[年报]辽通化工：2010年年度报告
辽宁华锦通达化工股份有限公司 2010年年度报告 编制单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司董事会 编制时间： 2011年 3月 21日 重要提示 1．本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2.公司董事长刘云文先生由于公出，未参加董事会，委托董事于小虎先生参加。 3.深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4.公司董事长刘云文先生、总会计师任勇强先生、财务处处长杨洪志郑重声明：保证本 公司 2010年年度报告中财务报告的真实、完整。 5.释义： 报告中，下列词语具有如下特定意义： 兵器集团：指中国兵器工业集团公司 华锦集团：指北方华锦化学工业集团有限公司 兵器财务：指兵器财务有限责任公司 本公司、公司：指辽宁华锦通达化工有股份有限公司 锦天化：指锦西天然气化工有限责任公司 新疆化肥：指新疆阿克苏华锦化肥有限责任公司 1 第一部分 公司基本情况简介 一、 公司的法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：辽宁华锦通达化工股份有限公司 公司英文名称：LIAONI HUAJIN TONGDA CHEMICALS COMPANY LIMITED 二、 公司法定代表人：刘云文 三、 公司董事会秘书 王维良 联系地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 联系电话：0427-5850333 联系传真：0427-5856408 E-mail:wwllxs@163.com 四、 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱。 公司注册地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 公司办公地址: 辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 邮政编码：124021 E-mail:xlj2000127@163.com 五、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告备置地 点。 公司信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址 http//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码。 公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：辽通化工 公司股票代码：000059 六、 其他有关资料： 公司首次注册登记时间：一九九七年一月二十三日 公司于二○○○年一月二十六日变更注册登记。 公司于二○○二年九月二十七日于辽宁省工商局变更注册登记 2 工商登记号码：2100001051272 税务登记号码： 地税：地税登字 211160822490192 国税：国税登字 211102279309506 公司末流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司 公司所请会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 办公地点：中国深圳市福田区滨河大道 5022号联合广场 A座 7楼 3 第二部分 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及构成（单位：人民币元） 利润总额 466,091,781.72 营业收入 23,927,330,309.23 归属于上市公司股东的净利润 412,657,232.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润 408,038,653.1 经营活动产生的现金流量净额 1,481,338,716.42 扣除非经常性损益的项目和金额（单位：人民币元） 明细项目本年度上年度 1.非流动资产处置损益 -2,293,322.03 -5,456.602.计入当期损益的政府补助 3,803,571.43 930,000.003.同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 5,630,686.80 11,254,714.28 4. 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,380,452.30 -1,929,209.065.所得税影响额 -141,904.48 -48,118.71 合 计 4,618,579.42 10,298,167.33 二、公司截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下： 1.主要会计指标： 2010年 2009年 本年比上年增减 （％） 2008年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业总收入（元） 23,927,330,309.23 2,748,902,640.45 2,885,499,250.99 729.23% 3,668,803,151.78 3,668,803,151.78 利润总额（元） 466,091,781.72 245,069,406.94 260,174,269.65 79.15% 452,626,258.77 452,626,258.77 归属于上市公司股东 的净利润（元） 412,657,232.57 196,106,127.37 207,359,575.20 99.01% 384,840,456.24 384,840,456.24 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 408,038,653.15 197,062,674.32 197,062,674.32 107.06% 397,989,610.56 397,989,610.56 经营活动产生的现金 流量净额（元） 1,481,338,716.42 520,326,071.26 393,103,308.39 276.83% 818,779,280.62 818,779,280.622010年末 2009年末 本年末比上年末 增减（％） 2008年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 26,536,417,786.03 21,436,218,956.14 22,053,843,611.66 20.33% 16,762,826,050.60 16,762,826,050.60 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 6,576,294,340.85 6,217,436,733.97 6,554,734,673.09 0.33% 6,021,330,606.60 6,021,330,606.60 股本（股） 1,200,506,367.00 1,200,506,367.00 1,200,506,367.00 0.00% 1,200,506,367.00 1,200,506,367.00 2.主要财务指标： 2010年 2009年 本年比上年增 减（％） 2008年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.3437 0.1634 0.1727 99.02% 0.32 0.32 4 稀释每股收益（元/股） 0.3437 0.1634 0.1727 99.02% 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 0.3399 0.1641 0.1641 107.13% 0.33 0.3315 加权平均净资产收益率（%） 6.13% 3.15% 3.21% 2.92% 6.39% 6.56% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 6.07% 3.06% 3.06% 3.01% 6.61% 6.79% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 1.23 0.43 0.33 272.73% 0.68 0.682010年末 2009年末 本年末比上年 末增减（％） 2008年末 调整前调整后调整后调整前调整后 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 5.4779 5.18 5.46 0.33% 5.02 5.02 3.按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9号)》要求计算的利润数据（见审计报告： 十四、补充资料2） 本年度 报告期利润净资产收益率（ ROE）每股收益（ EPS） 全面摊薄加权平均基本稀释 归属于公司普通股股 东的净利润 6.13 6.13 0.3437 0.3437 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股6.07 6.07 0.3399 0.3399 东的净利润 上年度 报告期利润净资产收益率（ ROE）每股收益（ EPS） 全面摊薄加权平均基本稀释 归属于公司普通股股 东的净利润 3.20% 3.20% 0.1634 0.1634 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股3.22% 3.22% 0.1641 0.1641 东的净利润 5 第三部分 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 1.股本变动表 单位：元币种：人民币 股东名称期初数 本期变动增减（+、一） 期末数发行 新股 送股 公积金 转股 其他小计 一、有限售条件股份 214,281,153 ---214,281,153 1、国家持股 ------2 、国有法人持股 214,281,153 ---214,281,153 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 ------ 公司高管持股 ------4 、外资持股 ------ 其中：境外法人持股 ------ 境外自然人持股 ------ 二、无限售条件股份 986,225,214 ---986,225,214 1、人民币普通股 986,225,214 ---986,225,214 2、境内上市的外资股 ------3 、境外上市的外资股 ------4 、其他 ------ 三、股份总数 1,200,506,367 -----1,200,506,367 2.有限售条件股份可上市交易时间表 时 间 限售期满新增可上 市交易股份 有限售条件股份 余 额 无限售条件股份 余 额 说 明 2011年3月1 4日 214,281,153 0 1,200,506,367大股东定向认购的股票 注：1、有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份，包括因股 权分置改革暂时锁定的股份、内部职工股、机构投资者配售股份、董事、监事、高级管理人员持有股份等。 2、国家持股是指有权代表国家投资的机构或部门（如国有资产授权投资机构）持有的上市公司股份。 3、国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且 国有股权比例合计超过50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。 6 4、其他内资股是指境内非国有及国有控股单位（包括民营企业、中外合资企业、外商独资企业等） 及境内自然人持有的上市公司股份。 5、外资持股是指境外股东持有的上市公司股份。 二、股票发行与上市及交易情况 1.公司 2005年 10月进行了股权分置改革，股改方案为非流通股股东向流通股股东每 10股送 3.8股， 该方案已于2006年10月18日本公司相关股东大会上顺利通过并实施。此次股改非流通股共送出股份6422 万股。 2.公司 2008年 12月实施了非定向发行方案，共新增发行股票 537,281,153股。 三、股东情况介绍 1.截止 2010年12月 31日，本公司股东数量为 56576户。 2.股东数量和持股情况 股东总数 56576 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 北方华锦化学工业集 团有限公司 国有股东 51.14 613,930,000 214,281,153 0 浙江江南涤化有限公 司 其他 2.25 27,000,000 0 0 中国光大银行 -摩根 士丹利华鑫资源优选 混合型证券投资基金 其他 0.89 10,695,107 0 0 中国银行－易方达深 证 100交易型开放式 指数证券投资基金 其他 0.60 7,168,566 0 0 中国工商银行－融通 深证 100指数证券投 资基金 其他 0.57 6,815,928 0 0 中国建设银行－摩根 士丹利华鑫卓越成长 股票型证券投资基金 其他 0.50 6,000,000 0 0 国泰君安证券股份有 限公司 其他 0.49 5,901,733 0 0 中国工商银行－景顺 长城精选蓝筹股票型 证券投资基金 其他 0.42 4,999,919 0 0 兴业银行股份有限公 司－万家和谐增长混 合型证券投资基金 其他 0.39 4,740,536 0 0 中国银行－海富通收 益增长证券投资基金 其他 0.39 47,37,402 0 0 7 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 北方华锦化学工业集团有限公司 399,648,847人民币普通股 浙江江南涤化有限公司 27,000,000人民币普通股 中国光大银行 -摩根士丹利华鑫资源 优选混合型证券投资基金 10,695,107 人民币普通股 中国银行－易方达深证 100交易型 开放式指数证券投资基金 7,168,566 人民币普通股 中国工商银行－融通深证 100指数 证券投资基金 6,815,928 人民币普通股 中国建设银行－摩根士丹利华鑫卓 越成长股票型证券投资基金 6,000,000 人民币普通股 国泰君安证券股份有限公司 5,901,733人民币普通股 中国工商银行－景顺长城精选蓝筹 股票型证券投资基金 4,999,919 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－万家和谐 增长混合型证券投资基金 4,740,536 人民币普通股 中国银行－海富通收益增长证券投 资基金 47,37,402 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明本公司前 10名股东中北方华锦化学工业集团有限公司 与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。本公司未 知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 本公司未知前 10名流通股股东之间是否存在关联关系 及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 注：股东性质包括国有股东、外资股东和其他；股份种类包括人民币普通股、境内上市外资股、境外 上市外资股和其他。 3.公司控股股东情况 本公司持股5%及10%以上的股东只有北方华锦化学工业集团有限公司（原名辽宁华锦化工（集团） 有限责任公司），也是本公司的控股股东 公司名称：北方华锦化学工业集团有限公司 法定代表人：刘云文 公司日期：1997年12月 注册资本：250,000万元 股权性质：有限责任公司 经营范围为：无机化工产品、石油及石油化工产品生产与销售；原油销售（只限供子公司）；产品设 计开发、技术转让、代理进出品业务、物业管理、餐饮服务等。 8 北方华锦化学工业集团有限公司持有本公司 613,930,000股，在本报告期内无质押。 4.实际控制人情况 公司名称：中国兵器工业集团公司 法定代表人：张国清 注册地址：北京市西城区三里河路 46号 注册资本：2,535,991万元 公司注册号码：000001003190（2－2） 税务登记证号码：110102710924910000 企业类别：国有独资 经营范围：国有资产经营及投资管理；坦克装甲车辆、火炮、火箭炮、导弹、炮弹、枪弹、航空炸弹、 深水炸弹、引信、火工品、火炸药、推进剂、战斗部、火控指挥设备、单兵武器、夜视器材、光学产品、 电子与光电子产品、工程爆破与防化器材及模拟训练器材、民用枪支弹药、机械设备、车辆、仪器仪表、 消防器材、环保设备、工程与建筑机械、信息与通讯的开发、设计、制造、销售、设备维修；民用爆破器 材企业的投资管理；货物仓储、货物陆路运输；工程堪察设计、施工、承包、监理；设备安装；国内展览； 种植业、养殖业经营；农副产品深加工；与上述业务相关的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务； 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或国家禁止进出口的商品及技术除外）；进 料加工和“三来一补”业务；对外贸易和转口贸易；承包境外工业工程和境内国际招标工程；对外派遣实 施上述境外工程所需的劳务人员。 5.控股股东及实际控制人变化 2006年 3月 10日，兵器集团与辽宁省国资委签署了《重组辽宁华锦化工（集团）有限责任公司的合 作协议》，协议约定，兵器集团将通过现金出资方式对华锦集团进行增资扩股，取得华锦集团的60％股份， 因华锦集团持有公司60.26%的股份，从而兵器集团将成为公司的实际控制人。 根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》的规定，收购人将向中国证监会申请豁免 要约收购义务，中国证监会对豁免申请无异议时收购人方完成本次收购 。并于 2006年 6月获得中国证监 会豁免通知。 完成本次收购后，兵器集团不直接持有本公司的股份，该股份仍由华锦集团持有，公司的股权结构不 发生变化，有关股东权益和义务仍由华锦集团享有和承担 6．公司与实际控制人之间的产权关系图 9 辽通化工产权关系图 国务院国有资产管理委员会 中国兵器工业集团公司 北方华锦化学工业集团有限公司 辽宁华锦通达化工股份有限公司 10 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期 年初持股 数 年末持股 数 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 刘云文董事长男 52 2010．08．25 2011．05．28 0 0 29.1否 于小虎副董事长男 48 2010．08．25 2011．05．28 0 0 29.1否 许晓军董事男 43 2010．08．25 2011．05．28 0 0 13.16否 于国宏董事男 49 2008．05．28 2011．05．28 0 0 15.8否 任勇强董事男 45 2010．08．25 2011．05．28 0 0 22.6否 杜秉光董事男 47 2010．08．25 2011．05．28 0 0 13.16否 高闯独立董事男 58 2008．05．28 2011．05．28 0 0 4.80否 王萍独立董事女 48 2008．05．28 2011．05．28 0 0 4.80否 康锦江独立董事男 67 2008．05．28 2011．05．28 0 0 4.80否 王久洲监事男 56 2010．08．25 2011．05．28 0 0 0.00否 陈军监事男 48 2010．08．25 2011．05．28 0 0 0.00否 吕庆刚监事男 54 2008．05．28 2011．05．28 0 0 0.00否 许晓军总经理男 43 2008．05．28 2011．05．28 0 0 13.16否 王利人副总经理男 54 2010．08．25 2011．05．28 0 0 13.16否 李万忠副总经理男 55 2010．08．25 2011．05．28 0 0 15.8否 王维良董事会秘书男 48 2008．05．28 2011．05．28 0 0 13.2否 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 1、董事主要工作简历： 刘云文先生：硕士，高级工程师。历任兵器集团第三事业部副主任、甘肃银光化学工业集团有限公司 董事长。现任北方华锦化学工业集团有限公司董事、总经理、党委副书记；辽宁华锦通达化工股份有限公 司董事长。 于小虎先生：学士，高级工程师。历任兵器集团二四五厂七分厂、九分厂、民爆公司副厂长、厂长、 总经理，二四五厂总经理，锦北方沥青股份有限公司副董事长、党委书记。现任北方华锦化学工业集团有 限公司董事、党委书记，辽宁华锦通达化工股份有限公司副董事长、党委书记。 许晓军先生： MBA硕士，高级工程师。曾任辽河集团办公室副主任，辽宁华锦通达化工股份有限公司 总经理助理、副总经理。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司董事、总经理。 于国宏先生：MBA硕士，高级工程师。曾任辽河化肥厂厂长，深圳辽河通达化工股份有限公司副总经 理、总经理、董事。现任辽宁华锦集团公司常务副总经理，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事。 任勇强先生：硕士，高级会计师。历任山西惠丰机械厂审计处业务科长、财务处副处长、副总经理， 西安惠安化学工业有限公司董事、总会计师，北方华锦化学工业集团有限公司总会计师。现任北方华锦化 学工业集团有限公司董事，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事、总会计师。 杜秉光先生：博士，高级工程师。2005年至今任北方华锦化学工业集团有限公司副总经理。现任北 11 方华锦化学工业集团有限公司副总经理，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事。 独立董事简历 王萍女士：经济学硕士、中国注册会计师。现任辽宁大学工商管理学院教授, 辽宁华锦通达化工股 份有限公独立董事。 高闯先生，经济学博士、教授、博士生导师。现任辽宁大学工商管理学院院长、首都经贸大学校长 助理, 辽宁华锦通达化工股份有限公独立董事。 康锦江，男，教授，毕业于东北工学院管理工程专业。现任东北大学工商管理学院市场学系主任， 辽宁省技术经济与管理现代化研究会常务理事、秘书长，辽宁华锦通达化工股份有限公独立董事。 2、监事主要工作简历： 王久洲先生：MBA硕士，高级经济师、政工师。曾任辽河化工厂办公室主任，辽河集团办公室主任。 现任北方华锦化学工业集团有限公司监事会副主席、党委副书记、纪委书记。辽宁华锦通达化工股份有限 公司监事会主席。 陈 军先生：硕士研究生，高级工程师。2005年至 2010年任北方华锦化学工业集团有限公司副总 经理，与控股股东存在关联关系。现任北方华锦化学工业集团有限公司监事、工会主席，辽宁华锦通达化 工股份有限公司工会主席。 吕庆刚先生：大学学历，高级会计师。曾任盘锦辽河化工（集团）有限责任公司副总会计师、总会 计师。现任辽宁华锦集团公司副总经理，辽宁华锦通达化工股份有限公司监事。 3、高级管理人员主要工作简历： 许晓军先生：男， MBA硕士，高级工程师。曾任辽河集团办公室副主任，辽宁华锦通达化工股份有 限公司总经理助理、副总经理。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司总经理。 王利人先生：大学文化，高级工程师。曾任辽河集团机械厂副厂长、厂长，辽河集团机械建筑工程 公司经理，辽河集团塑料公司董事长。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司副总经理。 李万忠先生：MBA硕士，高级工程师。曾任辽河化肥厂尿素分厂副厂长，人事处处长、塑料分厂副 厂长、精细厂副厂长、厂长、氯碱厂厂长、盘锦辽河化工（集团）有限责任公司生产管理部部长、辽宁华 锦通达化工股份有限公司总经理。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司副总经理。 王维良先生：男，研究生学历，高级会计师。曾任辽化精细公司总会计师，辽河化肥厂总会计师。 现任辽宁华锦通达化工股份有限公司董事会秘书。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 在本报告期内，公司的董事、监事、高管人员都发生变化。 . 公司四届二十一次董事会上同意冯恩良、李玉德、王久洲、范志平、李万忠辞去公司董事会董事 职务；2010年第 3次临时股东大会补选刘云文、于小虎、许晓军、任勇强、杜秉光为公司董事会 董事；四届二十二次董事会上于国宏辞去公司董事会副董事长职务，选举刘云文为公司董事会董 事长，选举于小虎为公司董事会副董事长。 12 . 公司四届十一次监事会上同意王利人、徐洪满辞去公司监事会监事职务；2010年第 3次临时股东 大会补选王久洲、陈军为公司监事会监事；四届十二次监事会上吕庆刚辞去公司监事会主席职务， 选举王久洲为公司监事会主席。 . 四届二十二次董事会上唐利、沈锡泽辞去公司副总经理职务，王维良辞去总会计师职务；聘任王 利人、李万忠为公司副总经理，聘任任勇强为公司总会计师。 四、员工情况 本公司共有员工 9780名，期中在岗职工 8924人、内部退养 856名，在岗职工中管理人员 1469名、 专业技术人员 1334名、专门技能人员 6121名，硕士 4名、本科学历 576名、大专 723名、中专 1042名， 正高 22名、副高 250名、中级 850名、初级 1092名，高级技师 46名、技师 125名、高级工 889名。 13 第五部分 公司治理结构 一、公司治理结构现状 （一）公司治理情况综合评价 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》以及《深圳 证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，建立健全并规范了公司治理结构相关制度，形成公司权力 机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、规范运作的法人治 理结构，并不断加强和积极探索创新治理结构建设。2010年，公司持续开展专项治理活动，极大巩固了已 取得的专项治理成果。公司董事会认为公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件的规定 和要求基本相符，公司治理结构完善，运作规范，与文件要求不存在差异。 报告期内，公司进一步完善 治理制度建设，持续推进公司治理制度的落实。制定和修订了《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知 情人管理制度》及《外部信息使用人管理制度》等多项规范文件。 公司本着求真务实、规范治理的态度，全面梳理了涉及同业竞争、关联交易等监管敏感事项。对公司 关联交易和同业竞争等问题进行自查，严格按照有关规定规范并充分披露发生的关联交易，并积极采取相 关措施尽量减少关联交易数量。 公司董事会认为，目前公司治理结构完善，运作规范，符合上市公司治理的要求。现对公司治理情况 介绍如下： 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东按其持有的公司股份享受平等的股东权利，并承担相应 义务。公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并能使尽可能多的股东参与股东大会， 股东大会的召开程序符合《股东大会规范意见》及《股东大会议事规则》的有关规定，使股东充分行使表 决权。公司有健全的、行之有效的内控制度，确保上市公司的资产完整。 2、控股股东与上市公司：控股股东能够严格自律行为规范，不干涉公司的决策和生产经营活动，控 股股东与上市公司之间做到经营管理人员、资产、财务、机构和业务上的明确分开，各自独立核算，独立 承担责任和风险。公司董事会和监事会以及经营层能够独立运作，确保公司重大决策制度由相应的机构依 法作出。 3、董事与董事会：董事会的人数及公司独立董事的任职资格符合法律法规的要求，各位董事以勤勉 尽责的态度出席董事会和股东大会。独立董事对公司的经营决策及重大事项提出建设性意见。 4、监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事能够认真履行自己 的职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理及其它高级管理人员履行职责的 合法性、合规性进行监督。 5、高级管理人员 公司高级管理人员分工明确，能忠实履行职务，以维护公司和股东的最大利益为出发点，对公司日常 经营起到了有效的管理控制作用。公司建立了有效的绩效评价，对公司高管人员进行考核，充分提高了管 理层的积极性和创造性。 6、独立性情况 14 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，对大股东不存在依赖性，公司董事会、监事会和内部 机构能够独立运作。 7、关于信息披露与透明度情况 公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》及公司《信息披露管理办法》的规定，真实、准确、完整、 及时地履行信息披露义务。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，并确保所有股 东有平等的机会获得信息，公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份 的变化情况。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司独立董事高闯先生、康锦江先生、王萍女士本着诚信、勤勉、尽责的工作态度，严格履行独立董 事的职责。报告期内，积极出席公司 2010年度召开的全部董事会会议和股东大会，认真阅读公司准备的 有关资料，分别从法律、财务、技术及公司治理等角度对公司的关联交易、定期报告、重大投资事项、股 权分置改革等方面充分发表了专业性的意见，切实维护了公司和投资者的合法权益，并按规定对相关事项 作出了独立、客观的判断，提高了董事会决策的科学性和客观性，对公司的良性发展起到了积极的作用， 作为独立董事，维护了公司及广大中小投资者的利益。 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓 名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次）备注 高闯 8 8 0 0 王萍 8 8 0 0 康锦江 8 8 0 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 无 无 无 二、公司内部控制自我评价 （一）内部控制自我评价报告 详见公司2011年3月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《辽宁华锦通达化工股份 有限公司内部控制自我评价报告》。 （二）评价意见 报告期内，公司内部控制制度已基本建立健全，现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部 门的要求，能够适应公司管理的要求，符合当前公司生产经营实际情况需要和公司发展的需要，在企业管 理各个过程、各个关键环节、重大投资、重大风险等方面发挥了较好的控制与防范作用。能够对编制真实、 公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规 15 章制度的贯彻执行提供保证。 公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施，促进了公司稳 步、健康发展。但内控制度建设是长期工作，由于内部控制制度固有的局限性，特别是近年来宏观环境、 政策法规持续变化，可能导致原有控制活动不适用，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，持 续优化包括经营控制、财务管理控制和信息披露控制在内的内控体系，以保障公司战略、经营目标的实现。 详细内容详见与本报告同时披露的《辽宁华锦通达化工股份有限公司内部控制自我评价报告》，该报告已 经公司四届二十五次董事会审议通过。 1、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据《上市公司内部控制指引》的要求，公司监事会 形成如下专项意见： 按照国家相关法规和证券监管部门的要求，公司结合生产经营的实际，建立健全了 法人治理结构和内部控制体系。公司内部控制制度得到有效地贯彻和执行，对控制和防范经营管理风险、 提高经济效益、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。 报告期 内，公司在上一年度公司治理活动的基础上，进一步建立修订了内部控制制度，各项内控制度制定较为完 善，执行得力，符合中国证监会及深圳证券交易所相关规范性文件的要求，在推动公司各项业务发展的同 时有效的防范了风险；公司内部架构完整有序，运行正常，各位董事、监事、高级管理人员以及公司其他 员工能够做到兢兢业业，勤勉尽责。 2、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 通过了解公司的组织架构，核查并向有关人员问询公司内部管理制度和内控体系的建立及运行情况， 作为公司的独立董事，我们认为：公司2010 年度内控制度的自我评价报告中所叙述的情况，与公司的实 际情况是一致的。 报告期内，公司董事会进一步完善了各专门委员会的机构建设，为今后董事会更好的开展工作创造了 条件；现阶段公司各项内控制度，包括“三会”制度、信息披露、对外担保等，制订的比较完善，实践中 也得到较好的贯彻实施，基本上符合中国证监会等监管机构对于公司治理的相关规定，对规范公司经营活 动、减少风险起到了积极的作用；未来，公司也将根据自身发展的需要以及监管机关的要求，对各项内控 制度进行进一步的修改和完善。公司内控制度的自我评价报告的内容是真实客观的。 （三）公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的业绩考核激励已形成了常规机制。公司坚持以目标考核为核心，股东大会和董 事会审议通过的年度投资计划、年度经营计划及其他工作计划授权经营管理班子负责实施，并作为考核的 依据。董事会对经理层下达具体经营目标，在期中、年终检查经营管理计划和目标的完成情况，对高管人 员的业绩进行综合考核评定，并根据考评结果实施奖惩。同时严格岗位责任追究制，对因履行岗位责任不 到位，导致工作失误的，通过岗位责任追究制对其进行处罚，公司的业绩考核激励机制对董事、监事及高 级管理人员起到了积极的监督、鞭策、激励作用。 16 第六部分 股东大会简介 本公司报告期内召开 4次股东大会 1.公司于2010年1月8日召开2010年第1次临时股东大会，此次股东大会决议公告刊登于2010年1月9日 的《中国证券报》和《证券时报》。 2.公司于2010年4月8日召开2009年年度股东大会，此次股东大会决议公告刊登于2010年4月9日的《中 国证券报》和《证券时报》。 3.公司于2010年4月12日召开2010年第2次临时股东大会，此次股东大会决议公告刊登于2010年4月13 日的《中国证券报》和《证券时报》。 4.公司于2010年8月24日召开2010年第3次临时股东大会，此次股东大会决议公告刊登于2010年8月25 日的《中国证券报》和《证券时报》。 17 第七部分 董事会报告 一、管理层对公司经营情况的讨论与分析 2010年是本公司完成“十一五”项目的第一年，也是企业生产经营、发展和管理取得丰硕成果的一 年。500万吨/年油化、45万吨/年乙烯装置投料开车后，企业经营规模实现了大幅增长，产品结构发生了 重大变化，原油采购要面向国际市场，新装置投产后需要磨合调整，对新技术进行消化、吸收，新增产品 市场需要开拓，这些都对企业经营管理提出了更高要求。一年来，我们认真贯彻落实兵器集团的各项决策 部署，深入进行转变观念、居危思进的教育，狠抓稳定生产、市场开拓和精细化管理，全体干部职工团结 奋斗、努力拼搏，较好完成了各项工作任务，迎来了公司科学发展的新阶段。 全年本公司共加工原油 408.76万吨；生产尿素 145.31万吨、成品油 178.04万吨、合成树脂 66.1 万吨。全年实现销售收入 239.37亿元，同比增长729.23%；实现利润 4.66亿元，同比增长79.15%。 （一）生产装置连续运转水平实现了稳步提升。经过广大技术人员的的努力工作，到四季度，新建 炼油、乙烯项目主要装置运转率达100%，常减压装置、乙烯装置负荷分别达97%和92.65%，装置运行呈现 良好态势，有力保证了生产计划的实现。 （二）原料保障和新产品市场开发取得新突破。加大采购管理力度，成立原油采购专门机构，聘请 专业人员，梳理原油采购流程，同时与振华公司、中联化、海关、港口等积极合作，进口原油合同采购数 量 402万吨，保证了生产需求。全力开拓新产品市场，为做好成品油销售工作，在与中石油、中石化加强 成品油销售合作的同时，努力建立成品油自主销售体系，提高自销能力。 （三）开展精细化管理，推动了降耗增效。为提高生产装置的盈利能力，公司从精细化管理入手， 向细化管理要效益。通过改进考核办法及完善考核指标体系的方法，进一步优化了资源配置。 （四）“十一五”工程顺利竣工并生产 “十一五”工程自 2007年 7月乙烯地管开工以来，在上级部门的正确领导下，公司以打造优质高效 兵器石化产业基地为已任，克服设计、设备滞后和雨季、冬季施工等困难，干部靠前指挥、全心投入，迅 速解决设计、制造、施工和试开车的制约难题；全体职工开拓创新、超常工作，圆满完成了工程建设任务， 全部工程于 2010年3月全部完成并生产。 （五）加强资金及资本运营工作 2010年公司完成 20亿短期融资券发行工作，节约了资金成本。同时，公司与安哥拉石油公司的合资 合作工作正积极推进。 （六）精细化管理步伐加快 以精细化管理为目标，产品质量管理完善了质量事故、风险防范等项制度，以及产品许可证、测量管 理体系等项管理，改进了产品包装，开展“低负荷下缩二脲控制”等专项技术攻关，产品出厂合格率100%。 财务管理统筹生产、建设资金，加强支付把关、科学理财和资金集中管理，资金占用和财务费用相对减少； 全面预算逐步深入，在充分发挥装置和经营潜能的基础上，对大修理费和供应、销售等科目的预算审查进 一步规范。严格审查供应商及施工企业资质，严把合同关，合同履约率、结算准确率达到100%。 二、公司经营情况回顾 18 2010年随着石化项目竣工投产，公司已由单一的化肥产业转变成石化、化肥产业并存的产业格局。 1.化肥产业的生产与销售 公司目前为国内大型尿素生产商之一，主导产品“华锦”牌尿素是“国家质量免检产品”，主要销 售地区是辽宁省及周边地区。本公司主导产品---尿素属化学肥料制造行业，目前在辽宁省的市场占有率 在 90%以上，新疆南疆地区也保持着较高占有率。2010年该产品实现主业务收入 248,137.50万元，主营 业务成本 172,084.14万元，毛利44.2%。 2、石化产业的生产与销售 公司石化产业主要为成品油（柴油）及乙烯产品的生产与销售，主要销售地区是辽宁省及周边地区。 2010年该产业实现主业务收入 1,944,120.38万元，主营业务成本 1,692,910.34万元，毛利率 14.84% 3、主营业务收入和利润构成 ①行业及产品 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上年增 减（%） 一、化肥类产品 248,137.50 172,084.14 30.65% 二、石化产品 1,944,120.38 1,692,910.34 12.92% 三、精细化工产品 135,394.01 91,427.01 32.47% 2,935.70% 1,368.38% 四、塑料制品 9,271.97 6,867.26 25.94% 18.77% -5.13% -465.89% 五、其他 32,194.91 15,697.93 51.24% 51.51% 40.36% 27.63% 主营业务分产品情况 尿素 237,757.55 163,100.36 31.40% -2.47% 4.56% -154.17% 液氨 3,900.56 2,251.14 42.29% 72.29% 18.27% 295.68% 甲醇 6,479.40 6,732.64 -3.91% 113.92% 60.97% 86.85% 原油加工及石油制品 1,315,307.99 1,093,909.56 16.83% 聚烯烃类产品 484,514.27 479,819.52 0.97% 芳烃类产品 144,298.11 119,181.26 17.41% 203,333.79% 224,164.34% -9.29% ABS制品及副品 48,020.28 44,259.50 7.83% 976.67% 610.84% 59.89% 丁二烯 87,373.73 47,167.51 46.02% ②地区 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 辽宁 2,278,243.52 1,066.68% 新疆 90,875.26 3.98% 4、资产构成变动情况 单位：元 本年占总资产 本年末 上年末 比例较上年 项目 增减（%） 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 应收帐款 56,766,770.92 0.21 2,991,169.43 0.01 0.20 存货 4,148,183,317.24 15.63 340,849,523.14 1.55 14.08 长期股权投资 5,000,000.00 0.02 5,000,000.00 0.02 固定资产 16,907,544,199.25 63.71 5,021,887,348.99 22.77 40.94 在建工程 854,325,845.69 3.22 8,268,137,466.26 37.49 -34.27 短期借款 4,015,500,000.00 15.13 2,140,000,000.00 9.7 5.43 19 长期借款 8,692,901,723.21 32.76 10,192,481,722.52 46.22 -13.46 总资产 26,536,417,786.03 100 22,053,843,611.66 100 5、期间费用及所得税 单位：元 项目 报告期 去年同期 增减（%） 销售费用 111,558,218.03 27,157,843.99 310.78 管理费用 1,030,493,045.53 492,338,974.77 109.31 财务费用 756,493,874.32 175,447,300.09 331.18 所得税 53,433,799.15 52,813,428.00 1.17 6、现金流变动 单位：元 项目 报告期 去年同期 增减（%） 经营活动产生的现金流净额 1,358,973,338.61 393,103,308.40 245.7 投资活动产生的现金流净额 -288,018,815.03 -5,956,007,080.37 -95.16 筹资活动产生的现金流净额 535,435,393.67 1,675,245,765.02 -68.04 7、财务状况分析 单位：元 项 目报告期 去年同期 增加值 总资产 26,536,417,786.03 22,053,843,611.66 4,482,574,174.37 股东权益 6,617,290,467.40 6,557,230,049.64 60,060,417.76 营业利润 466,962,664.62 261,356,064.46 205,606,600.16 净利润 412,657,982.57 207,360,841.65 205,297,140.92 现金及现金等价物净增加额 1,606,389,917.25 -3,887,658,006.95 5,494,047,924.20 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1.公司全资子公司锦天化与本公司同属化学肥料制造业，主要产品为尿素。2010年实现净利润 166,225,148.90 元。 2.公司全资子公司新疆化肥与本公司同属化学肥料制造业，主要产品为尿素。2010年实现净利润 224,195,741.83 元。 3. 公司全资子公司盘锦辽河富腾热电有限责任公司，主营业务。2010年实现净利润 1,084,514.68 元。 4.控股子公司盘锦锦阳化工有限公司，主要从事 C9深加工，目前正处于建设期。 一、主要供货商及客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 69.83%，本公司本期销售前五名 金额合计 544278万元，占本公司全年销售总额的 22.75% 五、投资情况说明 项目名称 预算数（万 元） 期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数 乙烯工程 3,253,285,798.70 991,239,619.91 4,235,250,516.62 9,274,901.99 - 油化工程 1,072,651 3,859,981,652.85 2,702,933,537.59 6,161,363,833.25 401,551,357.19 - 20 其他配套工程 287,150 807,274,957.73 544,225,365.92 1,351,500,323.65 -- 本体ABS项目 115,508 244,992,784.94 392,492,547.23 --637,485,332.17 芳构化项目 52,023 2,946,883.54 6,498,101.65 -- 9,444,985.19 项目名称 工程投入占 预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计 金额 其中：本期利息资 本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 本体 ABS项目 72.50 100% 91,775,266.93 70,454,392.88 5.69金融机构贷款 芳构化项目 1.82 2% 415,126.24 184,214.25 2.83其他 合计 92,190,393.17 70,638,607.13 - 公司于2009年9月28 日圆满完成了各项工程建设任务，胜利实现竣工中交，并开始进入调试阶段， 2009年11月20日正式投料， 2010年2月5日实现乙烯联合装置联动投料开车并产出合格产品。 目前，该项装置现已正式投入生产。同时，公司正在不断优化系统的生产条件，并逐步调整工艺参数 和提高生产负荷，以便全面考核装置运行指标。 六、公司未来发展的展望 （一）化肥产业 1.发展趋势及面临的市场竞争格局 2011年中国化肥的产能和产量增幅都将减小，投资冲动型产能扩张将受到产业政策和产业形势的抑制。 中国政府把节能减排、环境友好、改善民生，作为“十二五”期间经济发展的重要任务，因此未来五年， 节能减排任务将会更重，高能耗、高成本的化肥产能将逐步退出化肥市场。优势企业对劣势企业的整合重 组、兼并收购将会继续增多，产业集中度将得到大幅提升。技术先进与成本控制力强的大型化肥生产企业 在市场中的优势将会越来越明显，成为市场的领跑者。 化肥产品的资源和能源属性，决定了 2011年限制化肥出口政策不会有重大调整，出口关税政策依然重 在保国内化肥总量供应和市场价格稳定上。国内化肥出口关税政策的调整，仍将重点放在抑制国内化肥生 产企业均衡生产、突击出口上。 “十二五”化肥行业发展规划把目标指向了发展转型，重点发展缓释肥、控释肥及各种专用肥、功能 肥等。在当前国家进一步推进产业结构调整、淘汰落后产能的宏观政策下，化肥业正面临着大规模的整合、 升级。 2. 宏观政策的影响 2010年是公司完成“十一五”规划任务、谋划“十二五”发展的关键一年，也是国家巩固发展农业农 村经济好形势的关键一年。中央出台了一系列涵盖广泛的强农惠农政策，从“完善农业补贴制度”到“支 持农业产业化发展”，从“推进基层农技推广体系改革与建设”到“强化耕地保护和质量建设”，都做了 详细的部署，并给予了强有力的政策支持。 中央对“三农”问题的持续关注与大力扶持，对以“在‘肥’字上求发展，在‘农’字上做文章”为 发展战略的公司来说，也是一种有力的支持和鼓舞。 21 2010年中央 1号文件明确提出今年农业农村工作的目标任务是“努力确保粮食生产不滑坡、农民收入 不徘徊、农村发展好势头不逆转”；同时要“把发展现代农业作为转变经济发展方式的重大任务，把建设 社会主义新农村和推进城镇化作为保持经济平稳较快发展的持久动力，按照稳粮保供给、增收惠民生、改 革促统筹、强基增后劲的基本思路，毫不松懈地抓好农业农村工作，继续为改革发展稳定大局作出新的贡 献”。 2010年，对化肥行业有较大直接影响的政策有天然气涨价政策和关税调整政策。 2010年 5月 31日，国家发展改革委员会发布了《关于调整天然气管道运输价格的通知》（发改价格 [2010]789）和《关于提高国产陆上天然气出厂基准价格的通知》（发改电[2010]211号），分别对国家统 一运价的天然气管道运输价格每立方米提高0.08元与国产陆上天然气出厂基准价格每立方米提高0.23元, 并分别从 2010年4月25日与 2010年 6月 1日起执行。 2010年 11月 29日，国务院关税税则委员会发布了《关于调整 2010年化肥出口关税的通知》（ 税委 会[2010]25号 ），通知规定“自 2010年 12月 1日起至 12月 31日止，对尿素、磷酸氢二铵、磷酸二氢 铵及磷酸二氢铵与磷酸氢二铵的混合物按35%的暂定税率征收出口关税，并征收75%的特别出口关税。” 此次淡季关税调整限制了国内化肥的出口，保证了国内 2011年春耕的化肥储备。 3. 公司未来发展机遇，发展战略以及各项业务的发展情况 “十二五”时期是化肥行业重要的战略机遇期，机遇与挑战并存。随着农村集约化生产的推进，农业 对化肥的需求从单纯的总量增长转变为品种优化、科学施用和综合服务体系建设等方面。面对资源环境约 束加大、国家对化肥行业的优惠政策逐渐减少的局面，氮肥的成本将不断上升。因此，要实现辽通仳的可 持续发展目标，产业结构调整的任务将更显紧迫和突出。 未来几年，公司将按照“巩固优势、调整结构、扩大规模”的发展思路，继续坚持 “规模、质量、国 际化”的发展方针不动摇，坚定“在‘肥’字上求发展，在‘农’字上做文章”的指导思想，稳定扎实地 推动辽通化工的第再次创业，为实现长远目标而坚持不懈地努力。 （二）石化产业 1.发展趋势及面临的市场竞争格局 近年来，我国石化产业高速发展，工业产值、利润总额、进出口贸易额年增幅均在20%以上。2010年 初开始，全球乙烯市场需求的反弹力度明显强于预期水平，从目前的情况来看，2011年多数国家的乙烯需 求增长仍将好于预期，尤其是中国。据预测，2011年全球乙烯需求有望在 2010年的基础上增长约5%，总 需求将达到约 1.15亿吨/年；丙烯需求将增长约5%，至 7350万吨/年。美国析迈公司（CMAI）也预计，当 前全球石化工业的需求年均增速为5%，2010～2015年间，全球石化产品市场将新增3500～4000万吨/年 的需求量。 2011年，多数石化产品的供应增速将超过需求增速，因为今年中东和亚洲地区将有更多的新增石化产 能陆续投产。析迈（CMAI）公司称，2009年原预计有500～600万吨/年的乙烯产能投产，但实际上只有约 280万吨/年的乙烯产能顺利投产。2010年的情况与 2009年类似，原预计有约 1000万吨/年的新增石化产 能投产，但只有部分如期投产。2011年的情况可能会有所不同，产能将会集中释放。 22 2. 宏观政策的影响 当前全球石化市场已经有能力应对新增产能的冲击，大多数石化生产商在这种冲击来临之前已经开始 制定应对措施，一些生产商提前关闭了竞争力低下的装置。如 2009底，在国民经济企稳回升的趋势开始 显现后，我国淘汰落后的政策开始陆续出台。 2010年以来，国务院及相关部门密集发布了淘汰落后产能的政策要求。年初，国务院下发《国务院关 于进一步加强淘汰落后产能工作的通知》（国发[2010]7号）；5月 26日，工信部下达了 18个工业行业 2010年淘汰落后产能目标任务；8月 5日，工信部公布并要求 18个行业 2087家企业在 2010年 9月底前 关停落后产能，石化行业中电石、化纤等子行业的 60余家企业率先被开刀。 在制定准入和淘汰政策的同时，国家还在 2010年相继出台了取消“两高一资”产品的出口退税，进行 资源税试点等政策。这一系列政策客观上对抑制落后产能增长起到积极作用。 3. 公司未来发展机遇，发展战略以及各项业务的发展情况 当前，世界炼化企业面临严峻挑战：油价持续走高，重质低质原油供应比例增大；炼油企业面临从清 洁燃料向低碳燃料转变，新建和改造炼厂的投资将大幅度攀升；石化产品需求不均衡，部分石化产品不能 满足经济发展的需求，石脑油原料紧缺，丙烯缺口将越来越大。应对这些挑战的最佳对策就是实现大型化、 炼化一体化。 “十二五”期间，石化工业结构调整迫在眉睫，通过大型化、一体化实现产业升级，将成现代石化业 发展的主流。调整石化产业结构是解决多年粗放型发展所累积的大量矛盾的内在要求，也是应对激烈国际 竞争的关键举措。 (三) 新年度经营计划 2011年是“十二五”的第一年，在行业政策的引导下，未来化肥行业的发展模式将由“硬投入”向 “软扩张”转移。公司将努力从竞争中寻找机遇，做行业的整合者。 2011年，公司将按照“巩固优势、调整结构、走向海外”的发展思路，力争做好以下几方面工作： 1.走好内涵式扩张的发展道路，进一步提升、改造公司现有合成氨尿素产业，计划在新的一年里公司 尿素产量达到 190万吨。 2.加快产品结构调整和战略转型的步伐，力争把“华锦”牌尿素打造成客户信赖、用户喜爱的高端品 牌产品；继续做好产品细分，针对细分市场采取多元化的营销手段和策略，使优质的产品能以更加实惠便 利的方式销售给消费者。 3.进一步拓展销售渠道，积极打造网络平台，扩大农业服务领域，逐步形成“肥料、种业、农药”的 基本发展构架。 4.加快新疆项目的建设，争取 2011年完成产能扩大。 5.坚定不移地走科技强企的发展道路，继续坚持技改创新，狠抓降本增效，确保本部及控股子公司生 产装置的高效低耗和安全环保；坚定不移地走专业化规模扩张的发展道路，着力推进新建扩建；坚持不懈 地走以市场为导向的发展道路，向资源进军，进一步公司延伸产业链。 23 （四）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策 1.公司可能面临的风险因素： （1） 能源价格波动风险，天然气供应紧张，且可能再次涨价； （2） 行业产能过剩，市场行情持续低迷。 2.公司拟采取的对策和措施：大力整合相关资源，加大能源协调力度，发挥资源优势，保证公司能源 供应；加快复合肥生产销售的步伐，优化产品结构，做附加值高的产品；加强生产管理、成本管理，确保 公司生产装置安全、优质、高效、低耗、长周期、高负荷运行，实现降本增效；充分发挥规模、质量、品 牌、管理、技术等优势，实施品牌战略，打造行业精品；实施高效益、低成本扩张等措施，提高企业抗风 险能力，积极化解各种不利因素影响，推动公司经济效益的持续增长。 （五）公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 七、董事会日常工作情况 （一）董事会召开情况 1.2010年 3月 17日召开四届十七次董事会。会议审议通过如下决议：《辽宁华锦通达化工股份有限公 司 2009年年度报告》和《辽宁华锦通达化工股份有限公司 2009年年度报告摘要》、《2009年度董事会工作 报告》、《2009年度财务决算》、《2009年度利润分配预案》、《2010年度日常关联交易报告》、《辽通化工内 部控制自我评价报告》、《继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司会计师的议案》、《续聘请辽宁开阳律师 事务所齐群律师为本公司法律顾问的议案》、《辽通化工社会责任报告书》、《选举于国宏先生为本公司第四 届董事会副董事长》、《董事会关于前次（2007年非公开发行）募集资金使用情况的说明（详见《募集资金 使用情况的报告》）》、《召开 2009年年度股东大会的议案》此次会议的决议公告刊登于 2010年 3月18 日 的《中国证券报》和《证券时报》。 2.2010年 3月 26日召开四届十八次董事会。会议审议通过公司《关于兵器财务有限责任公司为公司及 下属子分公司提供金融服务的议案》、《关于兵器财务有限责任公司风险评估报告的议案》、《关于在兵器财 务有限责任公司存款风险应急处置预案的议案》和《关于召开公司 2010年第2次临时股东大会的议案》。 此次会议的决议公告刊登于2010 年 3月27 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3.2010年 4月 12日召开四届十九次董事会。会议审议通过公司《公司 2010年一季度报告》。此次会议 的决议公告刊登于2010 年4月13日的《中国证券报》和《证券时报》。 4.2010年 5月 6日召开四届二十次董事会。会议审议通过公司《辽宁华锦通达化工股份有限公司内幕 信息及知情人管理制度》、《辽宁华锦通达化工股份有限公司外部信息使用人管理制度》和《辽宁华锦通达 化工股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。此次会议的决议公告刊登于 2010年5月7日的 《中国证券报》和《证券时报》。 5.2010年 8月 5日召开四届二十一次董事会。会议审议通过公司公司《2010年半年度报告》及《2010 年半年度报告摘要》、《本公司为盘锦锦阳化工有限责任公司向中国农业银行盘锦分行贷款 6000万元人民 币提供担保的议案》、《公司章程》修正案、《公司部分董事辞去公司董事职务的议案》、《补选公司部分董 事会董事的议案》、《召开 2010年第 3次临时股东大会审议上述议题》。此次会议的决议公告刊登于2010 年 8月6 日的《中国证券报》和《证券时报》。 24 6.2010年 8月 24日召开四届二十二次董事会。会议审议通过公司《同意于国宏先生辞去公司董事会副 董事长职务的方案》、《选举刘云文先生为公司董事会董事长》、《选举于小虎先生为公司董事会副董事长》、 《同意唐利先生、沈锡泽先生辞去公司副总经理职务，同意王维良先生辞去公司总会计师职务》、《聘任任 勇强先生为公司总会计师，聘任王利人先生、李万忠先生为公司副总经理》等议案。。此次会议的决议公 告刊登于2010 年8月25日的《中国证券报》和《证券时报》。 7.2010年 10月 20日召开四届二十三次董事会。会议审议通过公司《2010年三季度报告》。此次会议 的决议公告刊登于2010 年 10月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》。 8.2010年 12月 16日召开四届二十四次董事会。会议审议通过审议通过了《关于筹划公司重大资产重 组的议案》、《关于聘请公司重大资产重组事宜相关中介机构的议案》、《辽宁华锦通达化工股份有限公司董 事、监事和高级管理人员持有及买卖本公司证券的专项管理制度》。此次会议的决议公告刊登于 2010年 12月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开 4次股东大会。 董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求，认真贯彻和执行了公司股东大会审议通过 的各项决议。 （三）董事会下设的委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定以及公司董事会审计委 员会工作细则的规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行了以下工作职责： 1.公司审计委员会在年审会计师事务所正式进场前，审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司 2010 年度财务报告的编制符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；2010年度财务报告的 内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从重大方面公允地反映出公司年度 的财务状况和经营成果。并对年审会计师事务所对公司 2010年度财务报告的审计安排进行了审核确认。 2.在年审注册会计师审计过程中，审计委员会对审计工作进行了督促，与公司年审注册会计师就审计 过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流；年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审 阅了公司财务会计报表，形成书面意见，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情 况。 3.公司年度审计报告完成后，审计委员会于 2011年 3 月 16日召开了会议：对年审注册会计师对公司 2010 年度财务会计报表出具的审计意见无异议，一致同意将深圳鹏城会计师事务所审计的公司 2010年年 度财务会计报表提交公司董事会审议。 4.董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 报告期内，薪酬与考核委员会按照《薪酬与考核委员会议事规则》及相关法律法规，积极履行职责。 根据中国证监会、深交所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司董事会薪酬委员会对2010 年度公司 董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下： 公司董事会薪酬委员会根据董事、监事及高管人员管理岗位的职责、重要性及行业相关岗位的薪酬水 25 平，制定和审查公司薪酬计划与方案，并依照考核标准及薪酬政策与方案进行年度绩效考核。我们认为， 公司披露的薪酬情况是真实的，符合实际情况和公司薪酬管理制度。经查，未有违反公司薪酬管理制度的 情形发生。 八、利润分配 1.本次利润分配或资本公积金转增股本预案： 根据深圳鹏城会计师事务所 2010年度审计报告，公司 2010年度实现净利润 412,657,982.57元，扣除 法定盈余公积 40,683,796.71元，加上年初未分配利润 1,101,660,434.80元，目前公司可供股东分配利 润为 1,425,469,555.22元。 2010年利润不分配，公积金不转增股本。 2. 前三年现金分红情况 分红年度现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2009年 48,020,254.68 207,359,575.20 4.63% 1,035,918,549.13 2008年 38,416,203.75 384,840,456.24 9.98% 856,514,131.99 2007年 0.00 240,099,775.15 0.00% 509,332,064.57 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 35.82% 九、本公司独立董事对以下事项发表独立意见： 高闯先生、施锦江先生、王萍女士作为辽宁华锦通达化工股份有限公司的独立董事在此公开声明： 1.根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56号）文件的要求，根据公司提供的有关说明及审计机构有关关联交易的专项说明意见，我们本 着对全体股东认真负责、实事求是的态度，对辽宁华锦通达化工股份有限公司对外担保及资金占用情况进 行了必要的核查，作出相关说明及独立意见：截止到 2010年 12月 31日，辽宁华锦通达化工股份有限公 司不存在控股股东及其关联方占用资金情况，也不存在控股股东及本公司持股50%以下其他的关联方、任 何非法人单位或个人提供担保。 2.董事会 2010年公司利润分配预案。我们认为：该分配预案符合公司目前的实际情况和发展要求，有 利于公司的长期发展规范，故对此无异议。 十、深圳鹏城会计师事务所对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 深鹏所股专字[2011]0198号 辽宁华锦通达化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了辽宁华锦通达化工股份有限公司（以下简称“辽通化工”） 2010年度财务报表， 并于2011年3月21日出具了深鹏所股审字 [2011]0057号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员 会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（以下简称《通知》）的要求，我们对后附的辽通化工 2010年度控股股东及其他关联方资金占用 情况汇总表（以下简称“资金占用情况汇总表”）进行复核。 按照《通知》的要求编制资金占用情况汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是辽通化工管理当 26 局的责任。我们的责任是对资金占用汇总表发表专项说明意见。 我们的复核工作包括对资金占用情况汇总表所载内容与经审计的辽通化工 2010年度财务报表的相关 内容进行了核对，除了对辽通化工实施于 2010年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序 外，我们并未对专项说明所载资料执行额外的审计或其他程序。 经复核，我们没有发现辽通化工编制的资金占用汇总表与经审计的辽通化工 2010年度财务报表的相关 内容在所有重大方面存在不一致，除辽通化工为子公司盘锦锦阳化工有限公司的 4,565万元贷款提供 50%连 带责任保证外，未发现辽通化工存在其他对外担保的情况。 为了更好地理解2010年度辽通化工控股股东及其他关联方资金占用情况，本专项说明应当结合已审计 的财务报表一并阅读。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国注册会计师 中国 .深圳 2011年 3月 21日 巩启春 中国注册会计师 朱文岳 27 2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 资金占用关联方 占用方与上市上市公司核2010年期初占用 2010年占用累计 2010年偿还累计 2010年期末占占用形成 占用 方 公司 算的 用 类别 名称 关联关系 会计科目 资金余额 发生额 发生额 资金余额 原因 性质 上市公司第一 大股东控制的销货、提供经营性往 辽宁锦禾农资有限责任公司 子公司 应收票据 -40,000,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00劳务 来 北方华锦化学工业集团有限公司 上市公司第一 大股东 应收账款 5,120.00 2,059,640,589.07 2,057,715,792.80 1,929,916.27 销货、提供 劳务 经营性往 来 上市公司第一 盘锦辽河化工集团进出口有限责任公大股东的控股经营性往 司 子公司 应收账款 1,776,515.74 70,334,687.21 72,111,202.95 -销货 来 辽宁北方化学工业有限公司 同受实际控制 人控制 应收账款 5,730.00 686,272,087.47 686,191,931.67 85,885.80 销货、提供 劳务 经营性往 来 上市公司第一 大股东的控股销货、提供经营性往 盘锦华锦精细化工园区管理有限公司 分公司 应收账款 - 2,031,381.63 1,798,981.63 232,400.00劳务 来 上市公司第一 大股东的参股销货、提供经营性往 盘锦南方化学辽河催化剂有限公司 子公司 应收账款 - 14,264,808.17 14,264,808.17 -劳务 来 购货、接受 控股股工程劳务、 东、实际上市公司第一接受设计服经营性往 控制人及北方华锦化学工业集团有限公司 大股东 预付账款 800,000.00 3,323,644,052.29 2,950,704,237.92 373,739,814.37务 来 其附属企 业 北京中兵岩土工程公司 同受实际控制 人控制 预付账款 4,947,283.74 - 4,947,283.74 - 接受工程劳 务 经营性往 来 中国北方工业公司 同受实际控制 人控制 预付账款 72,567,415.10 1,465,222.04 74,032,637.14 - 代理采购设 备 经营性往 来 中国北方车辆有限公司 同受实际控制 人控制 预付账款 796,000.00 - 796,000.00 -采购设备 经营性往 来 上市公司第一 盘锦辽河化工集团进出口有限责任公大股东的控股代理进口设经营性往 司 子公司 预付账款 -956,853,673.84 823,950,424.91 132,903,248.93备 来 上海北方工业发展有限公司 同受实际控制 人控制 预付账款 964,000.00 1,928,000.00 2,892,000.00 -采购设备 经营性往 来 沈阳东基工业集团有限公司 同受实际控制 人控制 预付账款 1,685.47 300.00 1,985.47 -购货 经营性往 来 哈尔滨建成北方专用车有限公司 同受实际控制 人控制 预付账款 -1,157,490.00 1,150,000.00 7,490.00采购设备 经营性往 来 盘锦南方化学辽河催化剂有限公司 预付账款 -300,000.00 300,000.00 -购货 经营性往 来 北京北方光电有限公司 同受实际控制 人控制 预付账款 -386,100.00 386,100.00 -购货 经营性往 来 28 上市公司第一 北方华锦化学工业集团有限公司华锦大股东的控股借调人员住经营性往 宾馆 子公司 其他应收款 - 100,000.00 100,000.00 -宿费 来 哈尔滨建成北方专用车有限公司 同受实际控制 人控制 其他应收款 - 7,490.00 7,490.00 -代扣电费 经营性往 来 小计 81,863,750.05 7,158,385,881.72 6,721,350,876.40 518,898,755.37 上市公司盘锦辽河富腾热电有限公司 上市公司全资 子公司 应收账款 -485,558.00 480,000.00 5,558.00 提供工程劳 务 经营性往 来 的子公司 及其附属阿克苏华锦化肥有限责任公司 上市公司全资 子公司 应收账款 -16,096,900.00 12,388,195.00 3,708,705.00 提供工程劳 务 经营性往 来 企业 阿克苏华锦化肥有限责任公司 上市公司全资 子公司 其他应收款 210,000,000.00 -- 210,000,000.00借款 非经营性 往来 小计 210,000,000.00 16,582,458.00 12,868,195.00 213,714,263.00 合计 291,863,750.05 7,174,968,339.72 6,734,219,071.40 732,613,018.37 29 第八部分监事会报告 2010年度，公司监事会遵照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》，积极履行监事会职权、职责， 完成监事会的职能。 一、本公司在报告期内召开 4届监事会 1.公司四届九次监事会会议于2010 年 3月 17日召开。审议通过了以下议案：《2009 年度监事会工作 报告》、《2009 年度财务决算报告》、《2009 年年度报告及摘要》、《公司 2009日常关联交易的议案》、《辽 通化工内部控制自我评价报告》。并于 2010年3月 18日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。 2. 公司四届十次监事会会议于 2010年 4月 19日召开。审议通过了《2010年一季度报告》。并于 2010 年 4月20日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。 3. 公司四届十一次监事会会议于2010年8月5日召开。审议通过了公司《2010年半年度报告》及《2010 年半年度报告摘要》、《本公司为盘锦锦阳化工有限责任公司向中国农业银行盘锦分行贷款 6000万元人民 币提供担保的议案》、《公司部分监事辞去公司监事职务的议案》、《召开 2010年第 3次临时股东大会审议 第 4项议题》。并于 2010年 8月6日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。 4.公司四届十二次监事会会议于 2010年 8月 24日召开。审议通过了《同意吕庆刚先生辞去监事会主 席职务》、《选举王久洲先生为公司监事会主席》的议案。并于 2010年8月25日在《中国证券报》和《证 券时报》上公告。 5.公司四届十三次监事会会议于 2010年 10月 20日召开。审议通过了《公司三季度报告》的议案。并 于 2010年 10月 21日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。 6.公司四届十四次监事会会议于 2010年 12月 16日召开。审议通过了《关于筹划公司重大资产重组的 议案》、《关于聘请公司重大资产重组事宜相关中介机构的议案》。并于 2010年 12月17日在《中国证券报》 和《证券时报》上公告。 二、监事会工作报告 1．监事会成员坚持列席董事会会议，并对公司董事、经理、公司经营运作有无违反法律、法规、《公 司章程》及股东大会决议进行监督。2010年监事会对辽通化工生产经营、产品销售及人员变动情况进行监 察，并根据实际情况提出整改意见。监事会认为：公司运作符合国家的法律、法规和《公司章程》地规定， 公司董事及经理等高级管理人员执行公司职务时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的 行为。工作是勤勉和称职的。 2．公司监事会认真检查了公司 2010年度财务情况，并详细核查了公司提交的 2010年度财务报告及 深圳鹏城会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，监事会认为该报告能够客观、真实、准确的反 映公司的财务状况和经营成果。 3．投资情况 本报告期，公司“十一五”项目工程建成投产。 4、检查了公司与关联公司的关联交易行为，对物价合理性进行监察。监事会认为：公司与关联公司的 关联交易，符合市场交易原则，是公平的，没有损害公司利益。 三、监事会独立意见 1.公司依法运作情况 30 报告期内，公司监事会通过列席股东大会和董事会会议，并根据有关法律、法规和规范性文件，对董事 会、股东大会的召开和决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、高级管理人员履职的情 况进行了监督。监事会认为：公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律、 法规进行规范运作，能够严格执行股东大会的各项决议，认真履行责和授权，决策程序科学、合法，公司 建立了规范、高效、权责明确制衡的法人治理结构，完善了公司管理制度；建立了完善、合理、有效的内 部控制制度，能够充分保障信息的准确性和资产的完整性，更好的维护股东特别是中小股东和公司的利益 不受损害。公司董事及经理等高级管理人员能够忠于职守，勤勉尽责、勇于开拓，遵章守法，诚实勤勉地 履行职责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。 2.检查公司财务的情况 公司监事会依法对公司财务制度和财务状况进行了检查，监事会认为公司二○一○年度财务决算报告真 实，公允地反映了公司的财务状况和经营成果，深圳鹏城会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告 是客观公正的。 3.公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致。 4.公司报告期发生的收购、出售资产事项，交易价格公平，无损害公司利益情况。 5.公司报告期发生的关联交易价格公平，无损害公司利益情况。 31 第九部分 财务报告 深鹏所股审字[2011]0057号 辽宁华锦通达化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁华锦通达化工股份有限公司（以下简称“辽通化工”）财务报表，包括 2010 年 12月 31日合并资产负债表及母公司资产负债表，2010年度合并利润表及母公司利润表，2010年度合 并股东权益变动表及母公司股东权益变动表，2010年度合并现金流量表及母公司现金流量表，以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则规定编制财务报表是辽通化工管理层的责任。这种责任包括：（ 1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（ 2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，辽通化工财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了辽通化工 2010年 12月 31日的财务状况以及 2010年度的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国注册会计师 中国 .深圳 2011年 3月 22日 巩启春 中国注册会计师 朱文岳 32 财务报表附注 2010年度 一、公司基本情况 1、公司概况 公司名称：辽宁华锦通达化工股份有限公司 注册地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 办公地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 注册资本：人民币 1,200,506,367元 法人营业执照号码：盘锦市工商行政管理局颁发的 210000004920321号企业法人营业执照 法定代表人：刘云文 组织形式：股份有限公司 股权结构： 单位：万元币种：人民币 股东名称持股比例（%）持股金额 有限售条件股份： 17.85 21,428.12 北方华锦化学工业集团有限公司 17.85 21,428.12 无限售条件股份： 82.15 98,622.52 社会公众股 82.15 98,622.52 合计 100.00 120,050.64 2、历史沿革 辽宁华锦通达化工股份有限公司（ 2002年 10月 8日更名前为深圳辽河通达化工股份有限公司，以下 简称“本公司”）系经辽宁省经贸委员会于 1996年 3月 29日以辽经贸发 (1996)367号文批准，由北方华锦 化学工业集团有限公司（以下简称“北方华锦”，2010年 10月 26日更名前为辽宁华锦化工（集团）有限 责任公司）和深圳通达化工总公司共同发起，通过资产重组以社会募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发字（ 1996）424号文批准，本公司于 1997年 1月 3日向社会公开发行 A股 13,000万股，并于 1997年 1月 30日在深圳证券交易所挂牌交易， 发行上市后总股本为 61,500万元。本公司于 1997年 1月 23日领取了深圳市工商行政管理局颁发的深司 法 N24701号企业法人营业执照。 经中国证监会证监上字（ 1998）86号文批准，本公司于 1998年 9月 11日向全体股东配售 48,225,214 股 A股，配股后总股本变更为 663,225,214元。 2002年 10月 8日，本公司更名为辽宁华锦通达化工股份有限公司，注册地址变更为辽宁省盘锦市双 33 台子区化工街，并换领了辽宁省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。 经中国证监会证监发行字[2007]411号文核准，本公司于 2007年 12月 27日向北方华锦等 10名符合条 件的特定投资者非公开发行了 537,281,153股 A股，至此本公司注册资本变更为 1,200,506,367元。 2010年 9月 30日，本公司法定代表人变更为刘云文，并换领了盘锦市工商行政管理局颁发的注册号 为 210000004920321的企业法人营业执照。 3、业务性质和主要经营活动 本公司的业务性质为制造业，所处行业为化学原料及化学制品制造业。 本公司主要经营范围：无机化工产品；石油及石油化工产品生产储存销售（以上各项试生产项目筹建）； 塑料制品、建安工程、压力容器制造、普通货物运输（以上各项限分公司经营）。 本公司的主要产品： （1）化肥类产品主要包括尿素（中间产品液氨）、甲醇； （2）石化产品主要包括 a、原油加工及石油制品主要包括柴油、石脑油、混合碳九、碳九馏分、碳五 馏分、混合苯、高硫石油焦和液化石油汽等； b、聚烯烃类产品主要包括聚乙烯、聚丙烯、苯乙烯、乙烯 等；c、芳烃类产品主要包括石油甲苯、石油混合二甲苯、抽余油等； （3）精细化工产品主要包括丁二烯、 ABS塑料制品。 4、控股股东及实际控制人 本公司之控股股东为北方华锦化学工业集团有限公司；2006年 3月 10日中国兵器工业集团有限公司 （以下简称“兵器集团”）以现金出资方式对北方华锦公司进行增资扩股，取得北方华锦公司 60%的股份， 从而兵器集团成为本公司的实际控制人。 5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 2011年 3月 22日，经本公司第四届董事会第二十五次会议决议同意，本公司 2010年度财务报告对外 报出。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及合 并 2010年 12月 31日的财务状况，以及 2010年度经营成果和现金流量等有关信息。 34 3、会计期间 采用公历年度，即从每年 1月 1日至 12月 31日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 A、同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计 量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的， 母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项 资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整 的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费 用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合 并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 B、非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付 出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。当合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负 债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产 负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 （1） A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范 围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公 司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数 股东权益后合并编制而成。 B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调 整后合并。 C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该子公司从设立起就被本公司控制。编制合并资产负 债表时，调整合并资产负债表所有相关项目的的对比数，相应地，合并资产负债表的留存收益项目反映本 公司及该子公司如果一直作为一个整体运行至合并日应实现的盈余公积和未分配利润的情况；编制合并利 润表、合并现金流量表时，调整合并利润表、合并现金流量表所有相关项目的的对比数，相应地，合并利 35 润表、合并现金流量表的项目反映本公司及该子公司如果一直作为一个整体运行于各对比期间的收入、费 用、利润、现金流量情况。 D、同一控制下企业合并取得的子公司于合并日之前实现的净利润，因其仅是企业合并准则所规定的 同一控制下企业合并的编表原则所致，而并非本公司管理层通过生产经营活动实现的净利润，因此将其在 本公司各对比期间合并利润表中单列为“被合并方在合并前实现的净利润”，并作为本公司合并利润表各 对比期间的非经常性损益。 E、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，自购买日开始编制合并财务报表，不调整合并资产负 债表的期初数。同时该子公司自购买日之后发生的收入、费用、利润、现金流量才纳入本公司合并财务报 表。在编制合并报表时，对该子公司的个别财务报表通过编制调整分录，以使子公司的个别财务报表反映 为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额。 F、在报告期内，如果本公司失去了决定被投资单位的财务和经营政策的能力，不再能够从其经营活 动中获取利益，表明本公司不再控制被投资单位，被投资单位从处置日开始不再是本公司的子公司，不再 将其纳入合并财务报表的合并范围。在编制合并财务报表时，合并资产负债表期末数不再合并该子公司， 但也不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表、合并现金流量表时，将该子公司当期期初至处置 日的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 （2）报告期内，本公司未发生对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出或卖出再买入的业务。 尚未制定相关会计政策。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 A、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月 月初的汇率。 在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金 额。 c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 B、外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 36 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 A、金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 四类。 B、金融资产的计量： a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用。但是，下列情况除外： 1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 C、金融资产公允价值的确定： a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日 （未完）  |