[年报]南方成份：2010年年度报告
南方成份精选股票型证券投资基金 2010年年度报告 2010年 12月31日 基金管理人：南方基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：2011年 3月 29日 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011年3月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2010年1月1日起至 12月31日止。 第 2 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ....................................................................................................................................2 1.2 目录 ............................................................................................................................................3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .........................................................................................................5 2.4信息披露方式 ..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 .........................................................................................................6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...........................................................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................................................................11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................................12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................................................................12 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...........................................................................12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...........................13 §6 审计报告 ..........................................................................................................................................13 6.1 审计报告基本信息 ...................................................................................................................13 6.2 审计报告的基本内容 ...............................................................................................................13 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................14 7.1资产负债表 ...............................................................................................................................14 7.2 利润表 ......................................................................................................................................15 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...........................................................................................16 7.4 报表附注 ..................................................................................................................................17 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................35 8.1 期末基金资产组合情况 ...........................................................................................................35 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ...........................................................................................36 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...............................36 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................................................39 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...................................................................................41 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...........................41 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ...............41 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...........................41 8.9 投资组合报告附注 ...................................................................................................................41 第 3 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 §9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................42 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...............................................................................42 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 .......................................................42 §10 开放式基金份额变动 .....................................................................................................................43 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................43 11.1 基金份额持有人大会决议 .....................................................................................................43 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .....................................43 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .........................................................43 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................43 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................43 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................44 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..............................................................................44 11.8 其他重大事件 .........................................................................................................................46 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................49 12.1备查文件目录 ..........................................................................................................................49 12.2存放地点 .................................................................................................................................49 12.3查阅方式 .................................................................................................................................49 第 4 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南方成份精选股票型证券投资基金 基金简称 南方成份精选股票 基金主代码 202005 前端交易代码 202005 后端交易代码 202006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007年 5月 14日 基金管理人 南方基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 11,944,144,943.73份 基金合同存续期间 不定期 注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方成份”。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在保持公司一贯投资理念基础上，通过对宏观经济和上市公司基 本面的深入研究，采取定量和定性相结合方法，精选成份股，寻找驱动 力型的领先上市公司，在控制风险的前提下追求获取超额收益。 投资策略 本基金在保持公司一贯投资理念的基础上，紧密把握和跟踪中国宏观经 济周期、行业增长周期和企业成长周期，通过对行业的深入分析和上市 公司基本面的研究，主要投资两类企业：1、驱动力型增长行业：通过对 中国宏观经济的把握，根据对上下游行业运行态势与利益分配等因素的 观察，考量行业增长周期，以确定对国民经济起主要驱动作用或作出重 大贡献的行业/产业，从中优选代表性企业重点投资。2、行业领先型成 长企业：强调处于企业成长生命周期的上升期，或面临重大的发展机遇， 具备超常规增长潜力的上市公司。通过投资此两类公司，进而为本基金 获取中长期稳健的资产增值。 业绩比较基准 80%×沪深 300指数+20%×上证国债指数 风险收益特征 本基金为股票型基金，属于风险收益配比较高的品种 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 鲍文革 赵会军 联系电话 0755-82763888 010-66105799 电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105798 注册地址 深圳市福田中心区福华一路六 号免税商务大厦塔楼31、32、 33层整层 北京市西城区复兴门内大街 55号 办公地址 深圳市福田中心区福华一路六北京市西城区复兴门内大街 55号 第 5 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 号免税商务大厦塔楼31、32、 33层整层 邮政编码 518048 100140 法定代表人 吴万善 姜建清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限 公司 上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田中心区福华一路 6号免税 商务大厦塔楼 31-33层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年 本期已实现收益 1,539,192,465.31 934,156,793.56 -6,094,953,817.10 本期利润 -908,355,538.83 5,653,932,971.79 -13,552,478,386.42 加权平均基金份额本期利润 -0.0708 0.3748 -0.7769 本期加权平均净值利润率 -7.70% 42.00% -78.81% 本期基金份额净值增长率 -6.56% 53.18% -52.84% 3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 期末可供分配利润 2,504,973,223.69 1,494,251,027.80 653,568,125.30 期末可供分配基金份额利润 0.2097 0.1114 0.0404 期末基金资产净值 11,372,535,936.9 1 13,938,432,963.84 10,986,589,850.80 期末基金份额净值 0.9521 1.0392 0.67843.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 基金份额累计净值增长率 -2.90% 3.92% -32.16% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变 动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 第 6 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 8.32% 1.69% 5.31% 1.42% 3.01% 0.27% 过去六个月 24.96% 1.46% 17.68% 1.24% 7.28% 0.22% 过去一年 -6.56% 1.47% -9.12% 1.26% 2.56% 0.21% 过去三年 -32.49% 1.75% -30.86% 1.86% -1.63% -0.11% 自基金转型 起至今 -2.90% 1.75% -7.42% 1.86% 4.52% -0.11% 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第 7 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2010 0.2000 127,054,070.47 123,234,449.63 250,288,520.10 2009 ---- 2008 ---- 合计 0.2000 127,054,070.47 123,234,449.63 250,288,520.10 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[1998]4号文批准，由南方证券 有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000年，经中 国证监会证监基金字[2000]78号文批准进行了增资扩股，注册资本达到 1亿元人民 币。2005年，经中国证监会证监基金字[2005]201号文批准进行增资扩股，注册资本 达 1.5亿元人民币。2010年，经证监许可[2010]1073号文核准深圳市机场（集团） 有限公司将其持有的30%股权转让给深圳市投资控股有限公司。目前股权结构：华泰 证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公司 15% 及兴业证券股份有限公司10%。 第 8 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 截至报告期末，公司管理资产规模达1,800多亿元，管理2只封闭式基金—— 基金开元、基金天元；24只开放式基金——南方稳健成长基金、南方宝元债券型基金、 南方避险增值基金、南方现金增利基金、南方积极配置基金、南方高增长基金、南方 多利增强债券型基金、南方稳健成长贰号基金、南方绩优成长基金、南方成份精选基 金、南方隆元产业主题基金、南方全球精选配置基金（QDII基金）、南方盛元红利股 票型基金、南方优选价值股票型基金、南方恒元保本混合型基金、南方沪深 300指数 基金、南方中证 500指数基金、深证成份交易型开放式指数基金、南方深证成份交易 型开放式指数基金联接基金、南方策略优化股票型基金、中证南方小康产业交易型开 放式指数基金、中证南方小康产业交易型开放式指数基金联接基金、南方广利回报债 券型基金和南方金砖四国指数基金（QDII基金）；以及多个全国社保、企业年金和专 户理财投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 陈键 本基金 的基金 经理 2010年 10 月16日 -10 硕士学历，具有基金从业资格。 2000 年加入南方基金，历任行业研究员、 基金经理助理， 2003年 11月 -2005 年 6月，任南方宝元基金经理； 2004 年 3月-2005年 3月，任南方现金基 金经理；2005年 3月-2006年 3月， 任南方积配基金经理； 2006年 3月至 今，任天元基金经理； 2008年 2月至 2010年 10月，任南方盛元基金经理。 2010年 10月至今，任南方成份基金 经理。 应帅 本基金 的基金 经理 2007年 5 月10日 -9 北大光华管理学院管理学硕士，具有 基金从业资格。曾担任长城基金管理 公司行业研究员， 2007年加入南方基 金管理， 2007年5月至 2009年2月， 任南方宝元基金经理； 2007年 5月至 今，任南方成份基金经理。2 010年 12月至今，任南方宝元基金经理。 张慎平 本基金 的基金 经理 2008年 4 月10日 -7 注册金融分析师（CFA），经济学硕士， 具有基金从业资格。 2003年加入南方 基金，负责石化化工、建筑建材行业 研究， 2008年 1月至 2010年 1月， 任南方积配基金经理， 2008年 4月至 2011年 2月，任南方成份基金经理。 2010年 1月至 2011年 2月，任南方 稳健、南稳贰号基金经理。 欧阳凡 本基金 的基金 经理助 2008年 1 月14日 4北京大学金融学硕士,2007年加入南 方基金，现任 TMT行业、中小股票首 席研究员； 2008年 1月至今，任南方 第 9 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 理 绩优、南方成分基金经理助理。 吴国清 本基金 的基金 经理助 理 2010年 10 月18日 3清华大学经济学博士,2007年加入南 方基金，现任有色金属行业首席研究 员；2010年 10月至今，任南方成分 基金经理助理。 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为 根据公司决定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日 期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.南方基金管理公司于 2011年2月17日刊登调整基金经理的公告，免去张慎平先生 南方成份精选股票型证券投资基金基金经理职务。调整后，南方成份精选股票型证券 投资基金将由陈键先生、应帅先生共同管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券 投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露 管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《南方成份精选股票型证券投资基金基 金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金 运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组 合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交 易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人没有管理与本基金投资风格相似的其他投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金在上半年主要采取相对均衡的配置策略，仓位维持稳定。在行业配置方面， 相对看好以内需增长为主要增长驱动力的消费、医药等内需型行业，行业内选股坚持 寻找领先型成长企业的策略。进入下半年，随着市场在三季度触底反弹，以消费和医 药为代表的内需型行业在短暂调整后开始大幅度回升，以汽车和工程机械为代表的低 估值周期类板块在大幅度调整后获得了超额收益，而以金融地产、钢铁和航运为代表 的周期类股票继续进行调整。本基金在相对均衡配置的情况下，超配了家电、汽车和 消费品行业，仓位维持较高水平。 第 10 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2010年全年沪深 300指数下跌12.51%，成份精选净值增长率为-6.56%，业绩基 准为-9.12%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2011年一季度，中国宏观经济处于“高经济增长、高通胀压力”的运行态势中， 一方面全球流动性仍然受到美国量化宽松货币政策的影响处于比较充裕状态，这一点 从美国 10年期国债收益率仍基本处于过去两年来的中轴水平，以及我国 2011年1月 份的新增外汇占款仍上升较快都可以观察出来，充裕的流动性在支持需求复苏的同 时，也给全球带来了较大的通胀压力；另一方面，国内的经济增长动力强劲，工业企 业盈利普遍改善，ROE水平接近历史高位，进入 2011年，部分行业的月度数据已经显 示出相比 2010年继续高速增长的良好态势。虽然政策面为了对冲通胀压力和防止资 产泡沫，继续出台了上调存款准备金、加息、房产限购等一系列紧缩措施，货币市场 利率水平也相对高企，但是股票市场并未出现恐慌下跌，表现出在流动性充裕和权重 行业低估值下的韧性。 展望下一阶段，成份精选基金在选择驱动行业层面，将重点着眼于内需消费和先 进制造两大领域，在行业内挖掘企业时，将着重寻找能够通过资源优势、品牌优势或 管理优势，持续提高市场占有率和利润水平的领先企业。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利 益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险 的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司 监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询 问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建 议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下： （1）进一步完善公司各项内部管理制度 本年度监察稽核部加强公司各项内部管理制度的制订、修订工作，对公司 各业务部门的内部控制制度提出修改意见和建议，并关注制度的健全性和有效性，进 一步完善了公司内控制度，达到更好地防范风险的目的。 （2）内部审计和开展SAS70 国际专项认证工作 按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登 记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对投资研究、信息技 术、基金直销、后台运营等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和 制度执行的有效性等。 本年度，本公司聘请普华永道会计师事务所，对公司的内控 建设进行SAS70 国际专项认证工作。 （3）采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运 作的管理和监控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个 股投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。 （4）继续做好反商业贿赂工作，从源头上控制销售风险 本年度，我公司积极开展反商业贿赂工作，对公司旗下基金的代销、直销业务进 行自查，此项工作有利于更好地控制销售风险。 （5）对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训 本年度，我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门 第 11页共 49页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 进行了相关法律法规培训和职业道德培训，进一步提高了我司从业人员的合规素质和 职业道德修养。 （6）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投 诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。 （7）信息披露和投资者关系管理工作 完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完 整性；重视媒体监督和投资者关系管理工作。 通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生禁止性关联交易、 内幕交易，也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体 合法合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风 险，为基金持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中 国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估 值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参 数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服 务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和 执行的专门机构，组成人员包括督察长、数量化投资部总监、监察稽核总监及基金会 计负责人等。其中，超过三分之二以上的人员具有 10年以上的基金从业经验，且具 有风控、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制订的相关制度，负 责估值工作决策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各 方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，本基金的收益分配原则为：在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的 90%，若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两 种：现金分红与红利再投资。投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份 额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式 是现金分红，但未经确权的基金份额默认方式是红利再投资；基金投资当期出现净亏 损，则不进行收益分配；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益 分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；每一基金份额享有同等分配权； 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 根据上述收益分配原则，本报告期内本基金在满足分红条件的情况下，于 2010 年 11月 1日进行了收益分配，每 10份派 0.20元。本基金将在满足分红条件的情况 下继续安排分红。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2010年，本基金托管人在对南方成份精选股票型证券投资基金的托管过程中，严 格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害 第 12 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 2010年，南方成份精选股票型证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公司 在南方成份精选股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，南方成份精选股票 型证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配，分配金额为250，288， 520.10 元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方成份精选股票型证券 投资基金2010年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第 20314号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方成份精选股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 引言段 我们审计了后附的南方成份精选股票型证券投资基金(以下简称 “南方成份精选基金”)的财务报表，包括 2010年 12月 31日的资 产负债表、2 010年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以 及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制财务报表是南方成份精选基金的基 金管理人南方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用 恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注 册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 第 13 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注 中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了南方成份精选基 金 2010年 12月 31日的财务状况以及 2010年度的经营成果和基金 净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 陈熹 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 中国上海市卢湾区湖滨路 202号企业天地 2号楼普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2011年 3月 25日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：南方成份精选股票型证券投资基金 报告截止日： 2010年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年 12月 31日 上年度末 2009年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 637,138,858.04 629,943,036.25 结算备付金 21,040,830.05 - 存出保证金 1,310,889.08 3,201,715.14 交易性金融资产 7.4.7.2 10,816,028,064.59 13,695,643,905.97 其中：股票投资 10,166,473,333.59 12,997,952,467.77 基金投资 -- 债券投资 649,554,731.00 697,691,438.20 资产支持证券投资 -- 衍生金融资产 7.4.7.3 -- 买入返售金融资产 7.4.7.4 -- 应收证券清算款 150,000,000.00 41,665,997.10 应收利息 7.4.7.5 8,749,938.35 380,492.99 应收股利 -- 应收申购款 1,574,581.95 494,972.29 递延所得税资产 -- 其他资产 7.4.7.6 -- 资产总计 11,635,843,162.06 14,371,330,119.74 第 14 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 负债和所有者权益 附注号 本期期末 2010年 12月 31日 上年度末 2009年 12月 31日 负 债： 短期借款 -- 交易性金融负债 -- 衍生金融负债 -- 卖出回购金融资产款 -350,063,354.90 应付证券清算款 227,410,559.79 30,887,191.61 应付赎回款 3,451,733.22 20,244,617.75 应付管理人报酬 14,679,666.57 17,744,382.97 应付托管费 2,446,611.08 2,957,397.18 应付销售服务费 -- 应付交易费用 7.4.7.7 14,119,634.23 9,488,969.07 应交税费 427,228.96 427,228.96 应付利息 -46,312.29 应付利润 -- 递延所得税负债 -- 其他负债 7.4.7.8 771,791.30 1,037,701.17 负债合计 263,307,225.15 432,897,155.90 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 3,726,487,485.53 4,184,537,955.08 未分配利润 7.4.7.10 7,646,048,451.38 9,753,895,008.76 所有者权益合计 11,372,535,936.91 13,938,432,963.84 负债和所有者权益总计 11,635,843,162.06 14,371,330,119.74 注：报告截止日 2010年 12月 31日，基金份额净值 0.9521元，基金份额总额 11,944,144,943.73份。 7.2 利润表 会计主体：南方成份精选股票型证券投资基金 本报告期： 2010年1月1日 至2010年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 一、收入 -644,149,773.91 5,958,160,694.071.利息收入 15,141,329.48 50,734,159.26 其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,509,105.49 3,874,181.30 债券利息收入 11,411,893.69 46,859,977.96 资产支持证券利息收入 -- 买入返售金融资产收入 220,330.30 - 其他利息收入 -- 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,787,747,508.00 1,186,672,199.74 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,684,174,139.05 1,063,239,357.05 基金投资收益 -- 第 15 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 债券投资收益 7.4.7.13 1,589,924.46 26,547,926.34 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 -- 衍生工具收益 7.4.7.15 -250,440.70 股利收益 7.4.7.16 101,983,444.49 96,634,475.653.公允价值变动收益（损失以 “-” 号填列） 7.4.7.17 -2,447,548,004.14 4,719,776,178.234. 汇兑收益（损失以"－"号填列） -- 5.其他收入（损失以 “-”号填列） 7.4.7.18 509,392.75 978,156.84 减：二、费用 264,205,764.92 304,227,722.281．管理人报酬 7.4.10.2. 1 176,946,572.39 200,606,940.292．托管费 7.4.10.2. 2 29,491,095.47 33,434,490.173．销售服务费 7.4.10.2. 3 -- 4．交易费用 7.4.7.19 57,210,409.64 69,145,584.855．利息支出 67,175.03 548,860.57 其中：卖出回购金融资产支出 67,175.03 548,860.576．其他费用 7.4.7.20 490,512.39 491,846.40 三、利润总额 -908,355,538.83 5,653,932,971.79 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以 “-”号填 列） -908,355,538.83 5,653,932,971.79 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：南方成份精选股票型证券投资基金 本报告期：2010年1月1日 至 2010年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 实收基金 未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 4,184,537,955.08 9,753,895,008.76 13,938,432,963.84 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） --908,355,538.83 -908,355,538.83 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -458,050,469.55 -949,202,498.45 -1,407,252,968.00 其中：1.基金申购款 161,811,094.44 351,054,030.55 512,865,124.992.基金赎回款 -619,861,563.99 -1,300,256,529.00 -1,920,118,092.99 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 --250,288,520.10 -250,288,520.10 第 16 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 变动（净值减少以“ -”号 填列） 五、期末所有者权益（基金 净值） 3,726,487,485.53 7,646,048,451.38 11,372,535,936.91 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 5,052,636,416.73 5,933,953,434.07 10,986,589,850.80 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） -5,653,932,971.79 5,653,932,971.79 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -868,098,461.65 -1,833,991,397.10 -2,702,089,858.75 其中：1.基金申购款 106,209,621.08 202,350,259.05 308,559,880.132.基金赎回款 -974,308,082.73 -2,036,341,656.15 -3,010,649,738.88 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“ -”号 填列） --- 五、期末所有者权益（基金 净值） 4,184,537,955.08 9,753,895,008.76 13,938,432,963.84 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署： ______高良玉______ 基金管理公司负责人 ______鲍文革______ 主管会计工作负责人 ____鲍文革____ 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 南方成份精选股票型证券投资基金是根据原金元证券投资基金(以下简称“基金 金元”)基金份额持有人大会 2007年4月2日决议通过的《关于金元证券投资基金转 型有关事项的议案》，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基 金字[2007]126号《关于核准金元证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，由 基金金元转型而来。原基金金元为契约型封闭式基金，于上海证券交易所(以下简称 “上交所”)交易上市，存续期限至2007年5月27日止。根据上交所上证债字[2007]28 号《关于终止金元证券投资基金上市的决定》，原基金金元于 2007年5月11日进行 终止上市权利登记。自 2007年5月14日起，原基金金元终止上市，更名为南方成份 精选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)，《金元证券投资基金基金合同》失 效的同时《南方成份精选股票型证券投资基金基金合同》生效。本基金为契约型开放 式，存续期限不定。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为中 国工商银行股份有限公司。 第 17 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 原基金金元于基金合同失效前经审计的基金资产净值为人民币 1,546,380,185.96元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净 值。根据《南方成份精选股票型证券投资基金招募说明书》和《关于原金元证券投资 基金份额折算结果的公告》的有关规定，本基金于 2007年5月21日进行了基金份额 拆分，拆分比例为1:3.205218002，并于 2007年5月22日进行了变更登记。 本基金在基金合同生效后于 2007年5月21日开放集中申购，共募集人民币 10,645,268,963.22元，其中用于折合基金份额的集中申购资金利息共计人民币 135,452.29元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007) 第 062号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按 2007年5月21日基金份额 折算后的基金份额净值 1.00元折合为 10,645,268,963.22份基金份额，其中集中申 购资金利息折合 135,452.29份基金份额，并于 2007年5月22日进行了确认登记。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方成份精选股票型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法公开发行上市的股票、债券 及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，其中股票投资以沪深 300成份股以及上 市未满 1年但符合其他进入沪深 300指数条件的新上市公司为投资范围。本基金投资 组合中股票占基金资产净值的60%-95%；现金、债券、货币市场工具以及权证等其他 金融工具占基金资产净值的5%-40%，其中基金保留的现金以及到期日在一年以内的政 府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数×80%+上证国债指数×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于2011年3月25日批 准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本 准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证 券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方成份精选股票型 证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2010年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基 金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有 关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至 12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 第 18 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及 持有至到期投资。 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债 表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产 和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付 款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值 在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发 生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股 利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和 其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续 计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动 加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定 公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日 无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了 重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确 定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交 易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度 使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权 第 19 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在 资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的 余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基 金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基 金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基 金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计 未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确 认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除 在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动 确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为 投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差 异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差 异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人 可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行 再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以 及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末 未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分 配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下 第 20 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (a) 对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告 [2008]38号《关于进一步规范证券 投资基金估值业务的指导意见》，本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关 于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项 停牌股票估值，通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期 间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的 变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动，停牌股票的发行者在停牌期间 的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的行业指数为中证协 (SAC)基金行业股票估值指数。 (b) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知 [2006]37号《关 于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券交易所 挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证 券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的 市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占 锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (c) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字 [2007]21号《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用 估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税 收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于 股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优 惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (a)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (c)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代 扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收 入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照 现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 (d)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易 印花税。 第 21 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010年 12月 31日 上年度末 2009年 12月 31日 活期存款 637,138,858.04 629,943,036.25 定期存款 -- 其他存款 -- 合计： 637,138,858.04 629,943,036.25 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2010年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 10,232,026,030.44 10,166,473,333.59 -65,552,696.85 债券 交易所市场 276,905,000.00 304,684,731.00 27,779,731.00 银行间市场 346,263,700.00 344,870,000.00 -1,393,700.00 合计 623,168,700.00 649,554,731.00 26,386,031.00 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 10,855,194,730.44 10,816,028,064.59 -39,166,665.85 项目 上年度末 2009年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 10,589,525,367.68 12,997,952,467.77 2,408,427,100.09 债券 交易所市场 1,000.00 1,438.20 438.20 银行间市场 697,736,200.00 697,690,000.00 -46,200.00 合计 697,737,200.00 697,691,438.20 -45,761.80 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 11,287,262,567.68 13,695,643,905.97 2,408,381,338.29 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 第 22 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010年 12月 31日 上年度末 2009年 12月 31日 应收活期存款利息 61,046.96 202,765.27 应收定期存款利息 -- 应收其他存款利息 -- 应收结算备付金利息 7,364.30 - 应收债券利息 8,681,492.49 177,693.12 应收买入返售证券利息 -- 应收申购款利息 -- 其他 34.60 34.60 合计 8,749,938.35 380,492.99 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2010年 12月 31日 上年度末 2009年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 14,119,379.18 9,487,173.97 银行间市场应付交易费用 255.05 1,795.10 合计 14,119,634.23 9,488,969.07 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010年 12月 31日 上年度末 2009年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 750,000.00 应付赎回费 3,291.30 18,201.17 预提费用 268,500.00 269,500.00 合计 771,791.30 1,037,701.17 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 13,412,270,384.92 4,184,537,955.08 本期申购 518,640,553.14 161,811,094.44 本期赎回（以“-”号填列） -1,986,765,994.33 -619,861,563.99 第 23 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 本期末 11,944,144,943.73 3,726,487,485.53 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,494,251,027.80 8,259,643,980.96 9,753,895,008.76 本期利润 1,539,192,465.31 -2,447,548,004.14 -908,355,538.83 本期基金份额交易 产生的变动数 -278,181,749.32 -671,020,749.13 -949,202,498.45 其中：基金申购款 96,728,352.38 254,325,678.17 351,054,030.55 基金赎回款 -374,910,101.70 -925,346,427.30 -1,300,256,529.00 本期已分配利润 -250,288,520.10 --250,288,520.10 本期末 2,504,973,223.69 5,141,075,227.69 7,646,048,451.38 7.4.7.11 存款利息收入 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31 日 活期存款利息收入 3,335,487.29 3,614,997.59 定期存款利息收入 -- 其他存款利息收入 -- 结算备付金利息收入 159,366.70 251,254.95 其他 14,251.50 7,928.76 合计 3,509,105.49 3,874,181.30 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010 年12月3 1日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009 年12月3 1日 卖出股票成交总额 19,509,564,522.94 22,734,161,191.27 减：卖出股票成本总额 17,825,390,383.89 21,670,921,834.22 买卖股票差价收入 1,684,174,139.05 1,063,239,357.05 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年 12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年 12月 31日 卖出债券（债转股及债券到 期兑付）成交总额 2,307,045,145.63 4,705,379,950.70 减：卖出债券（债转股及债 2,293,761,600.00 4,599,749,682.50 第 24 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 11,693,621.17 79,082,341.86 债券投资收益 1,589,924.46 26,547,926.34 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31 日 卖出权证成交总额 -749,662.78 减：卖出权证成本总额 -499,222.08 买卖权证差价收入 -250,440.70 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12 月31日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 101,983,444.49 96,634,475.65 基金投资产生的股利收益 -- 合计 101,983,444.49 96,634,475.65 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2010年 1月 1日至 2010 年12月3 1日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 1.交易性金融资产 -2,447,548,004.14 4,719,776,178.23——股票投资 -2,473,979,796.94 4,778,271,832.25——债券投资 26,431,792.80 -58,495,654.02——资产支持证券投资 -- 2.衍生工具 -- ——权证投资 -- 3.其他 -- 合计 -2,447,548,004.14 4,719,776,178.23 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12 月31日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31 日 基金赎回费收入 403,659.26 923,802.99 印花税手续费返还 89,611.30 - 第 25 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 基金转换费收入 16,122.19 54,353.85 合计 509,392.75 978,156.84 注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费构成，其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12 月31日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 交易所市场交易费用 57,206,134.64 69,139,659.85 银行间市场交易费用 4,275.00 5,925.00 合计 57,210,409.64 69,145,584.85 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12 月31日 审计费用 164,000.00 165,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 其他 20.00 - 银行划款手续费 8,492.39 8,846.40 债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00 合计 490,512.39 491,846.40 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理有限公司 (“南方基金公 司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 银行”) 基金托管人、基金代销机构 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司(i) 基金管理人的股东(2010年 9月 10日起) 第 26 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 深圳市机场(集团)有限公司(i) 基金管理人的原股东(2010年 9月 10日前) 注：(i) 根据基金管理人南方基金公司 2009年第一次临时股东会会议决议以及中国 证监会证监许可[2010]1073号《关于核准南方基金管理有限公司变更股权的批复》核 准，深圳市投资控股有限公司受让深圳市机场(集团)有限公司持有的南方基金公司 30%的股权，南方基金公司于 2010年9月10日完成了工商登记变更手续。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年 12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例(%) 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例(%) 兴业证券 1,546,672,542.41 4.20 -- 华泰证券 1,173,999,301.38 3.19 10,183,316,721.16 22.60 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2010年1月1日至2010年 12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 (%) 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 (%) 兴业证券 1,256,681.68 4.08 1,167,556.52 8.27 华泰证券 973,556.51 3.16 458,066.50 3.24 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年 12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 (%) 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 (%) 华泰证券 8,655,773.37 22.90 1,049,359.05 11.06 兴业证券 ---- 注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取 的证管费和经手费后的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和 市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 第 27 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010 年12月3 1日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 176,946,572.39 200,606,940.29 其中：支付给销售机构的客户维护费 25,796,318.01 28,999,139.84 注：支付基金管理人南方基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12 月31日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 29,491,095.47 33,434,490.17 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出交易金额利息收入交易金额 利息支出 中国工商银行 ------ 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出交易金额利息收入交易金额 利息支出 中国工商银行 ----500,080,000.00 87,185.30 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12 月31日 基金合同生效日（ 2007年 5月 14日）持有的基金份额 -- 期初持有的基金份额 85,535,431.62 85,535,431.62 第 28 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 期间申购/买入总份额 -- 期间因拆分变动份额 -- 减：期间赎回/卖出总份额 -- 期末持有的基金份额 85,535,431.62 85,535,431.62 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.72% 0.64% 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31 日 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 637,138,858.04 3,335,487.29 629,943,036.25 3,614,997.59 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位：份）总金额 华泰证券 601288 农业银行 首次公 开发行 15,797,424 42,337,096.32 上年度可比期间 2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位：份） 总金额 华泰证券 601117 中国化学 首次公 开发行 2,435,680 13,225,742.40 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 金额单位：人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每10份 基金份额分 红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分配 合计 备注 场外场内 第 29 页共 49 页 南方成份精选股票型证券投资基金 2010年度报告 1 2010年 11 月1日 2010年 11 月1日 2010年 11 月1日 0.2000 127,054,070.47 123,234,449.63 250,288,520.10 合计 --0.2000 127,054,070.47 123,234,449.63 250,288,520.10 7.4.12 期末（ 2010年 12月 31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 （单位：股） 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 601933 永辉超 市 2010年 12 月9日 2011年 3月1 5 日 网下申购 23.98 31.24 49,465 1,186,170.701,545,286.60 - 600998 九州通 2010年 10 月27日 2011年 2月9日 网下申购 13.00 14.55 89,034 1,157,442.001,295,444.70 - 601126 四方股 份 2010年 12 月28日 2011年 3月3 1 日 网下申购 23.00 31.11 26,982 620,586.00 839,410.02 - 合计 -------2,964,198.703,680,141.32 - 7.4.12.1.2 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 （单位：张） 期末 成本总额 期末估 值总额 备注 7.4.12.1.3 受限证券类别：权证 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 （单位：份） 期末 成本总额 期末估 值总额 备注 注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申 购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申 购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与 网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。此外，基金还 可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开 发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12个月内不得转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单价 复牌日 期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总额备注 2010年（未完）  |