 6 应收账款 7 4,603,438.00 9,181,547.12 六、（四） 预付款项 8 3,800,841.76 138,802,190.16 六、（五） 应收保费 9 应收分保账款 10 应收分保合同准备金 11 应收利息 12 3,290,968.25 4,507,351.68 应收股利 13 其他应收款 14 8,713,043.04 100,205,418.18 买入返售金融资产 15 存货 16 1,501,257,486.70 1,111,603,227.44 六、（七） 一年内到期的非流动资产 17 其他流动资产 18 流动资产合计 19 1,744,362,076.72 1,666,724,370.74 非流动资产 21 发放贷款及垫款 22 可供出售金融资产 23 持有至到期投资 24 长期应收款 25 250,000.00 250,000.00 六、（八） 长期股权投资 26 290,906,540.20 207,819,780.29 六、（九） 投资性房地产 27 64,931,124.88 68,367,829.10 六、（十） 固定资产 28 14,735,087.67 14,682,515.50 六、（十一） 在建工程 29 工程物资 30 固定资产清理 31 生物性生物资产 32 油气资产 33 无形资产 34 开发支出 35 商誉 36 长期待摊费用 37 6,230,985.02 4,267,479.41 六、（十二） 递延所得税资产 38 2,509,815.06 4,329,545.21 六、（十三） 其他非流动资产 39 非流动资产合计 41 379,563,552.83 299,717,149.51 资 产 总 计 46 2,123,925,629.55 1,966,441,520.25 法定代表人：陆伟强 主管会计工作的公司负责人：聂焕新 会计机构负责人：李晓中 合并资产负债表（续） 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元 项 目 行次 期末数 期初数 附注编号 流动负债 47 短期借款 48 139,040,000.00 47,500,000.00 六、（十六） 向中央银行借款 49 吸收存款及同业存款 50 拆入资金 51 交易性金融负债 52 应付票据 53 应付账款 54 46,181,993.60 5,198,157.23 六、（十七） 预收款项 55 160,306,435.81 207,069,792.78 六、（十八） 卖出回购金融资产款 56 应付手续费及佣金 57 应付职工薪酬 58 2.058,271.45 5,203,066.00 六、（十九） 应交税费 59 10,409,127.15 63,033,817.35 六、（二十） 应付利息 60 805,861.39 177,045.00 六、（二十一） 应付股利 61 2,897,250.00 2,941,750.00 六、（二十二） 其他应付款 62 62,734,577.28 182,267,167.06 六、（二十三） 应付分保账款 63 保险合同准备金 64 代理买卖证券款 65 代理承销证券款 66 一年内到期的非流动负债 67 14,000,000.00 11,200,000.00 六、（二十四） 其他流动负债 68 流动负债合计 70 438,433,516.68 524,590,795.42 非流动负债 71 长期借款 72 206,200,000.00 235,200,000.00 六、（二十五） 应付债券 73 长期应付款 74 专项应付款 75 预计负债 76 递延所得税负债 77 其他非流动负债 78 非流动负债合计 79 206,200,000.00 235,200,000.00 负 债 合 计 80 644,633,516.68 759,790,795.42 所有者权益(或股东权益) 81 实收资本(或股本) 82 297,193,885.00 297,193,885.00 六、（二十六） 资本公积 83 511,180,631.30 486,516,001.38 六、（二十七） 减:库存股 84 盈余公积 85 30,905,712.11 22,738,127.14 六、（二十八） 一般风险准备 86 未分配利润 87 522,169,399.03 400,202,711.31 六、（二十九） 外币报表折算差额 88 归属于母公司所有者权益合计 89 1,361,449,627.44 1,206,650,724.83 少数股东权益 90 117,842,485.43 所有者权益合计 91 1,479,292,112.87 1,206,650,724.83 负债及所有者权益合计 92 2,123,925,629.55 1,966,441,520.25 法定代表人：陆伟强 主管会计工作的公司负责人：聂焕新 会计机构负责人：李晓中 合并利润表 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 2010年度 金额单位：元 项 目 行次 本期实际数 上期实际数 附注编号 一、营业收入 1 431,591,173.90 78,457,572.26 六、（三十） 减:营业成本 2 328,901,059.16 32,218,102.48 利息支出 3 手续费及佣金支出 4 退保金 5 赔付支出净额 6 提取保险合同准备金净额 7 保单红利支出 8 分保费用 9 营业税金及附加 10 26,502,542.98 6,911,080.29 六、（三十一） 销售费用 11 13,362,721.88 3,085,480.02 六、（三十二） 管理费用 12 37,904,308.50 37,921,525.46 六、（三十三） 财务费用 13 12,444,561.48 3,851,317.92 六、（三十四） 资产减值损失 14 -448,517.50 -2,039,479.01 六、（三十六） 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 15 投资收益 16 125,118,099.86 93,789,612.18 六、（三十五） 其中:对联营企业和合营企业的投 资收益 17 68,266,747.74 51,515,630.52 汇兑收益（损失以“－”号填列） 18 二、营业利润 19 138,042,597.26 90,299,157.28 加: 营业外收入 20 526,408.18 18,600,572.56 六、（三十七） 减：营业外支出 21 97,736.16 430,447.15 六、（三十八） 其中:非流动资产处置损失 22 85,536.16 55,080.07 三、利润总额 23 138,471,269.28 108,469,282.69 减：所得税费用 24 10,258,347.85 5,812,285.91 六、（三十九） 四、净利润 25 128,212,921.43 102,656,996.78 归属于母公司所有者的净利润 26 128,634,272.69 103,456,263.25 少数股东损益 27 -421,351.26 -799,266.47 五、每股收益 28 六、（四十） (一) 基本每股收益 29 0.43 0.35 (二) 稀释每股收益 30 0.43 0.35 六、其它综合收益 31 -83,808.39 31,090,302.87 六、（四十一） 七、综合收益总额 32 128,129,113.04 133,747,299.65 归属于母公司所有者的综合收益总额 33 128,550,464.30 134,546,566.12 归属于少数股东的综合收益总额 34 -421,351.26 -799,266.47 法定代表人：陆伟强 主管会计工作的公司负责人：聂焕新 会计机构负责人：李晓中 合并现金流量表 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 2010年度 金额单位：元 项 目 行次 本期金额 上期金额 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 383,427,607.88 231,655,434.66 客户存款和同业存放款项净增加额 3 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收到原保险合同保费取得的现金 6 收到再保险业务现金净额 7 保户储金及投资款净增加额 8 处置交易性金融资产净增加额 9 收取利息、手续费及佣金的现金 10 拆入资金净增加额 11 回购业务资金净增加额 12 收到的税费返还 13 收到其他与经营活动有关的现金 14 142,526,394.99 51,761,526.07 六、（四十二） 经营活动现金流入小计 15 525,954,002.87 283,416,960.73 购买商品、接受劳务支付的现金 16 534,633,325.36 248,338,261.98 客户贷款及垫款净增加额 17 存放中央银行和同业款项净增加额 18 支付原保险合同赔付款项的现金 19 支付利息、手续费及佣金的现金 20 支付保单红利的现金 21 支付给职工以及为职工支付的现金 22 25,194,888.15 19,996,500.98 支付的各项税费 23 34,465,599.24 18,680,023.37 支付其他与经营活动有关的现金 24 257,358,054.92 106,402,492.86 六、（四十二） 经营活动现金流出小计 25 851,651,867.67 393,417,279.19 经营活动产生的现金流量净额 26 -325,697,864.80 -110,000,318.46 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 141,911.25 34,821,652.65 取得投资收益收到的现金 29 3,354,167.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 93,666.21 33,492,054.76 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 60,500,000.00 37,632,334.51 收到其他与投资活动有关的现金 32 投资活动现金流入小计 33 60,735,577.46 109,300,208.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 7,262,082.82 2,465,100.62 投资支付的现金 35 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 支付其他与投资活动有关的现金 38 5,912,276.33 六、（四十二） 投资活动现金流出小计 39 13,174,359.15 2,465,100.62 投资活动产生的现金流量净额 40 47,561,218.31 106,835,108.32 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 144,512,275.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 144,512,275.00 取得借款收到的现金 44 526,040,000.00 406,000,000.00 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 50,000,000.00 六、（四十二） 筹资活动现金流入小计 47 720,552,275.00 406,000,000.00 偿还债务支付的现金 48 458,700,000.00 114,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 21,648,660.44 21,010,219.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 支付其他与筹资活动有关的现金 51 54,990,000.00 1,000,000.00 六、（四十二） 筹资活动现金流出小计 52 535,338,660.44 136,110,219.35 筹资活动产生的现金流量净额 53 185,213,614.56 269,889,780.65 四、汇率变动对现金的影响 54 五、现金及现金等价物净增加额 55 -92,923,031.93 266,724,570.51 六、（四十二） 加：期初现金及现金等价物的余额 56 301,102,484.80 34,377,914.29 六、期末现金及现金等价物余额 57 208,179,452.87 301,102,484.80 六、（四十二） 法定代表人：陆伟强 主管会计工作的公司负责人：聂焕新 会计机构负责人：李晓中 合并所有者权益变动表 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 2010年 金额单位:元 项 目 本期金额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 297,193,885.00 486,516,001.38 22,738,127.14 400,202,711.31 1,206,650,724.83 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 297,193,885.00 486,516,001.38 22,738,127.14 400,202,711.31 1,206,650,724.83 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 24,664,629.92 8,167,584.97 121,966,687.72 117,842,485.43 272,641,388.04 （一）净利润 128,634,272.69 -421,351.26 128,212,921.43 （二）其他综合收益 -83,808.39 -83,808.39 上述（一）和（二）小计 -83,808.39 128,634,272.69 -421,351.26 128,129,113.04 （三）股东投入和减少资本 26,248,438.31 118,263,836.69 144,512,275.00 1.所在者投入资本 26,248,438.31 118,263,836.69 144,512,275.00 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 8,167,584.97 -8,167,584.97 1.提取盈余公积 8,167,584.97 -8,167,584.97 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 -1,500,000.00 1,500,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 -1,500,000.00 1,500,000.00 四、本年年末余额 297,193,885.00 511,180,631.30 30,905,712.11 522,169,399.03 117,842,485.43 1,479,292,112.87 法定代表人：陆伟强 主管会计工作的公司负责人：聂焕新 会计机构负责人：李晓中 合并所有者权益变动表(续) 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 2010年 金额单位:元 项 目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 297,193,885.00 437,502,076.61 14,719,798.89 268,839,827.75 66,506,299.55 1,084,761,887.80 加：会计政策变更 前期差错更正 21,482,945.00 32,365,625.46 53,848,570.46 二、本年年初余额 297,193,885.00 458,985,021.61 14,719,798.89 301,205,453.21 66,506,299.55 1,138,610,458.26 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 27,530,979.77 8,018,328.25 98,997,258.10 -66,506,299.55 68,040,266.57 （一）净利润 103,456,263.25 -799,266.47 102,656,996.78 （二）其他综合收益 27,614,179.77 3,476,123.10 31,090,302.87 上述（一）和（二）小计 27,614,179.77 106,932,386.35 -799,266.47 133,747,299.65 （三）股东投入和减少资本 -65,707,033.08 -65,707,033.08 1.所在者投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 -65,707,033.08 -65,707,033.08 （四）利润分配 8,018,328.25 -8,018,328.25 1.提取盈余公积 8,018,328.25 -8,018,328.25 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 -83，200.00 83，200.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 -83，200.00 83，200.00 四、本年年末余额 297,193,885.00 486，516，001.38 22,738,127.14 400,202,711.31 1,206,650,724.83 法定代表人：陆伟强 主管会计工作的公司负责人：吴文德 会计机构负责人：聂焕新 母公司资产负债表 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元 项 目 行次 期末数 期初数 附注编号 流动资产 1 货币资金 2 47,782,694.50 72,807,936.65 结算备付金 3 拆出资金 4 交易性金融资产 5 388,068.00 388,068.00 应收票据 6 应收账款 7 预付款项 8 应收保费 9 应收分保账款 10 应收分保合同准备金 11 应收利息 12 16,930,567.77 91,450.00 应收股利 13 其他应收款 14 386,347,170.16 282,797,418.80 买入返售金融资产 15 存货 16 一年内到期的非流动资产 17 其他流动资产 18 流动资产合计 19 451,448,500.43 356,084,873.45 非流动资产 21 发放贷款及垫款 22 可供出售金融资产 23 持有至到期投资 24 长期应收款 25 长期股权投资 26 1,254,826,107.96 1,175,065,955.97 投资性房地产 27 固定资产 28 3,832,431.79 3,873,204.55 在建工程 29 工程物资 30 固定资产清理 31 生物性生物资产 32 油气资产 33 无形资产 34 开发支出 35 商誉 36 长期待摊费用 37 递延所得税资产 38 其他非流动资产 39 非流动资产合计 41 1,258,658,539.75 1,178,939,160.52 资 产 总 计 46 1,710,107,040.18 1,535,024,033.97 法定代表人：陆伟强 主管会计工作的公司负责人：聂焕新 会计机构负责人：李晓中 母公司资产负债表（续） 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 2010年12月31日 金额单位：元 项 目 行次 期末数 期初数 附注编号 流动负债 51 短期借款 52 40,000,000.00 47,500,000.00 向中央银行借款 53 吸收存款及同业存款 54 拆入资金 55 交易性金融负债 56 应付票据 57 应付账款 58 预收款项 59 卖出回购金融资产款 60 应付手续费及佣金 61 应付职工薪酬 62 946,719.71 1,770,431.09 应交税费 63 974,952.72 2,377,292.98 应付利息 64 464,695.89 应付股利 65 2,897,250.00 2,941,750.00 其他应付款 66 177,881,699.45 72,865,239.57 应付分保账款 67 保险合同准备金 68 代理买卖证券款 69 代理承销证券款 70 一年内到期的非流动负债 71 其他流动负债 72 73 流动负债合计 74 223,165,317.77 127,454,713.64 非流动负债 75 长期借款 76 应付债券 77 长期应付款 78 专项应付款 79 预计负债 80 递延所得税负债 81 其他非流动负债 82 非流动负债合计 83 负 债 合 计 84 223,165,317.77 127,454,713.64 所有者权益(或股东权益) 85 实收资本(或股本) 86 297,193,885.00 297,193,885.00 资本公积 87 1,607,835,692.29 1,607,919,500.68 减:库存股 88 盈余公积 89 30,738,076.01 30,738,076.01 一般风险准备 90 未分配利润 91 -448,825,930.89 -528,282,141.36 外币报表折算差额 92 归属于母公司所有者权益合计 93 1,486,941,722.41 1,407,569,320.33 少数股东权益 94 所有者权益合计 95 1,486,941,722.41 1,407,569,320.33 负债及所有者权益合计 96 1,710,107,040.18 1,535,024,033.97 法定代表人：陆伟强 主管会计工作的公司负责人：聂焕新 会计机构负责人：李晓中 母公司利润表 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 2010年度 金额单位：元 项 目 行次 本期实际数 上期实际数 附注编号 一、营业收入 1 16,839,117.77 22,494,700.00 十五、（四） 减:营业成本 2 14,282,207.08 十五、（四） 利息支出 3 手续费及佣金支出 4 退保金 5 赔付支出净额 6 提取保险合同准备金净额 7 保单红利支出 8 分保费用 9 营业税金及附加 10 926,151.46 2,465,999.32 销售费用 11 管理费用 12 15,581,248.31 13,836,840.90 财务费用 13 5,422,649.74 2,593,680.84 资产减值损失 14 11,282.01 105,011,309.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 15 投资收益 16 84,643,960.38 150,084,644.11 十五、（五） 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 17 59,643,960.38 52,694,387.21 汇兑收益（损失以“－”号填列） 18 二、营业利润 19 79,541,746.63 34,389,306.76 加: 营业外收入 20 2,897,586.54 减：营业外支出 21 85,536.16 317,792.34 其中:非流动资产处置损失 22 85,536.16 55,080.07 三、利润总额 23 79,456,210.47 36,969,100.96 减：所得税费用 24 四、净利润 25 79,456,210.47 36,969,100.96 归属于母公司所有者权益 26 79,456,210.47 36,969,100.96 少数股东损益 27 五、每股收益 28 (一) 基本每股收益 29 0.27 0.12 (二) 稀释每股收益 30 0.27 0.12 六、其它综合收益 31 -83,808.39 27,971,684.34 七、综合收益总额 32 79,372,402.08 64,940,785.30 归属于母公司所有者的综合收益额 33 79,372,402.08 64,940,785.30 归属于少数股东的综合收益总额 34 法定代表人：陆伟强 主管会计工作的公司负责人：聂焕新 会计机构负责人：李晓中 母公司现金流量表 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 2010年度 金额单位：元 项 目 行次 本期金额 上期金额 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 992,700.00 向中央银行借款净增加额 3 向其他金融机构拆入资金净增加额 4 收到原保险合同保费取得的现金 5 收到再保险业务现金净额 6 保户储金及投资款净增加额 7 处置交易性金融资产净增加额 8 收取利息、手续费及佣金的现金 9 拆入资金净增加额 10 回购业务资金净增加额 11 收到的税费返还 12 收到其他与经营活动有关的现金 13 294,849,688.16 179,590,438.98 经营活动现金流入小计 14 294,849,688.16 180,583,138.98 购买商品、接受劳务支付的现金 15 客户贷款及垫款净增加额 16 存放中央银行和同业款项净增加额 17 支付原保险合同赔付款项的现金 18 支付利息、手续费及佣金的现金 19 支付保单红利的现金 20 支付给职工以及为职工支付的现金 21 9,248,195.41 7,352,289.65 支付的各项税费 22 2,379,508.91 2,134,485.50 支付其他与经营活动有关的现金 23 330,981,817.89 234,543,500.90 经营活动现金流出小计 24 342,609,522.21 244,031,276.05 经营活动产生的现金流量净额 25 -47,759,834.05 -63,448,137.07 二、投资活动产生的现金流量： 26 收回投资收到的现金 27 34,821,652.65 取得投资收益收到的现金 28 26,558,000.00 3,354,167.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 29 44,000.00 22,201,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 30 30,250,000.00 30,250,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 31 投资活动现金流入小计 （未完）  |