[年报]泰达精选：2010年年度报告
泰达宏利行业精选证券投资基金2010年年 度报告 2010年12月31日 基金管理人：泰达宏利基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：2011年3月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全体独立董事签字 同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011年3月25日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见 的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2010年1月1日起至2010年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .............................................................................................................................. 2 1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3 §2 基金简介...................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................... 5 2.4信息披露方式........................................................................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .......................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ............................................................................................ 9 §4 管理人报告 .................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................ 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................ 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................... 13 §5 托管人报告 ................................................................................................................................ 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 14 §6 审计报告.................................................................................................................................... 14 6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................. 14 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................................................................... 14 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................. 15 7.1资产负债表 ......................................................................................................................... 15 7.2 利润表 ............................................................................................................................... 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................... 17 7.4 报表附注 ............................................................................................................................ 19 §8 投资组合报告 ............................................................................................................................. 38 8.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................................... 38 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 38 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .............................. 39 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................... 40 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................... 43 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........................... 43 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ............... 44 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........................... 44 8.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 44 §9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................. 45 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 45 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ..................................................... 45 §10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................ 45 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................... 46 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................ 46 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 46 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 46 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................ 46 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................. 46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 46 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................... 46 11.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 48 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 48 §13 备查文件目录 ........................................................................................................................... 49 13.1备查文件目录 .................................................................................................................... 49 13.2存放地点 ........................................................................................................................... 49 13.3查阅方式 ........................................................................................................................... 49 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 泰达宏利行业精选证券投资基金 基金简称 泰达宏利精选股票 基金主代码 162204 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004年7月9日 基金管理人 泰达宏利基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,115,191,558.11 份 基金合同存续期 持续经营 2.2 基金产品说明 投资目标 追求资本的长期持续增值，为投资者寻求高于业绩比 较基准的投资回报。 投资策略 全面引进荷兰银行的投资管理流程，采用“自上而 下”资产配置和行业类别与行业配置，“自下而上” 精选股票的投资策略,主要投资于具有国际、国内竞争 力比较优势和长期增值潜力的行业和企业的股票。 业绩比较基准 70％×富时中国A600指数收益率+30%×中债国债总指 数（财富） 风险收益特征 本基金在证券投资基金中属于风险较高的基金品种 注：本基金管理人于2010年12月25日发布《泰达宏利基金管理有限公司关于旗下部分基金业绩 比较基准更名公告》，将本基金的业绩比较基准更改为“70％×富时中国A600指数收益率+30%× 中债国债总指数（财富）”。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 泰达宏利基金管理有限公 司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 邢颖 唐州徽 联系电话 010－66577725 010-66594855 电子邮箱 irm@mfcteda.com tgxxpl@bank-of-china.com 客户服务电话 400-69-88888 95566 传真 010－66577666 010-66594942 注册地址 北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心南楼 三层 北京市西城区复兴门内大街1 号 办公地址 北京市西城区金融大街7 北京市西城区复兴门内大街1 号英蓝国际金融中心南楼 三层 号 邮政编码 100033 100818 法定代表人 刘惠文 肖钢 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http:// www.mfcteda.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 司 上海市卢湾区湖滨路202号企业天 地2号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 泰达宏利基金管理有限公司 北京市西城区金融大街7号英蓝国 际金融中心南楼三层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年 本期已实现收益 10,465,314.11 1,812,112,344.24 -2,294,850,317.74 本期利润 493,881,491.52 2,471,504,986.38 -3,073,541,421.41 加权平均基金份额本期利润 0.3966 1.8122 -2.7496 本期加权平均净值利润率 8.53% 43.25% -72.16% 本期基金份额净值增长率 12.73% 71.09% -48.44% 3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 期末可供分配利润 3,382,976,730.01 4,520,045,221.08 1,844,292,438.16 期末可供分配基金份额利润 3.0335 3.0102 1.7232 期末基金资产净值 5,975,759,936.60 7,219,090,305.44 3,007,524,931.65 期末基金份额净值 5.3585 4.8077 2.8100 3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 基金份额累计净值增长率 491.76% 424.91% 206.80% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2.所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水 平要低于所列数字； 3．期末可供分配利润等于期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 11.12% 1.67% 4.25% 1.21% 6.87% 0.46% 过去六个月 32.44% 1.44% 16.99% 1.07% 15.45% 0.37% 过去一年 12.73% 1.43% -3.91% 1.09% 16.64% 0.34% 过去三年 -0.54% 1.78% -19.36% 1.60% 18.82% 0.18% 过去五年 466.21% 1.81% 181.02% 1.51% 285.19% 0.30% 自基金合同 生效日起至 今 491.76% 1.65% 145.38% 1.40% 346.38% 0.25% 注：本基金业绩比较基准：70%×富时中国A600+30%×中债国债总指数（财富）。富时中国A600 指数是富时指数公司编制的包含上海、深圳两个证券交易所总市值最大的600只股票并以流通股 本加权的股票指数，具有良好的市场代表性。中债国债总指数（财富）是中央国债登记结算有限 责任公司推出的中国国债总指数，该指数基于全市场角度编制的指数，价格选取上更侧重于全国 银行间债券市场，选样广泛，全面而细致反映债券市场变动。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：本基金在建仓期末及报告期末已满足基金合同规定的投资比例。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分 红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备 注 2010 0.5000 36,569,980.39 30,919,548.30 67,489,528.69 2009 - - - - 2008 1.0000 65,923,638.41 49,279,086.78 115,202,725.19 合计 1.5000 102,493,618.80 80,198,635.08 182,692,253.88 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 泰达宏利基金管理有限公司原名湘财合丰基金管理有限公司、湘财荷银基金管理有限公司、 泰达荷银基金管理有限公司，成立于2002年6月，是中国首批合资基金管理公司之一。截至报告 期末本公司股东及持股比例分别为：北方国际信托股份有限公司：51%；宏利资产管理（香港）有 限公司：49％。 目前公司管理着包括泰达宏利价值优化型系列基金、泰达宏利行业精选基金、泰达宏利风险 预算混合型基金、泰达宏利货币市场基金、泰达宏利效率优选混合型基金、泰达宏利首选企业股 票型基金、泰达宏利市值优选股票型基金、泰达宏利集利债券型基金、泰达宏利品质生活灵活配 置混合型基金、泰达宏利红利先锋股票型基金、泰达宏利中证财富大盘指数型基金在内的十三只 开放式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘青山 本基金 基金经 理，公司 副总经 理兼投 资总监 2004年7 月9日 - 14 本基金基金经理，公司副总经理兼投 资总监。1997年毕业于中国人民大 学，获管理学硕士学位，同年加入华 夏证券基金管理部，参与华夏基金管 理有限公司的筹建，先后在研究部和 投资管理部从事行业研究及投资管 理工作，并分别担任业务经理和高级 经理。2001年加入湘财证券有限责 任公司，参与筹建泰达宏利基金管理 有限公司并工作至今。14年基金从 业经验，具有基金从业资格。 注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。表中的任职日 期和离任日期均指公司做出决定的公告日期。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、本基金合同和其他有关 法律法规的规定，在基金管理运作中，本基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、 信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规 行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易， 整体运作合法、合规。本基金将继续一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人建立了公平交易制度和流程，并严格执行制度的规定。在投资管理活动中，本 基金管理人公平对待不同投资组合，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策方面 享有平等机会；严格执行投资管理职能和交易执行职能的隔离；在交易环节实行集中交易制度， 并确保公平交易可操作、可评估、可稽核、可持续；交易部运用交易系统中设置的公平交易功能 并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，未发生任何利益输送的情况。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 2010年度，本基金与公司管理的其他投资组合不具有相似的投资风格。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，在本报告期内未发生因异常交易而受到监管机 构处罚的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 A股市场的表现离不开宏观经济这个大背景，2009年市场的大幅反弹，主要源自于低价格和 低利率环境下的社会补库存，另外巨额信贷增量导致的流动性也推升了市场的估值，应该说09 年市场的运行方向是较为明确的，即市场预期由坏变好，而经济的实际情况也支持这一预期，股 市的上涨成为必然。然而2010年的情况变得较为复杂，一方面社会补库存于09年结束，另一方 面新一轮的中周期还未启动，经济处于政策刺激逐步退出和依靠自身动力重新增长之间的过渡阶 段，此外信贷增量的下降也导致市场流动性的充裕程度大幅下降，市场整体估值水平受到压缩。 因此2010年A股市场更多地表现为区间震荡和结构分化，在缺乏系统性机会的情况下，投资者开 始追逐消费、医药、电子以及一些新兴产业，这些行业共同的特点就是增长较为平稳，且受到政 策鼓励，而那些所谓的“传统”产业的股票乏人问津，资金对前面几个行业股票的追逐导致其估 值大幅提高，同时泡沫化的风险也随之而来。 虽然2010年的A股市场整体表现不佳，但也不乏亮点，市场给了确定性成长更高的估值溢 价，如果对成长股把握的好，一样可以获取可观的正收益。 本基金在年初维持了一个较为均衡的配置，但政府刺激政策的退出速度超出市场预期，周期 性行业的不确定性大幅增加，因此本基金在一季度大幅减持了金融、地产、煤炭、钢铁等周期性 行业，同时大幅降低仓位，有效规避了市场在二季度的下跌风险。 在减持周期性行业的同时，本基金也谨慎地增持了高成长的行业，如消费、医药、电子等， 这些行业在全年的上涨为本基金的净值增长做出了较大贡献。 四季度本基金认为这类成长股的估值溢价率已经达到历史最高点，未来可能会面临较大的估 值压力，因此四季度本基金对这些行业做了适当减持，使得配置更为均衡。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止报告期末，本基金份额净值为5.3585元，本报告期份额净值增长率为12.73%，同期业 绩比较基准增长率为-3.91%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 根据对中国经济运行周期的分析，从2011 年开始，中国将进入从复苏到繁荣的过渡阶段， 在这个阶段，经济将有实质性的增长，也就是存在效率提升、规模扩张和产能扩张的阶段，正因 为这个变化是实质性的，所以反而没有单纯库存周期那么迅速和系统。在这一阶段，市场预期会 受到各种因素影响产生较大的波动，在这样的预期环境下很难产生系统性的上涨，同样系统性下 跌的可能性也不大。 从市场流动性方面看，实体经济的持续好转必将导致资金的边际增量从资本市场等虚拟经济 向实体经济转移，这一结果的表现就是A股市场在2011年的资金面比去年更为紧张，市场估值再 次提升的概率大幅下降，去年上涨较多的高估值板块将存在巨大的估值压缩风险。 如果说2010年一些新兴板块的上涨还有估值提升推动的话，2011年只能依靠业绩不断提升 才能支撑股价，这类板块股价分化将是必然。另外国内CPI不断高于市场预期，使得政策紧缩预 期也非常强烈，周期股依然没有趋势性机会，可以说2011年A股市场注定不会有太高的收益，精 选个股是获取超额收益的关键。 本基金将发挥投研团队的个股挖掘能力，寻找估值合理、可持续成长性好的公司，保持基金 净值的稳健增长。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内，基金管理人为防范和化解经营风险，确保基金投资的合法合规、切实维护基 金份额持有人的最大利益，基金管理人主要采取了如下监察稽核措施：本基金管理人根据《证券 投资基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度，督察长、监察稽核部门、风险控制部门 定期与不定期的对基金的投资、交易、研发、市场销售、信息披露等方面进行事前、事中或事后 的监督检查。 同时，公司制定了具体严格的投资授权流程与权限；在证券投资交易前由研究部门建立可供 投资的优选库并定期进行全面维护更新和适时对个股进行维护更新，通过信息技术建立多级投资 交易预警系统，并把禁选股票排除在交易系统之外；设立专人负责信息披露工作，信息披露做到 真实、准确、完整、及时；引入外方股东在风险控制方面的先进经验，完善公司风险管理指标及 流程，监控公司各项业务的运作状况和风险程度；独立于各业务部门的内部监察人员日常对公司 经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时督促有关部门整改， 并定期制作监察稽核报告报中国证监会、当地证监局和公司董事会。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会2008年9月12日发布的[2008] 38号文《关于进一步规范证 券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定，本公司成立长期停牌股票等没有市价的投资品种 估值委员会，成员由主管基金运营的副总经理、督察长、投资总监、基金经理及研究部、交易部、 监察稽核部、金融工程部、风险管理部、基金运营部的相关人员组成。职责分工、专业胜任能力 和相关工作经历具体如下： 主管基金运营的副总经理担任估值委员会主任，督察长、投资总监担任副主任。主要负责估 值委员会的组织、管理工作，并对涉及估值委员会的重大事项做出决策。 基金经理:基金经理参与估值委员会的日常工作，主要对长期停牌股票行业类别和重估方法提 出建议。参与估值的基金经理具有上市公司研究和估值、基金投资等方面较为丰富的经验，熟悉 相关法律法规和估值方法。 研究部负责人及行业研究员：负责长期停牌股票等没有市价的投资品种所属行业的专业研究， 参与长期停牌股票行业类别和重估方法的确定。他们具有多年的行业研究经验，能够较好的对行 业发展趋势做出判断，熟悉相关法律法规和估值方法。 交易部负责人：参与估值委员会的日常工作，主要对长期停牌股票的行业类别和重估方法提 出建议。该成员具有多年的股票交易经验，能够较好的对市场的波动及发展趋势作出判断，熟悉 相关的法律法规和估值方法。 监察稽核部负责人:负责对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合规 性进行审核和监督，发现问题及时要求整改。该成员具有一定的会计核算估值知识和经验，熟知 与估值政策相关的各项法律法规，了解估值原则和估值方法。 金融工程部负责人：负责估值相关数值的处理和计算，确定行业指数，计算估值价格，参与 确定估值方法。该成员在金融工程工作方面具有较为丰富的经验,具备应用多种估值模型的专业能 力，熟悉相关法律法规和估值方法。 风险管理部负责人：负责估值相关数值的处理和计算，复核由金融工程部提供的行业指数和 估值价格。该成员在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验,熟悉相关法律法规 和估值方法。 基金运营部负责人:参与长期停牌股票估值方法的确定，并与相关托管行进行核对确认，如有 不符合的情况出现，立即向估值委员会反映情况，并提出合理的调整建议。该成员具备多年基金 从业经验，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉基金估值法律法规、政策和估值 方法。 基金经理参与估值委员会对相关停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，但涉及停牌股 票的基金经理不参与最终的投票表决。 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同及基金的实际运作情况，本基金于2010年1月29日按每10份基金份额 派发0.5元进行利润分配，共分配67,489,528.69元。根据基金合同的约定，目前无收益分配安 排。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对泰达宏利行业精选证券投资 基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了 应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第20397号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 泰达宏利行业精选证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的泰达宏利行业精选证券投资基金(以下简称 “泰达宏利行业精选基金”)的财务报表，包括2010年12月31 日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制财务报表是泰达宏利行业精选 基金的基金管理人泰达宏利基金管理有限公司管理层的责任。 这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了泰达 宏利行业精选基金2010年12月31日的财务状况以及2010年 度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 汪棣 单峰 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 中国上海市卢湾区湖滨路202号 企业天地2号楼 普华永道 中心11楼 审计报告日期 2011年3月23日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：泰达宏利行业精选证券投资基金 报告截止日： 2010年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 615,562,742.01 513,071,672.72 结算备付金 24,206,891.90 31,070,727.39 存出保证金 5,557,969.21 5,809,480.99 交易性金融资产 7.4.7.2 5,371,317,509.23 6,273,989,853.51 其中：股票投资 5,360,871,290.43 6,268,760,074.41 基金投资 - - 债券投资 10,446,218.80 5,229,779.10 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 35,493,327.56 452,239,207.93 应收利息 7.4.7.5 229,835.81 173,105.38 应收股利 - - 应收申购款 1,246,611.70 501,859.28 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 6,053,614,887.42 7,276,855,907.20 负债和所有者权益 附注号 本期期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 56,337,209.57 - 应付赎回款 780,592.73 31,066,135.35 应付管理人报酬 7,972,506.86 9,287,045.34 应付托管费 1,328,751.16 1,547,840.85 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 8,994,580.35 14,130,157.91 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 2,441,310.15 1,734,422.31 负债合计 77,854,950.82 57,765,601.76 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,115,191,558.11 1,501,555,893.97 未分配利润 7.4.7.10 4,860,568,378.49 5,717,534,411.47 所有者权益合计 5,975,759,936.60 7,219,090,305.44 负债和所有者权益总计 6,053,614,887.42 7,276,855,907.20 注：报告截止日2010年12月31日，基金份额净值5.3585元，基金份额总额 1,115,191,558.11 份。 7.2 利润表 会计主体：泰达宏利行业精选证券投资基金 本报告期： 2010年1月1日 至 2010年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 一、收入 652,693,641.91 2,653,719,236.02 1.利息收入 8,724,093.20 7,009,225.59 其中：存款利息收入 7.4.7.11 5,998,743.30 5,983,804.86 债券利息收入 2,711,570.44 1,025,420.73 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 13,779.46 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 158,291,194.77 1,983,917,240.69 其中：股票投资收益 7.4.7.12 131,669,296.69 1,915,733,984.17 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 2,371,169.60 29,380,666.98 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 24,250,728.48 38,802,589.54 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 483,416,177.41 659,392,642.14 4. 汇兑收益（损失以"－"号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 2,262,176.53 3,400,127.60 减：二、费用 158,812,150.39 182,214,249.64 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 86,586,248.35 84,677,111.41 2．托管费 7.4.10.2.2 14,431,041.38 14,112,851.95 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 57,305,512.57 82,967,231.60 5．利息支出 - 13,928.22 其中：卖出回购金融资产支出 - 13,928.22 6．其他费用 7.4.7.20 489,348.09 443,126.46 三、利润总额 493,881,491.52 2,471,504,986.38 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 493,881,491.52 2,471,504,986.38 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：泰达宏利行业精选证券投资基金 本报告期：2010年1月1日 至 2010年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,501,555,893.97 5,717,534,411.47 7,219,090,305.44 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 493,881,491.52 493,881,491.52 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -386,364,335.86 -1,283,357,995.81 -1,669,722,331.67 其中：1.基金申购款 652,344,530.33 2,616,868,632.71 3,269,213,163.04 2.基金赎回款 -1,038,708,866.19 -3,900,226,628.52 -4,938,935,494.71 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - -67,489,528.69 -67,489,528.69 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,115,191,558.11 4,860,568,378.49 5,975,759,936.60 项目 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,070,289,166.65 1,937,235,765.00 3,007,524,931.65 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 2,471,504,986.38 2,471,504,986.38 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 431,266,727.32 1,308,793,660.09 1,740,060,387.41 其中：1.基金申购款 1,419,154,758.53 4,494,185,372.89 5,913,340,131.42 2.基金赎回款 -987,888,031.21 -3,185,391,712.80 -4,173,279,744.01 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,501,555,893.97 5,717,534,411.47 7,219,090,305.44 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______缪钧伟______ ______傅国庆______ ____王泉____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 泰达宏利行业精选证券投资基金(以下简称“本基金”，原湘财荷银行业精选证券投资基金， 后更名为泰达荷银行业精选证券投资基金)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监基金字[2004]第58号《关于同意湘财荷银行业精选证券投资基金设立的批复》核准，由基金 发起人湘财荷银基金管理有限公司(于2006年4月27日更名为泰达荷银基金管理有限公司，于 2010年3月9日更名为泰达宏利基金管理有限公司)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和 《湘财荷银行业精选证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限 不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,016,372,878.75元，业经普华永道中天会计师 事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第108号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《湘 财荷银行业精选证券投资基金基金合同》于2004年7月9日正式生效，基金合同生效日的基金份 额总额为2,017,034,173.30份基金份额，其中认购资金利息折合661,294.55份基金份额。本基 金的基金管理人为泰达宏利基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称 “中国银行”)。 经中国证监会同意，本基金于2006年6月6日更名为泰达荷银行业精选证券投资基金。根据 本基金的基金管理人2010年3月17日发布的《泰达宏利基金管理有限公司关于变更旗下公募基 金名称的公告》，本基金自公告发布之日起更名为泰达宏利行业精选证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰达宏利行业精选证券投资基金基金合同》的 有关规定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票、债券，以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具。股票投资比例为基金资产净值的60%-95%，债券投资比例为基金资 产净值的0%-35%，现金投资比例为基金资产净值的5%-30%。在相关法规允许的前提下，股票投资 范围最高可以达到基金资产净值的100%。本基金的业绩比较基准为：富时中国A600指数收益率 ×70%+中债国债总指数(财富)×30%。 本财务报表由本基金的基金管理人泰达宏利基金管理有限公司于2011年3月29日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体 会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称 “企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度 报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务 指引》、《泰达宏利行业精选证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2010年12月31日的财务 状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收 款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债 等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入 当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购 买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金 额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债 务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红实施日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金 等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的 未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后 的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成 部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和 现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的， 则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 (1)重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (a)对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基 金估值业务的指导意见》，本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参 考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值，通过停牌股票所 处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数 收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动， 停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。 (b)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一 步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场 交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始 投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确 认为估值增值。 (c)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期内无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期内无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本报告期内无重大会计差错发生。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利 个人所得税有关政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的 个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金 派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得 税，暂不征收企业所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 活期存款 615,562,742.01 513,071,672.72 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 615,562,742.01 513,071,672.72 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 4,453,525,087.55 5,360,871,290.43 907,346,202.88 债券 交易所市场 8,179,000.00 10,446,218.80 2,267,218.80 银行间市场 - - - 合计 8,179,000.00 10,446,218.80 2,267,218.80 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,461,704,087.55 5,371,317,509.23 909,613,421.68 项目 上年度末 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 5,844,240,609.24 6,268,760,074.41 424,519,465.17 债券 交易所市场 3,552,000.00 5,229,779.10 1,677,779.10 银行间市场 - - - 合计 3,552,000.00 5,229,779.10 1,677,779.10 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 5,847,792,609.24 6,273,989,853.51 426,197,244.27 注：1、本报告期内本基金股票投资中无按照指数收益法估值的特殊事项停牌股票（2009年同）。 2、债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果 由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年 度利润表中未确认公允价值变动损益(2009年度：确认的公允价值变动损失为27,571,800.00元)。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本报告期衍生金融资产/负债期末余额为零，2009年度同。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本报告期各项买入返售金融资产期末余额为零，2009年度同。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末买断式逆回购交易中取得的债券余额为零，2009年度同。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应收活期存款利息 138,039.08 153,781.27 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 8,472.40 10,874.70 应收债券利息 21,691.16 8,387.78 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 61,584.77 13.23 其他 48.40 48.40 合计 229,835.81 173,105.38 7.4.7.6 其他资产 本报告期其他资产期末余额为零，2009年度同。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 8,994,580.35 14,130,157.91 银行间市场应付交易费用 - - 合计 8,994,580.35 14,130,157.91 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 2,000,000.00 1,250,000.00 应付赎回费 310.15 74,422.31 预提费用 441,000.00 410,000.00 合计 2,441,310.15 1,734,422.31 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,501,555,893.97 1,501,555,893.97 本期申购 652,344,530.33 652,344,530.33 本期赎回（以“-”号填列） -1,038,708,866.19 -1,038,708,866.19 本期末 1,115,191,558.11 1,115,191,558.11 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,520,045,221.08 1,197,489,190.39 5,717,534,411.47 本期利润 10,465,314.11 483,416,177.41 493,881,491.52 本期基金份额交易 产生的变动数 -1,080,044,276.49 -203,313,719.32 -1,283,357,995.81 其中：基金申购款 1,854,022,043.05 762,846,589.66 2,616,868,632.71 基金赎回款 -2,934,066,319.54 -966,160,308.98 -3,900,226,628.52 本期已分配利润 -67,489,528.69 - -67,489,528.69 本期末 3,382,976,730.01 1,477,591,648.48 4,860,568,378.49 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月 31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31 日 活期存款利息收入 5,713,549.52 5,582,766.01 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 203,978.31 272,555.87 其他 81,215.47 128,482.98 合计 5,998,743.30 5,983,804.86 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010 年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009 年12月31日 卖出股票成交总额 19,413,048,376.53 26,723,600,598.44 卖出股票成本总额 19,281,379,079.84 24,807,866,614.27 买卖股票差价收入 131,669,296.69 1,915,733,984.17 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年 12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月 31日 卖出债券（、债转股及债券 到期兑付）成交总额 283,732,605.89 893,053,660.53 减：卖出债券（、债转股及 债券到期兑付）成本总额 278,493,290.00 843,200,512.20 减：应收利息总额 2,868,146.29 20,472,481.35 债券投资收益 2,371,169.60 29,380,666.98 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 本报告期未有资产支持证券投资收益，2009年度同。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本报告期未有买卖权证差价收入，2009年度同。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12 月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月 31日 股票投资产生的股利收益 24,250,728.48 38,802,589.54 基金投资产生的股利收益 - - 合计 24,250,728.48 38,802,589.54 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2010年1月1日至2010 年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年 12月31日 1.交易性金融资产 483,416,177.41 659,392,642.14 ——股票投资 482,826,737.71 685,430,810.84 ——债券投资 589,439.70 -26,038,168.70 ——资产支持证券投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 483,416,177.41 （未完）  |