[中报]好当家：2011年半年度报告
山东好当家海洋发展股份有限公司 600467 2011年半年度报告 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 目录 一、重要提示 ...............................................................................................................................2 二、公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、股本变动及股东情况 .............................................................................................................4 四、董事、监事和高级管理人员情况 .........................................................................................5 五、董事会报告 ............................................................................................................................6 六、重要事项 ...............................................................................................................................9 七、财务会计报告（未经审计） ...............................................................................................16 八、备查文件目录 ......................................................................................................................91 1 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名唐传勤 主管会计工作负责人姓名宋荣超 会计机构负责人（会计主管人员）姓名毕见超 公司负责人唐传勤、主管会计工作负责人宋荣超及会计机构负责人（会计主管人员）毕 见超声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称山东好当家海洋发展股份有限公司 公司的法定中文名称缩写好当家 公司的法定英文名称 SHANDONGHOMEYAQUATICEVELOPMENT CO.,LTD. 公司法定代表人唐传勤 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名戚燕张敏 联系地址山东省威海荣成市虎山镇沙咀子山东省威海荣成市虎山镇沙咀子 电话 0631-7438073 0631-7438073 传真 0631-7438073 0631-7438073 电子信箱 hdj_600467@sina.com king_zm@sina.com (三) 基本情况简介 注册地址山东省威海荣成市虎山镇沙咀子 注册地址的邮政编码 264305 办公地址山东省威海荣成市虎山镇沙咀子 办公地址的邮政编码 264305 公司国际互联网网址 http://www.sdhaodangjia.com 电子信箱 ehaodangjia@sdhaodangjia.com 2 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司证券部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所好当家 600467 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种 :人民币 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产 2,409,212,934.57 2,121,015,130.60 13.59 所有者权益（或股东权益） 1,474,601,557.01 1,389,671,775.63 6.11 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 2.327 2.19 6.26 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 营业利润 80,863,047.72 63,720,640.19 26.90 利润总额 86,151,976.57 65,212,620.21 32.11 归属于上市公司股东的净 利润 84,929,781.38 63,880,623.88 32.95 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 80,963,084.74 62,761,638.87 29.00 基本每股收益(元) 0.13 0.10 30.00 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.13 0.10 30.00 稀释每股收益(元) 0.13 0.10 30.00 加权平均净资产收益率 (%) 5.93 4.79增加 1.14个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 -56,121,319.36 -62,761,237.96不适用 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） -0.099 不适用 3 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 2、非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目金额 非流动资产处置损益 129,328.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,942,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,217,200.64 所得税影响额 -1,322,232.21 合计 3,966,696.64 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 71,555户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比 例(%) 持股总数 报告 期内 增减 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻 结的股份 数量 好当家集团有限公司 境内非 国有法 人 46.21 292,784,800无 中国平安人寿保险股份有限公 司－传统－普通保险产品 未知 2.87 18,203,089 未 知 山东省国际信托有限公司－泽 熙瑞金 1号 未知 2.31 14,651,511 未 知 北京国际信托有限公司－泽熙 二期证券投资集合资金信托计 划 未知 2.00 12,678,300 未 知 中国平安财产保险股份有限公 司－传统－普通保险产品 未知 2.00 12,646,798 未 知 交通银行股份有限公司－汇丰 晋信消费红利股票型证券投资 基金 未知 1.13 7,157,125 未 知 全国社保基金一一零组合未知 1.12 7,111,948 未 知 华泰证券－招行－华泰紫金 3 号集合资产管理计划 未知 0.69 4,403,510 未 知 4 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 中国工商银行－宝盈泛沿海区 域增长股票证券投资基金 未知 0.60 3,800,000 未 知 山东省国际信托有限公司－联 合证券价值联成梦想 5号证券 投资集合资金信托计划 未知 0.59 3,752,355 未 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 好当家集团有限公司 292,784,800 人民币普 通股 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普 通保险产品 18,203,089 人民币普 通股 山东省国际信托有限公司－泽熙瑞金 1号 14,651,511 人民币普 通股 北京国际信托有限公司－泽熙二期证券投资 集合资金信托计划 12,678,300 人民币普 通股 中国平安财产保险股份有限公司－传统－普 通保险产品 12,646,798 人民币普 通股 交通银行股份有限公司－汇丰晋信消费红利 股票型证券投资基金 7,157,125 人民币普 通股 全国社保基金一一零组合 7,111,948 人民币普 通股 华泰证券－招行－华泰紫金 3号集合资产管 理计划 4,403,510 人民币普 通股 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证 券投资基金 3,800,000 人民币普 通股 山东省国际信托有限公司－联合证券价值联 成梦想 5号证券投资集合资金信托计划 3,752,355 人民币普 通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名无限售条件股东中未知其是否有关联关系 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动单位：股 姓名职务 年初持股 数 本期增持股 份数量 本期减持 股份数量 期末持股 数 变动原因 梁传聚副总经理 20,000.00 20,000.00 2011年 4月 22 日被聘任为公司 副总经理，所持 股份为公司内部 职工股。 5 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2011年 3月 5日，公司第六届董事会第十五次会议提名唐传勤、张术森、冯永东、宋 荣超、宋俊芳、李波、董双林、程仲言、余明阳为公司第七届董事会董事侯选人，并经 2011 年 3月 28日召开的 2010年度股东大会审议通过。 2011年 3月 5日，公司第六届监事会第十二次会议提名唐聚德、邱学岗为公司第七届 监事会监事侯选人，并经 2011年 3月 28日召开的 2010年度股东大会审议通过。公司职工 代表大会选举王道刚为公司第七届监事会职工代表监事。 2011年 3月 28日，公司，第七届董事会第一次会议审议通过聘任张术森担任公司总经 理职务；聘任戚燕担任公司董事会秘书职务；聘任宋荣超担任公司财务总监职务；聘任冯永 东、戚燕、张华阶、梁卫刚、岳寿涛担任公司副总经理职务。 2011年 4月 22日，公司第七届董事会第二次会议审议通过关于同意岳寿涛辞去公司副 总经理职务，并聘任梁传聚为公司副总经理。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，受国际环境危机的影响，国内水产品消费市场扩大，对产品的消费量增加， 工厂产品产量上升，对公司的经济效益提高是非常有利的，但由于国内人力资源的减少，也 造成了公司人力的短缺，针对此种局面，公司方面做到了： 一、冷冻食品加工业：加大招工力度，提高工资待遇，以保证工人人数足够；进行设备 改造，提高产品的自动化水平，以减轻对人力的需求；加强对工人的培训，提高其工作效益， 内部挖潜，节约成本费用，增加产量，增加利润。但由于成本与销售价格上浮比例差距较大， 报告期内实现利润不高。 二、捕捞业：国内消费市场变好，产品销售价格上升，成本费用在与同期持平的前提下， 利润空间增大，在目前大好的形势下，加强对外销售，再扩大市场是确保增加利润的前提。 三、养殖业：受日本核辐射危机的影响，国内水产品的销售价格稳步上升，公司主导产 品－海参的销售价格仍维持在同期价格水平上，随着产量的扩大，利润空间不断放大；但考 虑不同规格海参的生长周期不同，其成本费用也随其生长周期进行结转，以保证海参在压成 本的稳健性；同时加强对采购海参苗规格的控制，保证海参苗质量，加强对海参苗的日常管 理，改造闸门，投放增养机，以防止淡水、高温对海参的影响，提高其成活率，缩短生长周 期，增加报告期内产量。近期“米雷”台风对公司影响不大。 报告期内实现营业收入 40,116万元，较去年同期增长 13.9%；实现营业利润 8,086.3万元， 较去年同期增长 26.9%；实现归属于母公司所有者净利润 8492.9万元,较去年同期增长 32.95%。 报告期内主导海产品－海参累计捕捞 1064吨，比去年同期增长 41％，报告期内平均销 售价格 186.10元/公斤，与去年同期持平。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 6 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 单位:万元币种 :人民币 分行业或 分产品 营业收入营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减(%) 营业成本 比上年同 期增减(%) 营业利润率比 上年同期增减 (%) 分行业 海水养殖 业 20,916.19 9,728.39 53.49 22.91 8.13 增加 6.36个百 分点 食品加工 业 13,514.98 12,587.87 6.86 -0.16 -4.25 增加 3.98个百 分点 捕捞业 5,597.60 5,149.41 8.01 22.17 39.92 减少11.66个百 分点 分产品 海参 19,224.56 9,911.37 48.44 41.28 27.04 增加 5.78个百 分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 939.00万元。 2、主营业务分地区情况 单位:万元币种 :人民币 地区营业收入营业收入比上年增减(%) 国内 24,989.82 4.74 国际 15,038.95 33.34 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位:万元币种 :人民币 募集年 份 募集方 式 募集资金 总额 本报告期已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集 资金用途及去 向 2004 首次发 行 40,340.50 40,340.50 合计 / 40,340.50 40,340.50 / 7 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元币种 :人民币 承诺 项目 名称 是否 变更 项目 募集资金 拟投入金 额 募集资金 实际投入 金额 是否 符合 计划 进度 项目 进度 预计 收益 产生收 益情况 是否 符合 预计 收益 未达 到计 划进 度和 收益 说明 变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明 全雌 牙鲆 鱼工 厂化 是 17,508.10 养殖 项目 海湾 投礁 鲍参 混养 项目 否 17,058.90 21,846.60是 本报告 期内累 计实现 销售收 入 12799 万元，累 计实现 主营业 务利润 5084万 元 是 食品 综合 加工 项目 否 9,847.00 10,099.94是 本报告 期内累 计实现 销售收 入 2842.44 万元，累 计实现 利润 51.38万 元 否 国际 消费 市场 不景 气，国 内市 场人 工材 料成 本上 升，利 润降 低。 合计 / 44,414.00 31,946.54 / / / / / / 8 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 3、募集资金变更项目情况 单位:万元币种 :人民币 变更后的 项目名称 对应的原 承诺项目 变更项 目拟投 入金额 实际投 入金额 是否 符合 计划 进度 变更项 目的预 计收益 产生收 益情况 项目 进度 是否 符合 预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 收购荣成 荣康食品 有限公司 75％股权 全雌牙鲆 鱼工厂化 养殖项目 8,393.96 8,393.96是 本报告 期内累 计实现 销售收 入 5141.52 万元，累 计实现 利润 -150.20 万元 已完 成 否 产量下 降，成 本上 升，导 致利润 降低。 合计 / 8,393.96 8,393.96 / / / / / 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 公司现第七届董事会由 9名董事组成，其中 3名独立董事；现第七届监事会由 3名监事 组成。报告期内，公司共召开股东大会 5次，召开董事会 5次，监事会 5次。 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股 票上市规则》和中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运 作。公司治理的实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 报告期内 ,公司对《独立董事工作》、《董事会秘书工作细则》、《投资者关系管理制度》、 《提名委员会实施细则》、《审计委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》、《战略委 员会实施细则》、《总经理工作细则》进行了全面修订，进一步规范和完善了公司的各项规章 制度。 (二) 报告期内现金分红政策的执行情况 报告期内公司未实施现金分红，主要目的是为了加大流动资金储备量，以保持公司可持 续发展，实现最大利润，更好地回报广大投资者。 (三) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 9 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 1、持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 最初投资成 本（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面价 值（元） 报告期 损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份来 源 威海 市商 业银 行股 份有 限公 司 43,000,000.00 43,000,000.00 2.15 43,000,000.00 长期股 权投资 天津 架桥 富凯 股权 投资 基金 合伙 企业 10,000,000.00 10,000,000.00 3.14 10,000,000.00 长期股 权投资 合计 53,000,000.00 53,000,000.00 / 53,000,000.00 / / (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (七) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:万元币种 :人民币 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 市场 价格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 荣成邱 家水产 有限公 司 母公司 的控股 子公司 水电汽 等其他 公用事 业费用 (购买) 提供水 电汽包 装物参 管修理 等劳务 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 6,077.00 62.44 银行支 付或现 金支付 荣成加 荣食品 有限公 司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 购买面 包粉 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 744.00 7.64 银行支 付或现 金支付 10 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 荣成荣 盛包装 材料有 限公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 购买包 装物 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 432.00 4.44 银行支 付或现 金支付 好当家 集团有 限公司 母公司 接受劳 务 提供劳 务购买 商品 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 366.00 3.76 银行支 付或现 金支付 荣成宇 洲水产 食品有 限公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 购买材 料 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 200.00 2.06 银行支 付或现 金支付 荣成荣 安建筑 工程有 限公司 母公司 的控股 子公司 接受劳 务 提供修 理劳务 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 404.00 4.15 银行支 付或现 金支付 荣成东 保汽车 维修服 务有限 公司 母公司 的控股 子公司 接受劳 务 汽车维 修服务 平等自 愿，公 平，公 正，公 开平等 自愿， 公平， 公正， 公开 9.00 0.09 银行支 付或现 金支付 山东邱 家实业 有限公 司 控股股 东 购买商 品 销售海 产品 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 41.00 0.42 银行支 付或现 金支付 威海好 当家天 海湾水 城旅游 服务公 司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 销售海 产品 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 44.00 0.45 银行支 付或现 金支付 荣成源 运水产 有限公 司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 提供加 工劳务 平等自 愿，公 平，公 正，公 351.00 3.61 银行支 付或现 金支付 11 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 开 荣成荣 昌纸制 品有限 公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 购买纸 制品 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 56.00 0.58 银行支 付或现 金支付 荣成好 和玻璃 钢制品 有限公 司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 购买钢 制品 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 8.00 0.08 银行支 付或现 金支付 荣成运 兴轮船 有限公 司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 购买商 品 平等自 愿，公 平，公 正，公 开 1,000.00 10.28 银行支 付或现 金支付 合计 / / 9,732.00 100.00 / / / 公司与关联方间的关联交易是在公平合理、平等互利、以市场价格为定价依据的基础上 进行的，公司也本着长期合作，降低产品成本，增加经济效益为原则，与关联方间的关联交 易在价格公平的基础上，既能保证公司生产需要的持续性，又能降低公司生产成本，互惠互 利，共同发展。 关联交易对上市公司的独立性不存在影响。 电价、汽价随同类市场价格浮动。包装物以同类市场价格定价。面包粉按当地市场价格 定价，并根据关联方生产面包粉所需原材料市场价格的变化而调整。 (八) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事 项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 12 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 本报告期公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (九) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元币种 :人民币 是否改聘会计师事务所：否 现聘任 境内会计师事务所名称山东汇德会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 600,000.00 境内会计师事务所审计年限 9 (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十一) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十二) 信息披露索引 事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径 2010年年度业绩预 增公告 《中国证券报》A28、《上 海证券报》39 2011年 1月 31 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 重大事项停牌公告 《中国证券报》A24、《上 海证券报》15 2011年 3月 7 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 2010年年度报告摘 要 《中国证券报》B25、26、 《上海证券报》B38、39、 40 2011年 3月 8 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 第六届董事会第十 五次会议决议公告 《中国证券报》B26、《上 海证券报》B40 2011年 3月 8 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 第六届监事会第十 二次会议决议公告 《中国证券报》B26、《上 海证券报》B40 2011年 3月 8 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 2011年度关联交易 公告 《中国证券报》B26、《上 海证券报》B40 2011年 3月 8 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 13 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 关于召开 2010年度 股东大会通知的公 告 《中国证券报》B26、《上 海证券报》B40 2011年 3月 8 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 关于召开 2011年第 一次临时股东大会 通知的公告 《中国证券报》 B025、 《上海证券报》B8 2011年 3月 9 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 关于日本地震海啸 对公司业务影响情 况的公告 《中国证券报》 B012、 《上海证券报》B8 2011年 3月 18 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 关于召开 2011年第 一次临时股东大会 的提示公告 《中国证券报》A30、《上 海证券报》B73 2011年 3月 22 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 2011年第一次临时 股东大会会议决议 公告 《中国证券报》A39、《上 海证券报》200 2011年 3月 28 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 2010年度股东大会 会议决议公告 《中国证券报》 B010、 《上海证券报》B184 2011年 3月 29 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 第七届董事会第一 次会议决议公告 《中国证券报》A30、《上 海证券报》B160 2011年 3月 30 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 第七届监事会第一 次会议决议公告 《中国证券报》A30、《上 海证券报》B160 2011年 3月 30 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 关于召开 2011年 第二次临时股东大 会通知的公告 《中国证券报》A30、《上 海证券报》B160 2011年 3月 30 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 2011年第二次临时 股东大会会议决议 公告 《中国证券报》 B002、 《上海证券报》B96 2011年 4月 15 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 2010年第一季度报 告 《中国证券报》 B036、 《上海证券报》75 2011年 4月 23 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 第七届董事会第二 次会议决议公告 《中国证券报》 B036、 《上海证券报》75 2011年 4月 23 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 第七届监事会第二 次会议决议公告 《中国证券报》 B036、 《上海证券报》75 2011年 4月 23 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 海参养殖项目工程 建设招标结果的公 告 《中国证券报》 B036、 《上海证券报》75 2011年 4月 23 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 关于建造冷冻拖网 渔船的关联交易公 告 《中国证券报》 B036、 《上海证券报》75 2011年 4月 23 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 第七届董事会第三 次会议决议公告 《中国证券报》A26、《上 海证券报》B139 2011年 4月 29 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 第七届监事会第三 次会议决议公告 《中国证券报》A26、《上 海证券报》B139 2011年 4月 29 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 14 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 关于山东海普盾海 洋生物科技有限公 司工程建设的关联 交易公告 《中国证券报》A26、《上 海证券报》B139 2011年 4月 29 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 关于召开 2011年第 三次临时股东大会 通知的公告 《中国证券报》A26、《上 海证券报》B139 2011年 4月 29 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 关于召开 2011年第 三次临时股东大会 的提示公告 《中国证券报》 B006、 《上海证券报》B24 2011年 5月 10 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 2011年第三次临时 股东大会会议决议 公告 《中国证券报》 B022、 《上海证券报》B22 2011年 5月 17 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 第七届董事会第四 次会议决议公告 《中国证券报》 B022、 《上海证券报》B22 2011年 5月 17 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 第七届监事会第四 次会议决议公告 《中国证券报》 B022、 《上海证券报》B22 2011年 5月 17 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 关于召开 2011年第 四次临时股东大会 通知的公告 《中国证券报》 B022、 《上海证券报》B22 2011年 5月 17 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 2011年第四次临时 股东大会会议决议 公告 《中国证券报》B0009、 《上海证券报》B33 2011年 6月 3 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 澄清公告 《中国证券报》A24、《上 海证券报》17 2011年 6月 11 日 网站：http://www.sse.com.cn,输入 公司股票代码查询公告 15 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 合并资产负债表 2011年 6月 30日 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 82,602,452.67 57,234,816.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 19,182,544.95 20,992,567.54 预付款项 37,677,198.44 10,120,633.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 16,028,195.33 12,856,314.84 买入返售金融资产 存货 729,669,959.80 566,967,451.90 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 579,852.15 427,731.72 流动资产合计 885,740,203.34 668,599,516.52 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 53,000,000.00 53,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,151,699,726.12 1,159,923,224.63 在建工程 253,884,948.10 174,508,545.82 工程物资 10,170.94 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 16 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 无形资产 62,291,229.15 62,681,443.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,130,381.10 757,370.63 递延所得税资产 1,456,275.82 1,545,029.98 其他非流动资产 非流动资产合计 1,523,472,731.23 1,452,415,614.08 资产总计 2,409,212,934.57 2,121,015,130.60 流动负债： 短期借款 602,450,000.00 437,882,700.09 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 19,350,000.00 16,000,000.00 应付账款 111,609,635.39 50,627,196.11 预收款项 9,345,288.25 12,620,270.07 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 43,426,898.79 63,540,724.78 应交税费 -6,832,707.71 -1,531,861.70 应付利息 748,494.37 应付股利 5,318,974.01 6,551,099.03 其他应付款 13,631,471.99 6,027,682.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 9,661,976.08 20,643,385.93 流动负债合计 847,961,536.80 653,109,691.32 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 6,605,018.00 6,605,018.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,987,138.89 6,987,138.89 非流动负债合计 35,592,156.89 33,592,156.89 负债合计 883,553,693.69 686,701,848.21 17 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 633,600,000.00 633,600,000.00 资本公积 135,864,995.58 135,864,995.58 减：库存股 专项储备 盈余公积 127,337,141.62 127,337,141.62 一般风险准备 未分配利润 577,799,419.81 492,869,638.43 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 1,474,601,557.01 1,389,671,775.63 少数股东权益 51,057,683.87 44,641,506.76 所有者权益合计 1,525,659,240.88 1,434,313,282.39 负债和所有者权益 总计 2,409,212,934.57 2,121,015,130.60 法定代表人：唐传勤主管会计工作负责人：宋荣超会计机构负责人：毕见超 18 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 母公司资产负债表 2011年 6月 30日 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 35,138,331.71 26,117,214.18 交易性金融资产 应收票据 应收账款 2,134,784.16 6,520,661.13 预付款项 12,207,783.51 1,210,788.73 应收利息 应收股利 其他应收款 132,946,606.96 60,075,335.86 存货 634,859,815.52 486,002,309.67 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 817,287,321.86 579,926,309.57 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 291,288,179.99 285,765,028.63 投资性房地产 固定资产 929,016,944.77 930,842,040.88 在建工程 199,838,897.44 150,391,558.83 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 58,159,452.58 58,501,395.01 开发支出 商誉 长期待摊费用 76,280.20 152,560.00 递延所得税资产 1,377,500.00 1,377,500.00 其他非流动资产 非流动资产合计 1,479,757,254.98 1,427,030,083.35 资产总计 2,297,044,576.84 2,006,956,392.92 流动负债： 短期借款 602,450,000.00 437,882,700.09 交易性金融负债 19 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 应付票据 19,350,000.00 16,000,000.00 应付账款 75,297,050.05 18,197,316.52 预收款项 667,739.47 89,838.82 应付职工薪酬 15,949,241.58 17,078,588.21 应交税费 781,032.80 1,500,493.47 应付利息 748,494.37 应付股利 其他应付款 24,658,939.08 32,991,092.20 一年内到期的非流动 负债 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 7,126,611.76 18,241,999.37 流动负债合计 786,280,614.74 582,730,523.05 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 6,605,018.00 6,605,018.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,987,138.89 6,987,138.89 非流动负债合计 35,592,156.89 33,592,156.89 负债合计 821,872,771.63 616,322,679.94 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 633,600,000.00 633,600,000.00 资本公积 135,595,226.43 135,595,226.43 减：库存股 专项储备 盈余公积 122,183,143.02 122,183,143.02 一般风险准备 未分配利润 583,793,435.76 499,255,343.53 所有者权益（或股东权益） 合计 1,475,171,805.21 1,390,633,712.98 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 2,297,044,576.84 2,006,956,392.92 法定代表人：唐传勤主管会计工作负责人：宋荣超会计机构负责人：毕见超 20 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 合并利润表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 401,161,681.94 352,181,106.71 其中：营业收入 401,161,681.94 352,181,106.71 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 320,298,634.22 288,460,466.52 其中：营业成本 274,656,859.86 258,253,426.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,636,828.29 936,239.41 销售费用 6,901,323.92 4,181,907.24 管理费用 18,554,607.69 15,002,882.56 财务费用 18,879,156.07 8,302,463.59 资产减值损失 -330,141.61 1,783,546.99 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 80,863,047.72 63,720,640.19 加：营业外收入 5,317,015.43 1,625,514.95 减：营业外支出 28,086.58 133,534.93 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 86,151,976.57 65,212,620.21 减：所得税费用 1,403,516.57 1,327,967.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,748,460.00 63,884,652.36 归属于母公司所有者的净利润 84,929,781.38 63,880,623.88 少数股东损益 -181,321.38 4,028.48 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.10 21 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 （二）稀释每股收益 0.13 0.10 七、其他综合收益 八、综合收益总额 84,748,460.00 63,884,652.36 归属于母公司所有者的综合收益 总额 84,929,781.38 63,880,623.88 归属于少数股东的综合收益总额 -181,321.38 4,028.48 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：2,127,005.88元。 法定代表人：唐传勤主管会计工作负责人：宋荣超会计机构负责人：毕见超 母公司利润表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 245,089,115.77 185,013,313.53 减：营业成本 129,148,172.24 104,690,557.88 营业税金及附加 1,157,149.34 755,756.32 销售费用 1,443,714.61 202,915.81 管理费用 11,128,020.65 10,588,077.56 财务费用 18,755,744.34 8,217,017.51 资产减值损失 -207,754.30 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 2,023,841.81 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 83,664,068.89 62,582,830.26 加：营业外收入 884,287.34 1,422,241.75 减：营业外支出 7,961.06 124,448.13 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 84,540,395.17 63,880,623.88 减：所得税费用 2,302.94 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,538,092.23 63,880,623.88 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 84,538,092.23 63,880,623.88 法定代表人：唐传勤主管会计工作负责人：宋荣超会计机构负责人：毕见超 22 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 合并现金流量表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 402,097,819.54 347,988,201.32 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 15,539,301.38 8,350,519.28 收到其他与经营活动 有关的现金 14,202,250.88 2,435,267.69 经营活动现金流入 小计 431,839,371.80 358,773,988.29 购买商品、接受劳务 支付的现金 378,509,967.21 334,942,317.77 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 23 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 支付给职工以及为职 工支付的现金 78,478,017.76 69,024,328.31 支付的各项税费 10,481,797.95 7,386,672.93 支付其他与经营活动 有关的现金 20,490,908.24 10,181,907.24 经营活动现金流出 小计 487,960,691.16 421,535,226.25 经营活动产生的 现金流量净额 -56,121,319.36 -62,761,237.96 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 7,697,138.21 482,231.42 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 7,697,138.21 482,231.42 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 91,246,326.76 45,739,649.16 投资支付的现金 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 91,246,326.76 50,739,649.16 投资活动产生的 现金流量净额 -83,549,188.55 -50,257,417.74 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 587,500,000.00 398,670,000.00 发行债券收到的现金 24 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 587,500,000.00 398,670,000.00 偿还债务支付的现金 403,582,700.09 244,900,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 18,879,156.07 46,318,463.59 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 422,461,856.16 291,218,463.59 筹资活动产生的 现金流量净额 165,038,143.84 107,451,536.41 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 25,367,635.93 -5,567,119.29 加：期初现金及现金 等价物余额 51,132,936.74 54,920,799.80 六、期末现金及现金等价 物余额 76,500,572.67 49,353,680.51 法定代表人：唐传勤主管会计工作负责人：宋荣超会计机构负责人：毕见超 母公司现金流量表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 248,727,050.08 183,364,279.30 收到的税费返还 135,252.63 59,672.30 收到其他与经营活动 有关的现金 206,143,312.71 237,813,026.98 经营活动现金流入 小计 455,005,615.42 421,236,978.58 购买商品、接受劳务 支付的现金 241,438,450.45 182,072,359.02 支付给职工以及为职 工支付的现金 27,389,889.10 26,875,406.66 25 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 支付的各项税费 5,377,858.29 5,181,897.31 支付其他与经营活动 有关的现金 287,023,424.73 261,497,100.00 经营活动现金流出 小计 561,229,622.57 475,626,762.99 经营活动产生的 现金流量净额 -106,224,007.15 -54,389,784.41 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 360,000.00 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 7,195,098.59 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 7,195,098.59 360,000.00 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 52,111,529.48 35,699,669.00 投资支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 57,111,529.48 40,699,669.00 投资活动产生的 现金流量净额 -49,916,430.89 -40,339,669.00 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 587,500,000.00 398,670,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 587,500,000.00 398,670,000.00 偿还债务支付的现金 403,582,700.09 244,900,000.00 26 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 18,755,744.34 46,233,017.51 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 422,338,444.43 291,133,017.51 筹资活动产生的 现金流量净额 165,161,555.57 107,536,982.49 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 9,021,117.53 12,807,529.08 加：期初现金及现金 等价物余额 20,015,334.18 27,905,804.13 六、期末现金及现金等价 物余额 29,036,451.71 40,713,333.21 法定代表人：唐传勤主管会计工作负责人：宋荣超会计机构负责人：毕见超 27 合并所有者权益变动 表 2011 年 1—6月 单位:元币 :人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润其他 一、上年年末 余 额 633,600,000.00 135,864,995.58 127,337,141.62 492,869,638.43 44,641,506.76 1,434,313,282.39 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余 额 633,600,000.00 135,864,995.58 127,337,141.62 492,869,638.43 44,641,506.76 1,434,313,282.39 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 84,929,781.38 6,416,177.11 91,345,958.49 填列） （一）净利润 84,929,781.38 84,929,781.38（二）其他综 合收益 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报 告 上述（一）和 （二）小计 84,929,781.38 84,929,781.38（三）所有者 投入和减少 资 本 6,416,177.11 6,416,177.11 1．所有者投 入资 本 2．股份支付 计入所有者 权益的金 额 3．其 他 6,416,177.11 6,416,177.11（四）利润分 配 1．提取盈余 公 积 2．提取一般 风险准 备 3．对所有者 （或股东）的 分 配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 29 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报 告 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本 ） 3．盈余公积 弥补亏 损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提 取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末 余 额 633,600,000.00 135,864,995.58 127,337,141.62 577,799,419.81 51,057,683.87 1,525,659,240.88 30 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报 告 单位:元币 :人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润其他 一、上年年末余额 633,600,000.00 135,864,995.58 114,614,902.48 400,820,149.64 42,994,712.90 1,327,894,760.60 加：会计 政策变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 633,600,000.00 135,864,995.58 114,614,902.48 400,820,149.64 42,994,712.90 1,327,894,760.60 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 25,864,623.88 -811,044.36 25,053,579.52 填列） （一）净利润 63,880,623.88 63,880,623.88（二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 63,880,623.88 63,880,623.88（三）所有者投入和 减少资本 -811,044.36 -811,044.36 31 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报 告 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -811,044.36 -811,044.36（四）利润分 配 -38,016,000.00 -38,016,000.00 1．提取盈余公 积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股东） 的分配 -38,016,000.00 -38,016,000.00 4．其他 （五）所有者权益内 部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本 ） 2．盈余公积转增资本 （或股本 ） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提 取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 633,600,000.00 135,864,995.58 114,614,902.48 426,684,773.52 42,183,668.54 1,352,948,340.12 法定代表人：唐传勤主管会计工作负责人：宋荣超会计机构负责人：毕见超 32 母公司所有者权益变动表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目 本期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末 余额 633,600,000.00 135,595,226.43 122,183,143.02 499,255,343.53 1,390,633,712.98 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 633,600,000.00 135,595,226.43 122,183,143.02 499,255,343.53 1,390,633,712.98 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 84,538,092.23 84,538,092.23 填列） （一）净利润 84,538,092.23 84,538,092.23（二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 84,538,092.23 84,538,092.23（三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末 余额 633,600,000.00 135,595,226.43 122,183,143.02 583,793,435.76 1,475,171,805.21 单位:元币种 :人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余 额 633,600,000.00 135,595,226.43 109,460,903.88 422,771,191.25 1,301,427,321.56 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 633,600,000.00 135,595,226.43 109,460,903.88 422,771,191.25 1,301,427,321.56 三、本期增减变 动金额（减少以25,864,623.88 25,864,623.88“－”号填列） （一）净利润 63,880,623.88 63,880,623.88 34 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 （二）其他综合 收益 上述（一）和 （二）小计 63,880,623.88 63,880,623.88（三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 -38,016,000.00 -38,016,000.00 1．提取盈余公 积 2.提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -38,016,000.00 -38,016,000.00 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余 额 633,600,000.00 135,595,226.43 109,460,903.88 448,635,815.13 1,327,291,945.44 法定代表人：唐传勤主管会计工作负责人：宋荣超会计机构负责人：毕见超 35 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 (二) 公司概况 山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称 "公司"或"本公司"）原名山东邱家水产 股份有限公司，系经荣成市体改委荣体改生字[1992]第 7号文批准，于 1993年 1月 7日以 定向募集方式设立的股份有限公司。后由山东省体改委鲁体改函字 [1996]第 118号文重新确 认，并得到山东省人民政府鲁政股字 [1996]63号文正式批准。2000年 7月 14日，经山东省 经济体制改革办公室鲁体改函字[2000]第 6号文批复，同意山东邱家水产股份有限公司以 1999年 12月 31日为基准日进行分立；分立后续存的股份公司，股本为 12,000万元，并将 名称变更为山东好当家海洋发展股份有限公司，2000年 9月 8日获得山东省工商行政管理 局变更注册登记，营业执照注册号为 370000018053570。 2004年 3月经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2004]26号文批准，公司成功向社 会公开发行股票 6,000万股。根据《山东好当家海洋发展股份有限公司股权分置改革方案暨 定向转增股本的议案》和《山东好当家海洋发展股份有限公司 2006年第一次临时股东大会 暨相关股东会议决议》的规定，公司以资本公积向方案实施日登记在册的全体流通股股东每 10股转增 3股，新增注册资本 18,000,000元。根据《山东好当家海洋发展股份有限公司 2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议决议》的规定，公司以截止 2006年 6月 30日公司总 股本 198,000,000股为基数，以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每 10股转增 10 股，新增注册资本 198,000,000元。根据《山东好当家海洋发展股份有限公司 2007年第一次 临时股东大会暨相关股东会议决议》的规定，公司以截止 2007年 6月 30日公司总股本 396,000,000股为基数，以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每 10股转增 3股，以 未分配利润向股权登记日登记在册的全体股东每 10股送 3股，新增注册资本 237,600,000 元。公司目前注册资本为 633,600,000元。 公司行业为海洋渔业，经营范围为：海水养殖及许可证范围内养殖海产品的加工、销售； 许可证范围内面类、肉类、蔬菜食品的加工、销售；资格证书范围内的进出口业务；许可证 范围内的膨化类食品加工销售（有效期至 2011年 4月 10日）；包装饮用水（纯净水）的生 产销售（有效期至 2011年 7月 13日）；加工销售饮料（植物蛋白饮料有效期至 2012年 5 月 3日）；货物运输（冷藏保鲜）（限分支机构凭许可证经营）。公司目前主要从事海参、鲍 鱼、海带、海蜇等海产品的养殖，菜卷、养殖海产品等产品的生产加工。 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 公司财务报表以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2 月 15日颁布的《企业会计准则 -基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 (以下合称 "企业会计准则 ")、以及中国证券 监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号-财务报告的一般规定》 (2010 年修订)的披露规定编制。 2、遵循企业会计准则的声明： 公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，采纳的会计政策和会计估计符合本公司的 实际情况，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。本公 司董事会全体成员和本公司管理层愿就本财务报表的合法性、公允性和完整性承担个别及连 带的法律责任。 3、会计期间： 36 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 公司的会计期间采用公历制，即自公历 1月 1日至 12月 31日为一个会计年度。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 5.1 同一控制下企业合并会计处理方法 5.1.1参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性 的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业 控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方；合并日是指合并方实际取得对被 合并方控制权的日期。本公司发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 5.1.2同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与合并方不一致的，合并方在 合并日应当按照本企业会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调整，在此基础上按照 本会计政策确认。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发 行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计 量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价 收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 5.1.3企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利 润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值 计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本会计政策进行调整的，应当以调 整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的 收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。 合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 5.2 非同一控制下企业合并会计处理方法 5.2.1 参与合并的企业在合并前后均不受同一方或相同的多方最终控制或虽控制但为暂时 性的，为同一控制下的企业合并。本公司发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行 会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：(1)一次交换交易实现的企业合并，合并成 本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值。(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单 项交易成本之和。(3)购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并 成本。(4)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项做出约定的，购买日如果估 计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合 并成本。 5.2.2购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值 计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： (1) 6.1 公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决 定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的权力。被控制的被投 37 山东好当家海洋发展股份有限公司 2011年半年度报告 资单位为本公司的子公司。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决 权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的 合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司 能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：(1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；(2)根据公 司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；(3)有权任免被投资单位的董事会 或类似机构的多数成员；(4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。有证据表明 母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并财务报表的合并范围。 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债：(1)购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，确认为商誉。(2)购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备 查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价 值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。（未完）  |