[中报]锦州港：2011年半年度报告
锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 600190 2011年半年度报告 董事长：张宏伟 二〇一一年七月二十五日 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 目录 一、重要提示 ...............................................................................................................................2 二、公司基本情况 ........................................................................................................................3 三、股本变动及股东情况 .............................................................................................................5 四、董事、监事和高级管理人员情况 .........................................................................................7 五、董事会报告 ............................................................................................................................8 六、重要事项 ..............................................................................................................................10 七、财务会计报告 ......................................................................................................................16 八、备查文件目录 ......................................................................................................................89 1 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 一、重要提示 (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 (二)公司董事会以通讯表决方式审议了公司 2011年半年度报告。公司董事 12人，参加表决 的董事 12人，一致同意通过公司 2011年半年度报告。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 张宏伟 主管会计工作负责人姓名 肖爱东 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王兴山 公司负责人张宏伟、主管会计工作负责人肖爱东及会计机构负责人（会计主管人员）王兴山 声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 2 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 二、公司基本情况 (一)公司信息 公司的法定中文名称 锦州港股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 锦州港 公司的法定英文名称 JINZHOU PORT CO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 JZP 公司法定代表人 张宏伟 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王健 李桂萍 联系地址 锦州经济技术开发区锦港大街 一段 1号 锦州经济技术开发区锦港大街 一段 1号 电话 0416-3586462 0416-3586234 传真 0416-3582431 0416-3582431 电子信箱 WJ@JINZHOUPORT.COM MSC@JINZHOUPORT.COM (三) 基本情况简介 注册地址 锦州经济技术开发区锦港大街一段 1号 注册地址的邮政编码 121007 办公地址 锦州经济技术开发区锦港大街一段 1号 办公地址的邮政编码 121007 公司国际互联网网址 HTTP://WWW.JINZHOUPORT.COM 电子信箱 JZCJHGA@MAIL.JZPTT.LN.CN (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、香港《大公报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 HTTP：//WWW.SSE.COM.CN 公司半年度报告备置地点 本公司董监事会秘书处 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 锦州港 600190 B股 上海证券交易所 锦港 B股 900952 (六) 公司其他基本情况 公司首次注册登记日期 1993年 2月 9日 公司首次注册登记地点 锦州经济技术开发区 最近一次变更 公司变更注册登记日期 2011年 4月 28日 公司变更注册登记地点 锦州经济技术开发区锦港大街一段 1号 企业法人营业执照注册号 210700004033374 税务登记号码 辽国税字 210701719686672号 组织机构代码 71968667-2 公司聘请的会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 中国北京市西城区西直门南大街 2号成铭大厦 C21层 3 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种 :人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产 7,115,986,339.42 6,591,584,638.93 7.96 所有者权益（或股东权益） 3,871,266,425.43 3,784,141,434.28 2.30 归属于上市公司股东的每股净资 产（元／股） 2.479 2.423 2.31 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 营业利润 222,814,415.87 208,081,694.57 7.08 利润总额 224,163,635.07 208,230,881.20 7.65 归属于上市公司股东的净利润 165,214,359.65 153,945,136.15 7.32 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 164,378,509.09 153,847,506.53 6.85 基本每股收益(元) 0.106 0.099 7.07 扣除非经常性损益后的基本每股 收益(元) 0.105 0.099 6.06 稀释每股收益(元) 0.106 0.099 7.07 加权平均净资产收益率(%) 4.27 4.23 增加 0.04个百分点 经营活动产生的现金流量净额 231,977,054.36 210,098,235.83 10.41 每股经营活动产生的现金流量净 额（元） 0.149 0.135 10.37 2、非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -473,736.98筒仓资产拆除损失等。 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,409,564.08 航道、港口建设费等与资产相关的政府补助按 资产的使用寿命平均分配，计入当期损益的金 额。 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 414,782.04 为本公司之子公司—锦州港货运船舶代理有 限公司向股权受让方收取的协议约定收款日 至实际收到股权转让款期间占用资金的利息。 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -1,389.94 所得税影响额 -337,304.80 少数股东权益影响额（税后） -176,063.84 合计 835,850.56 4 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 报告期末股东总数：109,604户，其中 A股股东 76,960户，B股股东 32,644户。 单位：股 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例(%) 持股总数 报告期 内增减 持有有限售 条件股份数量 质押或冻结 的股份数量 东方集团股份有限公司其他 19.73 308,178,001质押 248,050,300 大连港集团有限公司 国有 法人 19.44 303,552,641 295,200,000 无 锦州港国有资产经营管理有限公司国家 11.53 180,000,000无 中国石油天然气集团公司 国有 法人 7.57 118,170,000无 辽宁省投资集团有限公司其他 2.35 36,700,000质押 18,000,000 SBCHK A/C CREDIT AGRICOLE A/C COMPAGNIE FINANCIERE EDMOND 未知 1.43 22,310,835 16,510,145未知 DE ROTHSCHILD 中国建设银行－长城品牌优选股票型证 券投资基金 未知 0.39 6,107,322未知 曹仁均未知 0.35 5,457,229 520,000未知 辽宁省建设投资公司其他 0.35 5,436,000冻结 5,436,000 SCBSH A/C BBH BOS S/A FIDELITY FUNDS-CHINA FOCUS FUND 未知 0.22 3,509,498 3,509,498未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售 条件股份的数量 股份种类 东方集团股份有限公司 308,178,001人民币普通股 锦州港国有资产经营管理有限公司 180,000,000人民币普通股 中国石油天然气集团公司 118,170,000人民币普通股 辽宁省投资集团有限公司 36,700,000人民币普通股 SBCHK A/C CREDIT AGRICOLE A/C COMPAGNIE FINANCIERE EDMOND DE ROTHSCHILD 22,310,835境内上市外资股 大连港集团有限公司 8,352,641人民币普通股 中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金 6,107,322人民币普通股 曹仁均 5,457,229人民币普通股 辽宁省建设投资公司 5,436,000人民币普通股 SCBSH A/C BBH BOS S/A FIDELITY FUNDS-CHINA FOCUS FUND 3,509,498境内上市外资股 5 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 ①前 10名股东中第 9名股东辽宁省建设投资公司是第 5名股东辽宁省投资集团有限公司全 资子公司。 ②未知前 10名无限售条件股东中第 5、7、8、10名股东之间是否存在关联关系。 ③其他股东之间不存在关联关系或一致行动人的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可 上市交易情况 限售条件 号条件股份数量可上市 交易时间 新增可上市 交易股份数量 1 大连港集团有限公司 295,200,000 2012-3-31 295,200,000 大连港集团有限公司在与本公司签署的《股 份认购合同》中承诺：本次发行的股份认购 结束后，三十六个月内不转让其根据本合同 所认购的本公司本次非公开发行的股份。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 6 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股 姓名 职务 年初持股数 本期增持股份 数量 本期减持股份 数量 期末持股数 变动原因 肖爱东 副总裁兼财 务总监 116,600 14,200 130,800二级市场买入 麻 勇 副总裁 117,360 14,500 131,860二级市场买入 刘亚忠 副总裁 119,892 14,790 134,682二级市场买入 宁鸿鹏 副总裁 116,100 14,500 130,600二级市场买入 王 健 董事会秘书 115,200 14,200 129,400二级市场买入 于新宇 副总裁 116,400 14,200 130,600二级市场买入 刘福金 总裁助理 92,600 18,200 110,800二级市场买入 涂 冬 总裁助理 92,100 17,900 110,000二级市场买入 陈晓建 监事 34,900 10,900 45,800二级市场买入 李桂萍 监事 35,000 10,900 45,900二级市场买入 李志超 监事 35,134 10,900 46,034二级市场买入 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2011年 1月 24日，公司董事会、监事会分别收到董事王洪锁、监事张国峰递交的书面 辞职报告。因个人原因王洪锁提请辞去公司董事职务、张国峰提请辞去公司监事职务，公司 已于 2011年 1月 25日进行公告。 经 2011年 4月 7日召开的公司 2011年第二次临时股东大会选举，焦迎光先生当选为公 司第七届董事会董事，任期与第七届董事会相同；苏春华女士当选为公司第七届监事会监事， 任期与第七届监事会相同。 7 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 五、董事会报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 2011年是公司 "十二五"规划的开局之年，报告期内，公司继续秉承 "亿吨大港，能源先 行，合作联动，港城共荣 "的总体发展思路，加大货源承揽力度，加强内部挖潜增效，科学 安排生产组织，提高作业效率和服务水平。港口货物吞吐量、营业收入、净利润等经营指标 实现了稳步增长，创下历史同期最好水平。煤炭、金属矿石、集装箱等货种吞吐量实现了较 大增幅。报告期内，公司实现营业收入 56,857.00万元，同比增长 17.43%；实现营业利润 22,281.44万元，同比增长 7.08%；实现净利润 16,521.44万元，同比增长 7.32%。 报告期内，公司继续加大港口建设投资力度。共完成工程总投资 42,155.95万元，其中 集装箱码头二期工程完成 10,435.68万元，15万吨级航道工程完成 8,758.81万元，其它工程 22,961.46万元。报告期内，年内重点合资合作项目取得重要进展。公司与内蒙古锡林郭勒 白音华煤电有限公司等四家合资组建的中电投锦州港口有限责任公司正式成立，标志着合资 建设锦州港煤炭专业化码头项目工作正式启动，为锦州港实现 "亿吨大港"、连续提高公司经 营和盈利能力奠定了坚实的基础。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:万元币种 :人民币 分行业或 分产品 营业收入营业成本 营业 利润率 (%) 营业收入 比上年同期 增减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上年同期 增减（%） 分行业 装卸 47,003.79 17,701.61 58.98 12.34 8.30 增加 1.37个百分点 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位:万元币种 :人民币 募集年份募集方式 募集资金 总额 本报告期已使用募 集资金总额 已累计使用募集 资金总额 尚未使用募集 资金总额 尚未使用募集资 金用途及去向 2009 非公开发行 191,142.00 12,027.29 179,334.32 9,917.84 专户存储 合计 / 191,142.00 12,027.29 179,334.32 9,917.84 / 经中国证券监督管理委员会《关于核准锦州港股份有限公司非公开发行股票的批复》（证 监许可[2008]1402号）核准，公司于 2009年 3月 24日向大连港集团有限公司非公开发行人 民币普通股（A股）24,600万股，每股发行价格为人民币 7.77元，募集资金总额为人民币 191,142万元，扣减发行费用后，募集资金净额为人民币 188,174.39万元。至本报告期末， 已累计使用募集资金总额 179,334.32万元，尚未使用募集资金总额 9,917.84万元（含利息收 8 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 入），尚未使用的募集资金已专户存储。 2、承诺项目使用情况 单位:万元币种 :人民币 承诺项目名称 是否变 更项目 募集资金拟投 入金额 募集资金实 际投入金额 是否符 合计划 进度 项目 进度 产生收 益情况 变更原因及 募集资金变更 程序说明 锦州港第三港池 301B原油泊位 工程 否 61,000.00 54,420.45是 主体 完工 1,741.19 锦州港第二港池 206通用散杂泊 位工程 否 20,911.97 20,907.98是 基本 完工 1,913.45 锦州港粮食现代物流项目一期工 程 否 34,446.78 31,835.80是 在建 锦州港第二港池 205通用散货泊 位工程 否 18,762.47 18,759.16是 基本 完工 2,176.88 偿还部分银行贷款及补充流动资 金 否 53,357.94 53,410.93是 合计 / 188,479.16 179,334.32 / / / / 公司于 2011年 2 月 21日召开了第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于将部分 预计结余募集资金补充流动资金的议案》、《关于将部分预计结余募集资金补充其它募投项目 的议案》。 会议同意将锦州港第二港池 206通用散杂泊位工程项目预计结余募集资金（包含利息收 入）3,314.44万元用于补充流动资金；将锦州港第二港池 205通用散杂泊位工程项目预计结 余募集资金（包含利息收入） 3,746.78万元用于补充募投项目—锦州港粮食现代物流项目一 期工程项目资金。 公司于 2011年 4月 7日召开了 2011年第二次临时股东大会，讨论通过了《关于将锦州 港第二港池 206通用散杂泊位工程预计结余募集资金补充流动资金的议案》。目前该议案已 实施。 3、非募集资金项目情况 单位:万元币种 :人民币 项目名称 项目金额 项目进度 集装箱码头二期工程 10,435.68在建 15万吨级航道工程 8,758.81在建 三、四港池西防波堤工程 1,693.19在建 其他工程 17,540.73在建 合计 38,428.41 / 9 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 六、重要事项 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规 和其他规范性文件的要求，加强股东大会、董事会、监事会规范运作，不断完善绩效考核和 激励约束机制，保持信息披露公开透明。截至报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会 有关文件的要求不存在重大差异。 1、根据《公司法》、《上市公司章程指引》的相关规定及公司实际情况，对公司《章程》 第十三条进行了修订，并经公司 2011年第一次临时股东大会审议通过。 2、根据上海证券交易所发布的上证公字〔 2011〕12号《上海证券交易所上市公司董事 会秘书管理办法》（修订）的要求和《公司章程》的规定，公司制定通过了《董事会秘书工 作制度》。 3、公司通过认真对照和自查，积极申报并入选了上证公司治理板块样本股。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2011年 5月 13日，公司 2010年度股东大会审议通过了《2010年度公司利润分配预案》， 2010年利润分配方案为：以 2010年末公司总股本 1,561,787,370股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.5元（含税）。共计发放现金红利 78,089,368.5元，剩余 272,121,370.1 元未分配利润结转以后年度分配。 报告期内，公司实施了上述利润分配方案。本次利润分配 A股股权登记日为 6月 22日， B股股权登记日为 6月 27日，除权（除息）日为 6月 23日，A股现金红利发放日为 6月 29日，B股现金红利发放日为 7月 4日。具体情况详见 2011年 6月 15日刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》、香港《大公报》和上海证券交易所网站的《公司 2010年度利润分配 实施公告》。 (三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 本报告期公司无利润分配预案、公积金转增股本方案。 (四) 报告期内现金分红政策的执行情况 1、公司现金分红政策内容： 《公司章程》第一百五十五条规定：公司可以根据经营实际情况，采取现金或股票方式 分配股利。在公司盈利、现金流能满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司应实行积极 的现金股利分配办法，并将保持利润分配政策的连贯性和稳定性，重视对股东的投资回报。 10 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 公司在连续三个年度以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利 润的 30%。本公司可以进行中期现金分红。 公司向 B股股东支付现金股利，以人民币计价和宣布，以美元支付。公司向 B股股东 支付现金股利时人民币对美元的比价，以股东大会批准股利分配后的首个营业日中国人民银 行公布的人民币对美元的现汇交易的中间价为准。 2、报告期内现金分红实施情况： 经公司 2011年 5月 13日召开 2010年年度股东大会批准，公司以 2010年末总股本 1,561,787,370股为基数，向公司股东每 10股派发现金 0.5元（含税）。A股、B股现金红利 分别于 2011年 6月 29日和 2011年 7月 4日发放完毕。 (五) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (六) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (七) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (八) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (九)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元币种 :人民币 关联交易方 关联关系 关联交 易类型 关联交易内 容 关联交易 定价原则 关联交易 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联 交易 结算 方式 中国石油天然气集团 公司及附属公司 参股股东 提供 劳务 油品装卸等 市场价格 11,611.28 22.82 银行 转账 合计 / 11,611.28 22.82 / 中国石油天然气集团公司为本公司参股股东，持股比例为 7.57%，在参股本公司之前与 本公司已建立了良好的业务伙伴关系。本公司与中国石油天然气集团公司及附属公司发生的 11 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 关联交易为提供油品装卸等劳务，能够使交易双方充分地利用现有经济、人力资源，实现优 势互补。 在市场经济条件下，交易双方遵循公平、公开、公正原则，不损害本公司及关联方利益， 对本公司主业的独立性无影响。 (十) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事 项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十一) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 大连港集团有限公司在与本公司签署的《股份认购 合同》中承诺：本次发行的股份认购结束后， 36个 月内不转让其根据本合同所认购的本公司本次非公 开发行的股份。 报告期内，大连港集 团有限公司完全履行 承诺。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 12 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十二) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十三) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四) 其他重大事项的说明 1、锦州港专业化煤炭码头一期工程合资公司成立 2011年 4月 27日，公司与内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司、大唐国际发电股 份有限公司和国电东北电力有限公司合资的中电投锦州港口有限责任公司（下称 "合资公司 "）成立，公司所占股比为 33%。合资公司首期注册资本为人民币 17,500万元，其中我公司 以现金出资 5,775万元。 该合资公司将负责建设、运营及管理锦州港第四港池北岸线煤炭码头一期工程。该工程 近期目标年设计通过能力 3500 万吨，远期目标年设计通过能力 6000万吨。该工程建成投 产后，将提高煤炭货运量，为公司实现"亿吨大港"的战略目标奠定基础。 截至本报告期末，股东各方出资均已到位，相关法律手续已办理完毕。该公司目前处于 筹建期，尚未投产运营。 2、公司发行 2011年度第一期短期融资券 2010年 4 月 21日，公司收到了中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市 协注【2010】CP55 号），根据该通知，公司可发行短期融资券注册金额为人民币 12亿元， 注册额度自通知书公布之日起 2 年内有效，在注册有效期内分期发行。2010年 4 月 29日， 公司首期面值为 6 亿元的短期融资券已发行完毕。 2011年 3月 31日，公司发布 2011年度第一期短期融资券发行公告，宣布发行上述额 度内 2011年第一期、面值为 6 亿元的短期融资券。第一个计息期起息日为 2011年 4 月 6 日，第二个计息期起息日为 2011年 10月 6 日，兑付日为 2012年 4 月 6 日；主承销商为 上海浦东发展银行股份有限公司；本期融资券票面利率采用浮动利率形式，由基准利率加基 本利差构成。短期融资券所募集资金主要用于补充公司日常生产经营所需的流动资金。公告 13 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 详见 2011年 3 月 31日《中国证券报》、《上海证券报》、香港《大公报》及上海证券交易 所网站（http://www.sse.com.cn）。 截至 2011年 4 月 6 日，发行款扣除发行费用后余额 59,760万元已全部到账。 3、关于与辽宁宝地建设有限公司地产合作项目 为增加公司收入，拓宽经营领域，公司第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于与 辽宁宝地建设有限公司地产合作项目的议案》。会议同意公司与辽宁宝地建设有限公司成立 合资公司，进行房地产项目开发，并授权经营班子同合资方洽谈合资事宜。2011年 7月 15 日，根据董事会授权，经营班子代表公司同合资方签订了《合资合同》。合同约定，合资公 司注册资本 10,000万元，锦州港、辽宁宝地均以现金出资，各占 50%的股份。双方合作期 限暂定 20年。 (十五) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 2011年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B3 2011年1月22日 http://www.sse.com.cn 董事辞职公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 C7 2011年1月25日 http://www.sse.com.cn 监事辞职公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 C7 2011年1月25日 http://www.sse.com.cn 第七届董事会第八次会议决议公告暨召 开 2011年第二次临时股东大会的通知 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B5 2011年2月22日 http://www.sse.com.cn 第七届监事会第八次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B5 2011年2月22日 http://www.sse.com.cn 关于变更持续督导期保荐代表人的公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B5 2011年 3月 8日 http://www.sse.com.cn 2011年度第一期短期融资券发行公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B7 2011年3月31日 http://www.sse.com.cn 2011年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B5 2011年 4月 8日 http://www.sse.com.cn 2010年年度报告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B7 2011年4月11日 http://www.sse.com.cn 第七届董事会第九次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B7 2011年4月11日 http://www.sse.com.cn 第七届监事会第九次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B7 2011年4月11日 http://www.sse.com.cn 关于日常关联交易的公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B7 2011年4月11日 http://www.sse.com.cn 14 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 关于公司募集资金存放与使用情况的专 项报告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B7 2011年4月11日 http://www.sse.com.cn 关于召开 2010年年度股东大会的通知 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B7 2011年4月11日 http://www.sse.com.cn 2011年第一季度报告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B11 2011年4月26日 http://www.sse.com.cn 重大事项公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B2 2011年 5月 4日 http://www.sse.com.cn 第七届董事会第十一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B 2011年5月14日 http://www.sse.com.cn 2010年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B3 2011年5月14日 http://www.sse.com.cn 2010年度利润分配实施公告 《中国证券报》、《上海证券 报》、香港《大公报》 B10 2011年6月15日 http://www.sse.com.cn 15 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表 合并资产负债表 2011年 6月 30日 编制单位:锦州港股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目 附注期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五、1 829,635,329.86 874,291,981.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五、2 28,416,708.58 28,019,838.54 应收账款 五、3 90,073,187.43 36,996,537.23 预付款项 五、4 35,303,664.82 11,778,673.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 24,190,611.06 20,691,650.78 买入返售金融资产 存货 五、6 27,329,970.21 5,719,460.99 一年内到期的非流动资产 五、7 1,763,000.00 1,763,000.00 其他流动资产 6,547,688.07 流动资产合计 1,036,712,471.96 985,808,830.66 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 五、8 26,289,063.66 2,185,565.03 长期股权投资 五、9 171,616,724.92 113,767,240.10 投资性房地产 固定资产 五、 10 3,481,937,384.37 3,504,619,633.02 在建工程 五、 11 2,229,623,754.69 1,810,535,338.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、 12 133,146,273.91 129,976,926.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、 13 5,527,711.20 6,570,981.96 递延所得税资产 五、 14 31,132,954.71 38,120,122.77 其他非流动资产 非流动资产合计 6,079,273,867.46 5,605,775,808.27 资产总计 7,115,986,339.42 6,591,584,638.93 16 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 流动负债： 短期借款 五、 16 59,600,000.00 59,600,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五、 17 342,254,044.08 592,878,834.09 应付账款 五、 18 646,195,742.37 598,751,968.84 预收款项 五、 19 96,447,709.73 57,298,064.31 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、 20 27,183,095.24 37,050,538.13 应交税费 五、 21 7,456,338.07 3,500,607.21 应付利息 五、 22 7,295,833.00 4,130,880.00 应付股利 五、 23 42,607,916.84 6,137,005.92 其他应付款 五、 24 89,387,197.86 68,647,320.61 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五、 25 6,000,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 五、 26 603,030,982.16 601,870,982.17 流动负债合计 1,927,458,859.35 2,041,866,201.28 非流动负债： 长期借款 五、 27 1,226,957,500.00 678,850,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 五、 28 72,571,889.06 71,661,453.13 非流动负债合计 1,299,529,389.06 750,511,453.13 负债合计 3,226,988,248.41 2,792,377,654.41 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五、 29 1,561,787,370.00 1,561,787,370.00 资本公积 五、 30 1,672,234,194.52 1,672,234,194.52 减：库存股 专项储备 盈余公积 五、 31 198,858,071.94 198,858,071.94 一般风险准备 未分配利润 五、 32 438,386,788.97 351,261,797.82 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 3,871,266,425.43 3,784,141,434.28 少数股东权益 17,731,665.58 15,065,550.24 所有者权益合计 3,888,998,091.01 3,799,206,984.52 负债和所有者权益总计 7,115,986,339.42 6,591,584,638.93 法定代表人：张宏伟 主管会计工作负责人：肖爱东 会计机构负责人：王兴山 17 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 母公司资产负债表 2011年 6月 30日 编制单位:锦州港股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 795,503,694.99 851,144,183.28 交易性金融资产 应收票据 28,416,708.58 28,019,838.54 应收账款 十一、 1 81,693,392.77 32,206,791.72 预付款项 32,668,417.41 11,115,456.07 应收利息 应收股利 2,231,766.37 其他应收款 十一、 2 21,284,204.06 20,190,668.78 存货 26,164,320.71 5,593,246.26 一年内到期的非流动资产 1,763,000.00 1,763,000.00 其他流动资产 6,547,688.07 流动资产合计 987,493,738.52 958,812,639.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 26,289,063.66 2,185,565.03 长期股权投资 十一、 3 177,636,724.92 119,787,240.10 投资性房地产 固定资产 3,470,841,766.18 3,492,746,372.37 在建工程 2,232,572,732.89 1,813,150,768.06 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 128,305,168.70 125,062,897.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,339,961.82 6,444,950.80 递延所得税资产 28,448,375.29 35,491,364.94 其他非流动资产 非流动资产合计 6,069,433,793.46 5,594,869,158.52 资产总计 7,056,927,531.98 6,553,681,797.61 18 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 342,254,044.08 592,878,834.09 应付账款 645,145,532.00 598,263,159.67 预收款项 73,440,545.91 51,259,271.84 应付职工薪酬 24,611,928.40 35,185,985.66 应交税费 6,713,045.12 2,995,371.67 应付利息 7,295,833.00 4,130,880.00 应付股利 42,518,904.45 3,816,227.15 其他应付款 88,659,615.88 67,729,820.92 一年内到期的非流动负债 6,000,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 603,030,982.16 601,870,982.17 流动负债合计 1,889,670,431.00 2,020,130,533.17 非流动负债： 长期借款 1,226,957,500.00 678,850,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 72,571,889.06 71,661,453.13 非流动负债合计 1,299,529,389.06 750,511,453.13 负债合计 3,189,199,820.06 2,770,641,986.30 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,561,787,370.00 1,561,787,370.00 资本公积 1,672,183,630.77 1,672,183,630.77 减：库存股 专项储备 盈余公积 198,858,071.94 198,858,071.94 一般风险准备 未分配利润 434,898,639.21 350,210,738.60 所有者权益（或股东权益）合计 3,867,727,711.92 3,783,039,811.31 负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,056,927,531.98 6,553,681,797.61 法定代表人：张宏伟 主管会计工作负责人：肖爱东 会计机构负责人：王兴山 19 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 合并利润表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 568,570,047.01 484,193,707.69 其中：营业收入 五、33 568,570,047.01 484,193,707.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 346,006,074.86 277,624,779.77 其中：营业成本 五、33 251,603,078.91 195,938,242.85 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、34 18,688,945.64 16,806,718.64 销售费用 五、35 3,581,030.33 2,467,502.56 管理费用 五、36 43,415,820.98 40,542,428.79 财务费用 五、37 28,717,199.00 21,590,631.35 资产减值损失 五、38 279,255.58 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、39 250,443.72 1,512,766.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 99,484.82 1,490,668.26 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 222,814,415.87 208,081,694.57 加：营业外收入 五、40 3,001,936.27 843,823.36 减：营业外支出 五、41 1,652,717.07 694,636.73 其中：非流动资产处置损失 109,525.14 511,813.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 224,163,635.07 208,230,881.20 减：所得税费用 五、42 56,090,400.85 52,158,591.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 168,073,234.22 156,072,289.42 归属于母公司所有者的净利润 165,214,359.65 153,945,136.15 少数股东损益 2,858,874.57 2,127,153.27 六、每股收益： （一）基本每股收益 五、43 0.106 0.099 （二）稀释每股收益 五、43 0.106 0.099 七、其他综合收益 八、综合收益总额 168,073,234.22 156,072,289.42 归属于母公司所有者的综合收益总额 165,214,359.65 153,945,136.15 归属于少数股东的综合收益总额 2,858,874.57 2,127,153.27 法定代表人：张宏伟 主管会计工作负责人：肖爱东 会计机构负责人：王兴山 20 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 母公司利润表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 546,711,104.06 467,671,040.61 减：营业成本 十一、4 238,339,318.87 186,356,245.08 营业税金及附加 17,396,526.08 15,812,121.07 销售费用 3,581,030.33 2,467,502.56 管理费用 43,250,260.70 40,367,044.42 财务费用 28,435,737.55 21,423,964.28 资产减值损失 279,255.58 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、5 448,412.66 1,821,258.69 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 99,484.82 1,490,668.26 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 216,156,643.19 202,786,166.31 加：营业外收入 2,531,142.27 772,495.14 减：营业外支出 1,651,426.64 661,336.07 其中：非流动资产处置损失 109,525.14 511,813.07 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 217,036,358.82 202,897,325.38 减：所得税费用 54,259,089.71 50,724,331.36 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 162,777,269.11 152,172,994.02 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 162,777,269.11 152,172,994.02 法定代表人：张宏伟 主管会计工作负责人：肖爱东 会计机构负责人：王兴山 21 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 合并现金流量表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 585,515,123.59 485,612,298.24 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、44 18,022,615.65 19,671,100.84 经营活动现金流入小计 603,537,739.24 505,283,399.08 购买商品、接受劳务支付的现金 188,344,770.14 105,235,791.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 89,786,989.55 78,437,163.97 支付的各项税费 68,588,057.07 86,520,263.09 支付其他与经营活动有关的现金 五、44 24,840,868.12 24,991,945.01 经营活动现金流出小计 371,560,684.88 295,185,163.25 经营活动产生的现金流量净额 231,977,054.36 210,098,235.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000,000.00 22 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 取得投资收益收到的现金 150,958.90 22,098.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 24,839.52 868,128.92 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、44 5,900,000.00 投资活动现金流入小计 56,075,798.42 890,227.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 524,921,883.87 292,748,204.55 投资支付的现金 107,750,000.00 510,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 632,671,883.87 293,258,204.55 投资活动产生的现金流量净额 -576,596,085.45 -292,367,977.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 616,207,500.00 224,000,000.00 发行债券收到的现金 597,600,000.00 597,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 五、44 3,480,000.00 筹资活动现金流入小计 1,217,287,500.00 821,600,000.00 偿还债务支付的现金 674,100,000.00 205,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 81,991,717.82 24,499,662.49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,284,153.63 支付其他与筹资活动有关的现金 五、44 263,331.69 42,000.00 筹资活动现金流出小计 756,355,049.51 230,141,662.49 筹资活动产生的现金流量净额 460,932,450.49 591,458,337.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -49,423.87 五、现金及现金等价物净增加额 116,263,995.53 509,188,596.10 加：期初现金及现金等价物余额 359,536,747.89 576,243,001.40 六、期末现金及现金等价物余额 475,800,743.42 1,085,431,597.50 法定代表人：张宏伟 主管会计工作负责人：肖爱东 会计机构负责人：王兴山 23 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 母公司现金流量表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 542,600,212.69 449,749,897.71 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 15,649,898.32 18,253,410.73 经营活动现金流入小计 558,250,111.01 468,003,308.44 购买商品、接受劳务支付的现金 167,854,573.41 79,351,082.46 支付给职工以及为职工支付的现金 85,551,411.23 74,992,936.04 支付的各项税费 63,366,680.00 83,166,211.46 支付其他与经营活动有关的现金 24,259,084.86 24,396,851.16 经营活动现金流出小计 341,031,749.50 261,907,081.12 经营活动产生的现金流量净额 217,218,361.51 206,096,227.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,580,694.21 22,098.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -45,160.48 775,878.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,900,000.00 投资活动现金流入小计 58,435,533.73 797,976.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 525,983,090.37 295,988,956.55 投资支付的现金 107,750,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 633,733,090.37 295,988,956.55 投资活动产生的现金流量净额 -575,297,556.64 -295,190,979.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 606,607,500.00 224,000,000.00 发行债券收到的现金 597,600,000.00 597,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 3,480,000.00 筹资活动现金流入小计 1,207,687,500.00 821,600,000.00 偿还债务支付的现金 664,500,000.00 196,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 79,564,548.19 24,225,296.77 支付其他与筹资活动有关的现金 263,331.69 42,000.00 筹资活动现金流出小计 744,327,879.88 220,267,296.77 筹资活动产生的现金流量净额 463,359,620.12 601,332,703.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -265.63 五、现金及现金等价物净增加额 105,280,159.36 512,237,950.69 加：期初现金及现金等价物余额 336,388,949.19 562,601,377.72 六、期末现金及现金等价物余额 441,669,108.55 1,074,839,328.41 法定代表人：张宏伟 主管会计工作负责人：肖爱东 会计机构负责人：王兴山 24 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 合并所有者权益变动表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他 一、上年年末余额 1,561,787,370.00 1,672,234,194.52 198,858,071.94 351,261,797.82 15,065,550.24 3,799,206,984.52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,561,787,370.00 1,672,234,194.52 198,858,071.94 351,261,797.82 15,065,550.24 3,799,206,984.52 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 87,124,991.15 2,666,115.34 89,791,106.49（一）净利润 165,214,359.65 2,858,874.57 168,073,234.22（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 165,214,359.65 2,858,874.57 168,073,234.22（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -78,089,368.50 -192,759.23 -78,282,127.73 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -78,089,368.50 -192,759.23 -78,282,127.73 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,561,787,370.00 1,672,234,194.52 198,858,071.94 438,386,788.97 17,731,665.58 3,888,998,091.01 25 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他 一、上年年末余额 1,561,787,370.00 1,672,234,194.52 155,369,686.90 177,101,931.33 13,382,047.76 3,579,875,230.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,561,787,370.00 1,672,234,194.52 155,369,686.90 177,101,931.33 13,382,047.76 3,579,875,230.51 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 153,945,136.15 1,826,779.45 155,771,915.60（一）净利润 153,945,136.15 2,127,153.27 156,072,289.42（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 153,945,136.15 2,127,153.27 156,072,289.42（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -300,373.82 -300,373.821．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -300,373.82 -300,373.824．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,561,787,370.00 1,672,234,194.52 155,369,686.90 331,047,067.48 15,208,827.21 3,735,647,146.11 法定代表人：张宏伟主管会计工作负责人：肖爱东会计机构负责人：王兴山 26 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目 本期金额 实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 1,561,787,370.00 1,672,183,630.77 198,858,071.94 350,210,738.60 3,783,039,811.31 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,561,787,370.00 1,672,183,630.77 198,858,071.94 350,210,738.60 3,783,039,811.31 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 84,687,900.61 84,687,900.61（一）净利润 162,777,269.11 162,777,269.11（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 162,777,269.11 162,777,269.11（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -78,089,368.50 -78,089,368.50 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -78,089,368.50 -78,089,368.50 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,672,183,630.77 198,858,071.94 434,898,639.21 3,867,727,711.92 27 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 项目 上年同期金额 实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 1,561,787,370.00 1,672,183,630.77 155,369,686.90 176,257,198.45 3,565,597,886.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,561,787,370.00 1,672,183,630.77 155,369,686.90 176,257,198.45 3,565,597,886.12 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 152,172,994.02 152,172,994.02（一）净利润 152,172,994.02 152,172,994.02（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 152,172,994.02 152,172,994.02（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,672,183,630.77 155,369,686.90 328,430,192.47 3,717,770,880.14 法定代表人：张宏伟主管会计工作负责人：肖爱东会计机构负责人：王兴山 28 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 (二)财务报表附注 锦州港股份有限公司 二〇一一年半年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司的基本情况 锦州港股份有限公司（以下简称公司或本公司）是 1992年 12月 30日经辽 宁省经济体制改革委员会辽体改发[1992]93号文件批准，采取定向募集方式， 由锦州港务局（现已更名为锦州港国有资产经营管理有限公司）、中国石化大庆 石油化工总厂和中国石油锦州石油化工公司共同以净资产或现金认股而组建的 股份有限公司。 1995年4月20日，中国石化大庆石油化工总厂因国家对石油产业政策的变 化而改变经营策略，将所持有的本公司股份全部转让给东方集团股份有限公司。 1998年 4月 29日国务院证券委员会以证委发[1998]2号文件，批准公司发 行 B股股票，并于 1998年5月19日在上海证券交易所挂牌上市交易；1999年 4 月 30日中国证券监督委员会以证监发行字[1999]46号文件，批准公司发行 A股 股票，并于 1999年6月9日在上海证券交易所挂牌上市交易。 根据 2008年7月11日公司第一次临时股东大会决议通过的《关于公司向特 定对象非公开发行股票方案的议案》，公司于 2009年 3月 30日已完成向大连港 集团有限公司发行人民币普通股（A股）246,000,000股的相关事宜。公司变更 后的总股本为 1,301,489,475股。 根据 2009年5月8日公司 2008年年度股东大会决议通过的《2008年度利 润分配预案及资本公积转增股本方案》，公司于 2009年 6月实施了 2008年度利 润分配及资本公积转增股本方案：以定向增发后股本 1,301,489,475股为基数， 向公司股东每 10股送 1.5股，以资本公积金向公司股东每 10股转增 0.5股。公 司变更后的总股本为 1,561,787,370股。 经营范围：港务管理、港口装卸，水运辅助业（除客货运输）；公路运输； 物资仓储；成品油、化工产品、建筑材料、农副产品、钢材、矿产品销售；煤炭 批发经营；土地开发整理，房地产开发与经营；经营本企业自产产品及相关技术 29 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 的出口业务；经营本企业生产科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表及相关技 术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营 进料加工和“三来一补”业务；物流服务，投资管理咨询、水上移动通讯业务等。 本财务报告于 2011年7月25日经公司董事会批准对外报出。 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2011年半年度财务报表，符合《企业会计准则》的要求，真 实、完整地反映了本公司 2011年 6月 30日的财务状况、2011年半年度的经营 成果和现金流量等有关信息。 2. 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准 则》的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3. 会计期间 本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并 ①同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注二、12长期股权投资 ②同一控制下的吸收合并的会计处理方法 对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方 的原账面价值入账。 A.以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的 原账面价值确认合并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价 值与发行股份面值总额的差额，记入资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价) 的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润； B.以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价 值与支付的现金、非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)， 资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润。 30 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 (2) 非同一控制下的企业合并 ①非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注二、12长期股权投 资 ②非同一控制下的吸收合并的会计处理方法 非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的 各项可辨认资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对 价的有关非货币性资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置 损益计入合并当期的利润表；确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净 资产公允价值之间的差额，如为借差确认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的 损益。 ③商誉的减值测试 公司对企业合并所形成的商誉，在资产负债表日进行减值测试，减值测试时 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的 账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组 或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 6. 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其控制的所有子 公司纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相 互之间发生的内部交易后，由母公司编制。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债 表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数， 将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司 购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 母公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公 31 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日 的现金流量纳入合并现金流量表。 7. 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将库存现金及可以随时用于支付的存款确定为 现金；将持有的期限短（一般指从购买日起 3个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8. 外币业务和外币报表折算 (1) 外币业务 本公司对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将 外币金额折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行 处理： ①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计 入当期损益； ②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按 《企业会计准则第 17号—借款费用》的规定处理。 (2) 外币报表折算 对于境外子公司或经营实体以外币表示的财务报表，公司按照下列规定将该 外币报表折算为母公司记账本位币报表，并以折算后的报表编制合并财务报表： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； ②利润表项目，按当期平均汇率折算，按照以上折算产生的外币财务报表 折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示； ③现金流量表的现金流量项目按当期平均汇率折算，汇率变动对现金流量 的影响，在现金流量表中单独列示。 9. 金融工具 32 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 (1) 金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资 产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ②持有至到期投资 ③贷款和应收款项 ④可供出售金融资产 (2) 金融负债划分为以下两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负 债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ② 其他金融负债。 (3) 金融工具的确认依据和计量方法： ① 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 ② 公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当 期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③ 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融 资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： A.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计 量； B.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该项权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本 计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情 况除外： A.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量， 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； B.与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； C.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务 33 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场 利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计 量：按照或有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计 摊销后的余额。 (4) 金融资产转移的确认依据和计量方法 ① 金融资产转移的确认 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产。 ② 金融资产转移的计量 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应 当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 (5) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部 分。 ① 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时 义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。 ② 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且 新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 34 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 并同时确认新金融负债。 ③ 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现 存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 ④ 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的 对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 ⑤ 回购金融负债一部分的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的 账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差 额，计入当期损益。 (6) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，将活跃市场中的报价用于确定其 公允价值。 ② 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (7) 金融资产减值 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。 减值测试方法和减值准备计提方法： ① 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记 至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益。 ② 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金 融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进 行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。 ③ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将 该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益 35 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 ④ 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各 种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该可供出售金融资产 已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者 权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出，计入当期损益。 10.应收款项 公司采用备抵法核算坏账损失。对于确实无法收回的应收款项（包括应收账 款和其他应收款），经审核批准后，作为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。 (1) 坏账确认标准为： ① 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应 收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的应收 款项。 (2) 坏账准备的计提方法： ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 本公司将 500万元及以上应收款项确定为单项金额重大，单独进行减值测 试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 ② 按组合计提坏账准备的应收款项 对单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的 应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合，据此计提坏账准备。 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 账龄 比例 一年以内 不计提 一至二年 5% 二至三年 20% 三年以上 100% ③ 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但有客观证据表明其发生了减值且按组合计提坏账准备 36 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 11.存货 (1) 存货的分类： 公司根据存货存在的实际状态，将存货分为：原材料、库存商品、低值易耗 品、燃料等。 (2) 发出存货的计价方法： 公司对发出的存货，除燃料、外购用于销售的库存商品采用加权平均法外， 其余类别均采用个别计价法。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 公司存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 公司于资产负债表日对存货进行全面清查，发现存货成本高于其可变现净值 的，按单项或类别计提存货跌价准备，计入当期损益。 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予 以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度： 公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法： 公司的周转材料符合存货的定义和确认条件的，按照使用次数分次计入成本 费用，余额较小的，在领用时一次计入成本费用。 12. 长期股权投资 (1) 投资成本确定 ① 企业合并中形成的长期股权投资： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 37 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 B.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值加上直接相关费用（即合并成本）作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价 值作为初始投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资 成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第 7号――非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第 12号――债务重组》确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时 按照权益法进行调整。 ② 公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投 资收益。 ③ 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益 法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期 38 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司取得权益法核算的长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位 实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值 以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额 外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损 益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何 一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；B.涉及合营企业基本经营 活动的决策需要各合营方一致同意；C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命 其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一 致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产 中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投 资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营 各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 ② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被 投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过 程,包括股利分配政策等的制定；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投 资单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。 (4) 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法： 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营 政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是 否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低 于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值 39 锦州港股份有限公司 2011年半年度报告 损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 13.投资性房地产 (1) 公司将以下为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产作为投 资性房地产核算： ① 已出租的土地使用权。 ② 持有并准备增值后转让的土地使用权。 ③ 已出租的建筑物。 (2) 公司投资性房地产采用成本模式进行计量，并按与公司自用房地产相同 的方法计提折旧或摊销。 (3) 公司的投资性房产于资产负债表日存在减值迹象时，估计其可收回金 额，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准（未完）  |