[公告]天保基建：2010年年度审计报告
天津天保基建股份有限公司 2010年审计报告 第一部分 审计意见 XYZH/2010TJA2034 天津天保基建股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津天保基建股份有限公司（以下简称天保基建公司）合并及母公司 财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表，2010年度的利润表、现金流量表、股东 权益变动表及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是天保基建公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 三、 审计意见 我们认为，天保基建公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了天保基建公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流 量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：张萱 中国注册会计师：刘小凌 中国 北京 二○一一年三月四日 第二部分 财务报告 一、 资产负债表 编制单位：天津天保基建股份有限公司 2010年12月31日 单位：（人民币）元 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流动资产： 货币资金 1,106,094,481.27 74,574,503.56 536,061,348.60 62,412,435.64 结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 预付款项 1,100,000.00 0.00 0.00 0.00 应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保账款 应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 2,285,689.80 0.00 7,879,273.55 7,525.96 买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 2,978,626,396.76 0.00 2,843,167,544.49 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 4,088,106,567.83 74,574,503.56 3,387,108,166.64 62,419,961.60 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 2,727,727,807.21 0.00 2,727,727,807.21 投资性房地产 515,346,258.87 0.00 279,698,510.46 0.00 固定资产 20,841,422.81 165,327.71 21,008,179.77 222,530.68 在建工程 792,050.00 0.00 148,753,467.94 0.00 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 0.00 无形资产 8,685,132.94 0.00 8,942,291.74 0.00 开发支出 0.00 0.00 0.00 商誉 39,407,378.24 0.00 39,407,378.24 0.00 长期待摊费用 244,162.00 0.00 0.00 0.00 递延所得税资产 47,103,181.05 0.00 21,690,388.95 0.00 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 632,419,585.91 2,727,893,134.92 519,500,217.10 2,727,950,337.89 资产总计 4,720,526,153.74 2,802,467,638.48 3,906,608,383.74 2,790,370,299.49 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 261,675,156.98 0.00 141,524,683.98 预收款项 880,393,246.18 0.00 576,717,540.89 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 1,392,372.74 287,619.61 1,067,015.23 140,243.14 应交税费 -7,077,284.94 16,585.99 9,716,108.68 17,341.04 应付利息 338,384.30 0.00 60,750.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 1,159,218,081.75 1,071,479,600.00 1,211,107,652.24 1,111,479,600.00 应付分保账款 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 17,714,563.14 0.00 20,555,509.88 流动负债合计 2,313,654,520.15 1,071,783,805.60 1,960,749,260.90 1,111,637,184.18 非流动负债： 长期借款 295,000,000.00 0.00 50,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 295,000,000.00 0.00 50,000,000.00 负债合计 2,608,654,520.15 1,071,783,805.60 2,010,749,260.90 1,111,637,184.18 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 461,558,119.00 461,558,119.00 461,558,119.00 461,558,119.00 资本公积 1,082,903,236.40 1,082,787,463.33 1,083,261,472.51 1,082,770,813.33 减：库存股 专项储备 盈余公积 38,025,975.08 38,018,745.00 32,832,568.32 32,825,338.24 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 497,614,508.80 148,319,505.55 288,644,686.48 101,578,844.74 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合 计 2,080,101,839.28 1,730,683,832.88 1,866,296,846.31 1,678,733,115.31 少数股东权益 31,769,794.31 0.00 29,562,276.53 所有者权益合计 2,111,871,633.59 1,730,683,832.88 1,895,859,122.84 1,678,733,115.31 负债和所有者权益总计 4,720,526,153.74 2,802,467,638.48 3,906,608,383.74 2,790,370,299.49 二、 利润表 编制单位：天津天保基建股份有限公司 2010年1～12月 单位：（人民币）元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一、营业总收入 1,208,024,300.61 0.00 634,982,275.13 0.00 其中：营业收入 1,208,024,300.61 0.00 634,982,275.13 0.00 利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00 二、营业总成本 980,077,467.08 7,915,932.43 488,660,988.43 5,588,651.29 其中：营业成本 831,767,242.54 0.00 396,513,729.64 0.00 利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00 营业税金及附加 103,449,413.84 0.00 52,600,105.40 0.00 销售费用 10,772,343.40 0.00 10,291,090.00 0.00 管理费用 36,630,152.11 7,532,738.85 28,627,453.31 5,137,743.65 财务费用 -2,184,647.55 383,673.96 -302,076.93 -117,762.14 资产减值损失 -357,037.26 -480.38 930,687.01 568,669.78 加：公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“-”号填 列） 0.00 40,000,000.00 0.00 60,000,000.00 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 227,946,833.53 32,084,067.57 146,321,286.70 54,411,348.71 加：营业外收入 38,751,486.50 19,850,000.00 44,101,113.88 28,100,000.00 减：营业外支出 39,442.99 0.00 643.37 0.00 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 266,658,877.04 51,934,067.57 190,421,757.21 82,511,348.71 减：所得税费用 49,863,016.29 0.00 33,226,296.89 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 216,795,860.75 51,934,067.57 157,195,460.32 82,511,348.71 归属于母公司所有者的净利 润 214,163,229.08 51,934,067.57 157,894,525.96 82,511,348.71 少数股东损益 2,632,631.67 -699,065.64 0.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.46 0.00 0.34 （二）稀释每股收益 0.46 0.34 七、其他综合收益 八、综合收益总额 216,795,860.75 51,934,067.57 157,195,460.32 82,511,348.71 归属于母公司所有者的综合 收益总额 214,163,229.08 51,934,067.57 157,894,525.96 82,511,348.71 归属于少数股东的综合收益 总额 2,632,631.67 0.00 -699,065.64 0.00 三、 现金流量表 编制单位：天津天保基建股份有限公司 2010年1～12月 单位：（人民币）元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,509,219,199.43 0.00 1,081,584,532.83 0.00 客户存款和同业存放款项净 增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净 增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的 现金 0.00 0.00 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 处置交易性金融资产净增加 额 0.00 0.00 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现 金 0.00 0.00 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 0.00 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的 现金 52,738,244.52 20,198,325.93 184,552,534.62 83,237,466.70 经营活动现金流入小计 1,561,957,443.95 20,198,325.93 1,266,137,067.45 83,237,466.70 购买商品、接受劳务支付的现 金 846,714,169.89 0.00 421,921,353.34 0.00 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净 0.00 0.00 0.00 0.00 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现 金 0.00 0.00 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付 的现金 29,634,781.29 5,401,185.02 21,880,544.08 3,127,585.06 支付的各项税费 208,015,111.04 3,113.34 97,618,785.06 499,834.30 支付其他与经营活动有关的 现金 61,483,433.38 41,909,327.60 89,150,290.10 111,404,978.09 经营活动现金流出小计 1,145,847,495.60 47,313,625.96 630,570,972.58 115,032,397.45 经营活动产生的现金流 量净额 416,109,948.35 -27,115,300.03 635,566,094.87 -31,794,930.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 0.00 40,000,000.00 0.00 80,591,734.33 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的 现金 0.00 0.00 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 0.00 40,000,000.00 0.00 80,591,734.33 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 77,681,883.63 105,206,074.01 0.00 投资支付的现金 800,000.00 0.00 0.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的 现金 0.00 0.00 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 78,481,883.63 0.00 105,206,074.01 0.00 投资活动产生的现金流 量净额 -78,481,883.63 40,000,000.00 -105,206,074.01 80,591,734.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 取得借款收到的现金 295,000,000.00 0.00 100,000,000.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的 现金 0.00 0.00 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 295,000,000.00 0.00 100,000,000.00 0.00 偿还债务支付的现金 50,000,000.00 0.00 183,000,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 12,594,932.05 722,632.05 8,300,675.90 0.00 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 0.00 0.00 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的 现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 62,594,932.05 722,632.05 191,300,675.90 0.00 筹资活动产生的现金流 量净额 232,405,067.95 -722,632.05 -91,300,675.90 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 0.00 0.00 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 570,033,132.67 12,162,067.92 439,059,344.96 48,796,803.58 加：期初现金及现金等价物余 额 536,061,348.60 62,412,435.64 97,002,003.64 13,615,632.06 六、期末现金及现金等价物余额 1,106,094,481.27 74,574,503.56 536,061,348.60 62,412,435.64 四、 所有者权益变动表 1. 合并所有者权益变动表 编制单位：天津天保基建股份有限公司 2010年12月31日 单位：（人民币）元 项 目 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 少数股东 权益 所有者权益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 461,558,119.00 1,083,261,472.51 32,832,568.32 288,644,686.48 29,562,276.53 1,895,859,122.84 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 461,558,119.00 1,083,261,472.51 32,832,568.32 288,644,686.48 29,562,276.53 1,895,859,122.84 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 0.00 -358,236.11 0.00 5,193,406.76 208,969,822.32 2,207,517.78 216,012,510.75 （一）净利润 214,163,229.08 2,632,631.67 216,795,860.75 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 214,163,229.08 2,632,631.67 216,795,860.75 （三）所有者投入和减少资 本 0.00 -358,236.11 0.00 -425,113.89 -783,350.00 1．所有者投入资本 16,650.00 16,650.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 -374,886.11 -425,113.89 -800,000.00 （四）利润分配 0.00 0.00 5,193,406.76 -5,193,406.76 0.00 1．提取盈余公积 5,193,406.76 -5,193,406.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 461,558,119.00 1,082,903,236.40 38,025,975.08 497,614,508.80 31,769,794.31 2,111,871,633.59 项 目 上 年 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 少数股东 权益 所有者权益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 307,705,413.00 1,237,114,178.51 24,581,433.45 139,001,295.39 30,261,342.17 1,738,663,662.52 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 307,705,413.00 1,237,114,178.51 24,581,433.45 139,001,295.39 30,261,342.17 1,738,663,662.52 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 153,852,706.00 -153,852,706.00 8,251,134.87 149,643,391.09 -699,065.64 157,195,460.32 （一）净利润 157,894,525.96 -699,065.64 157,195,460.32 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 157,894,525.96 -699,065.64 157,195,460.32 （三）所有者投入和减少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 8,251,134.87 -8,251,134.87 0.00 0.00 1．提取盈余公积 8,251,134.87 -8,251,134.87 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 153,852,706.00 -153,852,706.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 153,852,706.00 -153,852,706.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 461,558,119.00 1,083,261,472.51 32,832,568.32 288,644,686.48 29,562,276.53 1,895,859,122.84 2. 母公司所有者权益变动表 编制单位：天津天保基建股份有限公司 2010年12月31日 单位：（人民币）元 项 目 本 期 金 额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 461,558,119.00 1,082,770,813.33 32,825,338.24 101,578,844.74 1,678,733,115.31 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 461,558,119.00 1,082,770,813.33 32,825,338.24 101,578,844.74 1,678,733,115.31 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） 0.00 16,650.00 5,193,406.76 46,740,660.81 51,950,717.57 （一）净利润 51,934,067.57 51,934,067.57 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 51,934,067.57 51,934,067.57 （三）所有者投入和减少资本 0.00 16,650.00 0.00 16,650.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 16,650.00 16,650.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 5,193,406.76 -5,193,406.76 0.00 1．提取盈余公积 5,193,406.76 -5,193,406.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 461,558,119.00 1,082,787,463.33 38,018,745.00 148,319,505.55 1,730,683,832.88 项 目 上 年 金 额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 307,705,413.00 1,236,623,519.33 24,574,203.37 27,318,630.90 1,596,221,766.60 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 307,705,413.00 1,236,623,519.33 24,574,203.37 27,318,630.90 1,596,221,766.60 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） 153,852,706.00 -153,852,706.00 8,251,134.87 74,260,213.84 82,511,348.71 （一）净利润 82,511,348.71 82,511,348.71 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 82,511,348.71 82,511,348.71 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 8,251,134.87 -8,251,134.87 1．所有者投入资本 8,251,134.87 -8,251,134.87 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 153,852,706.00 -153,852,706.00 1．资本公积转增资本（或股本） 153,852,706.00 -153,852,706.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 461,558,119.00 1,082,770,813.33 32,825,338.24 101,578,844.74 1,678,733,115.31 财务报表附注 2010年1月1日至2010年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、 公司的基本情况 （一）历史沿革 天津天保基建股份有限公司（以下简称本公司）原为天津水泥股份有限公司，系 根据天津市人民政府津证办字（1998）155号文件批准，由天津市建筑材料集团（控股） 有限公司（以下简称甲方）、天津市新型建筑材料房地产开发公司（以下简称乙方）、 天津建筑材料进出口公司（以下简称丙方）、天津市天材房地产开发公司（以下简称丁 方）及天津市建筑材料科学研究所（以下简称戊方）五家股东发起。甲方以其下属的 四家企业部分净资产折股投入，乙、丙、丁、戊四方以货币资金投入，并经批准向社 会公众募集股份而设立。本公司于1998年9月30日办理工商注册登记，天津市工商 行政管理局颁发注册号为1200001001643（2007年7月注册号转换为120000000000438） 的企业法人营业执照。经中国证监会证监发字（2000）第22号文件批复公开发行股票， 经深圳证券交易所深证上（2000）第24号文件批复，本公司股票于2000年4月6日 在深圳证券交易所挂牌交易，本公司正式成为上市公司。本公司首次公开发行股票后 总股本为217,004,921股，其中有限售条件股份147,004,921股，占总股本的67.74%； 无限售条件股份70,000,000股，占总股本的32.26%。 2002年本公司实行10送0.5转0.5的利润分配方案，变更后总股本为 238,705,413.00股，其中有限售条件股份161,705,413股，占总股本的67.74%；无限 售条件股份77,000,000.00股，占总股本的32.26%。 2007年9月，本公司进行股权分置改革，天津天保控股有限公司重组本公司，将 其独资公司天津天保房地产开发有限公司的全部股权与天水股份的资产进行置换，并 更名为“天津天保基建股份有限公司”，股票名称变更为：“天保基建”。重组后，本 公司总股本为238,705,413.00股，其中：有限售条件股份161,705,413股，占总股本 的67.74%；无限售条件股份77,000,000.00股，占总股本的32.26%。 根据本公司2008年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以《关 于核准天津天保基建股份有限公司向天津天保控股有限公司发行股份购买资产的批 复》(证监许可[2008]1378号)文件批准，本公司申请增加注册资本人民币 69,000,000.00元，由本公司向天津天保控股有限公司（以下简称天保控股）非公开发（未完）  |