[年报]长盛同庆：2010年年度报告
长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 2010年年度报告 2010年12月31日 基金管理人：长盛基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2011年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司（以下简称：中国建设银行）根据本基金 合同规定，于2011年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情 况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出 具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................... 1 1.1 重要提示........................................................ 1 1.2 目录............................................................ 2 §2 基金简介 .......................................................... 4 2.1 基金基本情况.................................................... 4 2.2基金产品说明 .................................................... 4 2.3基金管理人和基金托管人 .......................................... 5 2.4信息披露方式 .................................................... 5 2.5其他相关资料 .................................................... 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................... 6 3.1主要会计数据和财务指标 .......................................... 6 3.2基金净值表现 .................................................... 6 3.3其他指标 ........................................................ 8 3.4自基金合同生效以来基金的利润分配情况 ............................ 8 §4 管理人报告 ........................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................ 9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................. 11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................. 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................... 13 §5 托管人报告 ....................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明............................................................... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见... 14 §6 审计报告 ........................................................ 15 6.1 审计报告基本信息............................................... 15 6.2 审计报告的基本内容............................................. 15 §7 年度财务报表 ..................................................... 16 7.1资产负债表 ..................................................... 16 7.2 利润表......................................................... 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表..................................... 18 7.4 报表附注....................................................... 19 §8 投资组合报告 .................................................... 39 8.1 期末基金资产组合情况........................................... 39 8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................... 39 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..... 40 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................. 41 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................... 42 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细... 42 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................................................................... 43 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细... 43 8.9 投资组合报告附注............................................... 43 §9 基金份额持有人信息 ............................................... 44 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................. 44 9.2期末上市基金前十名持有人 ....................................... 44 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ................. 45 §10 开放式基金份额变动 .............................................. 45 §11 重大事件揭示 .................................................... 46 11.1 基金份额持有人大会决议........................................ 46 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........ 46 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................. 46 11.4基金投资策略的改变 ............................................ 46 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 .............................. 46 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .............. 47 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................ 47 11.8其他重大事件 .................................................. 49 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .................................... 50 §13 备查文件目录 ..................................................... 51 13.1备查文件目录 .................................................. 51 13.2存放地点 ...................................................... 51 13.3查阅方式 ...................................................... 51 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 基金简称 长盛同庆封闭 基金主代码 160806 交易代码 160806 基金运作方式 契约型。封闭期为三年，自基金合同生效之日，至三年期末对 应日止。封闭期届满后，转换为上市开放式基金（LOF）。 基金合同生效日 2009年5月12日 基金管理人 长盛基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 14,686,733,239.06份 基金合同存续期 封闭期为三年，自基金合同生效之日，至三年期末对应日止。 封闭期届满后，转换为上市开放式基金（LOF），合同存续期为 不定期。 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2009年5月26日 下属分级基金的基金简称 长盛同庆封闭A 长盛同庆封闭B 下属分级基金的交易代码 150006 150007 报告期末下属分级基金的份 额总额 5,874,693,295.62份 8,812,039,943.44份 2.2基金产品说明 投资目标 本基金投资于具有稳健成长和业绩优良的上市公司股票，力求在有效控制 风险的前提下实现基金资产的稳健、持续增值。 投资策略 本基金在股票投资上，通过优选业绩优良、成长性稳定、在行业内具有核 心竞争优势的上市公司股票进行投资，以谋求基金资产的长期稳定增长。 在对市场趋势的有效判断的前提下，进行稳健的战略资产配置和积极的行 业配置，同时根据对上市公司充分的基本面分析，挖掘行业中的价值个股。 本基金的债券投资采取稳健的投资管理方式，获得与风险相匹配的投资收 益。在实际的投资运作中，本基金将运用久期控制策略、收益率曲线策略、 类别选择策略、个券选择策略等多种策略，获取债券市场的长期稳定收益。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×70%+中证全债指数收益率×30% 风险收益特征 从基金资产整体运作来看，本基金为股票型基金，属于高风险、高收益的 基金品种，基金资产整体的预期收益和预期风险高于货币市场基金、债券 型基金和混合型基金。 下属分级基金的 风险收益特征 长盛同庆封闭A将表现出低风险、 收益相对稳定的特征。 长盛同庆封闭B将表现出高风险、收 益相对较高的特征。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长盛基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 叶金松 尹东 联系电话 010-82255818 010-67595003 电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn yindong.zh@ccb.cn 客户服务电话 400-888-2666、010-62350088 010-67595096 传真 010-82255988 010-66275853 注册地址 深圳市福田区福中三路1006号诺 德中心八楼GH单元 北京市西城区金融大街25号 办公地址 北京市海淀区北太平庄路18号城 建大厦A座20-22层 北京市西城区闹市口大街1 号院1 号楼 邮政编码 100088 100033 法定代表人 凤良志 郭树清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2010年 2009年5月12日（基金合同生效日） -2009年12月31日 本期已实现收益 -78,452,181.22 356,773,811.54 本期利润 -652,058,191.31 1,596,393,164.24 加权平均基金份额本期利润 -0.0444 0.1087 本期加权平均净值利润率 -4.32% 10.44% 本期基金份额净值增长率 -4.06% 10.90% 3.1.2期末数据和指标 2010年末 2009年末 期末可供分配利润 278,321,630.32 356,773,811.54 期末可供分配基金份额利润 0.0190 0.0243 期末基金资产净值 15,631,068,211.99 16,283,126,403.30 期末基金份额净值 1.064 1.109 3.1.3累计期末指标 2010年末 2009年末 基金份额累计净值增长率 6.40% 10.90% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用 后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值 变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变 动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实 现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“期末”均指本报告期最 后一日，即12月31日。 4、长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金合同于2009年5月12日生效，合 同生效当期不是完整报告期。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增长率 标准差② 业绩比较基准收 益率③ 业绩比较基准收 益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 6.08% 1.52% 4.04% 1.25% 2.04% 0.27% 过去六个月 18.88% 1.33% 14.95% 1.09% 3.93% 0.24% 过去一年 -4.06% 1.32% -7.50% 1.11% 3.44% 0.21% 自基金合同生 6.40% 1.38% 12.51% 1.23% -6.11% 0.15% 效起至今 注：本基金业绩比较基准＝沪深300指数收益率×70%+中证全债指数收益率×30% 沪深300指数是由上海和深圳证券市场中选取300只A股作为样本编制而成的成 份股指数。沪深300指数样本覆盖了沪深市场六成左右的市值，具有良好的市场代表 性。沪深300指数是沪深证券交易所第一次联合发布的反映A股市场整体走势的指数。 中证全债指数是中证指数公司编制的综合反映银行间债券市场和沪深交易所债 券市场的跨市场债券指数。该指数的样本由银行间市场和沪深交易所市场的国债、金 融债券及企业债券组成，为债券投资者提供投资分析工具和业绩评价基准。 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置 比例符合基金合同要求，基金基准指数每日按照70%、30%的比例采取再平衡，再用连 锁计算的方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 率的比较 注：长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金合同于2009年5月12日生效，合 同生效当年按照实际存续期计算，未按整个自然年度折算。 3.3其他指标 金额单位：人民币元 其他指标 报告期(2010年1月1日-2010年12月31日) 长盛同庆封闭A与长盛同庆封闭B基金份额配比 4:6 期末长盛同庆封闭A份额参考净值 1.092 期末长盛同庆封闭A份额累计参考净值 1.092 期末长盛同庆封闭B份额参考净值 1.045 期末长盛同庆封闭B份额累计参考净值 1.045 长盛同庆封闭A的预计年收益率 5.60% 3.4自基金合同生效以来基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 年度利润 分配合计 备注 2010年 - - - - 2010年度未分配收益 2009年 - - - - 2009年度未分配收益 合计 - - - - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6号文件批准，于1999年3月成立， 注册资本为人民币15000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份有 限公司（以下简称“国元证券”）占注册资本的41%；新加坡星展资产管理有限公司 占注册资本的33%；安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的13%；安徽省投资集 团有限责任公司占注册资本的13%。截止2010年12月31日，基金管理人共管理两支 封闭式基金、十三支开放式基金，并于2002年12月，首批取得了全国社保基金管理 资格。基金管理人于2007年9月，取得合格境内机构投资者资格，并于2008年2月， 取得从事特定客户资产管理业务资格。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 黄瑞庆 本基金基 金经理。 2009年5月 12日 - 8年 男，1974年9月出生，中国国籍。 2002年7月毕业于厦门大学，获 博士学位。历任融通基金管理有 限公司研究员；长城基金管理有 限公司金融工程小组组长，长城 货币市场基金基金经理；自2005 年9月起加入长盛基金管理有限 公司，曾任社保组合经理，长盛 中证100指数证券投资基金基金 经理，专户理财部总监，投资管 理部副总监。现任长盛同庆可分 离交易股票型证券投资基金（本 基金）基金经理。 王宁 本基金基 金经理，长 盛成长价 值证券投 资基金基 金经理，投 资管理部 执行总监。 2009年5月 12日 - 12年 男，1971年10月出生，中国国 籍。毕业于北京大学光华管理学 院，EMBA。历任华夏基金管理有 限公司基金经理助理，兴业基金 经理等职务。2005年8月加盟长 盛基金管理有限公司，曾任投资 管理部基金经理助理、长盛动态 精选基金基金经理等职务。现任 投资管理部执行总监，长盛成长 价值证券投资基金基金经理，长 盛同庆可分离交易股票型证券 投资基金（本基金）基金经理。 林聪 本基金基 金经理助 理，高级行 业研究员。 2010年1月 12日 2010年8月 3日 5年 男，1979年11月出生，中国国 籍。毕业于中国人民银行研究生 部，获硕士学位。曾任国信证券 研究所首席经济学家助理兼行 业比较分析师等职务。2006年7 月加入长盛基金管理有限公司， 现任高级行业研究员。曾任该基 金基金经理助理，目前已离任。 注：1、上表基金经理及基金经理助理的任职日期和离任日期均指公司决定确定 的聘任日期和解聘日期； 2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资 格管理办法》的相关规定等。 3、报经中国证券业协会同意，目前黄瑞庆先生已不再担任长盛同庆可分离交易 股票型证券投资基金基金经理。该事项公司已于2011年1月13日进行公告。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、《长 盛同庆可分离交易股票型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的 相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风 险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩 评估等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确 保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。 4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合，暂无法 对本基金的投资业绩进行比较。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发生异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2010年国内资本市场经历房地产调控、银行连续融资、连续调整存款准备金、加 息和欧洲债券危机、美国连续量化宽松政策等事件，金、银等交易品种连创新高！国 内资本市场中小板市场指数连续创新高，非周期性行业、中小股票、新兴产业股票表 现活跃，与之相反，周期性股票、大中型股票、传统股票表现低迷，中证100指数不 断下台阶。 2010年本基金股票组合基本可以分为两部分，一部分是非周期性行业、中小股票、 新兴产业股票，这部分股票由于国家产业政策支持，市场估值水平不断提高，表现相 对良好，另一部分是周期性股票、大中型股票、传统股票，由于国家政策限制，投资 者预期不断降低市场估值水平不断降低。因此本基金股票整体表现全年基本与中证流 通指数的表现特征基本相近。 2010年本基金在固定收益方面，利用市场资金出现阶段性紧张的时机，进行资 金交易所逆回购操作，取得无风险收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止报告期末，本基金份额净值为1.064元，本报告期份额净值增长率为-4.06%， 同期业绩比较基准增长率为-7.50%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2008年全球经济危机以后，各国政府不断实行宽松的货币政策，刺激经济，维持 增长。资金通过市场放大传导到房产、金、银和原油等资产价格、新兴市场，最终在 2010年体现在与生活密切相关的农产品价格上面。中国等新兴市场国家通过加息等紧 缩手段抑制日常物价水平上涨，而欧洲传统国家由于负债过高，面临紧缩的困境。 由于缺乏明显的新兴产业带动全球经济进入新的增长周期，目前推动经济增长需 要的资金总量不断增加，世界整体经济处于危机之后转型状态。巨额资金已经放出来， 在全球经济增长没有起来以前，新兴市场物价却已经提前涨起来。增长和物价如何匹 配是每一个资产配置者需要考虑的问题和面对的形势。未来能够转变经济增长方式， 业绩持续增长，成功摆脱商品价格等传统增长模式或者是能够获得政府金融、财政支 持估值水平获得提高的公司具有长期投资价值。 未来市场，由于美国量化宽松和新兴市场紧缩可能对冲，金融和实业资本之间， 现实和预期之间可能出现对冲，政策支持产业和国家限制行业可能出现对冲，长期定 价水平提高和短期波动机会可能对冲，在各种可能出现的对冲因素情况下，因此对于 组合结构把握可能更加重要。 本基金将继续按照追求累计业绩的投资管理方式设计投资组合，控制组合下行风 险，提高组合上涨收益，为本基金持有人提供长期持续稳定增长回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作，保障基金持有人利 益出发，由独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、基金运作及员工行为的合规 性进行定期和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期制作监察报告报 公司管理层。工作内容具体如下： 1、结合新法规、新监管要求，以及公司新业务的发展，及时推动公司各部门补 充、修订、完善、优化各项业务制度与流程，以保证公司内控制度的合法合规、全面、 适时、有效。 2、加大合规培训与考试力度，通过内部自学、外聘专家培训等多种形式对员工 进行合规培训，并组织多次合规考试，强化、深化员工合规意识。 3、紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、基金合同及公司制度规定，全面掌 控基金投资运作风险点，以前述风险点为依据，时时检查、监督各基金投资运作。 4、采用定期与不定期相结合的稽核、检查方式，推进公司内部控制制度的落实。 报告期内，公司监察稽核部按照年初工作计划，开展专项稽核工作，内容涵盖基金投 资、研究、交易、销售、基金估值、登记注册、公司财务、产品开发等等；此外，公 司监察稽核部根据业务发展需要，以及日常监督、检查中发现问题，随时增加了多项 的检查、稽核项目。针对发现问题，监察稽核部要求相关业务部门限期改进，并就改 进情况进行检查验收。 5、继续加强对投资管理人员个人行为合规性的检查监督，将投资管理人员行为 合规性检查常态化，增加、扩大了检查的频次与范围。 本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障基金份额持有人的利益 为宗旨，不断提高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、 基金合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计 准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行 估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组， 参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值 日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等 事项。本基金管理人设立了由公司副总经理（担任估值小组组长）、督察长（担任估 值小组组长）及投资管理部、金融工程及量化投资部、研究发展部、监察稽核部、业 务运营部等部门负责人组成的基金估值小组，负责研究、指导并执行基金估值业务。 小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、风险管理 或法律合规等领域的专业胜任能力。 基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日 常估值的执行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规 要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管 理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用 的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程 各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金未签约与任何估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》的规定及本基金基金合同第十九节中对基金 利润分配原则的约定，本基金在封闭期内不单独对基金份额所分离的同庆A与同庆B基 金份额进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证 券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人 利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定， 对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的 投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第20560号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金的财务报表， 包括2010年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的 责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制财务报表是长盛同庆可分离交易股票型证券投资 基金的基金管理人长盛基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： 1、设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； 2、选择和运用恰当的会计政策； 3、作出合理的会计估计。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与 财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策 的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列 示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制，在所有重大方面公允反映了长盛同庆可分离交易股票型证券投资 基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值 变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 张鸿 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 中国 . 上海市 审计报告日期 2011年3月29日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 报告截止日：2010年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,426,645,047.67 1,716,976,987.06 结算备付金 38,710,901.01 20,713,623.71 存出保证金 3,024,541.73 9,076,368.03 交易性金融资产 7.4.7.2 13,195,640,814.90 14,633,217,953.62 其中：股票投资 13,195,640,814.90 14,582,189,953.62 基金投资 - - 债券投资 - 51,028,000.00 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,000,000,000.00 - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 975,715.32 1,102,527.88 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 15,664,997,020.63 16,381,087,460.30 负债和所有者权益 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 62,112,395.44 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 20,237,783.45 20,345,836.07 应付托管费 3,372,963.90 3,390,972.68 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 8,918,061.29 10,731,852.81 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 1,400,000.00 1,380,000.00 负债合计 33,928,808.64 97,961,057.00 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 14,686,733,239.06 14,686,733,239.06 未分配利润 7.4.7.10 944,334,972.93 1,596,393,164.24 所有者权益合计 15,631,068,211.99 16,283,126,403.30 负债和所有者权益总计 15,664,997,020.63 16,381,087,460.30 注：1、报告截止日2010年12月31日，基金份额净值：1.064元，基金份额总额： 14,686,733,239.06份，其中A类基金份额总额5,874,693,295.62份， B类基金份额总 额8,812,039,943.44份。 2、比较财务报表的实际编制期间为2009年5月12日(基金合同生效日)至2009年12 月31日止期间。 7.2 利润表 会计主体：长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年5月12日（基金合同生 效日）至2009年12月31日 一、收入 -338,095,337.15 1,820,012,510.13 1.利息收入 22,864,958.63 25,464,345.33 其中：存款利息收入 7.4.7.11 15,470,704.57 22,087,584.09 债券利息收入 864,095.55 3,376,761.24 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 6,530,158.51 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 212,645,714.31 554,922,775.11 其中：股票投资收益 7.4.7.12 128,195,483.90 499,364,401.18 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 6,183,085.63 -6,851,315.47 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 78,267,144.78 62,409,689.40 3.公允价值变动收益（损失以 “-”填列） 7.4.7.16 -573,606,010.09 1,239,619,352.70 4.汇兑收益（损失以“-”填列） - - 5.其他收入（损失以“-”填列） 7.4.7.17 - 6,036.99 减：二、费用 313,962,854.16 223,619,345.89 1.管理人报酬 226,365,347.48 145,902,489.15 2.托管费 37,727,557.88 24,317,081.48 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 49,325,565.56 52,789,526.30 5.利息支出 - 245,570.62 其中：卖出回购金融资产支出 - 245,570.62 6.其他费用 7.4.7.19 544,383.24 364,678.34 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -652,058,191.31 1,596,393,164.24 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） -652,058,191.31 1,596,393,164.24 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体：长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 14,686,733,239.06 1,596,393,164.24 16,283,126,403.30 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期利润） - -652,058,191.31 -652,058,191.31 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数（净值减少以“-”号 填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 14,686,733,239.06 944,334,972.93 15,631,068,211.99 项 目 上年度可比期间 2009年5月12日（基金合同生效日）至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 14,686,733,239.06 - 14,686,733,239.06 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期利润） - 1,596,393,164.24 1,596,393,164.24 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数（净值减少以“-”号 填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 14,686,733,239.06 1,596,393,164.24 16,283,126,403.30 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 陈礼华 杨思乐 戴君棉 ————————— ————————— ———————— 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可.2009]第209号《关于核准长盛同庆 可分离交易股票型证券投资基金募集的批复》核准，由长盛基金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基金法》和《长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金基金合 同》负责公开募集。本基金为契约型基金，封闭期为三年(含三年)，封闭期届满后转 为上市开放式基金(LOF)，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 14,685,567,143.82元(其中场内募集人民币4,853,047,143.82元，场外募集人民币 9,832,520,000.00元)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2009)第093号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《长盛同庆可分离交易股 票型证券投资基金基金合同》于2009年5月12日正式生效，基金合同生效日的基金 份额总额为14,686,733,239.06份，其中认购资金利息折合1,166,095.24份，按照 基金合同约定的4:6比例份额分离为同庆A基金份额5,874,693,295.62份和同庆B 基金份额8,812,039,943.44份。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司，基 金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金基金合同》和《长盛同庆可分离 交易股票型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金基金合同生效后， 在封闭期内，基金份额持有人的总认购份额自动按4:6的比例分离成预期收益与风险 不同的两个份额类别，即稳健收益类基金份额(基金份额简称“同庆A基金份额”) 和积极收益类基金份额(基金份额简称“同庆B基金份额”)，两类基金份额的基金资 产合并运作。在封闭期末，本基金净资产优先分配同庆A基金份额的本金及约定应得 收益；在优先分配同庆A基金份额的本金及约定应得收益后本基金的剩余净资产分配 予同庆B基金份额。 深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2009]第2009号文审核同意，本 基金13,216,295,898.00份基金份额于2009年5月26日在深交所挂牌交易 (其中同 庆A基金份额为5,285,105,718.00份，同庆B基金份额为7,931,190,180.00份)。 在封闭期内，同庆A与同庆B两类基金份额同时在深交所分别上市和交易。初始基金 份额持有人或二级市场投资者可以在市场内单独交易同庆A或者同庆B份额。未上市 交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交 所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛同庆可分离交易股票型证券投 资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、 债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金类别资产配置比例 为：封闭期内股票投资占基金资产的比例为60%-100%，债券投资占基金资产的0%－ 40%；封闭期后股票投资占基金资产的比例为60%-95%，债券投资占基金资产的5%－ 40%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。其中，权证 投资比例占基金资产净值的比例不高于3%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数 收益率×70%+中证全债指数收益率×30%。 本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于2011年3月29日批 准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本 准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证 券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《长盛同庆可分离交易 股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2010年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基 金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有 关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期 间为2009年5月12日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基 金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产 及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示 外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性 金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产 和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付 款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价 值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时 发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项 和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后 续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动 加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日 无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了 重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确 定公允价值。 3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交 易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度 使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权 抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在 资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。 7.4.4.8 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除 在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动 确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差 异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.9费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.10基金的收益分配政策 本基金在封闭期内，不单独对基金份额所分离的同庆A与同庆B基金份额进行收 益分配；在封闭期届满，按照本基金在封闭期内所约定的资产及收益分配规则单独计 算出同庆A与同庆B份额各自的份额净值并转换为上市开放式基金(LOF)份额，基金 份额持有人可通过赎回基金份额实现应得收益。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.11分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营 分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日 常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特 征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定 以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： （a）对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告 [2008]38号《关于进一步 规范证券投资基金估值业务的指导意见》，本基金采用《中国证券业协会基金估值工 作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的 特殊事项停牌股票估值，通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素 在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行 业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动，停牌股票的发行者在 停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的行业指数 为中证协(SAC)基金行业股票估值指数。 （b） 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券 交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估 值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一 股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易 天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 （c）在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通 知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明：本年度及上年度可比期间不存在会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明：本年度及上年度可比期间不存在会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明：本年度及上年度可比期间不存在差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税 收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于 股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优 惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代 扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收 入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照 现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 4、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易 印花税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 活期存款 1,426,645,047.67 1,716,976,987.06 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 1,426,645,047.67 1,716,976,987.06 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 12,529,627,472.29 13,195,640,814.90 666,013,342.61 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 12,529,627,472.29 13,195,640,814.90 666,013,342.61 项目 上年度末 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 13,343,005,002.29 14,582,189,953.62 1,239,184,951.33 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 50,593,598.63 51,028,000.00 434,401.37 合计 50,593,598.63 51,028,000.00 434,401.37 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 13,393,598,600.92 14,633,217,953.62 1,239,619,352.70 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所买入返售证券 1,000,000,000.00 - 银行间买入返售证券 - - 合计 1,000,000,000.00 - 项目 上年度末 2009年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所买入返售证券 - - 银行间买入返售证券 - - 合计 - - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末及上年度末未持有因买断式逆回购而取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应收活期存款利息 184,219.44 316,713.70 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 13,548.80 7,249.80 应收债券利息 - 778,564.38 应收买入返售证券利息 777,947.08 - 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 975,715.32 1,102,527.88 7.4.7.6其他资产 本基金本期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 8,917,366.29 10,731,627.81 银行间市场应付交易费用 695.00 225.00 合计 8,918,061.29 10,731,852.81 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 1,250,000.00 1,250,000.00 预提费用 150,000.00 130,000.00 合计 1,400,000.00 1,380,000.00 7.4.7.9实收基金 A类基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 5,874,693,295.62 5,874,693,295.62 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 5,874,693,295.62 5,874,693,295.62 B类基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 8,812,039,943.44 8,812,039,943.44 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 8,812,039,943.44 8,812,039,943.44 注：截至2010年12月31日止，本基金于深交所上市的基金份额为 14,424,834,806.00份(其中同庆A基金份额5,767,775,004.00份，同庆B基金份额 8,657,059,802.00份)，托管在场外未上市交易的基金份额为261,898,433.06份(其 中同庆A基金份额106,918,291.62份，同庆B基金份额154,980,141.44份)。上市 的基金份额登记在证券登记结算系统，可按市价流通。通过跨系统转登记可实现基金 份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 356,773,811.54 1,239,619,352.70 1,596,393,164.24 本期利润 -78,452,181.22 -573,606,010.09 -652,058,191.31 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 278,321,630.32 666,013,342.61 944,334,972.93 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年5月12日（基金合同生效日） 至2009年12月31日 活期存款利息收入 15,199,982.95 21,879,982.23 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 270,721.62 207,601.86 其他 - - 合计 15,470,704.57 22,087,584.09 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年5月12日（基金合同生效日） 至2009年12月31日 卖出股票成交总额 16,513,849,758.92 13,015,527,184.81 减：卖出股票成本总额 16,385,654,275.02 12,516,162,783.63 买卖股票差价收入 128,195,483.90 499,364,401.18 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年5月12日（基金合同生效日）至 2009年12月31日 卖出债券成交总额 357,815,194.06 636,904,679.29 减：卖出债券成本总额 348,314,112.61 634,448,756.50 减：应收利息总额 3,317,995.82 9,307,238.26 债券投资收益 6,183,085.63 -6,851,315.47 7.4.7.14衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本期及上年度可比期间未取得衍生工具收益。 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年5月12日（基金合同生效 日）至2009年12月31日 股票投资产生的股利收益 78,267,144.78 62,409,689.40 基金投资产生的股利收益 - - 合计 78,267,144.78 62,409,689.40 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年5月12日（基金合同生效 日）至2009年12月31日 1.交易性金融资产 -573,606,010.09 1,239,619,352.70 ——股票投资 -573,171,608.72 1,239,184,951.33 ——债券投资 -434,401.37 434,401.37 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -573,606,010.09 1,239,619,352.70 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年5月12日（基金合同生效日） 至2009年12月31日 基金成立利息收入 - 6,036.99 合计 - 6,036.99 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年5月12日（基金合同生效日） 至2009年12月31日 交易所市场交易费用 49,322,515.56 52,784,851.30 银行间市场交易费用 3,050.00 4,675.00 合计 49,325,565.56 52,789,526.30 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年5月12日（基金合同生效 日）至2009年12月31日 （未完）  |