[年报]海富100：2010年年度报告
海富通中证100 指数证券投资基金（LOF） 2010年年度报告 2010年12月31日 基金管理人：海富通基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一一年三月二十六日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董 事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011年3月25日复核了本报告中的 财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................. 1 1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 1 1.2 目录 .................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ............................................................................................................................. 4 2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 4 2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................... 5 2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................... 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................... 6 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................... 8 §4 管理人报告 ......................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................. 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 10 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 12 §5 托管人报告 ....................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 13 §6 审计报告 ........................................................................................................................... 13 6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................... 13 6.2 注册会计师的责任 ........................................................................................................... 13 6.3 审计意见 ........................................................................................................................... 14 §7 年度财务报表 ................................................................................................................... 14 7.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 14 7.2 利润表 ............................................................................................................................... 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 17 7.4 报表附注 ........................................................................................................................... 18 §8 投资组合报告 ................................................................................................................... 35 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 35 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 35 8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................... 35 8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................... 36 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 37 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 39 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 41 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 41 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 41 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 41 8.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 41 §9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................... 42 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 42 9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................... 42 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 43 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................... 43 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................... 43 11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 43 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 43 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 43 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 43 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 44 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 44 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 44 11.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 45 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................... 49 §13 备查文件目录 ................................................................................................................... 50 13.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 50 13.2 存放地点 ........................................................................................................................... 50 13.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 51 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 海富通中证100 指数证券投资基金（LOF） 基金简称 海富通中证100 指数（LOF） 基金主代码 162307 交易代码 162307 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2009年10月30日 基金管理人 海富通基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,180,894,434.94份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2010年1月8日 2.2 基金产品说明 投资目标 采用指数化投资方式,通过有效的投资程序约束 和数量化风险管理手段,控制基金投资组合相对 于业绩比较基准的偏离度,实现对业绩比较基准 的有效跟踪。 投资策略 本基金采取完全复制策略,即按照标的指数的成 份股构成及其权重构建基金股票投资组合,并根 据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调 整。 业绩比较基准 中证100指数×95%+活期存款利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金是股票型基金,属于较高风险、较高收益的 投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 奚万荣 唐州徽 联系电话 021-38650891 010-66594855 电子邮箱 wrxi@hftfund.com tgxxpl@bank-of-china.com 客户服务电话 40088-40099 95566 传真 021-33830166 010－66594942 注册地址 上海市浦东新区陆家嘴花园石 桥路66号东亚银行金融大厦36-37层 北京西城区复兴门内大街1 号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴花园石 桥路66 号东亚银行金融大厦36-37层 北京西城区复兴门内大街1 号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 邵国有 肖钢 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2010年 2009年10月30日（基金合同生 效日）至2009年12月31日 本期已实现收益 -168,358,484.38 -3,789,029.11 本期利润 -408,609,301.68 52,584,670.30 加权平均基金份额本期利润 -0.1905 0.0252 本期加权平均净值利润率 -22.27% 2.49% 本期基金份额净值增长率 -18.24% 2.50% 3.1.2 期末数据和指标 2010年末 2009年末 期末可供分配利润 -353,251,846.81 -3,789,029.11 期末可供分配基金份额利润 -0.1620 -0.0018 期末基金资产净值 1,827,642,588.13 2,139,733,545.60 期末基金份额净值 0.838 1.025 3.1.3 累计期末指标 2010年末 2009年末 基金份额累计净值增长率 -16.20% 2.50% 注：1、本基金合同生效日为2009年10月30日。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所 列数字。 4、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 4.75% 1.68% 5.28% 1.69% -0.53% -0.01% 过去六个月 14.64% 1.47% 15.04% 1.46% -0.40% 0.01% 过去一年 -18.24% 1.51% -18.23% 1.50% -0.01% 0.01% 自基金合同 生效起至今 -16.20% 1.51% -11.06% 1.52% -5.14% -0.01% 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 海富通中证100 指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2009年10月30日至2010年12月31日） 注：按照本基金合同规定，本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月。建仓期满至今，本基金投 资组合均达到本基金合同第十五条（二）、（七）规定的比例限制及本基金投资组合的比例范围。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 海富通中证100 指数证券投资基金（LOF） 基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图 注：图中列示的2009年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期10月30日(基金合同生效日) 起至12月31日止计算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2010 - - - - - 2009 - - - - - 合计 - - - - - 注：本基金合同于2009年10月30日生效，未发生利润分配的情况。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48号文批准，由海通证券股份 有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎投资管理BE控股公司 ”。与外方股东更名相关的 变更程序目前正在办理之中）于2003年4月1日共同发起设立。本海富通中证100指数证券投资基金 （LOF）是基金管理人管理的第十一只开放式基金；除本基金外，基金管理人目前还管理着海富通精选 证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票证券投资 基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势股票型证券投资基金、海富通精选贰号 混合型证券投资基金、海富通中国海外精选股票型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基 金、海富通领先成长股票型证券投资基金、海富通中小盘股票型证券投资基金、上证周期行业50交易 型开放式指数证券投资基金、海富通上证周期行业50交易型开放式指数证券投资基金联接基金和海富 通稳固收益债券型证券投资基金十四只开放式基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日 期 牟永宁 本基金 的基金 经理; 海富通 收益增 2009-10-30 - 15年 中国国籍，硕士，CFA。历任申银 万国证券股份有限公司分析师， 申万巴黎基金管理有限公司股票 分析师，2004年8月加入海富通 基金管理有限公司，任策略分析 长混合 基金基 金经理 师、研究总监。2009年1月起任 海富通收益增长混合基金基金经 理；2009年10月起任海富通中 证100指数（LOF）基金基金经理。 注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出决定之日； 非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产,没有发生损害基金份额持有人利益 的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 公司自成立以来,就建立了公平交易制度,并通过系统控制和事前、事中、事后的监控确保公平交易 制度的执行。中国证监会于2008 年3 月20 日颁布了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》, 公司根据该指导意见的具体要求,已完善现有的业务流程,建立了公平交易监控系统,进行定期监控,以切 实保护投资者的合法权益。 4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 根据本基金合同,公司旗下无投资风格与本基金相似的其他基金。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2010年度，A股市场呈现宽幅震荡态势。上半年，政府推出了一系列房地产调控政策，使得投资 者对经济前景出现担忧，A股市场大幅下跌。七月份在周期类板块的带动下，大盘走出了一波估值修 复的反弹行情，成交量也伴随着投资者信心恢复而出现明显的放大。三季度末，随着美国二次量化宽 松货币政策的推出，全球大宗商品市场价格和新兴市场股市出现大涨。上证指数也在9月底10月初大 幅反弹，煤炭、有色金属板块引领本轮行情。在通胀压力和加息预期下，市场再度进入回调，截至年 底，全年震幅高达43%，全年跌幅高达17%。行业方面，2010年度，电子元器件、医药生物、机械设 备、农林牧渔、食品饮料、有色金属、信息设备等行业涨幅领先。 作为指数基金，在操作上我们严格遵守基金合同，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数 复制策略和数量化手段尽力降低交易成本和减少跟踪误差，总体上取得了比较好的指数跟踪效果。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金净值增长率为-18.24%，同期基金业绩比较基准收益率为-18.23%，日均跟踪偏离 度的绝对值为0.0000%，年化跟踪误差为1.30%，在合同规定的目标控制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，我们认为我国面临的外围环境比较复杂，欧债危机、美国经济增长的超预期等都对中 国经济产生较大的影响。2011年我国经济面临着较大的通胀压力，融资和大小非解禁压力都会对市场 的资金面紧张带来进一步的影响。同时，我们国家也正处于经济发展的转型期。 本基金将继续严格按照基金合同的要求，秉承指数化投资策略，积极应对成份股调整和基金申赎 等因素对指数跟踪效果带来的冲击，力争将基金跟踪误差控制在更低的水平。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2010年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过现场检查、系统监控、人 员询问、重点抽查等一系列方式开展工作，强化对基金运作和公司运营的合规性监察，督促业务部门 不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机构、董事会和公司管理层。 本报告期内，本基金管理人内部监察工作的重点包括以下几个方面： 一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。 结合新法规的实施及新业务的开展，监察稽核部于本报告期内组织相关部门制定了与新业务相关 的跨部门业务流程，开展年度规章制度和业务流程的更新与优化，及时更新合规注意事项卡，以强化 岗位职责，满足业务发展和相关法规要求，为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。 二、加强对公司和基金日常运作的合规审核。 本报告期内，监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据，对公司和基金日常运作的各项 业务实施事前、事中、事后的合规性审核，确保了基金运作的诚信和合法合规性。本报告期内，公司 监察稽核的范围涉及投资、销售、客服、IT、基金会计等各个方面。通过事前、事中、事后的全方位 合规审核，公司对投资交易、基金募集、客户服务体系、信息安全控制、基金运营控制等方面的内部 规章制度和各项业务流程予以了完善；同时强化了现有规章制度的执行力度，并很好的落实了相关建 议。 三、深入推进反洗钱工作。 本报告期内，监察稽核部根据反洗钱相关法规要求，进一步健全公司反洗钱内控制度，同时对运 作中的反洗钱系统进行相应的分析和调整。每周登陆反洗钱系统，对系统筛选的可疑交易进行人工识 别和复核，并向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据。今年，根据人民银行上海分行的有关规定， 在公司范围内开展了“大额交易和可疑交易报告质量年”活动，有效落实“风险为本”的反洗钱理念 和方法，同时继续贯彻《上海市金融机构反洗钱自评估实施意见（试行）》的规定，着手实施反洗钱自 评估工作，持续提高反洗钱工作的有效性。 四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念 本报告期内，根据上海证监局在2008年发布的《关于深入落实上海辖区投资者教育工作“十个一 工程”的通知》(沪证监机构[2008]230号)和中国证券业协会《关于进一步做好投资者教育工作的通知》， 监察稽核部会同相关部门从鼓励投资者进行长期投资的教育、持续不断和投资者进行沟通、 坚持分发 投资者教育宣传材料等三种方式通过多种渠道、多种媒介积极推进投资者教育工作，尤其在市场波动 加大的环境中，努力倡导“理性选择、幸福投资”的投资理念，培养广大投资者的风险意识和投资理 念、切实加强保护了广大基金持有人的合法权益。 五、强化法规学习，开展内控培训，培养员工的风险防范意识。 本报告期内，监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读，并提供给全体员工学习，同时 定期对全体员工进行内控培训，包括法律法规的解读与合规要求的解析、从业人员行为准则、反洗钱 业务等相关内容，剖析风险案例，并进行相关的考核测试。通过培训，员工的合规意识有所增强，主 动控制业务风险的积极性也得到了提高。 通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保障了基金份额 持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提高监察工作的科学性和有效 性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人设立估值委员会,委员会成员具有3年以上的基金及相关行业工作经验、专业技术技 能,并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基 金的估值政策和程序。 估值委员会下设估值工作小组。估值工作小组充分听取相关部门的建议,并和相关托管人充分协商 后,向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告,以便估值委员会决策。 估值政策经估值委员会审阅同意,并经本公司业务管理委员会批准后实施。 基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。 除了投资总监外,其他基金经理不是估值委员会和估值工作小组的成员,不参与估值政策的决策。但 是对于非活跃投资品种,基金经理可以向估值工作小组提供估值建议。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 对于在交易所上市的证券,采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种,采用证券投资基 金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 一、本基金本报告期内无应分配的收益。 二、已实施的利润分配：无。 三、不存在应分配但尚未实施的利润。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对海富通中证100 指数证券投资基 金（LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽 的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规 定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格 的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利 益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融 工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2011)第20259号 海富通中证100指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人： 我们审计了后附的海富通中证100指数证券投资基金(LOF)(以下简称“海富通中证100指数基金”) 的财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动 表以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财 务报表是海富通中证100指数基金的基金管理人海富通基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包 括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3 审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理 委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了海富通中证100 指数基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 薛竞 金毅 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 2011-03-24 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：海富通中证100 指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2010年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 95,383,664.59 102,254,692.31 结算备付金 551,009.45 18,846,058.96 存出保证金 750,000.00 - 交易性金融资产 7.4.7.2 1,735,209,086.89 2,022,780,346.57 其中：股票投资 1,735,209,086.89 2,022,780,346.57 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7. - - 4 应收证券清算款 10,887.06 3,966,515.95 应收利息 7.4.7.5 19,709.22 24,816.36 应收股利 - - 应收申购款 60,006.21 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,831,984,363.42 2,147,872,430.15 负债和所有者权益 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 4,042,070.02 应付赎回款 645,475.53 - 应付管理人报酬 1,177,607.36 1,246,564.89 应付托管费 201,875.54 213,696.82 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,245,440.71 1,904,966.94 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 1,071,376.15 731,585.88 负债合计 4,341,775.29 8,138,884.55 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 2,180,894,434.94 2,087,148,875.30 未分配利润 7.4.7.10 -353,251,846.81 52,584,670.30 所有者权益合计 1,827,642,588.13 2,139,733,545.60 负债和所有者权益总计 1,831,984,363.42 2,147,872,430.15 注：1. 报告截止日2010年12月31日，基金份额净值0.838元，基金份额总额2,180,894,434.94 份。 2. 比较财务报表的实际编制期间为2009年10月30日(基金合同生效日)至2009年12月31日。 7.2 利润表 会计主体：海富通中证100 指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至2010年12 月31日 上年度可比期间 2009年10月30日（基金合同 生效日）至2009年12月31 日 一、收入 -387,761,445.95 58,231,230.19 1.利息收入 815,788.04 514,765.32 其中：存款利息收入 7.4.7.11 815,323.09 514,765.32 债券利息收入 464.95 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -150,209,935.09 1,342,765.46 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -171,596,514.67 1,342,765.46 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 433,626.85 - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 20,952,952.73 - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.16 -240,250,817.30 56,373,699.41 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.17 1,883,518.40 - 减：二、费用 20,847,855.73 5,646,559.89 1．管理人报酬 12,778,574.86 2,505,505.82 2．托管费 2,190,612.83 429,515.27 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 4,927,947.73 2,479,920.42 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.19 950,720.31 231,618.38 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -408,609,301.68 52,584,670.30 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列 -408,609,301.68 52,584,670.30 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：海富通中证100 指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 2,087,148,875.30 52,584,670.30 2,139,733,545.60 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数（本期利润） - -408,609,301.68 -408,609,301.68 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数（净值减少以“-”号填列） 93,745,559.64 2,772,784.57 96,518,344.21 其中：1.基金申购款 1,826,189,075.92 -199,416,955.69 1,626,772,120.23 2.基金赎回款 -1,732,443,516.28 202,189,740.26 -1,530,253,776.02 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 2,180,894,434.94 -353,251,846.81 1,827,642,588.13 项目 上年度可比期间 2009年10月30日（基金合同生效日）至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 2,087,148,875.30 - 2,087,148,875.30 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数（本期利润） - 52,584,670.30 52,584,670.30 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数（净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 2,087,148,875.30 52,584,670.30 2,139,733,545.60 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署； 基金管理公司负责人：田仁灿，主管会计工作负责人：阎小庆，会计机构负责人：高勇前 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 海富通中证100指数证券投资基金(LOF) (以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下 简称“中国证监会”)证监许可[2009]第879号《关于核准海富通中证100指数证券投资基金(LOF)募集 的批复》核准，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通中证 100指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次 设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,086,432,233.85元，业经普华永道中天会计师事务所有限 公司普华永道中天验字 (2009)第226号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《海富通中证100指 数证券投资基金(LOF)基金合同》于2009年10月30日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,087,148,875.30份基金份额，其中认购资金利息折合716,641.45份基金份额。本基金的基金管理人为 海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2009]第205号文审核同意，本基金107,647,812.00 份基金份额于2010年1月8日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有 人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通中证100指数证券投资基金(LOF)基金合同》 的有关规定，本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证100指数成份股及备选成份股、 新股(首次公开发行股票或增发)、固定收益产品、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具。其中股票资产占基金资产的比例为90%-95%，投资于相关标的指数成份股及备选成份股的 比例不低于基金资产的80%，现金、固定收益类资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占 基金资产的比例为5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。 本基金的基金管理人力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超 过0.35%，年化跟踪误差小于4%。本基金的业绩比较基准为：中证100 指数×95%＋活期存款利率(税 后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2011年3月24日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具 体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企 业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半 年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富 通中证100指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2010年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2010年12月31 日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为2009年10 月30日(基金合同生效日)至2009年12月31日。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能 力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在 资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指在 活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负 债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有 的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付 的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确 认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金 融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交 易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的 市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类 似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可 靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和 赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购 或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平 准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投 资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣 代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变 动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益 结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直 线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可 按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金份额持有人只 能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份 额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分; 若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相 抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定 报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收 入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果 两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投 资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》，本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的 指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值，通过停牌股票所处行业的行业指数变 动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所 选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动，停牌股票的发行者在停牌期间 的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的行业指数为中证协(SAC)基金行业股 票估值指数。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金报告期内不存在会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金报告期内不存在重大会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金报告期内不存在重大会计差错。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财 税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关 政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人 所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收 企业所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 活期存款 95,383,664.59 102,254,692.31 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 95,383,664.59 102,254,692.31 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,919,086,204.78 1,735,209,086.89 -183,877,117.89 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,919,086,204.78 1,735,209,086.89 -183,877,117.89 项目 上年度末 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,966,406,647.16 2,022,780,346.57 56,373,699.41 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,966,406,647.16 2,022,780,346.57 56,373,699.41 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应收活期存款利息 19,516.32 18,220.16 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 192.80 6,596.20 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 0.10 - 其他 - - 合计 19,709.22 24,816.36 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 1,245,440.71 1,904,966.94 银行间市场应付交易费用 - - 合计 1,245,440.71 1,904,966.94 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00 应付赎回费 1,279.02 - 应付指数使用费 110,097.13 71,585.88 预提费用 460,000.00 160,000.00 合计 1,071,376.15 731,585.88 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,087,148,875.30 2,087,148,875.30 本期申购 1,826,189,075.92 1,826,189,075.92 本期赎回（以“-”号填列） -1,732,443,516.28 -1,732,443,516.28 本期末 2,180,894,434.94 2,180,894,434.94 注：1. 根据《海富通中证100指数证券投资基金(LOF)基金合同》及《海富通中证100指数证券投 资基金(LOF)招募说明书》的相关规定，本基金于2009年10月30日(基金合同生效日)至2010年1月 7日止期间暂不向投资人开放基金交易，申购业务、赎回业务和跨系统转托管业务自2010年1月8日 起开始办理。 2. 截至2010年12月31日止，本基金于深交所上市的基金份额为25,458,843.00份(2009年12月 31日：未上市)，托管在场外未上市交易的基金份额为2,155,435,591.94份(2009年12月31日： 2,087,148,875.30份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值 申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登 记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -3,789,029.11 56,373,699.41 52,584,670.30 本期利润 -168,358,484.38 -240,250,817.30 -408,609,301.68 本期基金份额交易产生 的变动数 -2,127,927.07 4,900,711.64 2,772,784.57 其中：基金申购款 -77,855,019.21 -121,561,936.48 -199,416,955.69 基金赎回款 75,727,092.14 126,462,648.12 202,189,740.26 本期已分配利润 - - - 本期末 -174,275,440.56 -178,976,406.25 -353,251,846.81 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31 日 上年度可比期间 2009年10月30日（基金合同生效 日）至2009年12月31日 活期存款利息收入 752,458.41 495,391.47 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 23,108.76 19,373.85 其他 39,755.92 - 合计 815,323.09 514,765.32 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年10月30日（基金合同生效 日）至2009年12月31日 卖出股票成交总额 1,564,088,414.89 149,806,125.35 减：卖出股票成本总额 1,735,684,929.56 148,463,359.89 买卖股票差价收入 -171,596,514.67 1,342,765.46 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月 31日 上年度可比期间 2009年10月30日（基金合同生效 日）至2009年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成交总额 4,291,091.80 - 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成本总额 3,857,000.00 - 减：应收利息总额 464.95 - 债券投资收益 433,626.85 - 7.4.7.14衍生工具收益 7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31 日 上年度可比期间 2009年10月30日（基金合同生效 日）至2009年12月31日 股票投资产生的股利收益 20,952,952.73 - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 20,952,952.73 - 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2010年1月1日至2010年12月31 日 上年度可比期间 2009年10月30日（基金合同生效 日）至2009年12月31日 1.交易性金融资产 -240,250,817.30 56,373,699.41 ——股票投资 -240,250,817.30 56,373,699.41 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -240,250,817.30 56,373,699.41 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年12月31日 2009年10月30日（基金合同生效 日）至2009年12月31日 基金赎回费收入 1,883,492.15 - 其他收入-其他 26.25 - 合计 1,883,518.40 - 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年10月30日（基金合同生效日）至2009年12月31日 交易所市场交易费用 4,927,947.73 2,479,920.42 银行间市场交易费用 - - 合计 4,927,947.73 2,479,920.42 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31 日 上年度可比期间 2009年10月30日（基金合同生效日） 至2009年12月31日 审计费用 80,000.00 60,000.00 信息披露费 380,000.00 100,000.00 债券托管账户维护费 15,000.00 - 指数使用费 365,102.15 71,585.88 其他 900.00 - 上市费 90,000.00 - 银行划款手续费 19,718.16 32.50 合计 950,720.31 231,618.38 注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的0.02%的 年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民币50,000 元。 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截止资产负债表日，本基金无或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截止财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 海富通基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构 海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 法国巴黎投资管理BE控股公司 (BNP Paribas Investment Partners BE Holding) (原富通基金管 理公司Fortis Investment Management S.A.)(i) 基金管理人的股东 注：(i) 根据中国证监会2010年12月28日发布的证监许可[2010]1915号《关于核准海富通基金管 理有限公司修改章程的批复》，本公司原股东富通基金管理公司更名为法国巴黎投资管理BE控股公司。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 （未完）  |