[中报]东信和平：2011年半年度报告
公司简称：东信和平股票代码：002017 东信和平智能卡股份有限公司 Eastcompeace Smart Card Co.,LTD. 2011年半年度报告 2011年 7月 1 目录 §重要提示 ···································································································· 2 §公司基本情况 ···························································································· 3 §股本变动及股东情况 ················································································ 4 §董事、监事、高级管理人员情况····························································· 6 §董事会报告 ································································································ 7 §重要事项 ·································································································· 14 §财务报告 ·································································································· 18 §备查文件 ·································································································· 79 2 东信和平智能卡股份有限公司2011半年度报告全文 §1 重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 1.2公司 8名董事亲自出席本次董事会会议，独立董事杨雄先生委托独立董事陈静先 生代为出席并表决。 1.3 本2011年半年度财务报告未经会计师事务所审计。 1.4 公司负责人周忠国先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人任勃先生声明： 保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 2 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 §2 公司基本情况 2.1 基本情况 一、中文名称：东信和平智能卡股份有限公司 英文名称：Eastcompeace Smart Card CO.,LTD. 中文简称：东信和平 英文简称：EASTCOMPEACE 二、法定代表人：周忠国 三、董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人： 董事会秘书/投资者关系管理负责人 证券事务代表 姓 名 张晓川 郭丽 联系地址 广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路 8号 电 话 0756-8682893 传 真 0756-8682166 电子邮箱 eastcompeace@eastcompeace.com 四、注册地址：广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路 8号 办公地址：同上 邮政编码：519060 国际互联网网址：http://www.eastcompeace.com 电子信箱：webmaster@eastcompeace.com 五、选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 半年度报告置备地点：深圳证券交易所 公司董事会秘书处 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：东信和平 股票代码：002017 七、首次注册登记日期：2001年 12月4日 最近一次变更登记日期：2011年2月15日 注册登记地点：广东省珠海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：440000000038082 税务登记证号码：440402707986731 3 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 2.2 主要会计数据和指标 2.2.1主要会计数据和财务指标 (单位：元) 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度期末增 减（％） 总资产（元） 1,153,771,457.02 1,030,649,251.03 11.95% 归属于上市公司股东的所有者权益 （元） 633,734,324.87 671,076,899.16 -5.56% 股本（股） 218,418,754.00 198,562,504.00 10.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股） 2.90 3.38 -14.20% 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期增减 （％） 营业总收入（元） 434,072,640.27 409,298,355.87 6.05% 营业利润（元） 21,741,093.70 30,665,555.72 -29.10% 利润总额（元） 27,146,255.27 31,454,477.25 -13.70% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,527,941.97 22,732,881.39 -9.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润（元） 15,939,921.07 22,120,507.18 -27.94% 基本每股收益（元/股） 0.094 0.1041 -9.70% 稀释每股收益（元/股） 0.094 0.1041 -9.70% 加权平均净资产收益率（ %） 3.06% 3.24%下降 0.18个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） 2.37% 3.15%下降 0.78个百分点 经营活动产生的现金流量净额（元） -61,369,700.58 -47,765,953.90 -28.48% 每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股） -0.2810 -0.2406 -16.79% 注：上表中涉及股东权益的数据及指标，均采用归属于公司普通股股东的股东权益。 涉及利润的数据及指标均采用归属于普通股股东的净利润。去年同期数按2011年6月30 日新股本218,418,754股计算。 2.2.2 非经常性损益项目 (单位：元) 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -4,267.66 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 5,737,048.76 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -327,619.53 所得税影响数 -811,027.42 少数股东所占份额 -6,113.25 合 计 4,588,020.90 §3 股本变动及股东情况 3.1 报告期内实施分红派息及资本公积金转增股本情况 4 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 2011年4月12日，公司2010年度股东大会审议通过了《2010年度利润分配及资本公 积金转增预案》，根据决议，公司以2010年12月31日总股本198,562,504股为基数，每10 股派红利3元（含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际每10 股 派现金红利2.7元）。以资本公积金按每10股转增1股的比例转增股本。转增后，公司总 股本增加至218,418,754股。 3.2 股份变动情况表 (单位：股) 本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后 数量比例公积金转股小计数量比例 一、有限售条件股份 1,360,002 0.68% 136,000 136,000 1,496,002 0.68% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 1,360,002 0.68% 136,000 136,000 1,496,002 0.68% 二、无限售条件股份 197,202,502 99.32% 19,720,250 19,720,250 216,922,752 99.32% 1、人民币普通股 197,202,502 99.32% 19,720,250 19,720,250 216,922,752 99.32% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 198,562,504 100.00% 19,856,250 19,856,250 218,418,754 100.00% 注：公司半年度报告中股本变化的原因是由于2011年5月,公司根据2010年度股东大 会决议实施了以2010年末资本公积金向全体股东每10股转增1股所致。 3.3 截止2011年6月30日，公司股东总数、前10名股东持股情况 股东总数 27,727户 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例（%）持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 普天东方通信集团有限公司 国有法人 29.62 64,703,675 0 0 珠海普天和平电信工业有限公司国有法人 21.21 46,334,871 0 0 中国工商银行－华安中小盘成长 股票型证券投资基金 境内非国有法人 3.66 8,000,000 0 0 中国工商银行－银河银泰理财分 红证券投资基金 境内非国有法人 1.56 3,417,547 0 0 中国平安人寿保险股份有限公司 -传统-普通保险产品 境内非国有法人 1.19 2,593,527 0 0 中国银行-海富通股票证券投境外法人 0.92 2,003,143 0 0 5 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 中国平安财产保险股份有限公司 -传统普通保险产品 境内非国有法人 0.70 1,521,798 0 0 郑韬境内非国有法人 0.51 1,109,110 0 0 中国建设银行 -中小企业板交易 型开放式指数基金 境内非国有法人 0.50 1,081,561 0 0 中国建设银行 -海富通领先成长 股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.36 780,874 0 0 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1.报告期末持有公司 5%以上股份的股东为公司第一大股东普天东方通信集 团有限公司和第二大股东珠海普天和平电信工业有限公司，同时普天东方通 信集团有限公司持有珠海普天和平电信工业有限公司50%的股份 ,是公司控 股股东。 2.未知公司其它股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3.4 报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。 §4 董事、监事、高级管理人员情况 4.1 董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 姓名 职务 期初持股 本期增加 本期减持 期末持股 周忠国 董事长/总裁 572,391 57,239 0 629,630 杨有为 副董事长 344,695 34,470 0 379,165 张泽熙 董 事 0 0 0 0 倪首萍 董 事 0 0 0 0 金伟民 董 事 0 0 0 0 王 欣 董 事 0 0 0 0 杨义先 独立董事 0 0 0 0 陈 静 独立董事 0 0 0 0 杨 雄 独立董事 0 0 0 0 施文忠 监事会主席 0 0 0 0 许立英 监 事 0 0 0 0 钟 惠 监 事 0 0 0 0 王建波 职工代表监事 0 0 0 0 周涌建 职工代表监事 0 0 0 0 张晓川 副总裁/董事会秘书 202,256 20,226 0 222,482 黄宁宅 副总裁 460,720 46,072 0 506,792 任 勃 财务总监 16,478 1,648 0 18,126 黄小鹏 副总裁 0 0 0 0 胡 丹 副总裁 0 0 0 0 注：报告期内，公司董事、高级管理人员所持股票变动是由于实施了以 2010年末 资本公积金向全体股东每 10股转增 1股所致。 4.2 报告期内聘任或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 6 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 报告期内，2011年1月7日，洪乐平先生因个人原因辞去本公司第四届董事会独 立董事职务，同时辞去担任的第四届董事会审计委员会召集人、董事会战略委员会委员、 董事会薪酬与考核委员会委员的职务。2011年 4月 12日，公司 2010年度股东大会选举 杨雄先生任公司第四届董事会独立董事。 §5 董事会报告 5.1 报告期内总体经营情况 报告期内，公司紧紧围绕“向国际化的智能卡系统方案和服务提供商的战略转型” 目标，大力推进主业发展，加大国内外业务推广力度，加快国际化战略转型实施步伐， 加大新产品新技术研发投入力度。上半年公司营业收入继续保持增长，达到 4.34亿元， 同比增长6.05%。由于受到国内通货膨胀、人工成本和原材料成本上升，以及加大研发 投入等因素的影响，使得产品总体毛利率水平和利润总额出现一定幅度的下降。上半年 累计实现利润总额2,715万元，同比减少13.70%；累计实现归属于母公司的净利润2,053 万元，同比减少9.70%。 公司上半年在移动通信 SIM卡出货量继续保持增长，同比增长15%，同时，在金融、 身份识别、社保等业务领域取得了较好的突破。公司加大向移动支付、银行、社保、一 卡通等行业应用领域拓展的资源配置，紧跟市场变化趋势，积极切入新的业务领域。瞄 准银行卡市场的发展契机，除了积极参与银行领域的卡产品入围之外，继续加大与中国 银联的合作，在银联 N3平台上率先开发出符合银联标准移动支付 SWP-SD卡产品，有望 实现批量供货。 公司在国内整体业务平稳发展，移动支付卡、社保卡、社会公用事业卡等新业务呈 现出良好的发展势头，国内市场实现主营业务收入 1.83亿元，同比增长2.67%。公司不 断加大海外市场布局和业务推广力度，各区域市场和子公司业务推进顺利，海外市场的 业务收入继续保持增长，达到了 2.49亿元人民币，同比增长8.25%，占上半年的业务收 入比重的57%。 公司继续深化实施向智能卡相关的系统集成、整体解决方案领域拓展的发展路线， 加大研发投入和技术储备，努力探寻和培育新的利润增长点，在激烈竞争的市场环境中， 行业地位和技术水平得到巩固。在保持主营业务稳定发展的同时，坚实向国际化的智能 7 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 卡系统方案和服务提供商的战略转型目标迈进。 下半年，公司将全力开展以下几方面的工作： 1、准确选择，加快全球市场新业务推广，加大高端市场培育和开拓能力。 2、精心布局，抓住央行推进银行卡换卡历史机遇。积极做好产品准备、市场推广、 重点目标银行客户跟进，继续做好各银行的磁条卡、芯片卡和创新产品的招标入围工作。 3、持续创新，加大研发投入，强化研发成果转化能力，加快系统集成、物联网相 关新产业新技术研发。 4、精强化管理方面，继续健全成本管理体系，切实降低单位成本，提升盈利能力。 5.2.1主营业务范围 报告期内，本公司的主营业务为：通信、银行、公共事业等各领域磁条卡、智能卡 产品及相关读写机具、终端设备（含移动电话 SIM卡、银行卡）、微电子智能标签产品 的研发、生产、销售。IC模块封装、提供系统集成、技术开发、技术服务。 5.2.2 主营业务分行业、产品情况表 （单位：万元） 主营业务分行业情况 分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比上年同期增 减（%） 制造业 42,915.77 31,715.86 26.10% 5.94% 11.68%减少 3.52个百分点 商品流通业 286.10 127.38 55.48% -9.97% -18.40% 增加 4.6个百分点 主营业务分产品情况 SIM卡 32,175.11 25,383.55 21.11% -3.86% 2.13%减少 4.63个百分点 储值卡 561.63 439.48 21.75% -32.21% -44.35% 增加 17.07个百分点 充值卡 1,581.09 1,177.77 25.51% 4.85% 3.07%增加 1.29个百分点 其他 8,884.03 4,842.44 45.49% 76.89% 157.30% 减少 17.04个百分点 5.2.3 主营业务分地区情况 （单位：万元） 地 区 营业收入主营业务收入比上年同期增减（％） 境内 18,282 2.67% 境外 24,920 8.25% 合计 43,202 5.82% 5.2.4 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。收入方面，SIM卡/储值卡产 品销售收入基本与去年持平，充值卡产品的海外销售增加，且绝大多数为附加值高的 8 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 PVC卡，销量和毛利均好于去年同期。市场方面，公司继续保持国内智能卡行业的领先 位置，稳步加快国际市场布局和业务拓展，上半年来自海外市场的收入占公司总收入的 57.68%，呈现出较好的发展态势。 5.2.5 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 报告期内，主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。 5.2.6 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 报告期内，公司的利润构成与上年度相比未发生重大变化。 5.2.7 主要费用情况 指标 2011年 1-6月 2010年 1-6月 同比增减幅度 占上半年营业收 入比例 销售费用 3,152 3,192 -1.25% 7.27% 管理费用 5,479 4,684 16.97% 12.62% 财务费用 332 194 71.13% 0.76% 合计 8,963 8,070 11.07% 20.65% 报告期内，公司累计发生三项费用 8,963万元，同比上年增加11.07%。 1、管理费用 5,479万元，同比增加 795万元，主要原因是公司为加固战略转型基 础，加大了研发投入力度，上半年累计投入 2,961万元，同比增加 531万元；其次，伴 随物价上涨，人工成本也相应增加，同比增加 155万元。 2、财务费用 332万元，同比增加 138万元，主要原因是随着海外销售的进一步加 大，企业短期借款增加，加上中央银行多次提高存款准备金率，银行贷款利率不断上升， 增加了企业的融资成本。 5.2.8 资产构成情况 资产构成 2011年 6月末2010年6月末同比增减% 金额 占总资产比重%金额 占总资产比重% 应收帐款 21,664.43 18.78% 22,234.18 23.42% -2.56% 存货 42,253.00 36.62% 23,308.86 24.55% 81.27% 投资性房地产 178.62 0.19% -100.00% 长期股权投资 固定资产 19,611.02 17.00% 20,076.26 21.14% -2.32% 在建工程 2,246.39 1.95% 972.88 1.02% 130.90% 资产总计 115,377.15 100.00% 94,956.03 100.00% 21.51% 9 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 报告期内，存货增加的主要原因是本期产销量的扩大，库存商品及原材料增加所 致。投资性房地产减少是根据企业会计准则第 3号将出租的房屋建筑物转为自用房产时 调入固定资产所致。在建工程增加的原因主要系公司在建物流中心 2011年增加投入所 致。资产总额增长是存货增长所致。 5.2.9 公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：(人民币)万元 指标 2011年上半年 2010年上半年 同比增减幅度(%) 1、经营活动产生的现金流量净额 -6,136.97 -4,776.60 -28.48% 经营活动现金流入量 50,801.14 42,282.25 20.15% 经营活动现金流出量 56,938.11 47,058.84 20.99% 2、投资活动产生的现金流量情况 -2,029.41 -1,718.65 -18.08% 投资活动现金流入量 2,330.31 投资活动现金流出量 4,359.73 1,718.65 153.67% 3、筹资活动产生的现金流量净额 6,558.92 -5,965.44 209.95% 筹资活动现金流入量 19,548.66 筹资活动现金流出量 12,989.74 5,965.44 117.75% 4、现金及现金等价物增加额 -1,470.63 -12,544.13 88.28% 现金流入总计 72,680.11 42,282.25 71.89% 现金流出总计 74,287.58 54,742.93 35.70% 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为-6,136.97万元，同比上年减少 28.48%，其主要原因是是本期销售订单的增加,公司相应的加大了原材料的付现采购量， 其次是人工成本上升导致支付给职工的支出增加。公司投资活动产生的现金净流量为 -2,029.41万元，同比上年减少18.08%，主要原因是募投项目投资增加。公司筹资活动 产生的现金净流量为 6,558.92万元，主要是海外销售和占款的进一步加大，企业短期 借款增加。 5.2.8 子公司经营情况 目前公司拥有两家全资子公司、四家控股子公司：Eastcompeace Smart Card (Singapore)Pte.Ltd--东信和平智能卡（新加坡）有限公司、 Eastcompeace Smart Card(Bangladesh)Co.Ltd --东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司、Eastcompeace India Pvt Ltd--东信和平(印度)有限公司、杭州东信百丰科技有限公司、Eastcompeace (Rus) 10 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 Co., Ltd.—东信和平（俄罗斯）有限公司和广州东信和平科技有限公司。上述控股子 公司中，东信和平（俄罗斯）有限公司于 2010年5月进行初始投资，2010年纳入公司 合并财务报表范围；广州东信和平科技有限公司于 2010年 9月成立， 2010年纳入公司 合并财务报表范围。公司权益性投资结构如下表： 东信和平智能卡股份有限公司 80%100% 74% 70%60% 100% 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司 东信和平(印度)有限公司 杭州东信百丰科技有限公司 东信和平（俄罗斯）有限公司 广州东信和平科技有限公司 公司全资子公司、控股子公司基本情况表： 公司名称 注册时间注册地经营范围 Eastcompeace Smart Card (Singapore) Pte.Ltd. 2003年 11月新加坡 智能卡的销售业务；提供智能卡方案的咨询 服务。 Eastcompeace Smart Card (Bangladesh) Co.Ltd. 2008年 8月达卡市智能卡及相关产品的生产和销售、技术服务。 Eastcompeace India Pvt Ltd 2009年 6月新德里市智能卡及相关产品的销售、技术服务。 杭州东信百丰科技有限公司 2006年 2月杭州市 技术开发、技术服务、批发、零售；通信产 品，电子产品；其它无须经审批的一切合法 项目。 Eastcompeace (Rus) Co., Ltd. 2004年 8月莫斯科市 研制、生产、销售磁条卡、智能卡产品及相 关设备（含移动电话 SIM卡），系统集成、计 算机软件开发、经营本企业自产产品及相关 11 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 广州东信和平技术有限公司 2010年 9月广州市 公共事业领域智能卡产品的开发、销售；及 相关技术咨询、技术服务 公司全资子公司、控股子公司 2011年半年度主要财务数据 ： （单位：人民币万元） 公司名称 注册资本 资产总额 净资产 主营业务 收入 主营业 务利润 净利润 东信和平智能卡（新加坡）有限 公司 200万新元 4,818 389 4,971 784 -69 东信和平智能卡（孟加拉国）有 限公司 2.5亿塔卡 3,952 3,035 2,208 514 191 东信和平(印度)有限公司800万卢比 14,474 656 7,706 780 291 东信和平 (俄罗斯)有限公司 4275万卢布 1,851 1,125 2,096 351 90 杭州东信百丰科技有限公司 2500万元 1,224 999 286 159 5 广州东信和平科技有限公司 100万元 74 71 -- 23 截至报告期末，公司无参股公司。 5.3 报告期内募集资金项目投资情况 (单位：万元) 募集资金总额 19,838.00 本报告期投入募集资金总额 3,636.00 报告期内变更用途的募集资金总 0.00 额 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 10,308.00累计变更用途的募集资金总额比 0.00% 例 是否 截至 募集 项目可 截至期 已变 是否 期末 资金 项目达到预 本报告 行性是 末投资 承诺投资项目和超 更项 调整后投 本报告期 达到 累计 承诺 定可使用状 期实现 否发生 进度 募资金投向 目(含 资总额(1) 投入金额 预计 投入 投资 态日期 的效益 重大变 (%)(3)＝ 部分 效益 金额 总额 (2)/(1) 化 变更) (2) 承诺投资项目 智能卡生产线（II 2012年 12 不适 7,909. 4,843. 否 7,909.00 2,286.00 61.23% 884.54 否 00 00 期）技改项目 月 31日 用 东信和平智能卡 2010年 07 2,450. 2,392. （孟加拉国）有限 否 2,392.00 0.00 100.00% 191.00 是 否 00 00 月 31日 公司项目 IC模块封装技术引 2012年 12 不适 9,913. 3,073. 否 9,537.00 1,350.00 32.22% 0.00 否 00 00 进及产业化项目 月 31日 用 20,272 10,30 1,075.5 承诺投资项目小计 - 19,838.00 3,636.00 - - - - .00 8.00 4 超募资金投向 12 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 归还银行贷款（如 - - - - - 有） 补充流动资金（如 - - - - - 有） 超募资金投向小计 - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 0.00 - - 20,272 10,30 1,075.5 合计 - 19,838.00 3,636.00 - - - - .00 8.00 4 未达到计划进度或 预计收益的情况和 无 原因（分具体项目） 项目可行性发生重 无 大变化的情况说明 超募资金的金额、 用途及使用进展情 不适用 况 募集资金投资项目 不适用 实施地点变更情况 募集资金投资项目 不适用 实施方式调整情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 不适用 况 适用 2010年 11月 2 日,本公司 2010年第二次临时股东大会审议通过了《关于运用部分闲 置募集资金暂时补充流动资金的提案》，同意本公司于 2010年 11月 3日至 2011年 5月 用闲置募集资金暂 2日期间，使用部分闲置募集资金用于补充流动资金，募集资金暂时补充流动资金金额 时补充流动资金情 不超过 6,000万元。实际使用金额 6,000万元，已如期归还。 2011年 5月 10日, 本公司 况 2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 的提案》, 同意公司于 2011年 5月 11日至 2011年 11月 10日期间，使用部分闲置募集 资金用于补充流动资金，募集资金暂时补充流动资金金额不超过 5,000万元。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 不适用 原因 公司 2010年 12月 10日在深交所发布了《关于签订募集资金三方补充协议及将部分募 集资金暂时转为定期存款的公告》为避免募集资金闲置，本公司与信达证券、募集资金 存放银行交通银行股份有限公司珠海分行、广东发展银行珠海分行吉大支行分别签订了 《募集资金三方监管协议补充协议》，补充协议中三方一致同意公司在不影响募集资金 尚未使用的募集资 使用的情况下可以以定期存款或通知存款等方式存放募集资金，金额和期限由本公司视 金用途及去向 募集资金使用情况确定，本公司承诺定期存款或通知存款到期后将及时转入募集资金专 户进行管理或以存单方式续存，并通知信达证券。至报告期末：公司在交通银行分别存 入 600万 6个月定期和 600万 3个月定期，在广东发展银行吉大支行存入 500万 3个月 定期。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 无 其他情况 5.4报告期内非募集资金投资的重大项目 经2010年8月19日召开的第三届董事会第二十二次会议决议，同意公司《关于科 技创新海岸厂区建设项目的提案》，同意公司以自有流动资金 5,740.90万元投入科技创 13 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 新海岸厂区厂房及配套土建安装工程项目，项目总建设面积 35,232.52平方米。详细情 况见 2010年8月21日《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn） 上刊登的公司公告。截止报告期末，该项目投入共 90万元，主要用于项目规划设计、 报建等。 5.5 对 2011年前三季度经营业绩的预计 （单位：元） 2011年1-9月预计的经营 业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30% 2011年1-9月净利润同比 变动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增 减变动幅度为： -15.00% ～～ 15.00% 2010年 1-9月经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）： 25,843,362.46 业绩变动的原因说明 公司努力开拓国内外智能卡市场,持续加大内部精细化管理力度，积极应对外部环 境变化对公司造成的不利影响，预计 2011年 1-3季度公司归属于母公司所有者的 净利润比上年同期的增减变动幅度小于 30%。 §6 重要事项 6.1 报告期内，公司无收购、出售资产及资产重组事项。 6.2 报告期内，公司无对外担保事项。 6.3 报告期内，公司未发生非经营性关联债权债务往来的情形。 独立董事关于累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发[2003]56号)的规定，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态 度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况 进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要的核查和问询后，发表独立意见如下： 经认真核查，我们认为：东信和平智能卡股份有限公司认真贯彻执行《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号) 的规定，2011年上半年度没有发生对外担保、违规对外担保等情况，也不存在以前年度 发生并累计至 2011年6月30日的对外担保、违规对外担保等情况；与关联方的资金往 来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金的情况。 独立董事：杨义先、陈静、杨雄 14 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 二〇一一年七月二十五日 6.4公司未发生在报告期内以及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事 项。 6.5 报告期内，公司未持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险 公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，未持有及参股拟上市公司股份。 6.6 报告期内，公司无重大关联交易 6.6.1 与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司与关联方日常关联交易均为销售产品、商品，租入或租出资产。向 关联方销售商品金额及占同类交易金额比例： （单位：元） 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金 额比例 交易金额 占同类交易金额比 例 北京巨龙东方国际信息技术 有限公司 1,371,794.87 0.32% -- 普天银通信息科技有限公司 3,324.79 0.00% -- 东方通信股份有限公司 150,307.69 0.03% -- 东方通信股份有限公司 135,170.00 0.03% 杭州东信灵通电子实业公司 --145,916.24 0.05% 小计 1,660,597.35 0.38% 145,916.24 0.05% 关联交易说明：公司与关联企业之间的关联交易，均以市场价格为基础的公允原则 定价。公司关联方为移动通信行业企业，其在研发、生产、销售等多个经营环节对我公 司产品有需求。以上关联交易均属本公司的正常业务范围，预计在今后的生产经营中， 这种关联交易具有存在的必要性，并将继续存在。公司关联交易遵循了“公开、公平、 公正”的市场交易原则，定价公允合理，不损害公司利益。公司相对于关联方在业务、 人员、财务、资产、机构等方面独立，关联交易不会对公司的独立性构成影响。上述关 联交易在同类交易中所占比重很小，不会造成公司对关联方的依赖。 6.6.2 报告期内，公司没有与关联方发因股权转让发生的关联交易 6.6.3 报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 6.6.4 报告期内，公司无与关联方债权债务往来、担保事项 6.6.5 报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，也未有 15 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 对外担保事项。 6.7 公司及持股5%以上股东，董事、监事、高级管理人员履行承诺情况 承诺事项承诺内容履行情况 发行时所作承诺 公司全体发起人股东出具了《关于不从事同业竞争的承诺 函》，公司最终实际控制人中国普天信息产业集团公司出具了 《关于中国普天信息产业集团公司避免与珠海东信和平智能 卡股份有限公司同业竞争的承诺函》。报告期内没有出现同业 竞争的情况。 履行 6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司2011 年半年度拟不进行利润分配和用资本公积转增股本。 6.9 报告期内，公司、公司董事会及董事和高级管理人员没有受到中国证监会稽 查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、高级管理人员没有 被采取司法强制措施的情况， 6.10 报告期内，公司未发生《中小企业板投资者权益保护指引》第44条所规定 的损害投资者权益的情形。 6.11 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况 接待时间 接待地点接待方式 接待对象 谈论主要内容 2011/03/23 董秘办 现场调研 中银国际 李鹏等 3人 银行 IC卡业务进展、移动 支付业务、模块封装项目进 展 2011/4/7 董秘办 现场调研 西部证券 范轶敏等 4人海外子公司经营、文化差异 影响，各类主营卡产品业务 发展情况，人工成本上升影 响 2011/4/14 董秘办 现场调研 华龙证券 许红/东吴证 券 王俊 银行 IC卡业务、银联 N3平 台、海外市场开拓 2011/4/27 董秘办 集体调研 华泰联合证券 李欣等 13 人 公司综合简介、 NFC移动支 付解决方案、银行 IC卡业 务进展、其他主要卡业务情 况 2011/5/12 董秘办 现场调研 招商证券 刘雪峰等 6人EMV迁移、银行 IC卡业务、 模块封装生产线、公司战略 2011/5/18 董秘办 现场调研 申银万国 王晶等 4人 NFC移动支付、银行 IC卡 16 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 业务、模块封装生产线 6.11 报告期内，公司公告索引 序号 日期 公告内容 披露媒体 1 2011-01-11 关于被认定为国家火炬计划重点高新技术企业的公告 中国证券报、证券时报 2 2011-01-11 关于独立董事辞职的公告 中国证券报、证券时报 3 2011-02-23 关于中标入围中国银行金融卡供应商的公告 中国证券报、证券时报 4 2011-02-26 关于被认定为 2010年度国家规划布局内重点软件企业的 公告 中国证券报、证券时报 5 2011-02-26 2010年度业绩快报 中国证券报、证券时报 6 2011-03-19 2010年度报告及其摘要 中国证券报、证券时报 7 2011-03-19 2010年度募集资金存放与使用情况专项报告 中国证券报、证券时报 8 2011-03-19 关于召开 2010年度股东大会的通知 中国证券报、证券时报 9 2011-03-19 第四届董事会第五次会议决议公告 中国证券报、证券时报 10 2011-03-19 第四届监事会第四次会议决议公告 中国证券报、证券时报 11 2011-03-19 关于举行 2010年度报告网上说明会的通知 中国证券报、证券时报 12 2011-03-19 关于 2011年开展远期结售汇业务的公告 中国证券报、证券时报 13 2011-03-19 2011年度日常关联交易事项公告 中国证券报、证券时报 14 2011-04-13 2010年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 15 2011-04-23 2011年第一季度报告 中国证券报、证券时报 16 2011-04-23 第四届董事会第六次会议决议公告 中国证券报、证券时报 17 2011-04-23 第四届监事会第五次会议决议公告 中国证券报、证券时报 18 2011-04-23 关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 中国证券报、证券时报 19 2011-04-23 关于出资设立全资子公司暨对外投资的公告 中国证券报、证券时报 20 2011-04-23 关于召开 2011年第一次临时股东大会决议的通知 中国证券报、证券时报 21 2011-04-29 关于流动资金归还募集资金的公告 中国证券报、证券时报 22 2011-05-11 2011年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 23 2011-05-16 2010年度权益分派实施公告 中国证券报、证券时报 17 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 §7 财务报告 7.1 本半年度财务报告未经审计 7.2 财务报表 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2011年 06月 30日单位：元 项目 期末余额年初余额 合并母公司合并母公司 流动资产： 货币资金 186,671,750.63 125,459,728.12 218,668,091.68 166,977,550.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 216,644,296.99 206,217,377.33 165,243,181.56 178,537,629.53 预付款项 40,554,872.18 32,823,979.95 23,408,074.06 21,948,879.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 471,895.16 448,775.44 其他应收款 47,560,185.89 46,512,519.50 33,244,334.86 32,378,414.63 买入返售金融资产 存货 422,529,967.12 415,022,216.44 355,321,558.98 344,072,481.35 一年内到期的非流动资 产 19,017.14 133,119.68 其他流动资产 流动资产合计 914,451,985.11 826,035,821.34 796,467,136.26 743,914,955.34 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 17,287.84 39,470,945.07 16,440.85 39,470,945.07 投资性房地产 固定资产 196,110,155.84 177,113,481.13 197,163,631.96 175,803,047.00 在建工程 22,463,863.34 22,463,863.34 15,605,429.29 15,605,429.29 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,514,209.48 4,983,981.00 5,678,144.12 5,041,195.68 开发支出 商誉 1,076,163.60 1,076,163.60 长期待摊费用 360,347.88 673,065.22 递延所得税资产 13,777,443.93 12,649,121.10 13,969,239.73 12,840,916.90 18 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 其他非流动资产 非流动资产合计 239,319,471.91 256,681,391.64 234,182,114.77 248,761,533.94 资产总计 1,153,771,457.02 1,082,717,212.98 1,030,649,251.03 992,676,489.28 流动负债： 短期借款 194,433,000.00 194,433,000.00 69,665,589.93 69,665,589.93 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 218,480,984.62 191,640,743.68 185,456,631.84 181,737,861.84 预收款项 11,696,285.38 11,675,645.24 2,055,987.03 2,032,036.89 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 36,923,191.09 34,495,135.85 42,148,308.35 39,998,678.20 应交税费 3,665,979.67 -1,070,506.92 -877,306.81 -4,567,420.22 应付利息 252,764.48 252,764.48 应付股利 其他应付款 18,068,331.21 15,102,227.06 32,298,425.56 35,809,248.90 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 483,267,771.97 446,276,244.91 331,000,400.38 324,928,760.02 非流动负债： 长期借款 4,849,866.81 4,485,693.79 应付债券 长期应付款 专项应付款 22,150,000.00 22,150,000.00 15,306,900.00 15,306,900.00 预计负债 递延所得税负债 36,189.45 36,959.28 其他非流动负债 非流动负债合计 27,036,056.26 22,150,000.00 19,829,553.07 15,306,900.00 负债合计 510,303,828.23 468,426,244.91 350,829,953.45 340,235,660.02 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 218,418,754.00 218,418,754.00 198,562,504.00 198,562,504.00 资本公积 300,611,170.91 285,487,536.88 320,467,420.91 305,343,786.88 减：库存股 专项储备 盈余公积 46,645,898.34 46,645,898.34 46,645,898.34 46,645,898.34 一般风险准备 未分配利润 68,826,672.48 63,738,778.85 107,867,481.71 101,888,640.04 外币报表折算差额 -768,170.86 -2,466,405.80 归属于母公司所有者权益 合计 633,734,324.87 614,290,968.07 671,076,899.16 652,440,829.26 少数股东权益 9,733,303.92 8,742,398.42 19 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 所有者权益合计 643,467,628.79 614,290,968.07 679,819,297.58 652,440,829.26 负债和所有者权益总计 1,153,771,457.02 1,082,717,212.98 1,030,649,251.03 992,676,489.28 7.2.2 利润表 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2011年 1-6月单位：元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、营业总收入 434,072,640.27 377,108,707.87 409,298,355.87 372,188,039.32 其中：营业收入 434,072,640.27 377,108,707.87 409,298,355.87 372,188,039.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 412,331,546.57 365,829,778.82 378,632,800.15 355,307,317.46 其中：营业成本 319,404,075.29 290,876,195.93 287,452,690.09 278,195,572.99 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,459,146.94 1,340,315.07 2,372,306.55 2,268,890.69 销售费用 31,514,405.95 24,470,868.90 31,919,001.61 28,581,755.09 管理费用 54,794,107.68 44,694,716.62 46,843,855.40 38,298,469.49 财务费用 3,316,497.13 3,287,725.92 1,935,709.26 2,111,760.88 资产减值损失 1,843,313.58 1,159,956.38 8,109,237.24 5,850,868.32 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 7,453,452.38 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“ -” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 21,741,093.70 18,732,381.43 30,665,555.72 16,880,721.86 加：营业外收入 5,756,062.11 5,717,200.35 984,427.44 718,368.47 减：营业外支出 350,900.54 340,560.66 195,505.91 193,387.76 其中：非流动资产处置 损失 10,560.66 10,560.66 83,387.76 83,387.76 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 27,146,255.27 24,109,021.12 31,454,477.25 17,405,702.57 减：所得税费用 5,627,407.80 2,690,131.11 8,661,864.10 2,610,855.39 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 21,518,847.47 21,418,890.01 22,792,613.15 14,794,847.18 归属于母公司所有者 的净利润 20,527,941.97 21,418,890.01 22,732,881.39 14,794,847.18 20 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 少数股东损益 990,905.50 59,731.76 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.094 0.0981 0.1041 0.0677（二）稀释每股收益 0.094 0.0981 0.1041 0.0677 七、其他综合收益 1,698,234.94 -593,807.88 八、综合收益总额 23,217,082.41 21,418,890.01 22,198,805.27 14,794,847.18 归属于母公司所有者 的综合收益总额 21,972,429.02 21,418,890.01 22,145,384.13 14,794,847.18 归属于少数股东的综 合收益总额 1,244,653.39 53,421.14 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。 7.2.3 现金流量表 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2011年 1-6月单位：元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 469,487,734.01 414,463,286.76 405,880,523.96 358,634,942.10 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 22,769,020.82 20,209,842.50 12,961,388.48 12,134,195.68 收到其他与经营活动 有关的现金 15,754,656.62 14,098,862.53 3,980,539.25 4,477,160.88 经营活动现金流入 小计 508,011,411.45 448,771,991.79 422,822,451.69 375,246,298.66 购买商品、接受劳务支 付的现金 415,306,141.74 407,189,534.04 367,097,546.02 348,408,398.48 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 0.00 21 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 56,623,557.55 46,442,072.63 46,876,812.94 41,154,213.58 支付的各项税费 39,354,087.58 23,015,753.70 26,408,019.99 10,864,376.73 支付其他与经营活动 有关的现金 58,097,325.16 49,606,324.07 30,206,026.64 23,215,425.34 经营活动现金流出 小计 569,381,112.03 526,253,684.44 470,588,405.59 423,642,414.13 经营活动产生的 现金流量净额 -61,369,700.58 -77,481,692.65 -47,765,953.90 -48,396,115.47 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 7,453,452.38 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 13,051.89 11,151.89 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 0.00 收到其他与投资活动 有关的现金 23,290,085.93 20,800,000.00 投资活动现金流入 小计 23,303,137.82 28,264,604.27 0.00 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 37,597,259.75 37,463,821.22 10,353,149.09 7,430,683.47 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 6,833,390.08 6,833,390.08 支付其他与投资活动 有关的现金 6,000,000.00 6,000,000.00 投资活动现金流出 小计 43,597,259.75 43,463,821.22 17,186,539.17 14,264,073.55 投资活动产生的 现金流量净额 -20,294,121.93 -15,199,216.95 -17,186,539.17 -14,264,073.55 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 195,486,600.00 195,486,600.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 22 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 195,486,600.00 195,486,600.00 0.00 偿还债务支付的现金 69,993,648.86 69,786,389.93 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 59,903,787.60 59,842,379.12 59,654,359.35 59,654,359.35 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 129,897,436.46 129,628,769.05 59,654,359.35 59,654,359.35 筹资活动产生的 现金流量净额 65,589,163.54 65,857,830.95 -59,654,359.35 -59,654,359.35 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 1,368,403.85 105,256.69 -834,464.93 -822,288.93 五、现金及现金等价物净增 加额 -14,706,255.12 -26,717,821.96 -125,441,317.35 -123,136,837.30 加：期初现金及现金等 价物余额 195,378,005.75 146,177,550.08 341,151,075.34 303,148,482.17 六、期末现金及现金等价物 余额 180,671,750.63 119,459,728.12 215,709,757.99 180,011,644.87 23 东信和平智能卡股份有限公 2011年半年度报告全 7.2.4 合并所有者权益变动表 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2011半年度单位：元 项目 本期金额上年金额 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 实收 资本 （或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 实收 资本 （或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 一、上年年末余 额 198,5 62,50 4.00 320,4 67,42 0.91 46,64 5,898. 34 107,8 67,48 1.71 -2,466 ,405.8 0 8,742, 398.4 2 679,8 19,29 7.58 198,5 62,50 4.00 320,4 67,42 0.91 44,44 6,622. 68 137,0 09,31 1.67 -218,4 05.09 4,081, 080.6 8 704,3 48,53 4.85 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 198,5 62,50 4.00 320,4 67,42 0.91 46,64 5,898. 34 107,8 67,48 1.71 -2,466 ,405.8 0 8,742, 398.4 2 679,8 19,29 7.58 198,5 62,50 4.00 320,4 67,42 0.91 44,44 6,622. 68 137,0 09,31 1.67 -218,4 05.09 4,081, 080.6 8 704,3 48,53 4.85 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列 ） 19,85 6,250. 00 -19,85 6,250. 00 0.00 -39,04 0,809. 23 1,698, 234.9 4 990,9 05.50 -36,35 1,668. 79 2,199, 275.6 6 -29,14 1,829. 96 -2,248 ,000.7 1 4,661, 317.7 4 -24,52 9,237. 27 （一）净利 润 20,52 7,941. 97 990,9 05.50 21,51 8,847. 47 32,62 6,196. 90 832,9 17.89 33,45 9,114. 79 1,698, 1,698, -2,248 -2,248 （二）其他综合收 益 234.9 234.9 ,000.7 ,000.7 4 4 1 1 上述（一）和（二） 小 计 20,52 7,941. 97 1,698, 234.9 4 990,9 05.50 23,21 7,082. 41 32,62 6,196. 90 -2,248 ,000.7 1 832,9 17.89 31,21 1,114. 08 （三）所有者投入和 减少资 本 0.00 0.00 0.00 3,828, 399.8 5 3,828, 399.8 5 24 东信和平智能卡股份有限公 2011年半年度报告全 1．所有者投入资 本 0.00 2．股份支付计入所 有者权益的金 额 3．其 他 0.00 3,828, 399.8 5 3,828, 399.8 5 （四）利润分 配 0.00 -59,56 8,751. 20 -59,56 8,751. 20 2,199, 275.6 6 -61,76 8,026. 86 -59,56 8,751. 20 1．提取盈余公 积 0.00 2,199, 275.6 6 -2,199 ,275.6 6 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分 配 -59,56 8,751. 20 -59,56 8,751. 20 -59,56 8,751. 20 -59,56 8,751. 20 4．其他 （五）所有者权益内 部结 转 19,85 6,250. 00 -19,85 6,250. 00 1．资本公积转增资 本（或股本 ） 19,85 6,250. 00 -19,85 6,250. 00 2．盈余公积转增资 本（或股本 ） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提 取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 218,4 300,6 46,64 68,82 -768,1 9,733, 643,4 198,5 320,4 46,64 107,8 -2,466 8,742, 679,8 25 东信和平智能卡股份有限公 2011年半年度报告全 18,75 4.00 11,17 0.91 5,898. 34 6,672. 48 70.86 303.9 2 67,62 8.79 62,50 4.00 67,42 0.91 5,898. 34 67,48 1.71 ,405.8 0 398.4 2 19,29 7.58 7.2.5 母公司所有者权益变动表 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2011半年度单位：元 项目 本期金额上年金额 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 所有者 权益合 计 一、上年年末余 额 198,562 ,504.00 305,343 ,786.88 46,645, 898.34 101,888 ,640.04 652,440 ,829.26 198,562 ,504.00 305,343 ,786.88 44,446, 622.68 141,663 ,910.32 690,016 ,823.88 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 198,562 ,504.00 305,343 ,786.88 46,645, 898.34 101,888 ,640.04 652,440 ,829.26 198,562 ,504.00 305,343 ,786.88 44,446, 622.68 141,663 ,910.32 690,016 ,823.88 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列 ） 19,856, 250.00 -19,856, 250.00 -38,149, 861.19 -38,149, 861.19 2,199,2 75.66 -39,775, 270.28 -37,575, 994.62（一）净利 润 21,418, 890.01 21,418, 890.01 21,992, 756.58 21,992, 756.58（二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小 计 21,418, 890.01 21,418, 890.01 21,992, 756.58 21,992, 756.58（三）所有者投入和 减少资 本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入所 有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分 配 -59,568, 751.20 -59,568, 751.20 2,199,2 75.66 -61,768, 026.86 -59,568, 751.20 1．提取盈余公 积 2,199,2 -2,199,2 26 东信和平智能卡股份有限公 2011年半年度报告全 75.66 75.66 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分 配 -59,568, 751.20 -59,568, 751.20 -59,568, 751.20 -59,568, 751.20 4．其他 （五）所有者权益内 部结 转 19,856, 250.00 -19,856, 250.00 1．资本公积转增资 本（或股本 ） 19,856, 250.00 -19,856, 250.00 2．盈余公积转增资 本（或股本 ） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提 取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余 额 218,418 ,754.00 285,487 ,536.88 46,645, 898.34 63,738, 778.85 614,290 ,968.07 198,562 ,504.00 305,343 ,786.88 46,645, 898.34 101,888 ,640.04 652,440 ,829.26 27 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 东信和平智能卡股份有限公司 财务报表附注 2011年 1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 东信和平智能卡股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身系珠海市 东信和平智能卡有限责任公司。2001年 10月 15日，经中华人民共和国国家经济贸易委 员会国经贸企改〔 2001〕1143号文批准，由普天东方通信集团有限公司、珠海普天和平 电信工业有限公司、北京信捷通移动通信技术有限责任公司、珠海市富春通信设备有限 公司（原珠海经济特区香洲电子设备厂）以及自然人周忠国、施继兴、郑国民、杨有为、 张培德、黄宁宅、张晓川和李海江共同发起设立，于 2001年 12月 4日在广东省工商行 政管理局登记注册，取得注册号为 4400001009956的《企业法人营业执照》。公司股票已 于 2004 年 7月 13日在深圳证券交易所挂牌交易。 2008年 4月 16日，经公司 2007年度股东大会决议，公司以资本公积金 35,412,000.00 元转增股本，并已于 2008年 7月 1日办妥工商变更登记手续，换取了注册号为 440000000038082的《企业法人营业执照》。此次增资后，公司注册资本变更为153,452,000.00 元，股份总数 153,452,000股（每股面值 1元），均为 A股股份。2009年 12月 16日，经 中国证券监督管理委员会核准（【2009】1047号），本公司完成了向原有股东配售 45,110,504 人民币普通股（ A股）（每股面值人民币 1元），配股发行价格为每股人民币 4.60元。发 行完成后，增加注册资本人民币 45,110,504.00元，公司注册资本变更后为 198,562,504.00 元。根据公司 2010年度股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币 19,856,250元， 全部由资本公积转增股本，转增基准日期为 2011年 5月 20日，转增后的注册资本为人 民币 218,418,754.00元。截至 2011年 06月 30日，无限售条件的流通股 216,922,752股， 有限售条件的流通股 1,496,002股。 本公司属其他制造行业。经营范围：通信、银行、公共事业等各领域磁条卡、智能 卡产品及相关设备（含移动电话 SIM卡、银行卡）、微电子智能标签产品的研发、生产、 销售；IC模块封装、提供系统集成、技术开发、技术服务；经营本公司自产产品及相关 技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；包装装潢印刷品、其他印刷品印 28 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 刷。 二、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融 资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公 允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现 值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价 值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户 的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期 损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价 值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 29 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 2．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、 与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目 下单独列示。 4．现金流量表采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日 即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单 独列示。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债）、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资 产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融 负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际 利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按 照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来 30 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； (3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款 承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率 法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： (1) 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产 的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公 允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整 体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止 确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在 活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承 担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 31 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价 值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现 金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折 现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或 衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确 定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下 降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公 允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (九)应收款项坏账准备的确认和计提 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的应收款项的判断依据或金额标准应收款项总额 10%的应收款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 (1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合账龄分析法 (2)账龄分析法 账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1年以内 5% 5% 1-2年 10% 10% 2-3年 30% 30% 3年以上 100% 100% 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的 单项计提坏账准备的理由 应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 32 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于 可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售 的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税 费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税 费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、 其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分 别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1．投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债 务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值 或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和 各项直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其 初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始 投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同 或协议约定价值不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益 33 东信和平智能卡股份有限公司 2011年半年度报告全文 法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权（未完）  |