[年报]基金同盛：2010年年度报告
同盛证券投资基金 2010年年度报告 2010年12月31日 基金管理人：长盛基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2011年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法 律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011年3月 30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不 保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所有限公司为本基金 出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录 ................................................ 1 1.1重要提示 ..................................................... 1 1.2目录 ......................................................... 2 §2 基金简介 ...................................................... 5 2.1基金基本情况 ................................................. 5 2.2基金产品说明 ................................................. 5 2.3基金管理人和基金托管人 ....................................... 5 2.4信息披露方式 ................................................. 6 2.5其他相关资料 ................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................... 7 3.1主要会计数据和财务指标 ....................................... 7 3.2基金净值表现 ................................................. 7 3.3过去三年基金的利润分配情况 ................................... 9 §4 管理人报告 ................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望 ........... 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................... 14 §5 托管人报告 ................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 ..................................................... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见15 §6 审计报告 ..................................................... 16 6.1 审计报告基本信息 ........................................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ......................................... 16 §7 年度财务报表 ................................................. 17 7.1 资产负债表 ................................................. 17 7.2 利润表 ..................................................... 18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................... 19 7.4 报表附注（经审计） ......................................... 20 §8 投资组合报告 ................................................. 43 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................... 43 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................... 43 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 . 43 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................. 45 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................... 47 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细47 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投 资明细 ......................................................... 47 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细47 8.9 投资组合报告附注 ........................................... 47 §9 基金份额持有人信息 ........................................... 49 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................... 49 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................... 49 §10 重大事件揭示 ................................................. 50 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................... 50 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .... 50 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............. 50 10.4 基金投资策略的改变 ........................................ 50 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................... 50 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......... 50 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................ 50 10.8 其他重大事件 .............................................. 53 §11 备查文件目录 ................................................ 54 11.1备查文件目录 ............................................... 54 11.2 存放地点 .................................................. 54 11.3 查阅方式 .................................................. 54 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 同盛证券投资基金 基金简称 长盛同盛封闭 基金主代码 184699 交易代码 184699 基金运作方式 契约型封闭式 基金合同生效日 1999年11月5日 基金管理人 长盛基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,000,000,000份 基金合同存续期 15年 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 1999年11月26日 2.2基金产品说明 投资目标 本基金属于成长价值复合型基金，主要投资于业绩能够持续高速增长的 成长型上市公司和市场价值被低估的价值型上市公司，利用成长型和价 值型两种投资方法的复合效果更好的分散和控制风险，实现基金资产的 稳定增长。 投资策略 本基金将根据市场发展情况，确定在一段时间内市场发展的总体趋势， 并在此基础上确定股票和国债的配置比例以及股票投资中成长型投资和 价值型投资的配置比例。并分别选取成长型特征最明显的股票和价值型 特征最明显的股票进行组合投资。 业绩比较基准 无 风险收益特征 无 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长盛基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 叶金松 唐州徽 联系电话 010-82255818 010-66594855 电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com 客户服务电话 400-888-2666 95566 010-62350088 传真 010-82255988 010-66594942 注册地址 深圳市福田区福中三路1006号诺 德中心八楼GH单元 北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址 北京市海淀区北太平庄路18号城 建大厦A座20-22层 北京市西城区复兴门内大街1号 邮政编码 100088 100818 法定代表人 凤良志 肖刚 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所有限公司 北京市东城区东长安街1号东方广场 东方经贸城东三办公楼16层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司 中国深圳市深南中路1093号中信大 厦21层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2010年 2009年 2008年 本期已实现收益 420,699,405.33 78,374,835.48 -636,593,234.17 本期利润 328,849,161.19 1,476,618,063.72 -3,377,962,433.34 加权平均基金份额本期利润 0.1096 0.4922 -1.1260 本期加权平均净值利润率 9.21% 47.98% -82.07% 本期基金份额净值增长率 8.89% 66.44% -49.85% 3.1.2 期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末 期末可供分配利润 284,241,550.27 -136,457,855.06 -777,611,115.48 期末可供分配基金份额利润 0.0947 -0.0455 -0.2592 期末基金资产净值 4,027,856,109.43 3,699,006,948.24 2,222,388,884.52 期末基金份额净值 1.3426 1.2330 0.7408 3.1.3 累计期末指标 2010年末 2009年末 2008年末 基金份额累计净值增长率 351.96% 315.07% 149.40% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入 费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允 价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期 公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中 已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“期末”均指本 报告期最后一日，即12月31日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 过去三个月 12.22% 2.76% 过去六个月 32.20% 2.39% 过去一年 8.89% 2.53% 过去三年 -9.12% 3.40% 过去五年 284.70% 3.30% 自基金合同生效起至今 351.96% 2.64% 注：本基金无业绩比较基准收益率，无需进行同期业绩比较基准收益率的比 较。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业 绩比较基准收益率变动的比较 （1999年11月5日至2010年12月31日） 注：按本基金无同期业绩比较基准收益率，无需进行同期业绩比较基准收 益率的比较。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：本基金无同期业绩比较基准收益率。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形 式发放总 额 年度利润分配合计 备注 2010年 - - - - 2010年度未 分配收益 2009年 - - - - 2009年度未 分配收益 2008年 11.000 3,300,000,000.00 - 3,300,000,000.00 除息日：2008 年4月15日 合计 11.000 3,300,000,000.00 - 3,300,000,000.00 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6号文件批准，于1999年3月 成立，注册资本为人民币15000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国 元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）占注册资本的41%；新加坡星 展资产管理有限公司占注册资本的33%；安徽省信用担保集团有限公司占注册 资本的13%；安徽省投资集团有限责任公司占注册资本的13%。截止2010年12 月31日，基金管理人共管理两支封闭式基金、十三支开放式基金，并于2002 年12月，首批取得了全国社保基金管理资格。基金管理人于2007年9月，取 得合格境内机构投资者资格，并于2008年2月，取得从事特定客户资产管理业 务资格。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 侯继雄 本基金基金 经理。 2008年8月 11日 - 9年 男，1974年5月出生，中国 国籍。清华大学博士。2001 年4月至2007年2月在国泰 君安证券研究所任研究员、 策略部经理。2007年2月加 入长盛基金管理有限公司， 现任同盛证券投资基金（本 基金）基金经理。 丁骏 本基金基金 经理，长盛 同智优势成 长混合型证 券投资基金 基金经理。 2008年4月 25日 - 9年 男，1974年11月出生，中国 国籍。中国社会科学院经济 学博士。历任中国建设银行 浙江省分行国际业务部本外 币交易员、经济师；国泰君 安证券股份有限公司企业融 资部业务经理、高级经理； 2003年6月加入长盛基金管 理有限公司，先后担任行业 研究员、组合经理助理。现 任长盛同智优势成长混合型 证券投资基金基金经理，同 盛证券投资基金（本基金） 基金经理。 王克玉 本基金基金 经理助理 2010年1月 12日 2010年7 月12日 7年 男，1979年12月出生，中国 国籍。上海交通大学硕士。 历任元大京华证券上海代表 处研究员，天相投资顾问有 限公司分析师，国都证券有 限公司分析师。2006年7月 加入长盛基金管理有限公 司，曾任行业研究员，本基 金基金经理助理，目前已离 任。 注：1、上表基金经理及基金经理助理的任职日期和离任日期均指公司决定 确定的聘任日期和解聘日期； 2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人 员资格管理办法》的相关规定等。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准 则、《同盛证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的相关规定， 依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的 基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行 为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制 度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控 制交易公平执行，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送，保护投资 者的合法权益。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合， 暂无法对本基金的投资业绩进行比较。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发生异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2010年的股票市场展示了“幡动、风动、心动”的投资故事。投资者情绪 的波动率远大于经济基本面本身的波动率。年初投资者的情绪是很乐观的，“经 济复苏已确认、将迎来繁荣”，但很快对经济繁荣的预期因信贷紧缩、房地产 调控而转变为中长期熊市论，在7月份市场的下跌幅度远远超过了左侧操作型 价值型投资者的预期。在三季度，在汇率调整、PMI回升、海外市场明确货币 宽松的因素下，投资者悲观预期慢慢被修正。四季度则在美元二次量化宽松、 日本减息等二次放松货币刺激经济的背景下，投资者情绪进而向乐观转移，一 度在11月份形成冲击09年高点的市场预期。但此后在通胀持续超预期、政策 趋紧态势明朗之际，市场又再次回调。回顾全年，显然在经济增长、流动性紧 缩方面，经济的起落仍然是有序的，经济基本面好时是有瑕疵的好，落时是有 预判的落，经济仍然在稳定、可控的区间内波动，而股市大波动更多源于投资 者的心动。本基金在上半年低估了政策调整的影响、对市场的趋势下跌重视不 够，左侧交易反而带来了更大的损失。但在下半年市场预期修正之后，组合表 现较为优异，使得前期损失得以弥补。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止报告期末，本基金份额净值为1.3426元，本报告期份额净值增长率为 8.89%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望 2011年，宏观经济的波动率较10年可能进一步缩小，预期GDP增速在9.5% 上下、CPI在4%上下；政策转变的基调也基本为市场所接受和认可，包括“积 极财政、稳健货币”、约50~75bp的加息、1000万套保障性住房建设、战略性 新兴产业规划、收入分配机制改革、资源价格改革等。总体上，2011年宏观层 面对市场的冲击力度会减小，而且对宏观经济的中长期忧虑也在大盘蓝筹股票 中得到了充分体现，因此要更多的关注中观和微观层面，即从行业配置和个股 选择上寻找盈利来源。目前看，大盘蓝筹、周期类成长股、稳定消费股在估价 合理的前提下大都具备运作空间，而战略性新兴产业仍然会是市场的热点，但 会进行分化，真正具有核心优势并能转化为业绩的，才望有持续的优良表现。 2011年，本基金将根据估值和成长相匹配的原则，优先在受益通胀、产业升级、 消费升级主题下优选行业和个股。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作，保障基金持 有人利益出发，由独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、基金运作及员 工行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并 定期制作监察报告报公司管理层。工作内容具体如下： 1、结合新法规、新监管要求，以及公司新业务的发展，及时推动公司各部 门补充、修订、完善、优化各项业务制度与流程，以保证公司内控制度的合法 合规、全面、适时、有效。 2、加大合规培训与考试力度，通过内部自学、外聘专家培训等多种形式对 员工进行合规培训，并组织多次合规考试，强化、深化员工合规意识。 3、紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、基金合同及公司制度规定，全 面掌控基金投资运作风险点，以前述风险点为依据，时时检查、监督各基金投 资运作。 4、采用定期与不定期相结合的稽核、检查方式，推进公司内部控制制度的 落实。报告期内，公司监察稽核部按照年初工作计划，开展专项稽核工作，内 容涵盖基金投资、研究、交易、销售、基金估值、登记注册、公司财务、产品 开发等等；此外，公司监察稽核部根据业务发展需要，以及日常监督、检查中 发现问题，随时增加了多项的检查、稽核项目。针对发现问题，监察稽核部要 求相关业务部门限期改进，并就改进情况进行检查验收。 5、继续加强对投资管理人员个人行为合规性的检查监督，将投资管理人员 行为合规性检查常态化，增加、扩大了检查的频次与范围。 本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障基金份额持有人 的利益为宗旨，不断提高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险， 保障公司、基金合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企 业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投 资品种进行估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序，设 立基金估值小组，参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，确保基 金估值的公平、合理。 本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、 估值日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊 情形处理等事项。本基金管理人设立了由公司副总经理（担任估值小组组长）、 督察长（担任估值小组组长）及投资管理部、金融工程及量化投资部、研究发 展部、监察稽核部、业务运营部等部门负责人组成的基金估值小组，负责研究、 指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基 金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。 基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决 策和日常估值的执行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法 律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责 任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务 所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出 具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金未签约与任何估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十七条 中对基金利润分配原则的约定，本基金于2011年3月25日对2010年度收益进 行了分配，分配金额为270,000,000.00元。 本基金截至2010年12月31日期末可供分配利润为284,241,550.27元。 未分配收益已实现部分为284,241,550.27元，未分配收益未实现部分为 743,614,559.16元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对同盛证 券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额 持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对 基金资产净值的计算、基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金 管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财 务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资 组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2011)审字第60468688_A04号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 同盛证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的同盛证券投资基金的财务报表，包括2010年12月 31日的资产负债表，2010年度的利润表、所有者权益（基金净值）变 动表和财务报表附注。 管理层对财务报表的 责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人长盛基金管理有限公司的责 任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了同盛证券投资基金2010年12月31日的财务状况以及 2010年度的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 杨勃 王珊珊 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 中国 .北京市 审计报告日期 2011年3月17日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表（经审计） 会计主体：同盛证券投资基金 报告截止日：2010年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 127,966,145.60 18,139,363.46 结算备付金 3,812,267.29 1,939,761.48 存出保证金 1,009,265.43 905,029.66 交易性金融资产 7.4.7.2 3,895,502,661.83 3,682,706,248.54 其中：股票投资 3,022,017,574.53 2,926,160,751.14 基金投资 - - 债券投资 873,485,087.30 756,545,497.40 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 11,043,514.75 4,553,062.78 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 4,039,333,854.90 3,708,243,465.92 负债和所有者权益 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 5,133,795.47 4,665,466.06 应付托管费 855,632.59 777,577.68 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 3,069,425.75 1,374,582.28 应交税费 1,823,891.66 1,823,891.66 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 595,000.00 595,000.00 负债合计 11,477,745.47 9,236,517.68 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 未分配利润 7.4.7.10 1,027,856,109.43 699,006,948.24 所有者权益合计 4,027,856,109.43 3,699,006,948.24 负债和所有者权益总计 4,039,333,854.90 3,708,243,465.92 注：报告截止日2010年12月31日，基金份额净值1.3426元，基金份额 总额3,000,000,000.00份。 7.2 利润表 会计主体：同盛证券投资基金 本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至2010 年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009 年12月31日 一、收入 400,364,581.01 1,539,634,149.46 1.利息收入 19,521,887.36 21,142,638.63 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,142,169.40 1,034,984.58 债券利息收入 18,353,356.86 20,107,654.05 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 26,361.10 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 472,671,935.19 120,242,435.85 其中：股票投资收益 7.4.7.12 456,030,255.37 98,773,127.62 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -2,380,652.40 641,845.75 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 19,022,332.22 20,827,462.48 3.公允价值变动收益（损失以“-” 填列） 7.4.7.16 -91,850,244.14 1,398,243,228.24 4.汇兑收益（损失以“-”填列） - - 5.其他收入（损失以“-”填列） 7.4.7.17 21,002.60 5,846.74 减：二、费用 71,515,419.82 63,016,085.74 1.管理人报酬 53,532,567.37 45,726,549.86 2.托管费 8,922,094.52 7,621,091.71 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 8,516,636.60 8,677,339.52 5.利息支出 88,976.93 543,659.28 其中：卖出回购金融资产支出 88,976.93 543,659.28 6.其他费用 7.4.7.19 455,144.40 447,445.37 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 328,849,161.19 1,476,618,063.72 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 328,849,161.19 1,476,618,063.72 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：同盛证券投资基金 本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日。 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 699,006,948.24 3,699,006,948.24 二、本期经营活动产生的基金净值变动数 （本期利润） - 328,849,161.19 328,849,161.19 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 1,027,856,109.43 4,027,856,109.43 项 目 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 -777,611,115.48 2,222,388,884.52 二、本期经营活动产生的基金净值变动数 （本期利润） - 1,476,618,063.72 1,476,618,063.72 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 699,006,948.24 3,699,006,948.24 注：后附附注为本财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 陈礼华 杨思乐 戴君棉 ————————— ————————— ——————— 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注（经审计） 7.4.1 基金基本情况 同盛证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员 会（以下简称“中国证监会”）证监基金字.1999.30号文《关于同意同盛证券 投资基金设立的批复》批准，由中信证券股份有限公司、长江证券有限责任公 司、天津北方国际信托投资股份有限公司、国元证券股份有限公司和长盛基金 管理有限公司五家发起人共同发起并向社会募集设立。本基金为契约型封闭式， 存续期为15年，发行规模为30亿份基金份额。本基金经深圳证券交易所（以下 简称“深交所”）深证上字[1999]109号文审核同意，于1999年11月26日在深交 所挂牌交易。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司，基金托管人为中 国银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《同盛证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，其中主要投资 于国内依法公开发行、上市的股票、债券。本基金投资于股票、债券的比例不 低于本基金资产总值的80%，本基金投资于国家债券的比例不低于本基金资产 净值的20%。本基金并未就业绩比较基准作出相关规定。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准 则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统 称“企业会计准则”）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务 指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意 见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关 事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披 露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息 披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》和《证券投资基金信息 披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关 规定而编制。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2010 年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基 金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别 说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负 债（或资产）或权益工具的合同。 1、金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。 金融资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初 始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工 具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量 且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列 示。 本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各 类应收款项等。 2、金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金 融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初 始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票 投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费 用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关 交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息 或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基 金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计 量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应 确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符 合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一 部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以 外的另一方（转入方）。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产 控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入 所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： 1、股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用入账。 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方 案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法 于成交日结转； 2、债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投 资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期 价和发行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，出售债券的成本按移动加权平均法 于成交日结转； 3、权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用后入账； 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的 权证数量，该类权证初始成本为零； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平 均法于成交日结转； 4、分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于确认日，按可分离权证公允价值占分离交 易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部 分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确 认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； 5、回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际 利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计 提利息； 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债 务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定 公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。 采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值 技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值。 本基金主要金融工具的估值方法如下： 1、股票投资 （1）上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；估值日无交 易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券 价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发 生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投 资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有 充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定 公允价值； （2）未上市的股票的估值 A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的 同一证券估值日的估值方法估值； B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下，按其成本价计算； C.首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在 证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值； D.非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值： a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的 初始取得成本时，应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开 发行股票的价值； b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的 初始取得成本时，应按中国证监会相关规定处理。 2、债券投资 （1）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值；估值日无 交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证 券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境 发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似 投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如 有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确 定公允价值； （2）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘 价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日无交易的但最近交易日 后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件 的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表 明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； （3）未上市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公 允价值的情况下，按成本进行后续计量； （4）在全国银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值； （5）对只在上海证券交易所固定收益平台进行交易的公司债以及只在深圳 交易所综合协议平台进行交易的公司债，按照成本法进行估值； （6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别 估值。 3、权证投资 （1）上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值；估值日 无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响 证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环 境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类 似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价， 确定公允价值； （2）未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下，按成本计量； （3）因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。 4、分离交易可转债 分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值； 自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行 估值； 5、其他 （1）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价 值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值 的方法估值； （2）如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权 利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿 该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 每份金额为人民币1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的 金额。 7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量 1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣 除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期 内逐日计提； 3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应 由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持 有期内逐日计提； 4、买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当 实际利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率），在实际持有期间内 逐日计提； 5、股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金 额与其成本的差额入账； 6、债券投资收益/（损失）于卖出债券成交日确认债券投资收益/（损失）， 并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账； 7、衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金 额与其成本的差额入账； 8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额 扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 9、公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的 交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利 得或损失； 10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且 金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.9费用的确认和计量 1、基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提； 2、基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； 3、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实 际利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日 计提； 4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期 基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方 法。 7.4.4.10基金的收益分配政策 1、基金收益分配比例不低于基金净收益的90%； 2、基金收益分配采取现金方式每年分配一次,分配在基金会计年度结束后 四个月内完成； 3、基金当年收益先弥补上一年度亏损后才可进行当年收益分配； 4、基金投资当年亏损则不进行收益分配； 5、每一基金单位享有同等分配权。 7.4.4.11其他重要的会计政策和会计估计 截至资产负债表日，本基金并无须做说明的其他重要的会计政策和会计估 计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明：本年度不存在会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明：本年度不存在会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明：本年度不存在差错更正。 7.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调 整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调 整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税 率不变。 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革 有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流 通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收 政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资 基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继 续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政 策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、 债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不 征收企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革 有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方 式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业 所得税； 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基 金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券 的利息收入，由上市公司、债券发行企业在向基金派发时代扣代缴20%的个人所 得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人 所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市 公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代 扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革 有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方 式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人 所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 活期存款 127,966,145.60 18,139,363.46 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他 - - 合计 127,966,145.60 18,139,363.46 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,274,081,354.13 3,022,017,574.53 747,936,220.40 债券 交易所市场 94,958,868.54 93,952,087.30 -1,006,781.24 银行间市场 782,847,880.00 779,533,000.00 -3,314,880.00 合计 877,806,748.54 873,485,087.30 -4,321,661.24 合计 3,151,888,102.67 3,895,502,661.83 743,614,559.16 项目 上年度末 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,088,548,331.90 2,926,160,751.14 837,612,419.24 债券 交易所市场 208,321,063.34 207,916,497.40 -404,565.94 银行间市场 550,372,050.00 548,629,000.00 -1,743,050.00 合计 758,693,113.34 756,545,497.40 -2,147,615.94 合计 2,847,241,445.24 3,682,706,248.54 835,464,803.30 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末（2010年12月31日）及上年度末（2009年12月31日） 的衍生金融资产/负债项目余额为零。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末（2010年12月31日）及上年度末（2009年12月31日） 的买入返售金融资产项目余额为零。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末及上年度末未持有因买断式逆回购而取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应收活期存款利息 20,859.30 8,012.10 应收结算备付金利息 1,334.20 678.90 应收债券利息 11,021,272.85 4,544,323.38 应收权证保证金利息 48.40 48.40 合计 11,043,514.75 4,553,062.78 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末（2010年12月31日）及上年度末（2009年12月31日） 的其他资产项目余额为零。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 3,068,475.75 1,371,307.28 银行间市场应付交易费用 950.00 3,275.00 合计 3,069,425.75 1,374,582.28 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00 预提审计费 95,000.00 95,000.00 合计 595,000.00 595,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额（份） 帐面金额 上年度末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本年度末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -136,457,855.06 835,464,803.30 699,006,948.24 本期利润 420,699,405.33 -91,850,244.14 328,849,161.19 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本年度末 284,241,550.27 743,614,559.16 1,027,856,109.43 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 活期存款利息收入 1,110,460.84 1,000,511.79 结算备付金利息收入 29,938.56 32,702.82 存出保证金利息收入 1,770.00 1,769.97 合计 1,142,169.40 1,034,984.58 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 卖出股票成交总额 2,902,942,032.68 2,875,729,315.18 减：卖出股票成本总额 2,446,911,777.31 2,776,956,187.56 买卖股票差价收入 456,030,255.37 98,773,127.62 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成交总额 1,415,767,107.57 809,963,837.19 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 1,406,123,993.40 790,111,904.11 减：应收利息总额 12,023,766.57 19,210,087.33 债券投资收益 -2,380,652.40 641,845.75 7.4.7.14衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期末（2010年12月31日）及上年度末（2009年12月31日） 的衍生工具收益为零。 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 上年度可比期间 2009年1月1日至 2010年12月31日 2009年12月31日 股票投资产生的股利收益 19,022,332.22 20,827,462.48 合计 19,022,332.22 20,827,462.48 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 1.交易性金融资产 -91,850,244.14 1,398,243,228.24 ——股票投资 -89,676,198.84 1,414,353,554.11 ——债券投资 -2,174,045.30 -16,110,325.87 ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -91,850,244.14 1,398,243,228.24 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 印花税返还 21,002.60 5,846.74 合计 21,002.60 5,846.74 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 交易所市场交易费用 8,510,536.60 8,671,389.52 银行间市场交易费用 6,100.00 5,950.00 合计 8,516,636.60 8,677,339.52 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 银行费用 12,144.40 4,445.37 审计费用 95,000.00 95,000.00 信息披露费 270,000.00 270,000.00 账户维护费 18,000.00 18,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 合计 455,144.40 447,445.37 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 长江证券股份有限公司（以下简称“长江证券”） 基金发起人 天津北方国际信托投资股份有限公司 基金发起人 中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”） 基金发起人 长盛基金管理有限公司（以下简称“长盛基金”） 基金发起人、基金管理人 国元证券 基金发起人、基金管理人股东 新加坡星展资产管理有限公司 基金管理人股东 安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人股东 安徽省投资集团有限责任公司 基金管理人股东 中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”） 基金托管人 1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 截至资产负债表日，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变 化。 2、本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 长江证券 基金发起人 中信证券 基金发起人 长盛基金 基金发起人、基金管理人 国元证券 基金发起人、基金管理人股东 中国银行 基金托管人 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 成交金额 占当期股票成交总 额的比例 成交金额 占期股票成交总 额的比例 长江证券 82,159,796.66 1.50% 2,597,426,972.15 46.04% 中信证券 124,322,185.45 2.26% 1,047,572,813.89 18.57% （未完）  |