[年报]基金同益：2010年年度报告
同益证券投资基金2010年年度报告 2010年12月31日 基金管理人：长盛基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2011年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011年3月30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所有限公司为本基金出具了 无保留意见的审计报告。 本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..................................................... 1 1.1 重要提示 ....................................................... 1 1.2 目录 ........................................................... 2 §2 基金简介 .......................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .......................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................... 9 §4 管理人报告 ...................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望 .............. 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................ 14 §5 托管人报告 ............................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 .................................................................. 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .. 15 §6 审计报告 ......................................................... 16 6.1 审计报告基本信息 .............................................. 16 6.2 审计报告的基本内容 ............................................ 16 §7 年度财务报表 ..................................................... 17 7.1 资产负债表（经审计） .......................................... 17 7.2 利润表 ........................................................ 18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .................................... 19 7.4 报表附注（经审计） ............................................ 20 §8 投资组合报告 ..................................................... 42 8.1期末基金资产组合情况........................................... 42 8.2期末按行业分类的股票投资组合................................... 42 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .... 43 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ 44 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .............................. 45 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .. 46 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明 细 .................................................................... 46 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .. 46 8.9 投资组合报告附注 .............................................. 46 §9 基金份额持有人信息 ............................................... 48 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................ 48 9.2 期末上市基金前十名持有人 ...................................... 48 §10 重大事件揭示 .................................................... 49 10.1 基金份额持有人大会决议 ....................................... 49 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........ 49 10.3 涉及基金管理人、基金财产，基金托管业务的诉讼 ................. 49 10.4 基金投资策略的改变 ........................................... 49 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................. 49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................... 50 10.8 其他重大事件 ................................................. 52 §11 备查文件目录 .................................................... 53 11.1 备查文件目录 ................................................. 53 11.2 存放地点 ..................................................... 53 11.3 查阅方式 ..................................................... 53 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 同益证券投资基金 基金简称 长盛同益封闭 基金主代码 184690 交易代码 184690 基金运作方式 契约型封闭式 基金合同生效日 1999年4月8日 基金管理人 长盛基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,000,000,000份 基金合同存续期 15年 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 1999年4月21日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金的投资目标是为投资者减少和分散投资风险，确保基金资产的安全 并谋求基金长期稳定的投资收益。 投资策略 始终如一地奉行“价值投资”的基本原则，并在不同的市场环境以及市场 发展变化的不同阶段，灵活运用适合自身运作特点的投资原则、投资理念 和投资技巧。在战略资产配置层，寻求现金、债券、股票资产的动态收益、 风险最优配置；在战术资产配置层，寻求成长型股票和价值型股票的动态 收益、风险最优配置。 业绩比较基准 无 风险收益特征 无 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长盛基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 叶金松 赵会军 联系电话 010-82255818 010-66105799 电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-888-2666 95588 010-62350088 传真 010-82255988 010-66105798 注册地址 深圳市福田区福中三路1006 号诺德中心八楼GH单元 北京市西城区复兴门内大街 55号 办公地址 北京市海淀区北太平庄路18 号城建大厦A座20-22层 北京市西城区复兴门内大街 55号 邮政编码 100088 100140 法定代表人 凤良志 姜建清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.csfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务 所 安永华明会计师事务所有限公司 北京市东城区东长安街1号东方广场东 方经贸城东三办公楼16层 注册登记机 构 中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司 中国深圳市深南中路1093号中信大厦 21层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2010年 2009年 2008年 本期已实现收益 184,200,003.54 254,695,296.14 104,786,640.60 本期利润 -98,749,668.06 1,341,081,072.80 -2,386,617,875.58 加权平均基金份额本期利润 -0.0494 0.6705 -1.1933 本期加权平均净值利润率 -4.00% 51.59% -77.01% 本期基金份额净值增长率 -2.74% 73.48% -49.67% 3.1.2期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末 期末可供分配利润 228,539,600.43 644,339,596.89 -175,004,779.53 期末可供分配基金份额利润 0.1143 0.3222 -0.0875 期末基金资产净值 2,467,326,625.21 3,166,076,293.27 1,824,995,220.47 期末基金份额净值 1.2337 1.5830 0.9125 3.1.3累计期末指标 2010年末 2009年末 2008年末 基金份额累计净值增长率 611.97% 639.38% 326.53% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用 后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值 变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变 动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实 现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“期末”均指本报告期最 后一日，即12月31日。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 过去三个月 4.68% 2.40% 过去六个月 21.80% 2.23% 过去一年 -2.74% 2.30% 过去三年 -15.08% 3.35% 过去五年 281.70% 3.24% 自基金合同生效起至今 611.97% 2.70% 注：本基金无业绩比较基准收益率，无需进行同期业绩比较基准收益率的比较。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 (1999年4月8日至2010年12月31日) 注：本基金无同期业绩比较基准收益率，无需进行同期业绩比较基准收益率的 比较。 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金无同期业绩比较基准收益率，无需进行同期业绩比较基准收益率的 比较。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形式发放总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合计 备注 2010 年 3.000 600,000,000.00 - 600,000,000.00 除息日：2010年 3月31日 2009 年 - - - - - 2008 年 9.000 1,800,000,000.00 - 1,800,000,000.00 除息日：2008年 4月15日 合计 12.000 2,400,000,000.00 - 2,400,000,000.00 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6号文件批准，于1999年3月成立， 注册资本为人民币15000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份有 限公司（以下简称“国元证券”）占注册资本的41%；新加坡星展资产管理有限公司 占注册资本的33%；安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的13%；安徽省投资集 团有限责任公司占注册资本的13%。截止2010年12月31日，基金管理人共管理两支 封闭式基金、十三支开放式基金，并于2002年12月，首批取得了全国社保基金管理 资格。基金管理人于2007年9月，取得合格境内机构投资者资格，并于2008年2月， 取得从事特定客户资产管理业务资格。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王克玉 本基 金基 金经 理 2010年7月13日 — 7年 男，1979年12月出生，中 国国籍。上海交通大学硕士。 历任元大京华证券上海代表 处研究员，天相投资顾问有 限公司分析师，国都证券有 限公司分析师。2006年7月 加入长盛基金管理有限公 司，曾任同盛证券投资基金 基金经理助理，高级行业研 究员。现任同益证券投资基 金（本基金）基金经理。 冯耀东 本基 金基 金经 理 2009年2月10日 2010年7月 15日 9年 男，1974年9月出生，中国 国籍。毕业于武汉大学，获 硕士学位。2000年7月至 2001年1月就职于武汉道博 股份有限公司，曾任项目经 理。2001年2月至2002年 11月就职于长城证券有限 责任公司金融研究所，曾任 研究员。2002年12月加入 长盛基金管理公司，曾任高 级研究员和基金经理助理， 本基金基金经理等。目前其 已离职。 注：1、上表基金经理及基金经理助理的任职日期和离任日期均指公司决定确定 的聘任日期和解聘日期； 2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格 管理办法》的相关规定等。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、《同 益证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份 额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩 评估等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确 保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合，暂无法 对本基金的投资业绩进行比较。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发生异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2010年A股市场的整体运行特征是结构分化与体现预期。全年上证综指和HS300 指数分别下跌14.31%和12.51%，而中小板指数上涨了21.26%。涨幅居前的电子元器 件、医药生物、机械设备等涨幅分别达到39%、30%和25%，其中新型元器件、二线白 酒、高铁投资、稀土、光通信等主题投资机会在2010年大幅上涨；黑色金属、房地 产和金融行业的跌幅超过20%。从时间维度看，上半年在国内刺激政策退出和外部经 济环境恶化的影响下，实体经济增速逐季放缓，同时受到房地产调控措施在4月份密 集出台的影响，二季度市场出现大幅下跌，房地产、化工、采掘等周期性行业跌幅居 前，而医药、食品饮料等消费品行业的跌幅很小；下半年在国内政策放松、国际量化 宽松刺激的影响下，建材、采掘、有色金属、工程机械等行业短期内大幅反弹。 同益基金组合在报告期内业绩表现较差，主要是由于以下几个原因：（1）在4月 份基金分红后股票仓位较重，同时低估了市场整体下跌的风险，在整体资产配置上面 不够谨慎；（2）上半年组合中大盘周期类股票的配置较重，净值表现较差，下半年组 合趋于均衡，没有抓住周期类股票大幅反弹的机会；（3）组合中配置的食品饮料、商 业贸易等公司以大市值股票为主，没有抓住二线白酒和中西部区域百货大幅上涨的机 会，在个股选择上面没有明显的收益。从下半年基金操作的情况看，买入的品种包括 （1）业绩增长确定的软件、光通信行业的公司：（2）低估值的建材、商业地产和航 空：（3）具有较强竞争力的机械装备，减持的股票主要是金融、采掘。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止报告期末，本基金份额净值为1.2337元，本报告期份额净值增长率为-2.74%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望 从中长期观察，国内经济发展模式将会逐渐改变。过去三十年中国充分利用了增 长红利实现了经济的快速增长，人口红利为经济发展提供了充足的劳动力资源，同时 通过国内的市场化改革和参与全球经济一体化的过程扩大了国内生产，拓展了需求边 界。在这个过程中也造成了目前内外部经济发展的不平衡。展望未来，过去经济发展 的有利因素在逐渐消失，对新的经济增长刺激因素进行分析将可以有效拓展我们的投 资视野。 2011年的宏观政策组合为“稳健的货币政策+积极的财政政策”，从相对宽松到稳 健的调整过程之中将对国内的流动性造成一定的负面影响，同时也有利于有效的控制 通胀预期，目前看2011年动态15倍市盈率的估值水平和18%左右的净利润增速使得 市场下跌的空间较小，整体判断市场仍然处于震荡中。目前对经济增长预期 （GDP:8.5%,CPI4.5%)已经形成市场共识，超预期的因素在于原材料价格的上涨对中 游制造业的冲击。 基于对2011年经济分析和政策的判断，我们判断市场的机会仍然来自于结构性 的机会。投资布局的重点会遵从以下的思路：（1）积极的财政政策对相关领域投资的 刺激；（2）中低端劳动力供求关系的持续转变和收入分配机会的改革将有效提高中低 端劳动力的收入，中低端品牌消费品公司将在价格提升和提高市场份额上具有很好的 发展机遇；（3）在新兴产业领域关注具有广阔市场需求和产业化模式清晰的主题机会， 并加强对相关产业链的研究。 2011年市场的变局来自于两个方面：（1）年初的紧缩政策和原材料价格的上涨将 对中游制造业带来很大压力，在整体经济下滑的风险下，政策预期有调整的机会；（2） 2011年一级市场的供给仍然会持续增加，同时2010年大规模上市的企业进入解禁期， 这给二级市场带来很大的资金压力，相比较之下2009年上市的众多中小板股票的行 业地位、成长性更值得我们关注。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作，保障基金持有人利 益出发，由独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、基金运作及员工行为的合规 性进行定期和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期制作监察报告报 公司管理层。工作内容具体如下： 1、 结合新法规、新监管要求，以及公司新业务的发展，及时推动公司各部门补 充、修订、完善、优化各项业务制度与流程，以保证公司内控制度的合法合规、全面、 适时、有效。 2、 加大合规培训与考试力度，通过内部自学、外聘专家培训等多种形式对员工 进行合规培训，并组织多次合规考试，强化、深化员工合规意识。 3、紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、基金合同及公司制度规定，全面掌 控基金投资运作风险点，以前述风险点为依据，时时检查、监督各基金投资运作。 4、采用定期与不定期相结合的稽核、检查方式，推进公司内部控制制度的落实。 报告期内，公司监察稽核部按照年初工作计划，开展专项稽核工作，内容涵盖基金投 资、研究、交易、销售、基金估值、登记注册、公司财务、产品开发等等；此外，公 司监察稽核部根据业务发展需要，以及日常监督、检查中发现问题，随时增加了多项 的检查、稽核项目。针对发现问题，监察稽核部要求相关业务部门限期改进，并就改 进情况进行检查验收。 5、继续加强对投资管理人员个人行为合规性的检查监督，将投资管理人员行为 合规性检查常态化，增加、扩大了检查的频次与范围。 本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障基金份额持有人的利益 为宗旨，不断提高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、 基金合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计 准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行 估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组， 参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值 日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等 事项。本基金管理人设立了由公司副总经理（担任估值小组组长）、督察长（担任估 值小组组长）及投资管理部、金融工程及量化投资部、研究发展部、监察稽核部、业 务运营部等部门负责人组成的基金估值小组，负责研究、指导并执行基金估值业务。 小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、风险管理 或法律合规等领域的专业胜任能力。 基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日 常估值的执行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规 要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管 理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用 的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程 各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金未签约与任何估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十七条中对基 金利润分配原则的约定，本基金于2011年3月25日对2010年收益进行了分配，分 配金额为220,000,000.00元。 本基金截至2010年12月31日期末可供分配收益为228,539,600.43元。未分配 收益已实现部分为228,539,600.43元，未分配收益未实现部分为238,787,024.78元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2010年，本基金托管人在对同益证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投 资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人 利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 2010年，同益证券投资基金的管理人——长盛基金管理有限公司在同益证券投资 基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告 期内，同益证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配，分配金额为 600,000,000.00元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对长盛基金管理有限公司编制和披露的同益证券投资基金2010年 度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容 进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2011)审字第60468688_A03号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 同益证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的同益证券投资基金的财务报表，包括2010年12月31 日的资产负债表，2010年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表 和财务报表附注。 管理层对财务报表的 责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人长盛基金管理有限公司的责任。 这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基 金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了同益证券投资基金2010年12月31日的财务状况以及2010 年度的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 杨勃 王珊珊 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 中国 .北京市 审计报告日期 2011年3月17日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表（经审计） 会计主体：同益证券投资基金 报告截止日：2010年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 188,977,076.50 96,803,776.97 结算备付金 5,325,910.29 2,496,228.99 存出保证金 742,586.90 1,171,399.74 交易性金融资产 7.4.7.2 2,269,865,179.09 3,164,284,667.03 其中：股票投资 1,726,510,859.29 2,520,902,018.65 基金投资 - 债券投资 543,354,319.80 643,382,648.38 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 6,247,534.35 应收利息 7.4.7.5 9,863,132.91 3,541,163.83 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 2,474,773,885.69 3,274,544,770.91 负债和所有者权益 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 100,000,000.00 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 3,169,772.74 3,986,966.36 应付托管费 528,295.43 664,494.39 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 2,338,492.63 2,384,617.19 应交税费 815,699.68 815,699.68 应付利息 - 21,700.02 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 595,000.00 595,000.00 负债合计 7,447,260.48 108,468,477.64 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 未分配利润 7.4.7.10 467,326,625.21 1,166,076,293.27 所有者权益合计 2,467,326,625.21 3,166,076,293.27 负债和所有者权益总计 2,474,773,885.69 3,274,544,770.91 注：报告截止日2010年12月31日，基金份额净值1.2337元，基金份额总额 2,000,000,000.00份。 7.2 利润表 会计主体：同益证券投资基金 本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至2010 年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009 年12月31日 一、收入 -42,187,132.60 1,396,951,375.22 1.利息收入 15,371,797.87 18,151,626.45 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,213,261.43 1,095,056.54 债券利息收入 14,020,127.31 17,056,569.91 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 138,409.13 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 225,389,263.04 292,413,972.11 其中：股票投资收益 7.4.7.12 212,119,876.22 279,824,727.73 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 907,425.13 -2,282,942.93 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 12,361,961.69 14,872,187.31 3.公允价值变动收益（损失以“-” 填列） 7.4.7.16 -282,949,671.60 1,086,385,776.66 4.汇兑收益（损失以“-”填列） - - 5.其他收入（损失以“-”填列） 7.4.7.17 1,478.09 - 减：二、费用 56,562,535.46 55,870,302.42 1.管理人报酬 37,218,907.97 38,637,472.63 2.托管费 6,203,151.24 6,439,578.82 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 10,899,456.31 9,565,505.04 5.利息支出 14,466.65 781,208.76 其中：卖出回购金融资产支出 14,466.65 781,208.76 6.其他费用 7.4.7.19 2,226,553.29 446,537.17 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -98,749,668.06 1,341,081,072.80 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -98,749,668.06 1,341,081,072.80 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体：同益证券投资基金 本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日。 单位：人民币元 项 目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 2,000,000,000.00 1,166,076,293.27 3,166,076,293.27 二、本期经营活动产生的基金净值变动数 （本期利润） - -98,749,668.06 -98,749,668.06 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -600,000,000.00 -600,000,000.00 五、期末所有者权益（基金净值） 2,000,000,000.00 467,326,625.21 2,467,326,625.21 项 目 上年度可比期间金额 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 2,000,000,000.00 -175,004,779.53 1,824,995,220.47 二、本期经营活动产生的基金净值变动数 （本期利润） - 1,341,081,072.80 1,341,081,072.80 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 2,000,000,000.00 1,166,076,293.27 3,166,076,293.27 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 陈礼华 杨思乐 戴君棉 ————————— ————————— ——————— 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注（经审计） 7.4.1 基金基本情况 同益证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下 简称“中国证监会”）证监基金字.1999.第8号文《关于同意同益证券投资基金设立 的批复》的核准，由长盛基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合 同于1999年4月8日正式生效，首次设立募集规模为20亿份基金份额。本基金为契 约型封闭式，存续期限为15年。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司，基 金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《同益证券投资基金基金合同》的有 关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，其中主要投资于国内依法 公开发行、上市的股票、债券。本基金投资于股票、债券的比例不低于本基金资产总 值的80%，本基金投资于国家债券的比例不低于本基金资产净值的20%。本基金并未 就业绩比较基准作出相关规定。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》 和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定的《证券 投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估 值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值 计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息 披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露 编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、中国证监会公告[2010]5号《证 券投资基金信息披露XBRL模版第3号〈年度报告和半年度报告〉》等问题的通知及其 他中国证监会颁布的相关规定而编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2010年12 月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和净值变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投 资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明 外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或 资产）或权益工具的合同。 1、金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。金融资产分类 取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认 时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金 融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计 入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各类应收 款项等。 2、金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认 金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投 资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期 损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始 确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现 金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产 和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为 投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融 资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另 一方（转入方）。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终 止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： 1、股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账。 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施 后的股票复牌日，冲减股票投资成本； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交 日结转； 2、债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发 行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，出售债券的成本按移动加权平均法于成交 日结转； 3、权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用后入账； 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数 量，该类权证初始成本为零； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于 成交日结转； 4、分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于确认日，按可分离权证公允价值占分离交易可转 债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权 证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； 5、回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与 合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息； 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清 偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得 出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况 并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公 允价值进行估值。 本基金主要金融工具的估值方法如下： 1、股票投资 （1）上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大 事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证 券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大 变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能 真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； （2）未上市的股票的估值 A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证 券估值日的估值方法估值； B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量 公允价值的情况下，按其成本价计算； C.首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交 易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值； D.非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值： a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始 取得成本时，应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的 价值； b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始 取得成本时，应按中国证监会相关规定处理。 2、债券投资 （1）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值；估值日无交易 的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价 不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； （2）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日无交易的但最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债 券收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影 响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近 交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调整最近交易市价，确定公允价值； （3）未上市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价 值的情况下，按成本进行后续计量； （4）在全国银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值； （5）对只在上海证券交易所固定收益平台进行交易的公司债以及只在深圳交易 所综合协议平台进行交易的公司债，按照成本法进行估值； （6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 3、权证投资 （1）上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值；估值日无交 易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格 的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价 及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市 价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； （2）未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下，按成本计量； （3）因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。 4、分离交易可转债 分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市 日起，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行估值； 5、其他 （1）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； （2）如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 基金资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在 是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债 时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 每份基金面值为人民币1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的 金额。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计 提； 3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资 产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日 计提； 4、买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实 际利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率），在实际持有期间内逐日计提； 5、股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其 成本的差额入账； 6、债券投资收益/（损失）于卖出债券成交日确认债券投资收益/（损失），并 按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账； 7、衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其 成本的差额入账； 8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除 应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 9、公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性 金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可 以可靠计量的时候确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量 1、基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提； 2、基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； 3、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与 合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提； 4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金 费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 1、基金收益分配比例不低于基金净收益的90%； 2、基金收益分配采取现金方式每年分配一次分配在基金会计年度结束后四个月 内完成； 3、基金当年收益先弥补上一年度亏损后才可进行当年收益分配； 4、基金投资当年亏损则不进行收益分配； 5、每一基金单位享有同等分配权。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明：本年度不存在会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明：本年度不存在会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明：本年度不存在差错更正。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证 券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由 出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支 付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的 通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式 证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业 所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的 通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差 价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股 股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入， 由上市公司、债券发行企业在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得 税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配 取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所 得税时，减按50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股 股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 活期存款 188,977,076.50 96,803,776.97 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 188,977,076.50 96,803,776.97 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,485,275,894.80 1,726,510,859.29 241,234,964.49 债券 交易所市场 102,196,449.51 101,899,119.80 -297,329.71 银行间市场 443,605,810.00 441,455,200.00 -2,150,610.00 合计 545,802,259.51 543,354,319.80 -2,447,939.71 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,031,078,154.31 2,269,865,179.09 238,787,024.78 项目 上年度末 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,002,183,325.57 2,520,902,018.65 518,718,693.08 债券 交易所市场 198,115,965.08 199,294,948.38 1,178,983.30 银行间市场 442,248,680.00 444,087,700.00 1,839,020.00 合计 640,364,645.08 643,382,648.38 3,018,003.30 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,642,547,970.65 3,164,284,667.03 521,736,696.38 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末（2010年12月31日）及上年度末（2009年12月31日）的 衍生金融资产/负债项目余额为零。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末（2010年12月31日）及上年度末（2009年12月31日）的 买入返售金融资产项目余额为零。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末及上年度末未持有因买断式逆回购而取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应收活期存款利息 24,707.10 35,397.14 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,864.00 873.70 应收债券利息 9,836,527.21 3,504,858.39 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收权证保证金利息 34.60 34.60 合计 9,863,132.91 3,541,163.83 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末（2010年12月31日）及上年度末（2009年12月31日）的 其他资产项目余额为零。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 2,337,842.63 2,378,409.14 银行间市场应付交易费用 650.00 6,208.05 合计 2,338,492.63 2,384,617.19 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00 预提费用 95,000.00 95,000.00 合计 595,000.00 595,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本年度末 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 644,339,596.89 521,736,696.38 1,166,076,293.27 本期利润 184,200,003.54 -282,949,671.60 -98,749,668.06 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -600,000,000.00 - -600,000,000.00 本年度末 228,539,600.43 238,787,024.78 467,326,625.21 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 活期存款利息收入 1,171,935.68 1,061,897.13 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 40,063.83 31,897.51 存出保证金利息收入 1,261.92 1,261.90 合计 1,213,261.43 1,095,056.54 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 卖出股票成交总额 3,826,198,672.03 3,221,887,701.65 减：卖出股票成本总额 3,614,078,795.81 2,942,062,973.92 买卖股票差价收入 212,119,876.22 279,824,727.73 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期 兑付）成交总额 839,305,223.01 674,249,948.67 减：卖出债券（、债转股及债券 到期兑付）成本总额 831,444,346.67 660,319,045.35 减：应收利息总额 6,953,451.21 16,213,846.25 债券投资收益 907,425.13 -2,282,942.93 7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期末（2010年12月31日）及上年度末（2009年12月31日）的 衍生工具收益为零。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 股票投资产生的股利收益 12,361,961.69 14,872,187.31 基金投资产生的股利收益 - - 合计 12,361,961.69 14,872,187.31 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 1.交易性金融资产 -282,949,671.60 1,086,385,776.66 ——股票投资 -277,483,728.59 1,094,490,249.07 ——债券投资 -5,465,943.01 -8,104,472.41 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -282,949,671.60 1,086,385,776.66 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 印花税返还 1,478.09 - 合计 1,478.09 - 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 交易所市场交易费用 10,895,006.31 9,559,830.04 银行间市场交易费用 4,450.00 5,675.00 合计 10,899,456.31 9,565,505.04 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 银行费用 6,053.29 8,037.17 审计费用 95,000.00 95,000.00 信息披露费 270,000.00 270,000.00 账户维护费 22,500.00 13,500.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 分红手续费 1,773,000.00 - 合计 2,226,553.29 446,537.17 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 长江证券股份有限公司（“长江证券”） 基金发起人 天津北方国际信托投资股份有限公司 （“天津北方国际信托”） （未完）  |