[公告]石油济柴：关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
关于济南柴油机股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天健正信审（2011）特字第020053号 天天健健正正信信会会计计师师事事务务所所 Ascenda Certified Public Accountants 关于济南柴油机股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天健正信审（2011）特字第020053号 济南柴油机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了济南柴油机股份有限公司 （以下简称石油济柴公司）的财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表、合 并资产负债表，2010年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、 股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见 的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号） 的要求，石油济柴公司编制了后附的上市公司2010年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。 如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是石油济柴公司管理层 的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计石油济柴公司2010年度财务报表所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一 致。除了对石油济柴公司实施2010年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解石油 济柴公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已 审财务报表一并阅读。 本专项说明仅供石油济柴公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送2010年 度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师 报告日期： 2011年3月16日 上市公司2010年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 上市公司名称：济南柴油机股份有限公司 单位：万元 非经营性资 金占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2010年期初 占用资金余 额 2010年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2010年度占 用资金的利息 （如有） 2010年度偿 还累计发生 金额 2010年期末占 用资金余额 占用形成原 因 占用性质 现大股东及 其附属企业 中国石油天然气 股份有限公司 最终实际控 制人子公司 应收账款/预 收账款 105.23 105.23 非经营性占 用 最终实际控 制人子公司 其它应收款 7.00 7.00 长庆石油勘探局 最终实际控 制人子公司 应收账款 29.26 29.26 新疆石油管理局 最终实际控 制人子公司 应收账款 97.44 97.44 吐哈石油勘探开 发指挥部 最终实际控 制人子公司 应收账款 29.60 29.60 中国石油天然气 管道局 最终实际控 制人子公司 其它应收款 15.00 15.00 川庆钻探工程有 限责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 367.25 367.25 中国石油天然气 运输公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 4.55 4.55 中国石油工程建 设公司 最终实际控 制人子公司 预付账款 12.48 12.48 小计 / / / 667.81 667.81 / / 前大股东及 其附属企业 非经营性占 用 小计 / / / / / 总计 / / / 667.81 667.81 / / 其他关联资 金往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2010年期初 往来资金余 额 2010年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2010年度往 来资金的利息 （如有） 2010年度偿 还累计发生 金额 2010年期末往 来资金余额 往来形成原 因 往来性质 大股东及其 附属企业 中国石油天然气 股份有限公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 1,262.35 2,826.96 2,564.61 1,524.70 应收货款 经营性往来 预付账款 4.57 1,109.87 1,069.94 44.50 预付货款 大庆石油管理局 最终实际控 制人子公司 应收账款 473.32 2,416.93 905.23 1,985.02 应收货款 辽河石油勘探局 最终实际控 制人子公司 应收账款 76.50 85.12 150.62 11.00 应收货款 大港油田集团有 限责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 249.48 279.73 249.48 279.73 应收货款 华北石油管理局 最终实际控 制人子公司 应收账款 444.73 1,428.78 1,529.90 343.61 应收货款 四川石油管理局 最终实际控 制人子公司 应收账款 66.20 66.20 应收货款 长庆石油勘探局 最终实际控 制人子公司 应收账款 29.26 29.26 应收货款 新疆石油管理局 最终实际控 制人子公司 应收账款 5.33 58.39 5.33 58.39 应收货款 吐哈石油勘探开 发指挥部 最终实际控 制人子公司 应收账款 2.19 52.16 23.29 31.06 应收货款 冀东石油勘探开 发公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 38.08 38.08 应收货款 塔里木石油勘探 开发指挥部 最终实际控 制人子公司 应收账款 7.88 427.32 284.02 151.18 应收货款 吉林石油集团有 限责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 515.79 742.02 1,015.79 242.02 应收货款 长城钻探工程有 限公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 1,083.70 3,263.92 4,214.06 133.56 应收货款 渤海钻探工程有 限公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 300.4 1,486.09 1,205.66 580.83 应收货款 西部钻探工程有 限公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 6,405.17 8,263.96 12,731.22 1,937.91 应收货款 川庆钻探工程有 限责任公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 19.67 301.23 192.50 128.40 应收货款 中国石油物资公 司 最终实际控 制人子公司 应收账款 195.37 18.47 176.90 应收货款 最终实际控 制人子公司 其它应收款 4.00 4.00 其它业务往 来 渤海石油装备制 造有限公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 703.57 64.41 639.16 应收货款 渤海石油装备制 造有限公司 最终实际控 制人子公司 预付账款 518.23 372.54 145.69 预付货款 宝鸡石油机械厂 最终实际控 制人子公司 应收账款 98.73 4,463.46 1,552.71 3,009.48 应收货款 中国石油技术开 发公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 10,234.89 4,265.36 5,969.53 应收货款 其他应收款 4.83 4.83 其它业务往 来 中国石油工程建 设公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 112.01 796.41 618.16 290.26 应收货款 预付账款 716.31 716.31 预付工程款 中国石油集团工 程设计有限责任 公司 最终实际控 制人子公司 应收账款 2,161.90 979.47 1,182.43 应收货款 中国石油天然气 管道局 最终实际控 制人子公司 应收账款 1013.56 205.96 807.60 应收货款 其他应收款 24.00 24.00 其它业务往 来 宝鸡石油钢管有 限责任公司 最终实际控 制人子公司 应收股利 9,469.09 9,469.09 已决议未实 施 咸阳宝石钢管钢 绳有限责任公司 最终实际控 制人子公司 应收股利 1,782.27 1,782.27 已决议未实 施 小计 / / 11,099.90 54,925.83 - 34,256.81 31,768.92 / / 上市公司的 子公司及其 附属企业 / / / / 非经营性往 来 / / / / 小计 / / / / / 关联自然人 非经营性往 及其控制的 法人 来 小计 / / / / / 其他关联人 及其附属企 业 非经营性往 来 小计 / / / / / 总计 / / / 11,099.90 54,925.83 - 34,256.81 31,768.92 / 公司法定代表人：姜小兴 主管会计工作负责人：刘明怀 会计机构负责人：吴艳君 中财网
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