[年报]大成优选：2010年年度报告
大成优选股票型证券投资基金 2010年年度报告 2010年12月31日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：2011年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。本年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011年3月25日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见 的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................ - 1 - 1.1 重要提示 ................................................................................................................................ - 1 - 1.2 目录 ........................................................................................................................................ - 2 - §2 基金简介 ....................................................................................................................................... - 4 - 2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................... - 4 - 2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................... - 4 - 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... - 4 - 2.4信息披露方式 .......................................................................................................................... - 5 - 2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................... - 5 - §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ - 5 - 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................... - 5 - 3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................... - 5 - 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ............................................................................................. - 7 - §4 管理人报告 ................................................................................................................................... - 7 - 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................. - 7 - 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... - 8 - 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................................................... - 8 - 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... - 8 - 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... - 9 - 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................................................... - 9 - 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................... - 10 - 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... - 11 - §5 托管人报告 ................................................................................................................................. - 11 - 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................... - 11 - 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... - 11 - 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ....................... - 11 - §6 审计报告 ..................................................................................................................................... - 11 - §7 年度财务报表 .............................................................................................................................. - 12 - 7.1资产负债表 ............................................................................................................................ - 12 - 7.2 利润表 .................................................................................................................................. - 13 - 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................... - 14 - 7.4 报表附注 ............................................................................................................................... - 15 - §8 投资组合报告 .............................................................................................................................. - 31 - 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... - 31 - 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... - 31 - 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................... - 32 - 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................... - 33 - 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................... - 34 - 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ....................... - 34 - 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ........... - 34 - 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ....................... - 34 - 8.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................... - 34 - §9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................. - 35 - 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... - 35 - 9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................... - 35 - §10 重大事件揭示 ............................................................................................................................ - 36 - 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................. - 36 - 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................. - 36 - 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................... - 36 - 10.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... - 36 - 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................. - 36 - 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................. - 36 - 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................... - 36 - 10.8 其他重大事件 ..................................................................................................................... - 37 - §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................ - 38 - §12 备查文件目录 ............................................................................................................................ - 38 - §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 大成优选股票型证券投资基金 基金简称 大成优选封闭 基金主代码 150002 交易代码 150002 基金运作方式 契约型封闭式。基金合同生效满12个月后，若基金折 价率连续50个交易日超过20%，则基金管理人将在30 个工作日内召集基金份额持有人大会，审议有关基金转 换运作方式为上市开放式基金(LOF)的事项。 基金合同生效日 2007年8月1日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 4,674,305,067.90 份 基金合同存续期 5年 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2007年9月7日 2.2 基金产品说明 投资目标 追求基金资产长期增值 投资策略 本基金将在全球视野下，基于宏观经济研究，确定大类资产配置比例；通过 上市公司基本面分析，主要采用优选个股的主动投资策略，获取超额收益。 优选个股是指积极、深入、全面地了解上市公司基本面，动态评估公司价值， 当股价低于合理价值区域时，买入并持有；在股价回复到合理价值的过程中， 分享股价提升带来的超额收益。 业绩比较基准 80%×沪深300指数＋20%×中信标普全债指数 风险收益特征 本基金是股票型基金，风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金， 属于较高风险收益特征的证券投资基金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 杜鹏 唐州徽 联系电话 0755-83183388 010-66594855 电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com 客户服务电话 4008885558 95566 传真 0755-83199588 010-66594942 注册地址 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32层 北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32层 北京市西城区复兴门内大街1号 邮政编码 518040 100818 法定代表人 张树忠 肖钢 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32 层大成基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街1号中国银行股份 有限公司托管及投资者服务部 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区金融大街27号投资广场 23层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年 本期已实现收益 1,155,478,696.92 -101,467,169.88 -972,450,784.33 本期利润 690,122,315.48 1,913,413,623.32 -3,003,405,274.84 加权平均基金份额本期利润 0.1476 0.4093 -0.6425 本期加权平均净值利润率 15.42% 54.57% -85.79% 本期基金份额净值增长率 15.78% 76.88% -54.49% 3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 期末可供分配利润 3,280,241.08 -1,058,712,393.82 -2,188,900,789.27 期末可供分配基金份额利润 0.0007 -0.2265 -0.4683 期末基金资产净值 4,995,454,155.41 4,398,817,901.95 2,485,404,278.63 期末基金份额净值 1.069 0.941 0.532 3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 基金份额累计净值增长率 12.57% -2.77% -45.03% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所 列数字。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 7.02% 2.41% 5.00% 3.11% 2.02% -0.70% 过去六个月 29.70% 2.52% 17.34% 2.58% 12.36% -0.06% 过去一年 15.78% 2.59% -9.34% 2.60% 25.12% -0.01% 过去三年 -6.79% 3.96% -31.09% 4.06% 24.30% -0.10% 自基金合同 生效起至今 12.57% 4.07% -20.13% 4.10% 32.70% -0.03% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起3个月内使基金的投资组合比例符合基金合 同的约定，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 -60% -40% -20% 0% 20% 40% 07-8-108-9-1909-11-1310-12-24 大成优选封闭业绩比较基准 -80% -40% 0% 40% 80% 120% 2007年2008年2009年2010年 大成优选封闭业绩比较基准 注：2007年净值增长率表现期间为2007年8月1日(基金合同生效日)至2007年12月31日。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式 发放总额 年度利润分配合 计 备注 2010年 0.2000 93,486,062.02 - 93,486,062.02 - 2009年 - - - - - 2008年 0.1300 60,765,829.68 - 60,765,829.68 2007年度收益分配 合计 0.3300 154,251,891.70 - 154,251,891.70 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日正 式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册 地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、光大证券股份有 限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2010年12 月31日，本基金管理人共管理3只封闭式证券投资基金：景宏证券投资基金、景福证券投资基金、 大成优选股票型证券投资基金；1只ETF及1只ETF联接基金：深证成长40ETF及大成深证成长 40ETF联接基金；1只创新型基金：大成景丰分级债券型证券投资基金及15只开放式证券投资基 金：大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增 值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财 富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长股票型证 券投资基金(LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成 策略回报股票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资 基金和大成核心双动力股票型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 刘明先 生 本基金基 金经理、 助理总经 理、投资 总监 2007年8月1日 - 18年 硕士。曾任厦门证券公司鷺 江营业部总经理、厦门产权 交易中心副总经理及香港 时富金融服务集团投资经 理，2004年3月加盟大成基 金管理有限公司，2004年 10月22日-2008年1月12 日曾任景宏证券投资基金 基金经理，2007年8月1 日起担任大成优选股票型 证券投资基金基金经理，现 同时任大成基金管理有限 公司助理总经理、首席投资 官、投资决策委员会主席。 具有基金从业资格。国籍： 中国。 郭海洋 先生 本基金基 金经理助 理 2007年12月27 日 - 6年 金融学硕士，曾任华西证券 投资研究部研究员、大成基 金管理公司研究部研究员。 具有基金从业资格。国籍： 中国。 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成优选股票型证券 投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成优选股票型证券投资 基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监 管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易 和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续 以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋 求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人严格执行《公平交易制度》和《异常交易监控与报告制度》，公平对待旗下各投 资组合，所管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）的收益率以及不同时 间窗内（同日内、5日内、10日内）同向、反向交易的交易价格并未发现异常差异。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 根据各基金合同，目前本基金管理人旗下未有与本基金投资风格相似的其他基金。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内本基金不存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2010年，世界经济复苏蹒跚而行，调控政策一波三折。上半年全球主要经济体都面临一 定的紧缩态势，这是2009年各经济体超乎寻常的扩张政策而在其后所必须支付的代价，实体经济 均显现了复苏放缓的迹象，经济增长率还远低于潜在增长水平，就业依然没有出现明显的改善。 随之，各国政府深怕货币政策退出而损害蹒跚向前的经济复苏，竞相采取新一轮的货币刺激政策。 虽然美国经济中几大潜在风险：失业率居高不下、房地产市场低迷和政府巨额债务依然无法解决， 但“就业增长--消费复苏”的正循环逐步形成，个人消费取代再库存成为支撑经济增长的主要动 力，复苏势头有所巩固，美国经济有步入危机前的常态增长轨道的迹象。中国经济2010年整体而 言表现强劲，已经出现过热的苗头，经济总量超过日本，位居全球第二。房地产和汽车两大消费 市场继续增长，在一系列调控政策下房价再创新高，固定资产投资完成额维持高位，外贸数据一 再超出市场预期。与此同时，通货膨胀压力大幅超出市场的前期判断，11月份CPI达到5.1%，超 越5%的政府警戒线，核心CPI从1月的0%提高到11月的1.5%，2009年的天量货币投放开始带来 全面的通胀压力。因此防通胀成为近期政府的调控重点，货币政策由“宽松”转变为“稳健”，3 次上调银行存款准备金，2次加息接踵而来。与此同时政府仍在延续“调结构、促民生”的宏观 政策，新兴产业发展规划相继出台。 股票市场充分反应了经济的变化和未来发展趋势，在过去的一年里A股市场为国际主要市场 中表现最差的市场，沪深300指数下跌12.51%，但中小板指数上涨21.26%。究其原因既有基本面 的原因，也有结构的原因，占指数比例较大的房地产、银行、钢铁、航运等传统周期类板块大幅 下跌，估值水平一降再降，映射了经济发展模式的转变。而可能成为未来支柱性行业的新兴产业、 装备制造等行业，以及业绩持续超预期的医药生物大幅上涨。基于对宏观经济和市场较为准确的 判断和反映，本基金在报告期间取得了较好的投资业绩，一方面维持较为积极的仓位配置，和优 选个股的投资思路，另一方面集中增持长期看好的大消费和节能减排板块中具有一定品牌和影响 力的龙头公司，获取了显著的超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为1.069元，本报告期份额净值增长率为15.78%，同期业绩 比较基准增长率为-9.34%，高于同期业绩比较基准的表现。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 前瞻性的看，海外经济复苏存在超预期的可能，占据美国经济70%的个人消费近来表现出来 了良好的增长势头，失业率不断下降，第二次的量化宽松政策已经开始产生效果，各个研究机构 近期不断上调美国经济预测。欧洲在央行一系列宽松政策下，虽然效用显著慢于美国，但已经出 现了走好的曙光。海外经济复苏将会对中国带来一系列影响，如出口大幅增长、美元走强、资本 回流、大宗原材料价格上涨以及输入性通胀等，将会使本不明朗的中国经济走势更为复杂。 整体而言中国经济未来一年机遇与风险并存。一方面经济继续保持较高增速，明年是十二五 的开局之年，基础设施投资和保障性住房投资仍会大规模展开，确保明年经济会相对较快地增长； 另一方面通胀压力依然很大，货币的过量投放，大旱带来的夏粮减产，以及未来可能的输入性通 胀，使得抑制高通胀将成为中央2011年最重要的工作目标，但通胀回落的同时必然伴随着经济的 减速。从目前的经济形式来看，培育新的经济增长点的要求更加迫切，国家对新兴产业的规划日 益清晰，逐步落实新兴产业的产业规划和扶持政策将贯穿2011年。此外央行正在理顺货币体系的 机制，尤其是差别存款准备金率和利率的市场化这两个可能会出台的政策，这些新的机制会对市 场和宏观经济造成何种影响，我们将密切关注。 对于A股市场而言，在经历2010年的结构性调整后，市场新的格局已经形成，传统周期性行 业10倍估值，消费类行业20倍估值，而新兴产业30倍估值，这映射了潜在行业增速和未来经济 格局的趋势。因此我们认为市场的结构性机会将会减少，市场更为均衡。从长期来看我们依然坚 定看好大消费板块，中国经济必将从外需和投资拉动模式转向内需为主的增长模式，继续坚定持 有具有一定品牌和影响力的龙头公司，同时密切关注新兴产业和高端装备制造业中成长性确定的 个股。 2011年市场环境较过去的一年更为复杂，我们将坚持优选个股、自下而上的投资风格，努力 工作，争取获得良好的收益水平。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基 金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法 律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制 和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风 险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。 （一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的制度，并 对以前的制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基 金管理人组织各部门对管理制度作了进一步梳理和完善。 （二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。本年度内，公司按要求完成了 中国证券业协会“关于开展从业人员执业行为准则执行情况”的检查工作，以及对公司落实遵守 监管“三条底线”、“基金行业监管79条红线”及2010年公司采取的一系列风险防范手段的执行 情况的内部自查，自查中未发现重大风险事项。 （三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对 本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比 例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对 基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、 基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常 监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险， 加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。 （四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。 （五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与 基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部 门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部 门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固定收益部、 金融工程部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员 均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会8名成员中包括两名投资组合经理。 股票投资部、固定收益部、金融工程部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基 金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券 发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品 种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量； 定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业 务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程 序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一 致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对 本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信 息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由 估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值 定价服务机构签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照基金合同的规定进行收益分配。本报告期内已分配利润 93,486,062.02元（每十份基金份额分红0.20元），符合基金合同规定的分红比例。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对大成优选股票型证券投资 基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行 了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 大成优选股票型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的大成优选股票型证券投资基金(以下简称 “大成优选基金”)的财务报表，包括2010年12月31日的资产负 债表、2010年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务 报表附注。 管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是大成优选基金的基 金管理人大成基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)作出合理的会计估计。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由 于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评 估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了大成优选基 金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基 金净值变动情况。 注册会计师的姓名 汪棣 金毅 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 中国上海 审计报告日期 2011年3月28日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：大成优选股票型证券投资基金 报告截止日： 2010年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 382,626,409.41 62,702,726.21 结算备付金 6,541,109.91 4,461,477.76 存出保证金 637,549.12 1,626,194.55 交易性金融资产 7.4.7.2 4,883,753,456.22 4,229,306,695.06 其中：股票投资 4,883,753,456.22 4,229,306,695.06 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 108,141,238.53 应收利息 7.4.7.5 147,434.74 10,484.49 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 5,273,705,959.40 4,406,248,816.60 负债和所有者权益 附注号 本期期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 7.4.7.3 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 258,708,342.62 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 5,408,689.71 4,503,669.99 应付托管费 1,081,737.94 900,733.98 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 5,311,761.88 1,403,952.28 应交税费 22,558.40 22,558.40 应付利息 - - 应付利润 7,118,713.44 - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 600,000.00 600,000.00 负债合计 278,251,803.99 7,430,914.65 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 4,674,305,067.90 4,674,305,067.90 未分配利润 7.4.7.10 321,149,087.51 -275,487,165.95 所有者权益合计 4,995,454,155.41 4,398,817,901.95 负债和所有者权益总计 5,273,705,959.40 4,406,248,816.60 注：报告截止日2010年12月31日，基金份额净值1.069元，基金份额总额4,674,305,067.90 份。 7.2 利润表 会计主体：大成优选股票型证券投资基金 本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 一、收入 773,335,138.74 1,976,007,564.01 1.利息收入 2,498,675.85 4,939,360.13 其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,498,675.85 1,585,054.97 债券利息收入 - 3,354,305.16 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,236,182,400.39 -43,835,499.86 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,211,412,008.76 -77,374,204.30 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - 15,492,368.34 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 24,770,391.63 18,046,336.10 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.16 -465,356,381.44 2,014,880,793.20 4. 汇兑收益（损失以"－"号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 10,443.94 22,910.54 减：二、费用 83,212,823.26 62,593,940.69 1．管理人报酬 55,872,617.43 43,697,240.76 2．托管费 11,174,523.50 8,739,448.10 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 15,397,705.81 9,677,109.94 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.19 767,976.52 480,141.89 三、利润总额 690,122,315.48 1,913,413,623.32 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 690,122,315.48 1,913,413,623.32 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成优选股票型证券投资基金 本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 4,674,305,067.90 -275,487,165.95 4,398,817,901.95 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期利润） - 690,122,315.48 690,122,315.48 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数（净值减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -93,486,062.02 -93,486,062.02 五、期末所有者权益（基金净值） 4,674,305,067.90 321,149,087.51 4,995,454,155.41 项目 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 4,674,305,067.90 -2,188,900,789.27 2,485,404,278.63 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期利润） - 1,913,413,623.32 1,913,413,623.32 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数（净值减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 4,674,305,067.90 -275,487,165.95 4,398,817,901.95 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：王颢 主管会计工作负责人：刘彩晖 会计机构负责人：范瑛 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 大成优选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)证监基金字[2007]第190号《关于同意大成优选股票型证券投资基金募集的批复》核 准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成优选股票型证券 投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型封闭式，存续期限为五年；但基金合同生效 满12个月后，若基金折价率连续50个交易日超过20%，可以转换运作方式，成为上市开放式基 金(LOF)。本基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币4,673,566,466.18元，业经普 华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2007) 第098号验资报告予以验证。经向 中国证监会备案，《大成优选股票型证券投资基金基金合同》于2007年8月1日正式生效，基金 合同生效日的基金份额总额为4,674,305,067.90份基金份额，其中认购资金利息折合738,601.72 份基金份额。 本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。本基 金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”) 深证上 [2007]140号文审核同意，于2007年9月7 日在深交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成优选股票型证券投资基金基金合同》的有 关规定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票、权证、债券、资产支持证券及中国证监 会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中，股票投资比例范围为基金资产的 60-100%，其中权证投资比例范围为基金资产净值的0-3%；固定收益类证券和现金投资比例范围 为基金资产的0-40%，其中资产支持证券投资比例范围为基金资产净值的0-20%，现金和到期日在 一年以内的政府债券等短期金融工具的比例最低可以为0。本基金的业绩比较基准为：80%×沪深 300指数＋20%×中信标普全债指数。 本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2011年3月28日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号< 年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算 业务指引》、《大成优选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证 监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2010年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2010年12 月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是 指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入 当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购 买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金 额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债 务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。 7.4.4.8 损益平准金 不适用。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬包括管理费和业绩报酬。 管理费和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 业绩报酬于满足基金合同提取业绩报酬的所有规定之日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中的未实现 部分(包括基金经营活动产生的未实现损益)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利 润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末 未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。具体收益分配政策请参见本基金合同中的相 关章节。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其 配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一 个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (a) 对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基 金估值业务的指导意见》，本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参 考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值，通过停牌股票所 处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数 收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动， 停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的 行业指数为中证协(SAC)基金行业股票估值指数。 (b)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一 步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场 交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始 投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确 认为估值增值。 (c)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税 有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税 [2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项 列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的 个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金 派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得 税，暂不征收企业所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 活期存款 382,626,409.41 62,702,726.21 定期存款 - - 其他存款 - - 合计： 382,626,409.41 62,702,726.21 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 4,565,884,609.79 4,883,753,456.22 317,868,846.43 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,565,884,609.79 4,883,753,456.22 317,868,846.43 项目 上年度末 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,446,081,467.19 4,229,306,695.06 783,225,227.87 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,446,081,467.19 4,229,306,695.06 783,225,227.87 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应收活期存款利息 145,097.24 8,874.89 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 2,289.40 1,561.50 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 其他 48.10 48.10 合计 147,434.74 10,484.49 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 5,311,761.88 1,403,952.28 银行间市场应付交易费用 - - 合计 5,311,761.88 1,403,952.28 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00 预提费用 100,000.00 100,000.00 合计 600,000.00 600,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 4,674,305,067.90 4,674,305,067.90 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 4,674,305,067.90 4,674,305,067.90 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -1,058,712,393.82 783,225,227.87 -275,487,165.95 本期利润 1,155,478,696.92 -465,356,381.44 690,122,315.48 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -93,486,062.02 - -93,486,062.02 本期末 3,280,241.08 317,868,846.43 321,149,087.51 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 活期存款利息收入 2,465,583.85 1,547,564.50 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 31,334.78 35,733.28 其他 1,757.22 1,757.19 合计 2,498,675.85 1,585,054.97 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 卖出股票成交总额 5,224,681,258.36 3,140,284,199.57 减：卖出股票成本总额 4,013,269,249.60 3,217,658,403.87 买卖股票差价收入 1,211,412,008.76 -77,374,204.30 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 - 549,006,676.02 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 - 526,248,297.65 减：应收利息总额 - 7,266,010.03 债券投资收益 - 15,492,368.34 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 股票投资产生的股利收益 24,770,391.63 18,046,336.10 基金投资产生的股利收益 - - 合计 24,770,391.63 18,046,336.10 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 1.交易性金融资产 -465,356,381.44 2,014,880,793.20 —股票投资 -465,356,381.44 2,040,965,961.48 —债券投资 - -26,085,168.28 —资产支持证券投资 - - 2.衍生工具 - - —权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -465,356,381.44 2,014,880,793.20 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 上年度可比期间 2009年1月1日至 2010年12月31日 2009年12月31日 基金赎回费收入 - - 印花税手续费返还 10,443.94 22,910.54 合计 10,443.94 22,910.54 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 交易所市场交易费用 15,397,705.81 9,674,809.94 银行间市场交易费用 - 2,300.00 合计 15,397,705.81 9,677,109.94 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 审计费用 100,000.00 100,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 （未完）  |