[年报]鹏华创新：2010年年度报告摘要
鹏华盛世创新股票型证券投资基金（LOF） 2010年年度报告摘要 2010年12月31日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：2011年3月29日 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011年3月25日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 安永华明会计师事务所注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。 本报告期自2010年1月1日起至2010年12月31日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 鹏华盛世创新股票（LOF） 基金主代码 160613 交易代码 160613 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2008年10月10日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 446,217,471.64 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2008年11月10日 2.2 基金产品说明 投资目标 精选具有竞争力比较优势和持续盈利增长潜力的自主 创新类上市公司中价值相对低估的股票，进行积极主 动的投资管理，在有效控制投资风险的前提下，为基 金份额持有人谋求长期、稳定的资本增值。 投资策略 本基金的投资策略分为两个层次：第一层次是“自上 而下”的资产配置策略，第二层次是“自下而上”的 选股策略，主要投资于具有竞争力比较优势和持续盈 利增长潜力的自主创新类上市公司中价值相对低估的 股票。在充分控制投资风险的基础上，通过积极主动 的投资管理，为基金份额持有人谋求长期、稳定的资 本增值。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×75%＋中证综合债指数收益率 ×25% 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货 币市场基金、债券基金、混合型基金，为证券投资基 金中的较高风险、较高收益品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 程国洪 尹东 联系电话 0755-82021186 010-67595003 电子邮箱 ph@mail.phfund.com.cn yindong.zh@ccb.cn 客户服务电话 4006788999 010-67595096 传真 0755-82021126 010-66275853 2.4信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.phfund.com.cn 基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司； 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼中国建设银 行股份有限公司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008年10月10日(基金 合同生效日)至2008年12 月31日 本期已实现收益 -95,384,473.99 128,611,598.28 7,023,139.98 本期利润 -127,424,668.29 180,478,870.94 9,269,652.65 加权平均基金份额本期利润 -0.2164 0.6132 0.0139 本期基金份额净值增长率 -7.38% 70.14% 1.60% 3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 期末可供分配基金份额利润 0.4027 0.5361 0.0160 期末基金资产净值 694,966,857.06 710,600,218.04 290,151,499.52 期末基金份额净值 1.557 1.681 1.016 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回 费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （3）表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开放日或交易所的交 易日。 （4）本基金基金合同于2008年10月10日生效，截止本报告期末，本基金基金合同生效不满三 年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 5.06% 1.88% 4.65% 1.33% 0.41% 0.55% 过去六个月 25.46% 1.60% 16.27% 1.16% 9.19% 0.44% 过去一年 -7.38% 1.62% -8.46% 1.19% 1.08% 0.43% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基合同生 效起至今 60.11% 1.60% 45.05% 1.50% 15.06% 0.10% 注：1、本基金业绩比较基准为沪深300指数收益率×75%＋中证综合债指数收益率×25%。 2、沪深300指数选择我国A股市场规模较大、流动性较强、基本面良好的300家上市公司的股票 作为样本股，充分反映了A股市场的行业代表性，描述了沪深A股市场的总体趋势，同时该指数 还具有指数编制方法透明、样本股调整规则清晰等特征，是目前市场上较有影响力的股票投资业 绩比较基准。 中证综合债指数的选样债券的信用类别覆盖全面，期限构成宽泛，能较好地反映我国债券市场的 整体价格变动趋势，因此选择该指数作为衡量基金债券投资部分的业绩比较基准。 本基金充分考虑本基金各资产投资比例要求从而构建上述业绩比较基准。 3、本基金基金合同于2008年10月10日生效，截止本报告期末，不满三年。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、业绩比较基准为“沪深300指数收益率×75%＋中证综合债指数收益率×25%”。 2、本基金基金合同于2008年10月10日生效，截至本基金建仓期结束，本基金的各项投资比例 已达到基金合同中规定的各项比例。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：1、业绩比较基准为“沪深300指数收益率×75%＋中证综合债指数收益率×25%”； 2、合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合 计 备注 2010 - - - - 本基金本报 告期内未进 行利润分配 2009 0.300 3,460,448.49 1,406,328.97 4,866,777.46 2009年03 月12日分 红，每10 份分配 0.300元 2008年10月 10日(基金合 同生效日)至 2008年12月 31日 - - - - 本基金本报 告期内未进 行利润分配 合计 0.300 3,460,448.49 1,406,328.97 4,866,777.46 注：本基金基金合同于2008年10月10日生效，截止本报告期末未满三年。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资 产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意 大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限 公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币，后于2001 年9 月完 成增资扩股，增至15,000 万元人民币。截止本报告期末，公司管理2只封闭式基金、19只开放 式基金和6只社保组合，经过11年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 唐文杰 本基金 基金经 理 2009年7月14 日 - 6 唐文杰先生，理学硕士，6年证券从业经验。曾任 广州金骏资产管理有限 公司研究员、长盛基金 管理有限公司研究员、 博时基金管理有限公司 研究员。2009年6月加 盟鹏华基金管理有限公 司，2009年7月起至今 担任鹏华盛世创新基金 基金经理。唐文杰具备 基金从业资格。本报告 期内本基金基金经理发 生变动，唐文杰先生继 续担任本基金基金经 理。 黄鑫 本基金 基金经 理 2008年10月10 日 2010年7月26日 8 黄鑫先生，国籍中国， 硕士，8年证券从业经 验。曾在民生证券公司 证券投资部、长城证券 公司研究所从事研究工 作。2004年10月加盟鹏 华基金管理有限公司从 事行业研究工作，曾任 公司机构理财部理财经 理助理、理财经理；2007 年8月起至今担任鹏华 中国 50 基金基金经 理，2008年10月至2010 年7月担任鹏华盛世创 新股票型证券投资基金 （LOF）基金经理，2010 年7月26日起兼任鹏华 动力增长混合型证券投 资基金（LOF）基金经理。 黄鑫先生具备基金从业 资格。本报告期内本基 金基金经理发生变动， 黄鑫先生不再担任本基 金基金经理。 注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的， 任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定 以及本基金基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违 反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等 各环节得到公平对待。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无其他投资风格相似的投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金在2010年1季度继续围绕2009年“转型、消费和创新”的整体思路构建投资组合， 超配可选消费，科技和新兴产业等行业，取得了超额收益。2季度本基金增加了部分传统产业的 配置，但4月中旬超预期的地产调控政策引发了市场对经济二次探底的担忧，市场出现较大幅度 的调整，本基金的仓位调整不够坚决。3季度市场逐步企稳回升，本基金逐步提高仓位，进一步 增加了部分估值合理，具有一定安全边际的传统产业，如机械，交通运输等；减持了部分公用事 业。4季度市场整体呈现冲高回落态势，本基金延续三季度的思路，继续持有估值合理，具有一 定安全边际的传统产业，如机械、交通运输、商业等；增持了部分具有核心竞争力的新兴产业公 司，减持了金融股和部分消费品。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2010年本基金的净值增长率为-7.38%，同期上证指数及深圳成指的收益率分别为-14.31％和 -9.06％。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 中国要顺利完成经济转型需要时间和空间，结构调整是一个长期的过程。中国具有庞大的消 费人群和生产能力，在这两者之间如果能够有效的搭建消费以及保障消费的制度性桥梁，那未来 中国经济的内生可持续性是可以期待的，而这一变化是需要持续观察。2011年国内国外的宏观环 境不确定性较大，近期中央经济工作会议强调处理好经济平稳较快增长，调整经济结构和管理通 胀预期三者之间的关系，这说明：这三者是相互影响和相对对立的几个政策目标，宏观政策对这 三个目标应该是通盘考虑，互有权衡的，我们预计2011年不会做出过分激烈的调整。中国在过去 两年间的整体货币环境较为宽松，而近期美国的量化宽松政策对全球流动性起到推波助澜的作用， 使得全球农产品，大宗商品价格不断走高，这使得中国面临较大的通货膨胀压力。控制通胀以及 管理通胀预期的举措，将使市场面临一定的不确定性，结构性的行情和轮动，将伴随经济的结构 调整而不断演绎，但各市场子行业的差异估计不会像2010年那么显著。未来，包括海工装备，航 空航天，核电设备在内的高端制造业是我们关注的重点；同时，我们也会重点寻找商业零售，水 利建设以及部分有核心竞争力的新兴产业公司的投资机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 4.6.1.1 日常估值流程 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建 账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。 基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及 帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司 与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银 行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会 计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值 核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和 经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。 4.6.1.2 特殊业务估值流程 根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相 关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、 监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 4.6.2基金经理参与或决定估值的程度： 基金经理不参与或决定基金日常估值。 基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同 商定估值原则和政策。 4.6.3本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.6.4本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.7.1截止本报告期末，本基金本期利润为-127,424,668.29元,本期已实现收益 -95,384,473.99元。不符合利润分配条件，本基金将不进行利润分配。 4.7.2本基金本报告期内未进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 安永华明会计师事务所注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。投资者 可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：鹏华盛世创新股票型证券投资基金（LOF） 报告截止日： 2010年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资 产： 银行存款 35,945,837.94 43,108,161.63 结算备付金 1,849,884.04 3,496,181.04 存出保证金 17,237.17 707,276.71 交易性金融资产 657,956,950.30 656,427,399.24 其中：股票投资 657,956,950.30 656,427,399.24 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 11,100.69 16,446.55 应收股利 - - 应收申购款 1,228,744.15 17,704,748.91 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 697,009,754.29 721,460,214.08 负债和所有者权益 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 74,405.24 8,244,365.93 应付管理人报酬 982,547.69 899,549.82 应付托管费 163,757.96 149,924.97 应付销售服务费 - - 应付交易费用 721,916.74 1,435,803.32 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 100,269.60 130,352.00 负债合计 2,042,897.23 10,859,996.04 所有者权益： 实收基金 446,217,471.64 422,703,765.25 未分配利润 248,749,385.42 287,896,452.79 所有者权益合计 694,966,857.06 710,600,218.04 负债和所有者权益总计 697,009,754.29 721,460,214.08 注：报告截止日2010年12月31日，基金份额净值1.557元，基金份额总额446,217,471.64 份。 7.2 利润表 会计主体：鹏华盛世创新股票型证券投资基金（LOF） 本报告期： 2010年1月1日 至 2010年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 一、收入 -103,203,601.67 196,533,262.31 1.利息收入 743,446.63 833,963.12 其中：存款利息收入 743,446.63 479,897.36 债券利息收入 - 354,065.76 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -73,175,519.38 142,498,137.61 其中：股票投资收益 -78,950,726.94 139,167,595.73 基金投资收益 - - 债券投资收益 - 1,661,430.00 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 5,775,207.56 1,669,111.88 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） -32,040,194.30 51,867,272.66 4. 汇兑收益（损失以"－"号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,268,665.38 1,333,888.92 减：二、费用 24,221,066.62 16,054,391.37 1．管理人报酬 7.4.7.2.1 13,506,200.56 6,209,992.55 2．托管费 7.4.7.2.2 2,251,033.42 1,034,998.74 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7,972,889.52 8,315,768.57 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 490,943.12 493,631.51 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） -127,424,668.29 180,478,870.94 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -127,424,668.29 180,478,870.94 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华盛世创新股票型证券投资基金（LOF） 本报告期：2010年1月1日 至 2010年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 422,703,765.25 287,896,452.79 710,600,218.04 二、本期经营活动产生的 - -127,424,668.29 -127,424,668.29 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 23,513,706.39 88,277,600.92 111,791,307.31 其中：1.基金申购款 750,502,609.84 490,002,895.97 1,240,505,505.81 2.基金赎回款 -726,988,903.45 -401,725,295.05 -1,128,714,198.50 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 446,217,471.64 248,749,385.42 694,966,857.06 项目 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 285,590,704.46 4,560,795.06 290,151,499.52 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 180,478,870.94 180,478,870.94 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 137,113,060.79 107,723,564.25 244,836,625.04 其中：1.基金申购款 918,211,844.65 396,620,722.70 1,314,832,567.35 2.基金赎回款 -781,098,783.86 -288,897,158.45 -1,069,995,942.31 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - -4,866,777.46 -4,866,777.46 五、期末所有者权益（基 金净值） 422,703,765.25 287,896,452.79 710,600,218.04 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______邓召明______ ______胡湘______ ____刘慧红____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 鹏华盛世创新股票型证券投资基金（LOF） (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理 委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2008]838号文《关于同意鹏华盛世创新股票型 证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国 证券投资基金法》和《鹏华盛世创新股票型证券投资基金(LOF)基金合同》的约定募集设立。本基 金为上市契约型开放式，存续期限为不定期，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,144,932,018.81元，经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明（2008）验字第60468989_H01 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华盛世创新股票型证券投资基金(LOF)基金合同》 于2008年10月10日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,145,339,439.27份基金份 额，其中认购资金利息折合407,420.46份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公 司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2008]第154号文审核同意，本基金 177,293,934.00份基金份额于2008年11月10日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托 管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华盛世创新股票型证券投资基金(LOF)基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围仅限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的各 类股票、债券、央行票据、权证、资产证券化产品以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 如有投资需要可参与有价值的新股配售和增发。其中股票的主要投资方向为具有竞争力比较优势 和持续盈利增长潜力的自主创新类上市公司中价值相对低估的股票，该部分股票的投资比例不低 于本基金股票资产的80%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×75%＋中证综合债指 数收益率×25%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号< 年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算 业务指引》、《鹏华盛世创新股票型证券投资基金（LOF）基金合同》和中国证监会允许的基金行业 实务操作的有关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2010年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2010年12 月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5差错更正的说明 本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。 7.4.6关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 意大利欧利盛资本资产管理股份公司 （Eurizon Capital SGR S.p.A.) 基金管理人的股东 深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 注：1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的其他关联方没有发生变化。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金2010年、2009年未通过关联方交易单元发生股票交易、权证交易、债券交易、债券 回购交易，也没有发生应支付关联方的佣金业务。 7.4.7.2 关联方报酬 7.4.7.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12 月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 13,506,200.56 6,209,992.55 其中：支付给销售机构的 客户维护费 1,304,328.06 555,575.83 注：（1）支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为1.5%，逐日计提，按月支 付。日管理费=前一日基金资产净值×1.5%÷当年天数。 （2）根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有 量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用， 客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.7.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12 月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 2,251,033.42 1,034,998.74 注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费年费率为0.25%，逐日计提，按月支付。 日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。 7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金2010年、2009 年未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 2010年及2009年,本基金管理人未投资、持有本基金。 7.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 2010年末及2009年末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。 7.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2010年1月1日至2010年12月31 日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 35,945,837.94 644,891.32 43,108,161.63 393,467.46 7.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位：股） 总金额 国信证券 601288 农业银行 网上申购 929,000股 2,489,720.00 注：2009年本基金没有在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.8 期末（ 2010年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末2010年12月31日止，本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限股票， 也没有持有因认购新发或增发而流通受限债券及权证。 7.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至本报告期末2010年12月31日止，本基金没有持有暂时停牌的股票。 7.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.8.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2010年12月31日止，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款。 7.4.8.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2010年12月31日止，本基金没有从事证券交易所市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券款。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 657,956,950.30 94.40 其中：股票 657,956,950.30 94.40 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 37,795,721.98 5.42 6 其他各项资产 1,257,082.01 0.18 7 合计 697,009,754.29 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 386,902,188.96 55.67 C0 食品、饮料 - - C1 纺织、服装、皮毛 41,061,887.10 5.91 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 4,561,947.00 0.66 C5 电子 41,128,279.20 5.92 C6 金属、非金属 - - C7 机械、设备、仪表 288,250,985.66 41.48 C8 医药、生物制品 11,899,090.00 1.71 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 42,012,700.16 6.05 E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 30,384,743.20 4.37 G 信息技术业 12,658,259.85 1.82 H 批发和零售贸易 53,523,092.69 7.70 I 金融、保险业 - - J 房地产业 32,023,524.13 4.61 K 社会服务业 57,091,704.14 8.22 L 传播与文化产业 11,524,655.00 1.66 M 综合类 31,836,082.17 4.58 合计 657,956,950.30 94.67 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 600150 中国船舶 699,776 47,409,824.00 6.82 2 601989 中国重工 3,999,924 47,159,103.96 6.79 3 600283 钱江水利 2,569,891 35,361,700.16 5.09 4 000062 深圳华强 3,749,833 31,836,082.17 4.58 5 000901 航天科技 1,899,802 31,631,703.30 4.55 6 002320 海峡股份 775,121 30,384,743.20 4.37 7 000534 万泽股份 4,639,731 28,905,524.13 4.16 8 600707 彩虹股份 1,499,910 28,678,279.20 4.13 9 600774 汉商集团 2,999,945 28,109,484.65 4.04 10 600967 北方创业 1,799,932 26,387,003.12 3.80 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限网站 http://www.phfund.com.cn的年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601318 中国平安 72,405,339.43 10.19 2 601998 中信银行 64,259,278.74 9.04 3 601818 光大银行 62,757,440.71 8.83 4 600150 中国船舶 49,826,848.19 7.01 5 000960 锡业股份 49,549,213.15 6.97 6 600000 浦发银行 49,336,371.23 6.94 7 601989 中国重工 46,828,343.21 6.59 8 600106 重庆路桥 41,770,838.14 5.88 9 000901 航天科技 39,344,092.91 5.54 10 601328 交通银行 38,974,044.54 5.48 11 600900 长江电力 38,498,825.49 5.42 12 600502 安徽水利 37,851,212.89 5.33 13 000534 万泽股份 37,625,542.54 5.29 14 000062 深圳华强 37,267,303.90 5.24 15 600283 钱江水利 37,227,033.00 5.24 16 600183 生益科技 36,725,869.32 5.17 17 600169 太原重工 35,922,009.08 5.06 18 600826 兰生股份 35,507,465.30 5.00 19 600839 四川长虹 35,498,933.98 5.00 20 601601 中国太保 35,062,624.82 4.93 21 000973 佛塑股份 33,752,695.20 4.75 22 600509 天富热电 33,465,167.00 4.71 23 600100 同方股份 33,400,558.20 4.70 24 600467 好当家 33,049,223.91 4.65 25 600416 湘电股份 32,881,133.05 4.63 26 002320 海峡股份 32,808,301.80 4.62 27 600783 鲁信高新 32,202,219.28 4.53 28 600583 海油工程 32,081,966.44 4.51 29 000718 苏宁环球 31,768,643.96 4.47 30 600312 平高电气 31,616,116.18 4.45 31 000988 华工科技 31,196,215.81 4.39 32 002327 富安娜 30,199,418.42 4.25 33 600967 北方创业 30,115,257.01 4.24 34 600707 彩虹股份 30,060,976.39 4.23 35 002285 世联地产 29,970,771.50 4.22 36 000748 长城信息 29,869,688.25 4.20 37 000514 渝 开 发 29,868,554.99 4.20 38 600774 汉商集团 29,139,392.40 4.10 39 600438 通威股份 28,591,633.71 4.02 40 600543 莫高股份 28,550,060.78 4.02 41 000926 福星股份 28,445,349.62 4.00 42 600831 广电网络 28,425,776.73 4.00 43 600704 中大股份 27,049,637.04 3.81 44 600171 上海贝岭 26,443,465.81 3.72 45 600622 嘉宝集团 25,984,081.33 3.66 46 600151 航天机电 25,472,215.82 3.58 47 600879 航天电子 25,286,874.40 3.56 48 600737 中粮屯河 24,690,069.23 3.47 49 600330 天通股份 24,660,519.66 3.47 50 600765 中航重机 24,404,408.94 3.43 51 600456 宝钛股份 24,047,962.09 3.38 52 600855 航天长峰 24,035,032.23 3.38 53 000610 西安旅游 23,806,045.99 3.35 54 002022 科华生物 23,577,117.66 3.32 55 600877 中国嘉陵 23,239,505.10 3.27 56 000796 易食股份 22,938,619.94 3.23 57 000026 飞亚达Ａ 22,580,433.99 3.18 58 000721 西安饮食 22,380,904.93 3.15 59 600580 卧龙电气 21,324,781.01 3.00 60 600546 山煤国际 21,142,653.16 2.98 61 000559 万向钱潮 20,283,498.28 2.85 62 000920 南方汇通 20,036,441.80 2.82 63 600400 红豆股份 18,307,566.62 2.58 64 600362 江西铜业 17,571,784.17 2.47 65 002182 云海金属 17,485,394.81 2.46 66 002209 达 意 隆 17,091,724.36 2.41 67 601988 中国银行 16,877,401.47 2.38 68 600240 华业地产 16,833,555.00 2.37 69 000401 冀东水泥 15,880,283.91 2.23 70 000612 焦作万方 15,728,439.51 2.21 71 600271 航天信息 15,543,423.24 2.19 72 600383 金地集团 15,450,470.09 2.17 73 601808 中海油服 15,347,051.09 2.16 74 000636 风华高科 14,820,160.00 2.09 75 600435 中兵光电 14,747,085.16 2.08 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601998 中信银行 92,322,775.62 12.99 2 601318 中国平安 82,344,814.21 11.59 3 601818 光大银行 71,849,732.88 10.11 4 600100 同方股份 51,762,381.76 7.28 5 600000 浦发银行 49,497,009.81 6.97 6 600106 重庆路桥 40,985,748.18 5.77 7 000728 国元证券 37,782,265.80 5.32 8 000973 佛塑股份 37,582,929.44 5.29 9 600467 好当家 37,096,677.64 5.22 10 600416 湘电股份 36,880,434.77 5.19 11 600054 黄山旅游 36,565,158.34 5.15 12 601328 交通银行 36,264,101.60 5.10 13 000026 飞亚达Ａ 36,153,266.29 5.09 14 600509 天富热电 35,774,798.01 5.03 15 002327 富安娜 35,701,703.60 5.02 16 600169 太原重工 35,014,965.18 4.93 17 600028 中国石化 33,858,329.10 4.76 18 600900 长江电力 33,625,845.89 4.73 19 600446 金证股份 33,507,543.11 4.72 20 600330 天通股份 32,870,945.96 4.63 21 600030 中信证券 32,596,244.83 4.59 22 601601 中国太保 32,133,729.21 4.52 23 000988 华工科技 31,976,064.58 4.50 24 002123 荣信股份 31,625,643.54 4.45 25 600183 生益科技 31,325,612.35 4.41 26 600438 通威股份 30,900,011.04 4.35 27 600826 兰生股份 30,264,628.39 4.26 28 000718 苏宁环球 29,709,130.34 4.18 29 600754 锦江股份 29,026,307.15 4.08 30 600839 四川长虹 28,918,298.87 4.07 31 600583 海油工程 28,917,173.54 4.07 32 600693 东百集团 28,812,761.89 4.05 33 600312 平高电气 28,240,986.12 3.97 34 600037 歌华有线 27,795,640.20 3.91 35 000748 长城信息 27,764,585.80 3.91 36 002301 齐心文具 27,044,662.25 3.81 37 002285 世联地产 27,007,867.40 3.80 38 000960 锡业股份 26,759,976.88 3.77 39 600783 鲁信高新 26,570,645.19 3.74 40 600739 辽宁成大 25,991,992.04 3.66 41 000903 云内动力 25,971,809.11 3.65 42 600546 山煤国际 25,954,492.00 3.65 43 600502 安徽水利 25,304,290.95 3.56 44 600880 博瑞传播 24,537,385.21 3.45 45 002022 科华生物 24,270,120.77 3.42 46 002286 保龄宝 24,140,693.28 3.40 47 600456 宝钛股份 23,860,782.11 3.36 48 601989 中国重工 23,078,143.38 3.25 49 000926 福星股份 22,811,035.49 3.21 50 600458 时代新材 22,669,610.09 3.19 51 601002 晋亿实业 21,982,429.02 3.09 52 600704 中大股份 21,786,677.16 3.07 53 600879 航天电子 21,175,740.23 2.98 54 600543 莫高股份 21,073,914.50 2.97 55 600171 上海贝岭 20,816,186.10 2.93 56 000888 峨眉山Ａ 20,659,135.01 2.91 57 000559 万向钱潮 20,543,449.78 2.89 58 600595 中孚实业 19,933,635.81 2.81 59 600580 卧龙电气 19,924,681.07 2.80 60 000514 渝 开 发 19,915,247.06 2.80 61 600831 广电网络 19,851,830.82 2.79 62 600271 航天信息 19,486,359.07 2.74 63 600737 中粮屯河 18,780,995.53 2.64 64 000401 冀东水泥 18,162,386.33 2.56 65 600622 嘉宝集团 18,089,229.50 2.55 66 000796 易食股份 17,752,638.27 2.50 67 000920 南方汇通 16,775,838.24 2.36 68 601988 中国银行 16,545,580.93 2.33 69 600122 宏图高科 15,907,518.35 2.24 （未完）  |