[年报]泰达成长：2010年年度报告
泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资 基金2010年年度报告 2010年12月31日 基金管理人：泰达宏利基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 报告送出日期：2011年3月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人泰达宏利基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年 度报告已经全体独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011年3月25日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见 的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2010年1月1日起至2010年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .............................................................................................................................. 2 1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3 §2 基金简介...................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................... 5 2.4信息披露方式........................................................................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .......................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ............................................................................................ 8 §4 管理人报告 .................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................ 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................ 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................... 14 §5 托管人报告 ................................................................................................................................ 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 14 §6 审计报告.................................................................................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................. 15 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................................................................... 15 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................. 16 7.1资产负债表 ......................................................................................................................... 16 7.2 利润表 ............................................................................................................................... 17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................... 18 7.4 报表附注 ............................................................................................................................ 19 §8 投资组合报告 ............................................................................................................................. 39 8.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................................... 39 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 40 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .............................. 40 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................... 41 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................... 49 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........................... 49 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ............... 49 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........................... 49 8.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 50 §9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................. 50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 50 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ..................................................... 51 §10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................ 51 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................... 51 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................ 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 51 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................ 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................. 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 52 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................... 52 11.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 53 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 53 §13 备查文件目录 ........................................................................................................................... 54 13.1备查文件目录 .................................................................................................................... 54 13.2存放地点 ........................................................................................................................... 54 13.3查阅方式 ........................................................................................................................... 54 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金 基金简称 泰达宏利成长股票 基金主代码 162201 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2003年4月25日 基金管理人 泰达宏利基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,760,417,954.88 份 基金合同存续期 持续经营 2.2 基金产品说明 投资目标 泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金主要投 资于成长行业类别中内在价值被相对低估，并与同行 业类别上市公司相比具有更高增长潜力的上市公司。 在有效控制投资组合风险的前提下，为基金份额持有 人提供长期稳定的投资回报。 投资策略 采用“自上而下”的投资方法，具体体现在资产配置、 行业配置和个股选择的全过程中。 业绩比较基准 65％×富时中国A600成长行业指数＋35％×上证国债 指数 风险收益特征 本基金在证券投资基金中属于较高风险的基金品种。 注：本基金管理人于2010年12月25日发布《泰达宏利基金管理有限公司关于旗下部分基金业绩 比较基准更名公告》，将本基金的业绩比较基准更改为：65％×富时中国A600成长行业指数＋35％ ×上证国债指数 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 泰达宏利基金管理有限公 司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 邢颖 张咏东 联系电话 010－66577725 021-32169999 电子邮箱 irm@mfcteda.com zhangyd@bankcomm.com 客户服务电话 400-69-88888 95559 传真 010－66577666 021-62701216 注册地址 北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心南楼 三层 上海市银城中路188 号 办公地址 北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心南楼 三层 上海市银城中路188 号 邮政编码 100033 200120 法定代表人 刘惠文 胡怀邦 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http:// www.mfcteda.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 司 上海市卢湾区湖滨路202号企业天 地2号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 泰达宏利基金管理有限公司 北京市西城区金融大街7号英蓝国 际金融中心南楼三层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年 本期已实现收益 206,309,846.32 348,722,029.30 -469,249,841.25 本期利润 297,994,100.71 475,573,001.79 -610,864,800.68 加权平均基金份额本期利润 0.2295 0.4159 -0.7013 本期加权平均净值利润率 20.46% 42.95% -46.84% 本期基金份额净值增长率 22.32% 52.12% -31.61% 3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 期末可供分配利润 557,822,552.40 154,174,405.32 -307,275,005.25 期末可供分配基金份额利润 0.3169 0.1852 -0.2209 期末基金资产净值 2,318,240,507.28 986,741,330.53 1,083,697,692.68 期末基金份额净值 1.3169 1.1852 0.7791 3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 基金份额累计净值增长率 525.96% 411.73% 236.39% 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 17.07% 1.65% 3.13% 1.25% 13.94% 0.40% 过去六个月 35.47% 1.38% 17.93% 1.13% 17.54% 0.25% 过去一年 22.32% 1.33% 9.02% 1.12% 13.30% 0.21% 过去三年 27.27% 1.52% 8.31% 1.47% 18.96% 0.05% 过去五年 386.66% 1.50% 203.21% 1.42% 183.45% 0.08% 自基金合同 生效日起至 今 525.96% 1.32% 138.63% 1.27% 387.33% 0.05% 注：本基金业绩比较基准:65%×富时中国A600成长行业指数+35%×上证国债指数。上证国债指数 选取的样本为在上海证券交易所上市交易的、除浮息债外的国债品种，样本国债的剩余期限分布 均匀，收益率曲线较为完整、合理，而且参与主体丰富，竞价交易连续性更强，能反映出市场利 率的瞬息变化，客观、真实地标示出利率市场整体的收益风险度。 富时中国A600成长行业指数是从富时中国A600行业指数中重新归类而成，成份股按照全球公认 并已广泛采用的富时指数全球行业分类系统进行分类，全面体现成长行业类别的风险收益特征。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：本基金在建仓期末及报告期末已满足基金合同规定的投资比例。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合计 备注 2010 1.0500 96,161,300.58 48,689,264.92 144,850,565.50 2009 - - - - 2008 6.3000 578,963,741.70 266,107,042.29 845,070,783.99 合计 7.3500 675,125,042.28 314,796,307.21 989,921,349.49 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 泰达宏利基金管理有限公司原名湘财合丰基金管理有限公司、湘财荷银基金管理有限公司、 泰达荷银基金管理有限公司，成立于2002年6月，是中国首批合资基金管理公司之一。截至报告 期末本公司股东及持股比例分别为：北方国际信托股份有限公司：51%；宏利资产管理（香港）有 限公司：49％。 目前公司管理着包括泰达宏利价值优化型系列基金、泰达宏利行业精选基金、泰达宏利风险 预算混合型基金、泰达宏利货币市场基金、泰达宏利效率优选混合型基金、泰达宏利首选企业股 票型基金、泰达宏利市值优选股票型基金、泰达宏利集利债券型基金、泰达宏利品质生活灵活配 置混合型基金、泰达宏利红利先锋股票型基金、泰达宏利中证财富大盘指数型基金在内的十三只 开放式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 王勇 本基金 基金经 理 2008年8月5日 2010年1月6日 11 中国籍，硕士学 位。1999 年8 月至2001 年11 月期间就职于 中国投资咨询 公司，任投资顾 问；2001年11 月至2004 年2 月期间就职于 北京海问投资 咨询有限责任 公司，任研究 员；2004 年2 月至2004年11 月就职于航空 证券有限责任 公司，任研究 员。2004 年11 月加盟泰达宏 利基金管理有 限公司，先后担 任研究员、基金 经理助理、研究 主管等职务。 李源 本基金 基金经 理 2010年1月6日 - 11 李源女士毕业 于美国纽约州 立大学布法罗 分校，EMBA硕 士。1993年7 月至1994年就 职于中国稀土 开发公司任总 经理秘书；1994 年至1995年就 职于北京国际 经济技术合作 公司任项目经 理；1995年至 1999年8月就 职于中国研究 公司任分析员； 1999年8月至 2000年9月加 入IDC国际数据 公司，担任市场 高级分析员； 2000年10月至 2009年7月加 入中国国际金 融有限公司，先 后担任研究部 经理、高级经 理、副总经理。 2009年8月加 入泰达宏利基 金管理有限公 司。李源女士具 备基金从业经 验，11年证券投 资研究管理经 验，具有基金从 业资格。 注：1.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。表中的任职 日期和离任日期均指公司做出决定的公告日期。 2.我公司已于2010年1月6日发布《泰达荷银基金管理有限公司关于变更基金经理的公告》，王 勇先生申请辞去泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金基金经理职务，聘任李源女士担任 该基金基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规以及基金合同的约定，本基金运作整体合 法合规，没有出现损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人建立了公平交易制度和流程，并严格执行制度的规定。在投资管理活动中，本 基金管理人公平对待不同投资组合，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策方面 享有平等机会；严格执行投资管理职能和交易执行职能的隔离；在交易环节实行集中交易制度， 并确保公平交易可操作、可评估、可稽核、可持续；交易部运用交易系统中设置的公平交易功能 并按照时间优先、价格优先的原则严格执行所有指令，未发生任何利益输送的情况。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 2010年，与泰达成长基金风格相似的基金为泰达周期基金，两者业绩比较如下： 2010年度泰达成长基金份额净值增长率为22.32%，同期泰达周期基金份额净值增长率为 9.51%。泰达成长基金与泰达周期基金2010年度净值增长率差异超过5%，主要原因是2010年度 泰达成长业绩比较基准增长率为9.02%，同期泰达周期业绩比较基准增长率为1.50%，两只基金业 绩比较基准增长率相差为7.52%，即2010年度成长行业整体表现相对较好，导致两只基金净值增 长率差异超过5%。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，在本报告期内未发生因异常交易而受到监管机 构处罚的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2010年初中国经济延续了2009年的强势，GDP增速在一季度达到了11.9%的年内高点，随后 逐步回到了正常的成长轨道中。内需型的消费行业，政府大力扶持的节能、环保等新兴战略产业 以及政府支出支持下的机械行业都有较好的盈利成长。外需方面，在美国经济复苏的背景下，国 内的出口制造业景气也得以维持在较高的水平。2010年，中国经济已经完成短期的调整，重新走 上增长的道路，同时政府的政策明确指向坚持经济结构调整的方向不动摇。 证券市场作为宏观经济的领先指标，在2010年初达到了全年高点之后开始了长期调整，4月 份的房地产行业政策使得市场对于短期经济形势较为悲观，加快了市场的调整速度。7月份以后， 由于短期通胀压力减缓，内需消费表现强劲，固定资产投资特别是房地产投资维持较高的增速， 使得市场经历了一波快速反弹。纵观全年，在市场的不断波动中，代表中国经济未来方向的消费， 节能环保，新兴战略产业一直有较好的表现。 作为一个行业基金，泰达宏利成长基金主要配置在医药、通信、科技、传媒等成长类行业。 2010年，所有成长类行业表现优于沪深300指数。良好的选股能力，以及对于成长行业发展潜力 的正确判断使得本基金在2010年表现出色，战胜沪深300指数以及基金基准。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止报告期末，本基金份额净值为1.3169元，本报告期份额净值增长率为22.32%，同期业 绩比较基准增长率为9.02%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从短期来看，中国经济增长仍将保持在较高的位置，通胀是中国经济面临的最大问题。未来 政策将在维持物价稳定的前提下，进一步支持中国经济的增长结构调整。家电、医药等内需消费 行业，高科技行业，新兴文化产业面临的政策环境仍将十分有利，将保持快速稳定的成长。展望 新的一年，我们对于已经回到快速成长轨道上的中国经济仍然充满信心。对于证券市场，我们认 为为了达到既定的目标，信贷政策将维持精确和稳定，不会成为市场的主要扰动因素。我们试图 寻找经济结构调整中有自生成长潜力的行业和公司。在合理的估值范围内，长期持有这些拥有成 长潜力的行业和公司将带来丰厚的投资回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内，基金管理人为防范和化解经营风险，确保基金投资的合法合规、切实维护基 金份额持有人的最大利益，基金管理人主要采取了如下监察稽核措施：本基金管理人根据《证券 投资基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度，督察长、监察稽核部门、风险控制部门 定期与不定期的对基金的投资、交易、研发、市场销售、信息披露等方面进行事前、事中或事后 的监督检查。 同时，公司制定了具体严格的投资授权流程与权限；在证券投资交易前由研究部门建立可供 投资的优选库并定期进行全面维护更新和适时对个股进行维护更新，通过信息技术建立多级投资 交易预警系统，并把禁选股票排除在交易系统之外；设立专人负责信息披露工作，信息披露做到 真实、准确、完整、及时；引入外方股东在风险控制方面的先进经验，完善公司风险管理指标及 流程，监控公司各项业务的运作状况和风险程度；独立于各业务部门的内部监察人员日常对公司 经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时督促有关部门整改， 并定期制作监察稽核报告报中国证监会、当地证监局和公司董事会。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会2008年9月12日发布的[2008] 38号文《关于进一步规范证 券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定，本公司成立长期停牌股票等没有市价的投资品种 估值委员会，成员由主管基金运营的副总经理、督察长、投资总监、基金经理及研究部、交易部、 监察稽核部、金融工程部、风险管理部、基金运营部的相关人员组成。职责分工、专业胜任能力 和相关工作经历具体如下： 主管基金运营的副总经理担任估值委员会主任，督察长、投资总监担任副主任。主要负责估 值委员会的组织、管理工作，并对涉及估值委员会的重大事项做出决策。 基金经理:基金经理参与估值委员会的日常工作，主要对长期停牌股票行业类别和重估方法 提出建议。参与估值的基金经理具有上市公司研究和估值、基金投资等方面较为丰富的经验，熟 悉相关法律法规和估值方法。 研究部负责人及行业研究员：负责长期停牌股票等没有市价的投资品种所属行业的专业研 究，参与长期停牌股票行业类别和重估方法的确定。他们具有多年的行业研究经验，能够较好的 对行业发展趋势做出判断，熟悉相关法律法规和估值方法。 交易部负责人：参与估值委员会的日常工作，主要对长期停牌股票的行业类别和重估方法提 出建议。该成员具有多年的股票交易经验，能够较好的对市场的波动及发展趋势作出判断，熟悉 相关的法律法规和估值方法。 监察稽核部负责人:负责对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合 规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改。该成员具有一定的会计核算估值知识和经验，熟 知与估值政策相关的各项法律法规，了解估值原则和估值方法。 金融工程部负责人：负责估值相关数值的处理和计算，确定行业指数，计算估值价格，参与 确定估值方法。该成员在金融工程工作方面具有较为丰富的经验,具备应用多种估值模型的专业能 力，熟悉相关法律法规和估值方法。 风险管理部负责人：负责估值相关数值的处理和计算，复核由金融工程部提供的行业指数和 估值价格。该成员在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验,熟悉相关法律法规 和估值方法。 基金运营部负责人:参与长期停牌股票估值方法的确定，并与相关托管行进行核对确认，如 有不符合的情况出现，立即向估值委员会反映情况，并提出合理的调整建议。该成员具备多年基 金从业经验，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉基金估值法律法规、政策和估 值方法。 基金经理参与估值委员会对相关停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，但涉及停牌股 票的基金经理不参与最终的投票表决。 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同及基金的实际运作情况，本基金于2010年01月27日公告对2009 年度收益进行分配，共分配144,850,565.50元。2010年度应分配金额185,678,861.69元，本基 金于2011年01月19日公告对2010年度收益进行分配，按每10份基金份额派发1.00元进行利 润分配，共分配191,973,209.66元。目前无其他收益分配安排。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2010年度，基金托管人在泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金的托管过程中，严格 遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管 人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2010年度，泰达宏利基金管理有限公司在泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金投资 运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未 发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金进行了1次收益分配，分配金额为144,850,565.50元，符合基金合同的规 定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2010年度，由泰达宏利基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关泰达宏利价值优化 型成长类行业证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相 关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第20394号 注： 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 泰达宏利价值优化型系列行业类别证券投资基金下设的泰达宏 利价值优化型成长类行业证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的泰达宏利价值优化型系列行业类别证券投资 基金下设的泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金(以 下简称“泰达宏利成长类行业基金”)的财务报表，包括2010 年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是泰达宏利成长类 行业基金的基金管理人泰达宏利基金管理有限公司管理层的责 任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计 估计。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了泰达 宏利成长类行业基金2010年12月31日的财务状况以及2010 年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 汪 棣 单 峰 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼 审计报告日期 2011年3月23日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金 报告截止日： 2010年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 57,873,981.23 25,016,366.59 结算备付金 125,589,920.37 9,453,491.55 存出保证金 2,863,340.01 3,075,805.65 交易性金融资产 7.4.7.2 2,123,939,086.42 953,720,680.16 其中：股票投资 1,649,880,696.52 751,050,484.36 基金投资 - - 债券投资 474,058,389.90 202,670,195.80 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 11,954,554.77 应收利息 7.4.7.5 8,875,386.63 2,764,889.68 应收股利 - - 应收申购款 13,474,570.22 1,062,334.37 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 2,332,616,284.88 1,007,048,122.77 负债和所有者权益 附注号 本期期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 5,401,012.52 13,207,818.40 应付赎回款 865,881.23 3,123,833.26 应付管理人报酬 2,537,128.44 1,279,646.17 应付托管费 422,854.73 213,274.37 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 3,696,733.07 1,525,294.86 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 1,452,167.61 956,925.18 负债合计 14,375,777.60 20,306,792.24 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,760,417,954.88 832,566,925.21 未分配利润 7.4.7.10 557,822,552.40 154,174,405.32 所有者权益合计 2,318,240,507.28 986,741,330.53 负债和所有者权益总计 2,332,616,284.88 1,007,048,122.77 注：报告截止日2010年12月31日，基金份额净值1.3169元，基金份额总额 1,760,417,954.88 份。 7.2 利润表 会计主体：泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金 本报告期： 2010年1月1日 至 2010年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 一、收入 344,855,464.56 513,681,538.87 1.利息收入 9,868,170.24 7,915,220.32 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,269,298.48 869,930.22 债券利息收入 8,531,576.48 7,045,290.10 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 67,295.28 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 241,454,805.53 377,703,606.40 其中：股票投资收益 7.4.7.12 237,776,406.18 368,316,422.77 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -650,772.29 4,027,553.05 资产支持证券投资收益 7.4.7.1 - - 4 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 4,329,171.64 5,359,630.58 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 91,684,254.39 126,850,972.49 4. 汇兑收益（损失以"－"号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 1,848,234.40 1,211,739.66 减：二、费用 46,861,363.85 38,108,537.08 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 21,749,960.72 16,582,642.54 2．托管费 7.4.10.2.2 3,624,993.42 2,763,773.77 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 21,115,730.82 18,484,047.60 5．利息支出 136,927.32 35,558.74 其中：卖出回购金融资产支出 136,927.32 35,558.74 6．其他费用 7.4.7.20 233,751.57 242,514.43 三、利润总额 297,994,100.71 475,573,001.79 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 297,994,100.71 475,573,001.79 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金 本报告期：2010年1月1日 至 2010年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 832,566,925.21 154,174,405.32 986,741,330.53 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 297,994,100.71 297,994,100.71 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 927,851,029.67 250,504,611.87 1,178,355,641.54 其中：1.基金申购款 2,620,534,172.57 464,733,188.92 3,085,267,361.49 2.基金赎回款 -1,692,683,142.90 -214,228,577.05 -1,906,911,719.95 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - -144,850,565.50 -144,850,565.50 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,760,417,954.88 557,822,552.40 2,318,240,507.28 项目 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,390,972,697.93 -307,275,005.25 1,083,697,692.68 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 475,573,001.79 475,573,001.79 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -558,405,772.72 -14,123,591.22 -572,529,363.94 其中：1.基金申购款 1,030,078,433.93 -95,835,461.52 934,242,972.41 2.基金赎回款 -1,588,484,206.65 81,711,870.30 -1,506,772,336.35 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 832,566,925.21 154,174,405.32 986,741,330.53 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______缪钧伟______ ______傅国庆______ ____王泉____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 泰达宏利价值优化型行业类别系列证券投资基金(以下简称“本系列基金”，原湘财合丰价 值优化型系列行业类别开放式证券投资基金，后更名为泰达荷银价值优化型系列行业类别证券投 资基金)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]第96号《关于 同意湘财合丰价值优化型成长类行业证券投资基金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券 投资基金设立的批复》核准，由基金发起人湘财合丰基金管理有限公司(于2004年1月9日更名 为湘财荷银基金管理有限公司，于2006年4月27日更名为泰达荷银基金管理有限公司，于2010 年3月9日更名为泰达宏利基金管理有限公司)依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、 《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《湘财合丰价值优化型成长类行业证券投资基金、 周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金基金契约》发起，并于2003年4月25日募 集成立。 本系列基金的基金名称于2004年10月13日改为湘财合丰价值优化型成长类行业证券投资基 金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金。于2006年6月6日改为泰达荷银价值 优化型成长类行业证券投资基金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金。根据本 系列基金的基金管理人2010年3月17日发布的《泰达宏利基金管理有限公司变更公司旗下公募 基金名称的公告》，本系列基金自公告发布之日起更名为泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资 基金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金。 本系列基金为契约型开放式，存续期限不定，目前下设三个子基金，分别为泰达宏利价值优 化型成长类行业证券投资基金，以下简称“本基金”)、泰达宏利价值优化型周期类行业证券投资 基金和泰达宏利价值优化型稳定类行业证券投资基金。首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,630,119,050.77元，其中包括本基金1,021,628,749.98元、泰达宏利价值优化型周期类行业 证券投资基金627,135,410.16元和泰达宏利价值优化型稳定类行业证券投资基金 981,354,890.63元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第50号验资 报告予以验证。本基金的基金管理人为泰达宏利基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份 有限公司(以下简称“交通银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金、 周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金基金合同》的有关规定，本系列基金的投资 范围为国内依法公开发行、上市的股票和债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。其 中股票投资部分分别主要投资于成长、稳定、周期三个行业类别中依据市净率和市盈率与每股预 期收益增长率之比所确定的具有增长潜力的价值优化型股票。每只行业类别基金投资于股票、债 券的比重不低于该基金资产总值的80%，投资于国债的比重不低于该基金资产净值的20%。本基金 的业绩比较基准为：富时中国A600成长行业指数×65%+上证国债指数×35%。 本财务报表由本基金的基金管理人泰达宏利基金管理有限公司于2011年3月29日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体 会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称 “企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度 报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务 指引》、《泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业 证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2010年12月31日的财务 状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收 款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债 等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入 当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购 买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金 额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债 务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红实施日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金 等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的 未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后 的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成 部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和 现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的， 则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 (1)重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (a)对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基 金估值业务的指导意见》，本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参 考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值，通过停牌股票所 处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数 收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动， 停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。 (b)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一 步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场 交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始 投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确 认为估值增值。 (c)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期内无会计政策变更的说明。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更的说明。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无差错更正的说明。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利 个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的 个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金 派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得 税，暂不征收企业所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 活期存款 57,873,981.23 25,016,366.59 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 57,873,981.23 25,016,366.59 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,453,014,410.97 1,649,880,696.52 196,866,285.55 债券 交易所市场 80,369,814.52 80,007,389.90 -362,424.62 银行间市场 398,398,080.00 394,051,000.00 -4,347,080.00 合计 478,767,894.52 474,058,389.90 -4,709,504.62 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,931,782,305.49 2,123,939,086.42 192,156,780.93 项目 上年度末 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 649,363,722.67 751,050,484.36 101,686,761.69 债券 交易所市场 32,433,850.95 32,845,195.80 411,344.85 银行间市场 171,450,580.00 169,825,000.00 -1,625,580.00 合计 203,884,430.95 202,670,195.80 -1,214,235.15 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 853,248,153.62 953,720,680.16 100,472,526.54 注：债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果 由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年 度利润表中确认的公允价值变动损失为2,721,500.00元(2009年度：公允价值变动损失 8,769,580.00元)。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金报告期末未持有衍生金融资产/负债（2009年末同）。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金买入返售金融资产期末无余额（2009年同）。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金期末未持有期末买断式逆回购交易中取得的债券（2009年同）。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应收活期存款利息 13,627.07 4,399.53 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 24,184.02 17,721.47 应收债券利息 8,822,161.29 2,742,725.63 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 15,377.95 6.75 其他 36.30 36.30 合计 8,875,386.63 2,764,889.68 7.4.7.6 其他资产 本报告期末其他资产无余额。（2009年同） 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 3,693,595.32 1,524,869.86 银行间市场应付交易费用 3,137.75 425.00 合计 3,696,733.07 1,525,294.86 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 1,250,000.00 750,000.00 应付赎回费 2,124.68 6,882.25 其他 42.93 42.93 预提费用 200,000.00 200,000.00 合计 1,452,167.61 956,925.18 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 832,566,925.21 832,566,925.21 本期申购 2,620,534,172.57 2,620,534,172.57 本期赎回（以“-”号填列） -1,692,683,142.90 -1,692,683,142.90 本期末 1,760,417,954.88 1,760,417,954.88 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 301,729,723.46 -147,555,318.14 154,174,405.32 本期利润 206,309,846.32 91,684,254.39 297,994,100.71 本期基金份额交易 产生的变动数 409,407,868.88 -158,903,257.01 250,504,611.87 其中：基金申购款 974,788,751.26 -510,055,562.34 464,733,188.92 基金赎回款 -565,380,882.38 351,152,305.33 -214,228,577.05 本期已分配利润 -144,850,565.50 - -144,850,565.50 本期末 772,596,873.16 -214,774,320.76 557,822,552.40 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月 31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31 日 活期存款利息收入 459,048.94 264,356.18 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 761,750.19 597,317.58 其他 48,499.35 8,256.46 合计 1,269,298.48 869,930.22 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010 年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009 年12月31日 卖出股票成交总额 6,797,518,581.75 6,216,447,738.05 卖出股票成本总额 6,559,742,175.57 5,848,131,315.28 买卖股票差价收入 237,776,406.18 368,316,422.77 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年 12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月 31日 卖出债券（债转股及债券到 期兑付）成交总额 441,111,254.26 335,567,278.44 减：卖出债券（、债转股及 436,107,167.83 323,844,119.35 债券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 5,654,858.72 7,695,606.04 债券投资收益 -650,772.29 4,027,553.05 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 本报告期内无资产支持证券投资收益（2009年同）。 7.4.7.15 衍生工具收益 （未完）  |