[年报]兴全社会：2010年年度报告
兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 2010年 12月 31日 基金管理人：兴业全球基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一一年三月三十日 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011年 3月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2010年 1月 1日起至 12月 31日止。 1.2目录 §1重要提示及目录 .....................................................................................................1 1.1重要提示 ...........................................................................................................1 1.2目录 ...................................................................................................................1 §2基金简介 .................................................................................................................4 2.1基金基本情况 ...................................................................................................4 2.2基金产品说明 ...................................................................................................4 2.3基金管理人和基金托管人 ...............................................................................4 2.4信息披露方式 ...................................................................................................5 2.5其他相关资料 ...................................................................................................5 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................5 3.1主要会计数据和财务指标 ...............................................................................5 3.2基金净值表现 ...................................................................................................6 3.3过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................8 §4管理人报告 .............................................................................................................8 1 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 4.1基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................8 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................9 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................9 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................10 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................11 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................12 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................12 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................13 §5托管人报告 ...........................................................................................................13 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................13 5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明…………….. .......................................................................................................13 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .14 §6审计报告 ...............................................................................................................14 6.1审计报告基本信息 .........................................................................................14 6.2审计报告的基本内容 .....................................................................................14 §7年度财务报表 .......................................................................................................15 7.1资产负债表 .....................................................................................................15 7.2利润表 .............................................................................................................16 7.3所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................17 7.4报表附注 .........................................................................................................18 §8投资组合报告 .......................................................................................................44 8.1期末基金资产组合情况 .................................................................................44 8.2期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................45 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .....45 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................47 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................50 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .50 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资 明细 ………… .........................................................................................................50 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .50 8.9投资组合报告附注 .........................................................................................50 §9基金份额持有人信息 ...........................................................................................51 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................51 2 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 .............................51 §10开放式基金份额变动 ...........................................................................................52 §11重大事件揭示 .......................................................................................................52 11.1基金份额持有人大会决议 .............................................................................52 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .............52 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................52 11.4基金投资策略的改变 .....................................................................................53 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 .........................................................53 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .........................53 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 .....................................................53 11.8其他重大事件 .................................................................................................54 §12影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................59 §13备查文件目录 .......................................................................................................60 13.1备查文件目录 .................................................................................................60 13.2存放地点 .........................................................................................................60 13.3查阅方式 .........................................................................................................60 3 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称兴全社会责任股票型证券投资基金 基金简称兴全社会责任股票 基金主代码 340007 交易代码 340007 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日 2008年 4月 30日 基金管理人兴业全球基金管理有限公司 基金托管人中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 4,541,749,240.35份 基金合同存续期不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金追求当期投资收益实现与长期资本增值，同时强调 上市公司在持续发展、法律、道德责任等方面的履行。 投资策略 本基金采用 "自上而下 "与"自下而上 "相结合的投资策略， 将定性与定量研究相结合，在宏观与微观层面对各类资产 的价值增长能力展开综合评估，动态优化资产配置。在根 据行业所处生命周期、景气周期、行业盈利与发展趋势等 因素选取盈利能力较好、持续发展潜力强的行业的基础 上，采用 "兴全双层行业筛选法 "进行优化调整。采用 "兴 全社会责任四维选股模型 "精选股票。 业绩比较基准 80%×中信标普 300指数＋20%×中信标普国债指数 风险收益特征较高风险、较高收益 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称兴业全球基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名徐天舒尹东 联系电话 021-58368998 01067595003 电子邮箱 xuts@xyfunds.com.cn yindong.zh@ccb.com 客户服务电话 4006780099，021-38824536 010 -67595096 传真 021-58368858 010-66275853 注册地址上海市黄浦区金陵东路 368号北京市西城区金融大街 25号 办公地址 上海市张杨路 500号时代广场 20楼 北京市西城区闹市口大街 1号 院1号楼 邮政编码 200122 100033 法定代表人兰荣郭树清 4 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 注：本基金管理人于 2011年 3月 9日公告，自 2011年 3月 5日起，原公司督 察长杜建新离任，由公司副总经理徐天舒代行督察长职务。 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xyfunds.com.cn 基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5其他相关资料 项目名称办公地址 会计师事务所安永华明会计师事务所 上海市浦东新区世纪大道 100号 环球金融中心 50楼 注册登记机构 兴业全球基金管理有限 公司 上海市浦东新区张杨路 500号时 代广场 20楼 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2010年 2009年 2008年 4月 30 日（基金合同生 效日）至 2008年 12月 31日 本期已实现收益 345,884,322.80 1,250,113,466.03 -215,816,919.20 本期利润 522,066,761.97 2,278,435,459.31 -311,106,325.85 加权平均基金份额本期利润 0.0962 0.7670 -0.2537 本期加权平均净值利润率 6.94% 59.29% -29.38% 本期基金份额净值增长率 6.60% 108.57% -22.20% 3.1.2期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末 期末可供分配利润 407,879,682.21 72,207,237.58 -252,774,263.51 期末可供分配基金份额利润 0.0898 0.0149 -0.2222 期末基金资产净值 6,895,546,306.78 6,914,729,081.76 884,956,982.34 期末基金份额净值 1.518 1.424 0.778 3.1.3累计期末指标 2010年末 2009年末 2008年末 基金份额累计净值增长率 72.98% 62.26% -22.20% 5 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 注：1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证 券投资基金信息披露编报规则第 1号<主要财务指标的计算及披露 >》、《证券投资 基金会计核算业务指引》等相关法规。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价 值变动收益。 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放 式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率 ① 份额净值 增长率标 准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 7.66% 1.47% 5.24% 1.39% 2.42% 0.08% 过去六个月 25.04% 1.30% 17.89% 1.22% 7.15% 0.08% 过去一年 6.60% 1.31% -8.03% 1.25% 14.63% 0.06% 过去三年 72.98% 1.47% -8.22% 1.74% 81.20% -0.27% 自基金合同 生效起至今 72.98% 1.47% -8.22% 1.74% 81.20% -0.27% 注：本基金业绩比较基准为 80%×中信标普 300指数＋20%×中信标普国债指 数，在业绩比较基准的选取上主要基于如下考虑：中信标普 300指数和中信标普国 债指数具有较强的代表性。中信标普 300指数选择中国 A股市场中市值规模最大、 流动性强和基本因素良好的 300家上市公司作为样本股，充分反映了 A股市场的 行业代表性，描述了沪深 A股市场的总体趋势，是目前市场上较有影响力的股票 投资业绩比较基准。中信标普国债指数反映了交易所国债整体走势，是目前市场上 较有影响力的债券投资业绩比较基准。 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算： Return t =80%×（中信标普 300指数 t/中信标普 300指数 t-1 -1） +20％×（中 信国债指数 t/中信国债指数 t-1 -1） Benchmark t =（1+Return t）×Benchmark t-1 其中，t=1，2，3，… T，T表示时间截至日。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 兴全社会责任股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 6 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 （2008年 4月 30日至 2010年 12月 31日） 注：1、净值表现所取数据截至到 2010年 12月 31日。 2、按照《兴全社会责任股票型证券投资基金基金合同》的规定，本基金建仓 期为 2008年 4月 30日至 2008年 10月 29日。建仓期结束时本基金各项资产配置 比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 率的比较 兴全社会责任股票型证券投资基金 自基金合同生效以来每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较图 7 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 注：2008年 4月 30日至 2008年 12月 31日期间的数据按实际存续期计算， 不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2010年 ----- 2009年 1.900 417,923,725.86 353,510,407.53 771,434,133.39 - 2008年 ----- 合计 1.900 417,923,725.86 353,510,407.53 771,434,133.39 - §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 兴业全球基金管理有限公司是经中国证监会（证监基字 [2003]100号文）批准， 于 2003年 9月 30日成立。2008年 1月 2日，中国证监会批准（证监许可 [2008]6 号）了公司股权变更申请，全球人寿保险国际公司（AEGON International B.V）受 让本公司股权并成为公司股东。股权转让完成后，兴业证券股份有限公司的出资占 注册资本的 51%，全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的 49%。同时公司名 称由 “兴业基金管理有限公司 ”更名为 “兴业全球人寿基金管理有限公司 ”。 2008 年 7月 7日，经中国证监会批准（证监许可 [2008]888号文），公司名称由 “兴业全 球人寿基金管理有限公司 ”变更为 “兴业全球基金管理有限公司 ”，同时，公司注 册资本由人民币 1.2亿元变更为人民币 1.5亿元。 截止 2010年 12月 31日，公司旗下管理着九只基金，分别为兴全可转债混合 型证券投资基金、兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF）、兴全货币市场证券 投资基金、兴全全球视野股票型证券投资基金、兴全社会责任股票型证券投资基金、 兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金、兴全磐稳增利债券型证券投资基金、 兴全合润分级股票型证券投资基金、兴全沪深 300指数增强型证券投资基金 （LOF）。 8 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓 名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期离任日期 傅 鹏 博 基金管 理部副 总监、 本基金 基金经 理 2009-01-16 -8年 1962年生，经济学硕士。 历任上海财经大学经济管 理系讲师，申银万国证券股 份有限公司企业融资部经 理，东方证券股份有限公司 资产管理部负责人、研究所 首席策略师；汇添富基金管 理有限公司首席策略师。 注：1、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报告 期内离任的）。 2、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作出 聘任决定之日（基金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之日。 3、“证券从业年限 ”按照中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的 相关规定计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、 《兴全社会责任股票型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着 诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基 金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金投资管理符合有关法规和基金合 同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理 公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投 资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平对待， 保护投资者的合法权益。 4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内，兴全全球视野股票和兴全社会责任股票的累计净值增长率分别为 3.97%和 6.60%，两基金的业绩表现差异未超过 5%。 9 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2010年的 A股市场，先抑后扬，沪综指全年下跌 -14.31%，在全球股票指数涨 幅排名中列倒数第三。与此同时，国内资本市场股票市值增至 26.43万亿元，跃居 全球第三。筹备多年的股指期货于 2010年 4月 16日正式挂牌，首批 4个合约当天 开始交易；创业板在 2010年新增上市公司 117家，融资 963亿元，公司总数已达 153家。大宗商品市场迭创新高，从金价创历史新高伴随着铜、铝等大宗商品的凌 厉上涨，再到棉价创历史新高。 2010年，美国、欧洲和日本仍然在经历危机。美国失业率水平仍然保持在历 史的高位，超过 9%，美联储别无选择地出台了第二轮量化宽松的刺激政策，美国 财政赤字和公共债务水平持续攀升。欧洲也同样如此，希腊债务危机揭开了 “欧猪 五国 ”的债务黑洞，欧盟有 20个国家存在债务压力。日本的债务水平更是占到 GDP 比重的近 200%。 在经济全球化的今天，中国自然难以独善其身，虎年中国面临的政治经济形势 是极为复杂与困难的。国内通胀预期加重，地方政府贷款平台的清理整顿，货币持 续紧缩，2010年 A股市场的震荡和下跌自然难免。2009年中国经济能迅速扭转增 速下滑势头，主要得益于一揽子经济刺激计划。其中，政府主导的投资快速扩张发 挥了关键作用。2010年，中国经济逐渐步入恢复性增长阶段，经济总量的增速在 高位回调有内在要求，也受到政策主动调整的影响。自 2010年三季度后政策刺激 的惯性效应消失殆尽，外生性增长就此结束。10月，当最高决策层在保增长与调 结构两者间达成共识时，内生性增长已然开始。四季度开始，政府主导的投资增长 逐步下降，国内经济的内需增长动力从政策推动转向市场驱动。出口恢复快速增长， 显示我国经济运行已成功摆脱国际金融危机的负面冲击。房地产投资增幅的下降， 将带动整体投资增长出现一定幅度回落。 尽管 2010年 A股市场总体处于下跌通道中，但是市场的结构性机会是明显的， 各行业公司的股价表现大相径庭。总体而言，新兴产业、消费类的行业和个股表现 良好，而传统行业则跌幅居前。2010年，我们对传统周期性行业比较谨慎，仅在 10 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 有明显趋势的情况下才适当参与。在经济转型复苏期，非周期性品种能够更加稳定 地受益于经济的长期增长。对此，一方面，我们自下而上积极发掘优秀的公司进行 配置；另一方面，从板块角度，提高对受益于政策扶持方向以及居民消费升级的医 药生物、信息技术、食品饮料、化工等行业的配置比例。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金本年度累计净值增长率为 6.60%，同期业绩比较基准收益率为 -8.03%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从国际经济环境来看，在财政刺激和货币宽松的影响下，2011年美国经济增 速有望达到潜在增长率 3%的水平，同时基准利率将维持在低位。全球经济缓慢复 苏，美欧就业压力仍然存在，全球再平衡中亚洲货币升值压力增加，可以预见贸易 摩擦也将不断出现。同时，我们看到，09年以来中国货币供应量持续偏高，加上 全球大宗商品价格上升带来的输入性通胀压力，2011上半年控制通胀将成为我国 宏观政策的重要任务。 2011是“十二五规划 ”的元年，是中国政府换届之年，如果说 2009年是最困 难的，2010年是最复杂的，那么 2011年将是多变的。但是，无论经济复苏的进程 如何曲折，我们不能忽视经济向好的方向是确定的。短期来看，通货膨胀压力不容 忽视，政策面必然要求控制货币增速，宽松的货币环境或将终结。另一方面，“十 二五 ”规划的开局之年，财政政策仍将积极，其重点在于促进民众消费能力的提高， 为此，管理层已经开始采取包括提升工资福利水平、改革分配体系、优化税收结构 在内的诸多措施。中长期来看，我们面临着投资、出口与消费之间的失衡调整，未 来国家将加大力度进行国民收入分配制度改革，和理顺国内资源价格体系，以拉动 内需。 从流动性来看，在美日欧等发达经济体普遍采取扩张性货币政策的情况下，我 国控制货币增速，从一定程度上将对冲过剩的流动性，从而短期对市场形成一定的 冲击。但是，高通胀持续负利率，催生了货币活化和人民币升值两大背景，支持流 动性的相对宽裕，加之国内经济逐步见底回升，股市上行的基础依然存在。 从投资机会来看，2011年可能仍以自下而上的机会为特征，同时辅以行业轮 动。从长期配置角度看，可继续关注成长类个股的机会，TMT领域处于其产业周 期的上升期，建筑建材、机械、化工等行业受益于经济复苏，都易于有贯穿全年的 11 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 成长股；消费类个股也不容错过，调结构，促民生的政策背景下，食品饮料、医药 生物等行业仍然孕育着巨大的机会；全球市场流动性充裕，大宗商品价格将持续高 企，可适时把握资源类和低估值周期性行业的机会，如煤炭、有色、农业和地产、 水泥等行业的阶段性表现；低估值的蓝筹股亦有阶段性表现的机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金管理人通过以下工作的开展，有力地保证了本基金整体运作的合法合 规，从而最大程度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益： 1、实时风险监控：通过风控系统对本基金的运作进行实时监控，每日撰写监 控日志，在此基础上每周撰写信息周报，对本基金遵守风控指标的情况进行汇总、 分析和提示。 2、加强事后人工分析，并定期撰写风险管理报告。除系统控制外，公司监察 稽核部还对一些无法嵌入系统的风控指标进行了事后人工计算分析和复核，并同样 反映在监控日志和信息周报中。此外，在每个季度结束之后，公司监察稽核部会对 基金的流动性进行压力测试并出具书面报告，对旗下每只基金进行全面的风险评价 并形成风险分析报告，并提交公司领导和基金经理审阅。 3、进一步加强对公平交易的监控。根据监管部门的要求以及公司公平交易相 关工作的不断深入开展，公司进一步明确了公平交易执行和分析中的具体标准，将 公平交易问题分为交易的公平和投资策略的公平，主要包括：（1）明确交易室的分 单规则及其识别异常下单行为的职责，保证交易的公平；（2）通过 T检验、模拟 利益输送金额、具体可疑交易分析等方法，对以往的下单及交易记录进行分析，保 证投资策略的公平。 4、季度监察稽核和专项稽核：根据中国证监会《关于基金管理公司报送监察 稽核报告的通知》以及《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式指引 （试行）》等规定，认真做好公司各季度监察稽核工作。对照中国证监会的季度监 察稽核项目表，对本基金的守法合规情况进行逐条检视。此外，在公司监察稽核部 对投研部门展开的专项稽核中，也会对本基金的业务进行全面检查。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约 定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基金的 12 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 估值政策和流程，选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的 基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议，并报管理层批准后方可实施。2、 估值方法确立后，由 IT人员或 IT人员协助估值系统开发商及时对系统中的参数或 模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需要。3、基金会计 具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核对等方法确保估值准 确无误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境变化及证券发行机构有 关影响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的因素，并就可能带来的影响 提出建议和意见；5、监察稽核人员参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关 法律法规及基金合同的约定，定期对估值流程、系统估值模型及估值结果进行检查， 确保估值委员会决议的有效执行，负责基金估值业务的定期和临时信息披露。 上述参与估值流程人员均具有 3年以上相关工作经历，具备估值业务所需的专 业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《兴全社会责任股票型证券投资基金基金合同》及其他相关法 律法规的规定，本报告期内未进行利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证 券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有 人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定， 对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金 13 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行 为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计是 审计意见类型标准无保留意见 审计报告编号安永华明（2011）审字第 60467611_B05号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题审计报告 审计报告收件人兴全社会责任股票型证券投资基金（原名兴业社会责任股票型 证券投资基金）全体基金份额持有人 引言段我们审计了后附的兴全社会责任股票型证券投资基金（原 名兴业社会责任股票型证券投资基金）财务报表，包括 2010 年 12月 31日的资产负债表和 2010年度的利润表和所有者权 益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的 责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人兴业全球基金管 理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报。 注册会计师的责任段我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表 审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和 14 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务 报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 审计意见段我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制，公允反映了兴全社会责任股票型证券投资基金 （原名兴业社会责任股票型证券投资基金）2010年 12月 31 日的财务状况以及 2010年度的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名徐艳蒋燕华 会计师事务所的名称安永华明会计师事务所 会计师事务所的地址上海市浦东新区世纪大道 100号环球金融中心 50楼 审计报告日期 2011-03-29 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：兴全社会责任股票型证券投资基金 报告截止日：2010年 12月 31日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 1,070,019,651.43 647,611,597.52 结算备付金 17,347,044.48 19,994,948.45 存出保证金 4,756,515.64 4,828,412.89 交易性金融资产 7.4.7.2 6,062,563,879.38 6,142,601,111.39 其中：股票投资 6,062,563,879.38 6,142,601,111.39 基金投资 -- 债券投资 -- 资产支持证券投资 -- 15 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 衍生金融资产 7.4.7.3 -- 买入返售金融资产 7.4.7.4 -- 应收证券清算款 123,299,357.53 109,838,704.49 应收利息 7.4.7.5 156,954.92 133,812.47 应收股利 -- 应收申购款 8,613,902.32 36,755,883.00 递延所得税资产 -- 其他资产 7.4.7.6 -- 资产总计 7,286,757,305.70 6,961,764,470.21 负债和所有者权益附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负债： 短期借款 -- 交易性金融负债 -- 衍生金融负债 -- 卖出回购金融资产款 -- 应付证券清算款 -10,729,066.14 应付赎回款 368,862,531.26 19,749,274.52 应付管理人报酬 9,309,912.39 8,261,048.53 应付托管费 1,551,652.07 1,376,841.39 应付销售服务费 -- 应付交易费用 7.4.7.7 9,935,918.99 6,275,431.24 应交税费 -- 应付利息 -- 应付利润 -- 递延所得税负债 -- 其他负债 7.4.7.8 1,550,984.21 643,726.63 负债合计 391,210,998.92 47,035,388.45 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 4,541,749,240.35 4,855,541,167.61 未分配利润 7.4.7.10 2,353,797,066.43 2,059,187,914.15 所有者权益合计 6,895,546,306.78 6,914,729,081.76 负债和所有者权益总计 7,286,757,305.70 6,961,764,470.21 注：报告截止日 2010年 12月 31日，基金份额净值 1.518元，基金份额总额 4,541,749,240.35份。 7.2利润表 会计主体：兴全社会责任股票型证券投资基金 本报告期：2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 单位：人民币元 16 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 项目附注号 本期 2010年1月1日至 20 10年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2 009年12月31日 一、收入 707,637,394.82 2,387,967,950.32 1.利息收入 7,813,648.14 8,114,672.89 其中：存款利息收入 7.4.7.11 7,291,994.65 2,999,309.25 债券利息收入 1,674.90 5,115,363.64 资产支持证券利息收入 -- 买入返售金融资产收入 519,978.59 - 其他利息收入 -- 2.投资收益（损失以 “-”填列） 519,632,927.05 1,347,678,025.26 其中：股票投资收益 7.4.7.12 472,400,943.74 1,309,121,998.07 基金投资收益 -- 债券投资收益 7.4.7.13 1,535,206.70 14,842,253.96 资产支持证券投资收益 -- 衍生工具收益 7.4.7.14 -570,699.59 股利收益 7.4.7.15 45,696,776.61 23,143,073.64 3.公允价值变动收益（损失以 “-” 号填列） 7.4.7.16 176,182,439.17 1,028,321,993.28 4.汇兑收益（损失以 “－”号填列） -- 5.其他收入（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 4,008,380.46 3,853,258.89 减：二、费用 185,570,632.85 109,532,491.01 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 112,910,431.07 56,685,235.48 2．托管费 7.4.10.2.2 18,818,405.33 9,447,539.21 3．销售服务费 -- 4．交易费用 7.4.7.18 53,393,967.62 42,815,852.46 5．利息支出 -169,073.20 其中：卖出回购金融资产支出 -169,073.20 6．其他费用 7.4.7.19 447,828.83 414,790.66 三、利润总额（亏损总额以 “-” 号填列） 522,066,761.97 2,278,435,459.31 减：所得税费用 -- 四、净利润（净亏损以 “-”号填列 522,066,761.97 2,278,435,459.31 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：兴全社会责任股票型证券投资基金 本报告期：2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 17 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 一、期初所有者权益（基金 净值） 4,855,541,167.61 2,059,187,914.15 6,914,729,081.76 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） -522,066,761.97 522,066,761.97 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以 “-”号填列） -313,791,927.26 -227,457,609.69 -541,249,536.95 其中：1.基金申购款 2,461,554,051.90 947,316,476.15 3,408,870,528.05 2.基金赎回款 -2,775,345,979.16 -1,174,774,085.84 -3,950,120,065.00 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以 “-”号填 列） --- 五、期末所有者权益（基金 净值） 4,541,749,240.35 2,353,797,066.43 6,895,546,306.78 项目 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 1,137,731,245.85 -252,774,263.51 884,956,982.34 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） -2,278,435,459.31 2,278,435,459.31 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以 “-”号填列） 3,717,809,921.76 804,960,851.74 4,522,770,773.50 其中：1.基金申购款 6,280,696,840.60 1,450,765,104.28 7,731,461,944.88 2.基金赎回款 -2,562,886,918.84 -645,804,252.54 -3,208,691,171.38 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以 “-”号填 列） --771,434,133.39 -771,434,133.39 五、期末所有者权益（基金 净值） 4,855,541,167.61 2,059,187,914.15 6,914,729,081.76 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：兰荣，主管会计工作负责人：杨东，会计机构负责人： 詹鸿飞 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 18 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 兴全社会责任股票型证券投资基金（原名兴业社会责任股票型证券投资基金） (以下简称 “本基金 ”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会 ”） 证监许可［2008］356号文《关于核准兴业社会责任股票型证券投资基金募集的批 复》的核准，由兴业全球基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金 合同于 2008年 4月 30日正式生效，首次设立募集规模为 1,388,696,479.84份基金 份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机 构为兴业全球基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。兴业 社会责任股票型证券投资基金于 2011年 1月 1日更名为兴全社会责任股票型证券 投资基金。 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括依法公开发行上市的股 票、国债、金融债、企业债、回购、央行票据、可转换债券、权证、资产支持证券 以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具。本基金为股票型基金，各类 资产的投资比例为：股票投资比例为 65%-95%；债券投资比例为 0%-30%；资产支 持证券占 0%-20%；权证投资比例 0%-3%；现金或者到期日在一年以内的政府债券 不小于基金资产净值的 5%。如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比 例为准，本基金的投资范围会做相应调整。本基金投资组合中突出社会责任投资股 票的合计投资比例不低于股票资产的 80%。 业绩比较基准为：80%×中信标普 300指数＋20%×中信标普国债指数。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则 —基本准则》 和 38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称 “企业会计准则 ”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了 中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行 <企业 会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管 理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格 式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、 《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告 >》及其他中 国证监会颁布的相关规定。 19 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2010年 12月 31日的财务状况以及 2010年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金 会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明 外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债 （或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包 括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以 及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相 关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或 20 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认 为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金 融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止 确认； 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的 另一方 (转入方 )；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金 融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所 转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成 交日结转； (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和 发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益； 卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3)权证投资 21 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款 扣除交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法 于成交日结转； (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可 转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认 为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成 本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述 (2)、(3)中相关原则进行计算； (5)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务 清偿的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日 能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二 层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似 资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值； 第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场 参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工 具的估值方法如下： 1）股票投资 (1)上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交 22 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； (2)未上市的股票的估值 A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一 证券估值日的估值方法估值； B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下，按其成本价计算； 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交 易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值； C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值： a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初 始取得成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票 的价值； b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初 始取得成本时，按中国证监会相关规定处理； 2）债券投资 (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易 的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格 的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大 变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近 交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； (2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环 境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易 日债券收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映 公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； 23 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 (3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术 确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； (4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用 估值技术确定公允价值； 3）权证投资 (1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交 易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重 大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最 近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； (2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下，按成本计量； (3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值； 4）分离交易可转债 分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上 市日起，上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值； 5）其他 (1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值 的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法 估值； (2)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现 在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实 24 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指 在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益 /(损失 )占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得 /(损失 )占基金净值比例计算的金 额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金 ”科目中核算，并于 期末全额转入 “未分配利润 /(累计亏损 )”。 7.4.4.9收入 /(损失 )的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支 取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取 所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收 入减项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除 应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日 计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由 资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内 逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当 实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益 /(损失 )于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其 成本的差额入账； (6)债券投资收益 /(损失 )于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的 差额入账； (7)衍生工具收益 /(损失 )于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其 成本的差额入账； 25 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣 除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益 /(损失 )系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性 金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且 金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提； (3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际 利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基 金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)本基金的每份基金份额享有同等分配权； (2)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资 人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登 记机构可将投资人的现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额； (3)本基金收益每年最多分配 6次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益 的 50%； (4)若基金合同生效不满 3个月则可不进行收益分配； (5)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现 金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投 资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (6)基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配； (7)基金当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配； (8)法律法规或监管机关另有规定的从其规定。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 无。 26 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 1.印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调 整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调 整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不 变； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]103号文《关于股权分置试点改革有 关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股 东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字 [2004]78号文《关于证券投资基金税收政策 的通知》的规定，自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业 税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]103号文《关于股权分置试点改革有 关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流 通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策 的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券 的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业 所得税。 27 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字 [2002]128号文《关于开放式证券投资基金 有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息 收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、 红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]107号文《关于股息红利有关个人所 得税政策的补充通知》的规定，自 2005年 6月 13日起，对证券投资基金从上市公 司分配取得的股息红利所得，按照财税 [2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代 缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]103号文《关于股权分置试点改革有 关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流 通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目本期末 2010年 12月 31日 上年度末 2009年 12月 31日 活期存款 1,070,019,651.43 647,611,597.52 定期存款 -- 其中：存款期限 1-3个月 其他存款 -- 合计 1,070,019,651.43 647,611,597.52 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2010年 12月 31日 成本公允价值公允价值变动 股票 4,953,348,853.58 6,062,563,879.38 1,109,215,025.80 债 券 交易所市场 --- 银行间市场 --- 合计 --- 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 4,953,348,853.58 6,062,563,879.38 1,109,215,025.80 28 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 项目 上年度末 2009年 12月 31日 成本公允价值公允价值变动 股票 5,209,568,524.76 6,142,601,111.39 933,032,586.63 债 券 交易所市场 --- 银行间市场 --- 合计 --- 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 5,209,568,524.76 6,142,601,111.39 933,032,586.63 7.4.7.3衍生金融资产 /负债 本基金 2010年年末及 2009年年末均未持有衍生金融资产 /负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金 2010年年末及 2009年年末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金 2010年度及 2009年度均未通过买断式逆回购交易取得债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应收活期存款利息 150,276.38 126,114.34 应收定期存款利息 -- 应收其他存款利息 -- 应收结算备付金利息 6,678.54 7,698.13 应收债券利息 -- 应收买入返售证券利息 -- 应收申购款利息 -- 其他 -- 合计 156,954.92 133,812.47 7.4.7.6其他资产 本基金 2010年年末及 2009年年末均未持有其他资产。 29 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目本期末 2010年 12月 31日 上年度末 2009年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 9,935,918.99 6,275,431.24 银行间市场应付交易费用 -- 合计 9,935,918.99 6,275,431.24 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 750,000.00 500,000.00 应付赎回费 700,984.21 73,726.63 应付后端申购费 -- 债券利息税 -- 银行手续费 -- 审计费用 100,000.00 70,000.00 合计 1,550,984.21 643,726.63 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 基金份额（份）账面金额 上年度末 4,855,541,167.61 4,855,541,167.61 本期申购 2,461,554,051.90 2,461,554,051.90 本期赎回（以“-”号填列） -2,775,345,979.16 -2,775,345,979.16 本期末 4,541,749,240.35 4,541,749,240.35 注：申购含红利再投资、转入转换份额，赎回含转换转出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末 72,207,237.58 1,986,980,676.57 2,059,187,914.15 本期利润 345,884,322.80 176,182,439.17 522,066,761.97 本期基金份额交易 产生的变动数 -10,211,878.17 -217,245,731.52 -227,457,609.69 其中：基金申购款 -1,128,452.18 948,444,928.33 947,316,476.15 基金赎回款 -9,083,425.99 -1,165,690,659.85 -1,174,774,085.84 本期已分配利润 --- 30 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 本期末 407,879,682.21 1,945,917,384.22 2,353,797,066.43 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12 月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月3 1日 活期存款利息收入 6,949,633.88 2,663,963.14 定期存款利息收入 -- 其他存款利息收入 -- 结算备付金利息收入 179,965.72 154,835.09 其他 162,395.05 180,511.02 合计 7,291,994.65 2,999,309.25 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月3 1日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31 日 卖出股票成交总额 18,085,364,799.89 13,054,308,409.89 减：卖出股票成本总额 17,612,963,856.15 11,745,186,411.82 买卖股票差价收入 472,400,943.74 1,309,121,998.07 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年 12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月3 1日 卖出债券（债转股及债券 到期兑付）成交总额 13,793,881.60 477,160,607.00 减：卖出债券（债转股及 债券到期兑付）成本总额 12,257,000.00 448,526,402.55 减：应收利息总额 1,674.90 13,791,950.49 债券投资收益 1,535,206.70 14,842,253.96 7.4.7.14衍生工具收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月3 1日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月3 1日 卖出权证成交总额 -2,068,001.70 减：卖出权证成本总额 -1,497,302.11 买卖权证差价收入 -570,699.59 31 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年1 2月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月 31日 股票投资产生的股利收益 45,696,776.61 23,143,073.64 基金投资产生的股利收益 -- 合计 45,696,776.61 23,143,073.64 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2010年1月1日至 2010年12 月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月 31日 1.交易性金融资产 176,182,439.17 1,028,321,993.28 ——股票投资 176,182,439.17 1,029,731,969.62 ——债券投资 --1,409,976.34 ——资产支持证券投资 -- ——基金投资 -- 2.衍生工具 -- ——权证投资 -- 3.其他 -- 合计 176,182,439.17 1,028,321,993.28 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12 月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 基金赎回费收入 3,526,065.80 3,428,712.40 转换费收入 479,914.58 412,137.54 其他 2,400.08 12,408.95 合计 4,008,380.46 3,853,258.89 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12 月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 交易所市场交易费用 53,393,967.62 42,814,202.46 银行间市场交易费用 -1,650.00 合计 53,393,967.62 42,815,852.46 32 兴全社会责任股票型证券投资基金 2010年年度报告 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月 31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 审计费用 100,000.00 70,000.00 信息披露费 290,000.00 290,000.00 账户维护费 18,000.00 18,000.00 银行汇划费 39,828.83 36,790.66 合计 447,828.83 414,790.66 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称与本基金的关系 兴业全球基金管理有限公司（以下简称 “兴业全球基金 ”） 基金管理人，注册登记机构，基金销售机 构 中国建设银行股份有限公司（以下简称 “建设银行 ”） 基金托管人，基金销售机构 兴业证券股份有限公司（以下简称 “兴业 证券 ”） 基金管理人的股东，基金销售机构 全球人寿保险国际公司（ AEGON International B.V） 基金管理人股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 （未完）  |