[中报]沱牌舍得：2011年半年度报告
四川沱牌舍得酒业股份有限公司 600702 2011年半年度报告 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 目 录 一、重要提示 ...............................................................................................................................2 二、公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、股本变动及股东情况 ............................................................................................................4 四、董事、监事和高级管理人员情况 ........................................................................................6 五、董事会报告 ............................................................................................................................7 六、重要事项 ...............................................................................................................................9 七、财务会计报告（未经审计） ..............................................................................................13 八、备查文件目录 ......................................................................................................................91 1 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名李家顺 主管会计工作负责人姓名李富全 会计机构负责人（会计主管人员）姓名张跃华 公司负责人李家顺、主管会计工作负责人李富全及会计机构负责人（会计主管人员）张跃华声 明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称四川沱牌舍得酒业股份有限公司 公司的法定中文名称缩写沱牌舍得 公司的法定英文名称 Sichuan Tuopai Shede Wine Co., Ltd. 公司法定代表人李家顺 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名马力军周建 联系地址四川省射洪县沱牌镇沱牌大道 999号四川省射洪县沱牌镇沱牌大道 999号 电话 0825-6618268 0825-6618269 传真 0825-6618269 0825-6618269 电子信箱 tzfz@tuopai.cn tzgl@tuopai.cn (三) 基本情况简介 注册地址四川省射洪县沱牌镇沱牌大道 999号 注册地址的邮政编码 629209 办公地址四川省射洪县沱牌镇沱牌大道 999号 办公地址的邮政编码 629209 公司国际互联网网址 http://www.chinatuopai.com 电子信箱 tuopai@tuopai.cn (四) 信息披露及备置地点 2 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司证券部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所沱牌舍得 600702 沱牌曲酒 (六) 公司其他基本情况 公司首次注册登记日期1993年 7月 28日 公司首次注册登记地点四川省射洪县工商行政管理局 首次变更 公司变更注册登记日期1996年 11月 29日 公司变更注册登记地点四川省射洪县工商局 企业法人营业执照注册号 20635819-8 税务登记号码 510922520122151 组织机构代码 206358198 公司变更注册登记地点四川省射洪县工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 5109221800285 税务登记号码 510922206358198 组织机构代码 20635819-8 最近一次变更 公司变更注册登记日期 2011年 6月 27日 公司变更注册登记地点四川省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 510000000049955 税务登记号码 510922206358198 组织机构代码 20635819-8 公司聘请的会计师事务所名称信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 9层 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种 :人民币 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 3,023,911,897.73 3,189,879,093.40 -5.20 所有者权益（或股东权益） 1,913,837,556.36 1,854,227,835.24 3.21 3 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 归属于上市公司股东的 每股净资产（元／股） 5.674 5.497 3.22 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 营业利润 77,789,934.97 54,944,237.56 41.58 利润总额 79,911,735.70 46,002,391.82 73.71 归属于上市公司股东的净利润 59,609,721.12 39,962,068.68 49.17 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 58,018,370.57 31,570,045.78 83.78 基本每股收益(元) 0.1767 0.1185 49.11 扣除非经常性损益后的基本每 股收益 (元) 0.1720 0.0936 83.76 稀释每股收益 (元) 0.1767 0.1185 49.11 加权平均净资产收益率 (%) 3.16 2.20增加 0.96个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -319,297,551.61 -60,120,134.32 -430.10 每股经营活动产生的现金流量 净额（元） -0.9466 -0.1782 -431.20 2、非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 69,165.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,052,634.93 所得税影响额 -530,450.18 合计 1,591,350.55 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 337,300,000 100 337,300,000 100 1、人民币普通股 337,300,000 100 337,300,000 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 337,300,000 100 337,300,000 100 4 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 42,673户 前十名股东持股情况 股东名称股东性质 持股比例 (%) 持股总数报告期内增减 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻结的股份数量 四川沱牌舍得集团有限公司国有法人 31.85 107,441,768 质押 70,000,000 四川省射洪广厦房地产开发 公司 境内非国有法人 3.49 11,777,751无 中国工商银行－汇添富均衡 增长股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.99 6,722,113 -3,277,892未知 四川省射洪顺发贸易公司境内非国有法人 1.19 4,018,291 无 中国建设银行股份有限公司 －广发内需增长灵活配置混 合型证券投资基金 境内非国有法人 1.18 4,004,910 4,004,910 未知 兴业银行股份有限公司－兴 全有机增长灵活配置混合型 证券投资基金 境内非国有法人 1.07 3,599,690 3,599,690 未知 新华人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红－018L－ FH002沪 境内非国有法人 0.94 3,176,590 未知 中国建设银行－华富竞争力 优选混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.79 2,669,876 2,669,876 未知 中国银行－南方高增长股票 型开放式证券投资基金 境内非国有法人 0.74 2,510,957 2,510,957 未知 中国建设银行－融通领先成 长股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.74 2,500,000 -99,996未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量 四川沱牌舍得集团有限公司 107,441,768人民币普通股 四川省射洪广厦房地产开发公司 11,777,751人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 6,722,113 人民币普通股 四川省射洪顺发贸易公司 4,018,291 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司－广发内需增长灵活配置混 合型证券投资基金 4,004,910 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型 证券投资基金 3,599,690 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－018L－ FH002沪 3,176,590 人民币普通股 中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券投资基金 2,669,876 人民币普通股 中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 2,510,957 人民币普通股 中国建设银行－融通领先成长股票型证券投资基金 2,500,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10名大股东和前 10名无限售条件股东中控股股东沱牌舍得集团与其他股东之 间不存在关联关系和一致行动人情况，公司未知其他股东之间的关联关系和一致行动 人情况。 5 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 2、控股股东及实际控制人变更情况 2011年 5月，公司控股股东四川沱牌集团有限公司中文名称已正式更名为“四川沱牌舍 得集团有限公司”、英文名称相应更改为“ Sichuan Tuopai Shede Group Co., Ltd.”，住所变更为 “射洪县沱牌镇沱牌大道 999号”。其公司性质、所有权属、与本公司股权控制比例、控制关 系均未发生任何变化。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 董事、监事和高级管理人员变动情况 姓名担任的职务变动情形变动原因 黄辉独立董事离任第六届董事会到期届满 杨永平董事离任第六届董事会到期届满 覃建中副总经理离任 第六届董事会到期届满 胡宗亥独立董事新任 换届新任 虞晓冬董事新任换届新任 蒲吉洲副总经理新任换届新任 （三）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2011年 6月 23日，公司召开了 2010年度股东大会，会议审议通过了《关于公司董事会 成员换届的议案》、《关于公司监事会成员换届的议案》，公司第七届董事会由 9名董事组成 , 分别为李家顺先生、张树平先生、陈亮先生、马力军先生、李富全先生、罗建先生、王治安先 生、胡宗亥先生、虞晓冬先生，其中罗建先生、王治安先生、胡宗亥先生为独立董事 ,任期三 年；公司第七届监事会由 5名监事组成，分别为崔泽贵先生、张力先生、马勇先生、职工监事 母仕君女士和李雪女士,任期三年。 2011年 6月 23日，公司召开了董事会七届第一次会议 ,董事会选举李家顺先生为公司董事 长、张树平先生为副董事长，任期三年。经公司董事长提名，董事会提名委员会审核通过，董 事会聘任李家顺先生为公司总经理，任期三年。经公司总经理的提名，董事会提名委员会审核 通过，董事会聘任李家民先生、陈亮先生、马力军先生、李富全先生、张萃富先生、蒲吉洲先 生担任公司副总经理，李富全先生担任公司财务负责人，马力军先生担任公司董事会秘书， 任期三年。聘任周建先生担任公司证券事务代表。 2011年 6月 23日，公司召开了监事会七届第一次会议，监事会选举崔泽贵先生为公司 第七届监事会主席，任期三年。上述相关会议及决议公告已于 2011年 6月 24日刊登在《上海 证券报》、《中国证券报》和《证券日报》上。 6 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司紧紧围绕“十二·五”发展战略规划和年初制定的各项工作计划，重点 开展了以下几项工作：首先，继续实施和深化营销战略转型，从品牌建设、销售网络、体系升 级、激励考核等方面继续加强市场营销工作。上半年公司完成了“沱牌”和“舍得”两大品牌 的整合，吞之乎、舍得酒、沱牌天曲、陶醉酒、沱牌特曲等高中档产品体系不断完善。继续推 进了销售网络的建设，深度分销模式取得良好的效果。公司对营销管理制度进行了进一步的调 整和完善，大大提升了公司对市场运作及其渠道管理的主动性。同时公司不断完善营销人员目 标绩效考核奖惩机制，实行定目标、定区域、定责任、定时间、定费用的“五定”考核机制， 不断提升销售队伍的质量。深入开展“沱牌舍得酿酒工业生态园生态游”，引领更多的消费领 袖、分销商实地考察，更深入地了解公司“健康、安全、绿色”的产品生产工艺，传递“质量 经营和生态化经营相结合”经营理念，不断提升沱牌舍得品牌的知名度和美誉度。其次，继续 完善“卓越绩效”管理模式，强化生产经营管理，加快技术改造和设备更新的步伐，增加现代 工艺设备，用新工艺、新技术、新标准，优化产品品质与结构，全面提高了公司原粮基酒质量。 第三，坚持以“创新、执行、质量”为工作主题，以提升工作质量与效率为工作切入点，继续 推进“开源节流、挖潜增效”工作，加强生产消耗控制，降低经营成本。通过扎实开展以上工 作，确保了公司各项经营业务的平稳运行和稳步增长。报告期内，公司实现营业收入 54,169.80 万元，较上年同期增长 10.19%，实现营业利润 7,778.99万元，较上年同期增长 41.58%，实现 净利润 5,960.97万元，较上年同期增长 49.17%。 2、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位:元 项目期末数期初数增减比例主要变动原因 货币资金 343,912,359.37 602,713,991.31 -42.94%主要是本期兑付到期银行承兑汇票所致 应收票据 50,492,883.72 75,094,024.60 -32.76%主要是销售商品收到票据到期收款所致 交易性金融负 债 198,733,688.89主要是本期收到发行舍得30年年份酒（天工绝 版酒）理财产品款项所致 应付票据 214,000,000.00 590,500,000.00 -63.76%主要是本期兑付到期银行承兑汇票所致 应付账款 124,214,957.50 91,317,611.55 36.03%主要是本期材料采购增加、结算应付货款余额 增大所致 预收款项 77,512,329.04 57,137,620.94 35.66%主要是预收客户购舍得酒货款增加所致 3、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位:元 项目 2011年1-6 月 2010年1-6 月增减比例主要变动原因 营业税金及附 加 53,068,846.03 32,388,464.04 63.85%主要是本期产品销售收入增加所致 7 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 销售费用 74,989,429.20 28,440,515.26 163.67%主要是加大广告宣传促销所致 资产减值损失 -152,705.60 6,252,438.77 -102.44%主要是按照会计政策计提的坏账准备减少所 致 公允价值变动 收益 -1,674,347.59主要是上期调整出售的投资性房地产公允价 值变动损益所致 投资收益 -539,394.73 -351,043.94 -53.65%主要是参股公司—四川天马玻璃有限公司本 期利润亏损所致 营业外收入 2,132,130.33 1,114,110.67 91.38%主要是本期处理了部分无法付出款项所致 营业外支出 10,329.60 10,055,956.41 -99.90%主要是上期公司对青海玉树灾区捐款1000万 元所致 所得税费用 20,302,014.58 6,040,323.14 236.11%主要是上期弥补了母公司亏损及本期利润增 加所致 项目 2011年 6月 30日 2010年 6月 30日增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -319,297,551.61 -60,120,134.32 -431.10% 投资活动产生的现金流量净额 -11,498,037.29 19,090,103.64 -160.23% 筹资活动产生的现金流量净额 71,993,956.96 54,245,631.20 32.72% ①经营活动产生的现金流量净额期末余额较上年同期减少 259,177,417.29 元，减少 431.10%，主要是本期购买商品支付现金增加所致。 ②投资活动产生的现金流量净额期末余额较上年同期减少 30,588,140.93 元，下降 160.23%，主要是上期收到处置投资性房地产款项所致。 ③筹资活动产生的现金流量净额期末余额较上年同期增加17,748,325.76元，上升32.72%， 主要是发行理财产品收到款项增加及上期分配股利、本期未分配支付现金减少所致。 4、公司 2011 年下半年业务发展计划 公司 2011年下半年业务发展计划未发生改变。 5、公司在经营中出现的问题与困难 目前，白酒行业集中度不断提高，市场竞争依然相当激烈，上半年公司吞之乎、舍得、沱 牌天曲、陶醉和沱牌特曲等高中档产品销售取得较好的效果，但如何加强资源匹配，继续完善 产品体系，加强重点产品和重点市场的拓展，保证公司产品销售持续增长仍然具有很大的挑战 性。 面对激烈的竞争，公司 2011年下半年将加强白酒行业发展趋势、重点市场和竞争对手的研 究，坚定不移实施“舍得、沱牌”双品牌战略，继续推进公司营销战略转型的不断深入，充分 发挥公司在生产规模、生态理念、产品质量、白酒文化等方面的优势，持续加大品牌建设力度， 力争将舍得酒、吞之乎品牌分别打造为中国生态浓香型第一文化酒和生态酱香型第一文化酒， 继续集中精力加强市场营销，不断提升高中档产品的市场占有率，确保公司产品销售保持持续 的增长和公司快速和健康地发展。 8 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元币种 :人民币 分行业 或分产 品 营业收入营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年同期增 减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上 年同期增减 (%) 分行业 酒类 460,799,691.07 205,383,060.00 44.12 67.80 53.21 增加 3.98个百分点 医药 42,144,620.98 29,644,849.52 29.56 110.98 100.79 增加 3.61个百分点 合计 502,944,312.05 235,027,909.52 42.90 70.72 57.93 增加 3.72个百分点 分产品 酒类 460,799,691.07 205,383,060.00 44.12 67.80 53.21 增加 3.98个百分点 医药 42,144,620.98 29,644,849.52 29.56 110.98 100.79 增加 3.61个百分点 合计 502,944,312.05 235,027,909.52 42.90 70.72 57.93 增加 3.72个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元币种 :人民币 地区营业收入营业收入比上年增减(%) 四川省遂宁市 460,799,691.07 67.80 四川省成都市 42,144,620.98 110.98 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:元币种 :人民币 项目名称项目金额项目进度项目收益情况 药业公司二期工程 9,058,452.00 90% 其他工程支出 3,063,492.93 70% 购买固定资产等 3,125,846.62 合计 15,247,791.55 / / 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《股票上市规则》 9 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 等法律法规的要求，不断建立和完善公司法人治理结构，健全内部管理和控制制度，特别是进 一步规范了公司内幕知情人员的行为和外部信息使用人管理行为等制度，以规范公司运作，提 高公司治理水平。公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范 性文件不存在差异。 报告期内，依据最新法律、法规和监管要求，制订了《四川沱牌舍得酒业股份有限公司董 事会秘书工作制度》，进一步健全了内控制度。公司董事会及董事会各委员会、监事，高级管 理人员都能够在日常经营中，严格按照公司现有各项制度规范运作。公司在报告期内共召开 5 次董事会议，2次董事会提名委员会、 3次董事会审计委员会、 4次监事会议和 1次股东大会， 选举了新任董事和监事，同时根据新任董事情况对公司董事会专门委员会进行了调整，进一步 完善和深化了公司法人治理结构、公司内部控制和监督机制，从而能够有效发挥董事会下设各 专门委员会的指导作用，保证公司科学决策。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2011年 6月 23日，公司 2010年度股东大会审议通过了以下利润分配方案：以公司年末 股份总数 337,300,000股为基数 ,按每 10股派发现金 0.60元(含税)向全体股东分配股利 20,238,000.00元，结余的未分配利润 497,995,048.20元全部结转至下年度。公司本年度不进行 资本公积金转增股本。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 报告期内，公司于 2011 年 7 月 26日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和 上海证券交易所发布了 2010年度利润分配实施公告，登记日为 2011年 8月 1 日，除息日为 2011 年 8月 2 日，现金红利发放日为 2011 年 8 月 8日。根据公司股东大会审议通过的 2010 年度利润分配方案，公司以 33,730万股为基数，向全体股东实施了每 10股派发现金红利 0.60 元（含税），扣税后每 10股派发现金红利 0.54元，共计派发现金股利 20,238,000.00元，上述 现金分红方案将于 2011年 8 月 8日实施完毕。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 10 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元币种 :人民币 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 市场 价格 交易价格与 市场参考价 格差异较大 的原因 四川天 华包装 有限公 司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 购买包 装物 市场价 格 15,703,868.72 10.51 电汇、 银行承 兑汇票 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元币种 :人民币 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金 额 租赁起 始日 租赁终 止日 租赁收益 租赁收 益确定 依据 租赁收益 对公司影 响 是否关 联交易 关联关 系 四川沱牌舍得酒业股份 有限公司 四川天马玻璃有限公司 8万吨玻瓶项 目房地产 59,238,283.18 2003年 4月1日 2012年 9月 30 日 4,549,120合同较小是 联营公 司 配套成品机修 库房房地产 12,715,357.96 2008年 1月1日 2012年 9月 30 日 785,000合同较小是 联营公 司 2003年 3月 26日，本公司（简称甲方）与四川天马玻璃有限公司（简称乙方）签订《租 赁合同》，本公司将所属的 8万吨玻瓶项目房地产租赁给四川天马玻璃有限公司，租赁期限为 9.5年（4.5+5年），即 2003年 4月 1日至 2007年 9月 30日为双方必须履行时期， 2007年 10 月 1日至 2012年 9月 30日为乙方有权决定是否续租时期。租赁到期后，若乙方不再续租，甲 方可向第三方出租。租赁期间的租金总额为 5,236.00万元。2004年 12月 25日，本公司与四 川天马玻璃有限公司就 2003年至 2004年减免租金事宜签订《租赁合同补充协议》，双方约定 2003年全额减免租赁费， 2004年减半收取。 2008年 1月 1日，本公司与四川天马玻璃有限公 司签订二期合同，将所属的天马玻璃公司配套设施仓库、机修车间、道路、土地租赁给四川天 马玻璃有限公司，租赁期限为 2008年 1月 1日至 2012年 9月 30日，租赁期间的租金总额为 768.00万元。 2、担保情况 11 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元币种 :人民币 是否改聘会计师事务所：否 现聘任 境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬 45 境内会计师事务所审计年限 1年 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受到中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 公司董事会于 2011年 3月 24日召开了第 6届 19次会议，审议通过了《关于公司拟通过 中国工商银行发行期酒收益权信托理财产品的议案》：公司拟通过中国工商银行发行舍得 30 年年份酒（天工绝版酒）收益权信托理财产品，拟发行总规模人民币 6亿元，分三期滚动发行， 每期期限为 1年，第一期拟发行人民币 2亿元。 2011年 5月 5日，公司收到发行第一期舍得 30年年份酒（天工绝版酒）理财产品款 2亿元。 截至 2011年6月30日，公司发行舍得 30年年份酒（天工绝版酒）理财产品已进行实物 交割 352坛，实现理财产品收入 3,520,000.00元。另外，根据协议，提取利息及相关费用 2,253,688.89元。 12 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 (十四) 信息披露索引 事项刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检 索路径 六届董事会十八次会议决议 公告 中国证券报第 A39版、上海证券报 B10、证券日报 E7 2011年 2月 15日 http//www.sse.com.cn 六届董事会十九次会议决议 公告 中国证券报第 157-158版、上海证券 报 153-154、证券日报 C29-30 2011年 3月 26日 http//www.sse.com.cn 六届监事会十二次会议决议 公告 中国证券报第 157-158版、上海证券 报 153-154、证券日报 C29-30 2011年 3月 26日 http//www.sse.com.cn 2011年度日常关联交易公告 中国证券报第 157-158版、上海证券 报 153-154、证券日报 C29-30 2011年 3月 26日 http//www.sse.com.cn 六届董事会二十次会议决议 公告 中国证券报第 B026版、上海证券报 B38、证券日报 E6 2011年 4月 27日 http//www.sse.com.cn 关于公司控股股东更名和住 所变更的公告 中国证券报第 B007版、上海证券报 B40、证券日报 E8 2011年 5月 11日 http//www.sse.com.cn 六届董事会二十一次会议决 议公告 中国证券报第 B013版、上海证券报 B20、证券日报 E2 2011年 6月 2日 http//www.sse.com.cn 六届监事会十四次会议决议 中国证券报第 B013版、上海证券报 B20、证券日报 E2 2011年 6月 2日 http//www.sse.com.cn 关于召开 2010年度股东大会 的通知 中国证券报第 B013版、上海证券报 B20、证券日报 E2 2011年 6月 2日 http//www.sse.com.cn 关于举行 2010年年度报告网 上集体说明会公告 中国证券报第 B013版、上海证券报 B20、证券日报 E2 2011年 6月 2日 http//www.sse.com.cn 公司 2010年度股东大会决议 公告 中国证券报第 B015版、上海证券报 B23、证券日报 E3 2011年 6月 24日 http//www.sse.com.cn 公司第七届董事会第一次会 议决议公告 中国证券报第 B015版、上海证券报 B23、证券日报 E3 2011年 6月 24日 http//www.sse.com.cn 公司第七届监事会第一次会 议决议公告 中国证券报第 B015版、上海证券报 B23、证券日报 E3 2011年 6月 24日 http//www.sse.com.cn 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 13 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 合并资产负债表 2011年 6月 30日 编制单位:四川沱牌舍得酒业股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金七 1 343,912,359.37 602,713,991.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据七 2 50,492,883.72 75,094,024.60 应收账款七 3 33,247,193.51 36,759,375.76 预付款项七 4 5,460,047.95 6,164,689.18 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款七 5 13,431,172.15 19,131,539.85 买入返售金融资产 存货七 6 1,439,145,653.00 1,286,734,529.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,885,689,309.70 2,026,598,150.20 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资七 7 163,021,039.27 163,560,434.00 投资性房地产七 8 75,128,691.14 75,128,691.14 固定资产七 9 663,934,160.89 678,881,525.27 在建工程七 10 17,538,496.45 22,812,443.41 工程物资七 11 5,155,533.45 5,363,715.17 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产七 12 190,285,115.40 192,803,442.79 开发支出 商誉 长期待摊费用七 13 10,174,940.38 11,325,149.41 递延所得税资产七 14 12,931,350.42 13,344,526.84 其他非流动资产七 16 53,260.63 61,015.17 非流动资产合计 1,138,222,588.03 1,163,280,943.20 资产总计 3,023,911,897.73 3,189,879,093.40 流动负债： 短期借款七 17 345,000,000.00 450,000,000.00 向中央银行借款 14 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债七 18 198,733,688.89 应付票据七 19 214,000,000.00 590,500,000.00 应付账款七 20 124,214,957.50 91,317,611.55 预收款项七 21 77,512,329.04 57,137,620.94 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬七 22 16,241,224.82 20,323,448.60 应交税费七 23 -18,201,643.69 -16,550,144.92 应付利息 应付股利七 24 3,119.06 3,119.06 其他应付款七 25 47,416,759.03 37,765,696.21 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债七 26 105,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,109,920,434.65 1,230,497,351.44 非流动负债： 长期借款七 27 105,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债七 14 153,906.72 153,906.72 其他非流动负债 非流动负债合计 153,906.72 105,153,906.72 负债合计 1,110,074,341.37 1,335,651,258.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本）七 28 337,300,000.00 337,300,000.00 资本公积七 29 799,310,437.98 799,310,437.98 减：库存股 专项储备 盈余公积七 30 199,384,349.06 199,384,349.06 一般风险准备 未分配利润七 31 577,842,769.32 518,233,048.20 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,913,837,556.36 1,854,227,835.24 少数股东权益 所有者权益合计 1,913,837,556.36 1,854,227,835.24 负债和所有者权益总计 3,023,911,897.73 3,189,879,093.40 法定代表人：李家顺主管会计工作负责人：李富全会计机构负责人：张跃华 15 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 母公司资产负债表 2011年 6月 30日 编制单位:四川沱牌舍得酒业股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 157,003,909.67 562,462,669.87 交易性金融资产 应收票据 应收账款十五 1 59,265,701.83 1,922,729.13 预付款项 1,523,212.14 959,516.75 应收利息 应收股利 其他应收款十五 2 98,068,890.40 91,114,861.24 存货 1,251,746,028.85 1,154,322,197.11 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,567,607,742.89 1,810,781,974.10 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资十五 3 341,853,170.22 342,392,564.95 投资性房地产 75,128,691.14 75,128,691.14 固定资产 551,918,226.72 573,607,804.46 在建工程 14,504,697.90 12,153,070.52 工程物资 5,155,533.45 5,363,715.17 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 155,604,942.71 157,623,058.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,160,278.31 11,310,498.53 递延所得税资产 10,382,306.58 10,729,926.91 其他非流动资产 53,260.63 61,015.17 非流动资产合计 1,164,761,107.66 1,188,370,345.05 资产总计 2,732,368,850.55 2,999,152,319.15 流动负债： 短期借款 345,000,000.00 450,000,000.00 交易性金融负债 198,733,688.89 应付票据 214,000,000.00 592,500,000.00 应付账款 10,193,020.11 11,374,776.67 预收款项 24,428,880.79 28,333,563.30 应付职工薪酬 13,857,477.95 17,969,161.81 应交税费 -34,843,149.73 -29,097,080.86 应付利息 应付股利 3,119.06 3,119.06 16 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 其他应付款 13,678,355.72 17,058,336.62 一年内到期的非流动负债 105,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 890,051,392.79 1,088,141,876.60 非流动负债： 长期借款 105,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 153,906.72 153,906.72 其他非流动负债 非流动负债合计 153,906.72 105,153,906.72 负债合计 890,205,299.51 1,193,295,783.32 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 337,300,000.00 337,300,000.00 资本公积 799,310,437.98 799,310,437.98 减：库存股 专项储备 盈余公积 199,384,349.06 199,384,349.06 一般风险准备 未分配利润 506,168,764.00 469,861,748.79 所有者权益（或股东权益）合计 1,842,163,551.04 1,805,856,535.83 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,732,368,850.55 2,999,152,319.15 法定代表人：李家顺主管会计工作负责人：李富全会计机构负责人：张跃华 17 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 合并利润表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 541,698,009.25 491,617,921.91 其中：营业收入七 32 541,698,009.25 491,617,921.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 463,368,679.55 434,648,292.82 其中：营业成本七 32 264,272,069.39 306,880,719.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加七 33 53,068,846.03 32,388,464.04 销售费用七 34 74,989,429.20 28,440,515.26 管理费用七 35 61,302,151.27 47,287,689.87 财务费用七 36 9,888,889.26 13,398,465.76 资产减值损失七 37 -152,705.60 6,252,438.77 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）七 38 -1,674,347.59 投资收益（损失以“－”号填列）七 39 -539,394.73 -351,043.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -539,394.73 -351,043.94 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,789,934.97 54,944,237.56 加：营业外收入七 40 2,132,130.33 1,114,110.67 减：营业外支出七 41 10,329.60 10,055,956.41 其中：非流动资产处置损失 6,683.67 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 79,911,735.70 46,002,391.82 减：所得税费用七 42 20,302,014.58 6,040,323.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,609,721.12 39,962,068.68 归属于母公司所有者的净利润 59,609,721.12 39,962,068.68 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益七 43 0.1767 0.1185（二）稀释每股收益七 43 0.1767 0.1185 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 59,609,721.12 39,962,068.68 归属于少数股东的综合收益总额 59,609,721.12 39,962,068.68 法定代表人：李家顺主管会计工作负责人：李富全会计机构负责人：张跃华 18 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 母公司利润表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入十五 4 315,644,991.92 367,685,635.73 减：营业成本十五 4 162,082,985.53 222,106,252.16 营业税金及附加 50,916,343.39 32,240,766.35 销售费用 10,686,471.56 管理费用 53,985,532.61 41,884,481.06 财务费用 5,852,875.31 6,650,188.50 资产减值损失 109,518.76 6,082,289.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,674,347.59 投资收益（损失以“－”号填列）十五 5 12,097,554.56 -351,043.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -539,394.73 -351,043.94 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,108,819.32 56,696,266.53 加：营业外收入 857,873.29 34,923.27 减：营业外支出 10,000,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,966,692.61 46,731,189.80 减：所得税费用 8,659,677.40 5,513,529.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,307,015.21 41,217,660.33 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.1076 0.1222（二）稀释每股收益 0.1076 0.1222 六、其他综合收益 七、综合收益总额 36,307,015.21 41,217,660.33 法定代表人：李家顺主管会计工作负责人：李富全会计机构负责人：张跃华 19 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 合并现金流量表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 657,067,776.60 437,301,188.17 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金七 44 9,451,760.11 6,562,461.40 经营活动现金流入小计 666,519,536.71 443,863,649.57 购买商品、接受劳务支付的现金 759,255,459.89 337,856,286.14 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 73,716,060.07 60,255,421.94 支付的各项税费 92,276,485.33 56,563,718.46 支付其他与经营活动有关的现金七 44 60,569,083.03 49,308,357.35 经营活动现金流出小计 985,817,088.32 503,983,783.89 经营活动产生的现金流量净额 -319,297,551.61 -60,120,134.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 25,000,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金七 44 3,749,754.26 2,001,257.05 投资活动现金流入小计 3,749,754.26 27,001,257.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,247,791.55 6,057,893.39 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,853,260.02 投资活动现金流出小计 15,247,791.55 7,911,153.41 投资活动产生的现金流量净额 -11,498,037.29 19,090,103.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 20 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 的现金 取得借款收到的现金 355,000,000.00 500,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金七 44 196,480,000.00 筹资活动现金流入小计 551,480,000.00 500,000,000.00 偿还债务支付的现金 460,000,000.00 410,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 13,486,043.04 35,754,368.80 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金七 44 6,000,000.00 筹资活动现金流出小计 479,486,043.04 445,754,368.80 筹资活动产生的现金流量净额 71,993,956.96 54,245,631.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -258,801,631.94 13,215,600.52 加：期初现金及现金等价物余额 602,713,991.31 344,436,848.60 六、期末现金及现金等价物余额 343,912,359.37 357,652,449.12 法定代表人：李家顺主管会计工作负责人：李富全会计机构负责人：张跃华 21 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 母公司现金流量表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 389,773,956.28 316,250,262.24 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,528,044.94 3,521,793.20 经营活动现金流入小计 393,302,001.22 319,772,055.44 购买商品、接受劳务支付的现金 727,798,539.10 303,537,242.28 支付给职工以及为职工支付的现金 65,184,005.95 54,792,628.77 支付的各项税费 64,637,639.47 49,220,354.28 支付其他与经营活动有关的现金 21,372,067.84 21,027,401.89 经营活动现金流出小计 878,992,252.36 428,577,627.22 经营活动产生的现金流量净额 -485,690,251.14 -108,805,571.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 12,636,949.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,000,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,687,116.90 1,965,561.75 投资活动现金流入小计 16,324,066.19 26,965,561.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,192,785.06 1,838,634.52 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,893,747.15 11,757,260.02 投资活动现金流出小计 8,086,532.21 13,595,894.54 投资活动产生的现金流量净额 8,237,533.98 13,369,667.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 355,000,000.00 500,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 196,480,000.00 筹资活动现金流入小计 551,480,000.00 500,000,000.00 偿还债务支付的现金 460,000,000.00 410,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,486,043.04 35,754,368.80 支付其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 筹资活动现金流出小计 479,486,043.04 445,754,368.80 筹资活动产生的现金流量净额 71,993,956.96 54,245,631.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -405,458,760.20 -41,190,273.37 加：期初现金及现金等价物余额 562,462,669.87 327,301,046.50 六、期末现金及现金等价物余额 157,003,909.67 286,110,773.13 法定代表人：李家顺主管会计工作负责人：李富全会计机构负责人：张跃华 22 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 合并所有者权益变动表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合计实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润其他 一、上年年末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 199,384,349.06 518,233,048.20 1,854,227,835.24 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 337,300,000.00 799,310,437.98 199,384,349.06 518,233,048.20 1,854,227,835.24 三、本期增减变动 金额（减少以“－”59,609,721.12 59,609,721.12 号填列） （一）净利润 59,609,721.12 59,609,721.12（二）其他综合收 益 上述（一）和（二） 小计 59,609,721.12 59,609,721.12（三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 23 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 199,384,349.06 577,842,769.32 1,913,837,556.36 单位:元币种 :人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 192,811,765.97 468,564,820.46 4,678,017.71 1,802,665,042.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 337,300,000.00 799,310,437.98 192,811,765.97 468,564,820.46 4,678,017.71 1,802,665,042.12 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 39,962,068.68 39,962,068.68（一）净利润 39,962,068.68 39,962,068.68（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 39,962,068.68 39,962,068.68（三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 192,811,765.97 508,526,889.14 4,678,017.71 1,842,627,110.80 法定代表人：李家顺主管会计工作负责人：李富全会计机构负责人：张跃华 24 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 199,384,349.06 469,861,748.79 1,805,856,535.83 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 337,300,000.00 799,310,437.98 199,384,349.06 469,861,748.79 1,805,856,535.83 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号36,307,015.21 36,307,015.21 填列） （一）净利润 36,307,015.21 36,307,015.21（二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 36,307,015.21 36,307,015.21（三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 199,384,349.06 506,168,764.00 1,842,163,551.04 25 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 单位:元币种 :人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 192,811,765.97 430,946,501.00 1,760,368,704.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 337,300,000.00 799,310,437.98 192,811,765.97 430,946,501.00 1,760,368,704.95 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号41,217,660.33 41,217,660.33 填列） （一）净利润 41,217,660.33 41,217,660.33（二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 41,217,660.33 41,217,660.33（三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 192,811,765.97 472,164,161.33 1,801,586,365.28 法定代表人：李家顺主管会计工作负责人：李富全会计机构负责人：张跃华 26 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 (二)公司概况 四川沱牌舍得酒业股份有限公司（以下简称本公司、公司）原企业为四川省射洪沱牌曲酒 厂，是建国初期建立的地方国有酿酒企业。1988年10月，该厂主导产品沱牌曲酒被评为中国 名酒。该厂 1990年被评为国家大型企业，1993年列入全国 500强最佳经济效益工业企业之一。 1993年 3月3日，四川省股份制试点联审小组[川股审（1993）4号]批准四川省射洪沱牌曲酒 厂部分改制，与中国工商银行四川省分行总府支行等共同发起设立四川沱牌实业股份有限公 司，1993年 7月 28日成立，成立时的注册资本为 109,650,000.00元，其中射洪沱牌曲酒厂 以经评估确认的经营性净资产 70,920,000.00元投入，为国有法人股，另 3户企业及其他法人 均以现金认购股份共 16,800,000.00元，内部职工以现金认购 21,930,000.00元。1996年 5 月，中国证监会[证监发审字（1996）38号]批准本公司向社会公开发行人民币普通股 3,300 万股（其中内部职工股 1,096万股占额度上市流通），股本总额由 109,650,000.00元增至 131,690,000.00元。 1996年 11月 15日，公司第 5次股东大会决议将公司名称由四川沱牌实业股份有限公司 变更为现名称，并决议以资本公积金向全体股东每 10股转增 10股，股本总额增至 263,380,000.00元，1996年 11月在四川省射洪县工商行政管理局办理了变更登记手续。公司 1998年第 7次股东大会决议并经中国证监会[证监上字（1998）66号]批准，以 1997年末总股 本为基数按10：3向全体股东配售股份，股本总额增至 298,272,400.00元，于 1998年8月7 日在四川省射洪县工商行政管理局办理了变更登记手续。2000年4月6日，公司 1999年度股 东大会审议通过了“2000年增资配股方案”，以1999年末总股本298,272,400股为基数按10： 3向全体股东配售股份，共计应配售 89,481,720股。国有法人股股东四川沱牌集团有限公司 （以下简称沱牌集团公司）应配 45,105,120股，经财政部[财管字（2000）42号]批准以现金 认购其应配股份的 10.49%即 4,731,000股，其余 89.51%放弃认购；其他法人股股东应配 10,080,000股，全部放弃认购；社会公众股股东应配 34,296,600股，按承销协议由承销商包 销。此方案经中国证监会[证监公司字（2000）145号]批准实施。2000年11月 13日此次配股 完成后，公司股本总额增至 337,300,000.00元，2000年 11月 17日在四川省遂宁工商行政管 理局射洪分局办理了变更登记手续。 2006年 3月，本公司进行股权分置改革，由原非流通股股东提出股权分置改革方案，即 原非流通股股东向流通股股东支付对价，流通股股东每 10股获送3.9股的股份，原非流通股 获得上市流通的权利，成为有限售条件的流通股。股权分置改革方案分别于 2006年 3月 9日 经四川省政府国资委[川国资产权（2006）69号]批复同意和 2006年3月20日本公司 2006年 第 1次临时股东大会审议通过。 2009年 4月 9日，根据公司股权分置改革承诺，公司有限售条件的股份 96,697,591股上 市流通，公司总股本不变，股份结构发生变化，此次上市流通后公司无限售股份 337,300,000 股，占股份总数的100.00%。 2011年 6月 1日，公司召开了第 6届21次董事会，经讨论通过了《关于变更公司名称的 27 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 议案》：为实施双品牌发展战略，进一步宣传公司“舍得”品牌，提升“舍得”品牌知名度， 整合公司宣传资源，提高公司市场投入的效率，实现“沱牌”品牌和“舍得”品牌相互融合， 相互推动。董事会成员一致同意将公司名称由“四川沱牌曲酒股份有限公司”变更为“四川沱 牌舍得酒业股份有限公司”。2011年 6月 23日，公司召开了 2010年度股东大会，会议审议并 通过了关于变更公司名称、住所及修改公司章程的议案：同意将公司名称由“四川沱牌曲酒股 份有限公司”变更为“四川沱牌舍得酒业股份有限公司”，公司住所变更为“四川省射洪县沱 牌镇沱牌大道 999号”。2011年 6月 27日在四川省工商行政管理局办理了公司名称、地址和 章程变更登记手续。 公司目前的企业法人营业执照注册号码为510000000049955，法定代表人为李家顺。经营 范围是：粮食收购，沱牌系列酒及纯净水生产、销售，危险货物运输（3类）、普通货运（以 上项目经营期限以许可证为准），（以下项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批 文件经营）进出口业务，商品批发与零售；技术推广服务、商务服务业、专业技术服务业。 1、企业注册地、组织形式和总部地址 组织形式 企业注册地 总部地址 四川省射洪县沱牌镇沱牌大道999号 上市股份公司 四川省射洪县沱牌镇沱牌大道999号 2、企业的业务性质和主要经营活动 业务性质 主要经营活动 粮食收购，沱牌系列酒及纯净水生产、销售（有效期限以许可证为准），进 生产、销售沱牌系列酒及纯净水，技 出口业务，商品批发与零售（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭 术服务等 许可证或审批文件经营）等 3、母公司以及集团最终母公司的名称 本公司母公司为四川沱牌舍得集团有限公司，最终实际控制人为射洪县人民政府。 本公司控股股东四川沱牌集团有限公司经射洪县人民政府同意，并经射洪县工商行政管理 局核准，四川沱牌集团有限公司中文名称正式更名为“四川沱牌舍得集团有限公司”，住所变 更为“射洪县沱牌镇沱牌大道 999号”。其公司性质、所有权属、与本公司股权控制比例、控 制关系均未发生任何变化。 一、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的 编制方法”所述会计政策和估计编制。 28 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 三、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计期间 本公司的会计期间为公历 1月1日至 12月 31日。 2.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、投资 性房地产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。 4.现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等 价物指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资等。包 括但不限于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的债券投资、可以通知方式提前支取的银 行定期存款、可转让存单等。 5.外币业务和外币财务报表折算 （1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表 日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购 建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理 外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇 率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量 的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项 目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用 交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列 29 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流 量表中单独列示。 6.金融资产和金融负债 （1）金融资产 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售 的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。 4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分 为其他类的金融资产。 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金 额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进 行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损 益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计 入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益； 处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额， 计入投资损益。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 30 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公 允价值下降形成的累计损失计入减值损失。 （2）金融负债 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场 上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价 值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价 值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的， 则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 7.应收款项坏账准备 坏账的确认标准为：①因债务人撤销、破产或死亡、资不抵债、现金流量严重不足、发生 严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务，以其破产财产或遗产清偿后仍无 法收回的应收款项；②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收 款项。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备， 计入当期损益。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大 会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 本公司将单项金额超过 100万元的应收款项视为重大应收款项，单独进行减值测试，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，本公司对其进行分析，若有单项计提坏账准备的应收款 项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。本公司将不需单项计提 31 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 坏账准备的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合， 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准 备。 本公司以账龄划分组合，以账龄分析法计提坏账准备，其比例如下： 应收账款计提比例 1年以内（含 1年） 5% 5% 1－2年 10% 10% 2－3年 30% 30% 3年以上 60% 60% 账龄 其他应收款计提比例 根据对子公司实际生产经营、财务状况、经营成果的分析，相互之间的债权不存在坏账损 失，因此不计提坏账准备。 8.存货 公司存货主要包括原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。存货 在取得时以实际成本计价；领用、发出的原材料、库存商品采用加权平均法计价；领用的包装 物直接记入成本费用；领用的低值易耗品按价值大小，1,000元以下的于领用时实行一次性摊 销，1,000元以上的实行五五摊销法。 产品成本计算对象为沱牌曲酒及其系列产品，生产费用包括原材料（红粮、大米、小麦等）、 辅料（曲药、谷壳等）、燃料、动力、工资及福利、折旧等；分为直接材料、直接工资及制造 费用三个成本项目，并按主要的散酒生产、储存勾兑加工及包装三个生产步骤采用分步法计算 产品生产成本。 公司存货中需要储存一年以上才能达到可使用或销售状态的基酒（散酒），将借款费用资 本化计入其成本。 存货采用永续盘存制度，在报告期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或 不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 在报告期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变 现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。库存商品、在 产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定。 9.长期股权投资 32 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的 权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何 一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要 各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他 方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥 有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不 能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权 投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际 支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券 的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为 投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规 定确定投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企 业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制 或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售 金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权 投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净 损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业 之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存 在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额， 确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因 33 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对 被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再 具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法 核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益 的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 10.投资性房地产 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的房屋建筑物。 本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相 关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达 到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 投资性房产采用公允价值模式进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以 资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的 差额计入当期损益。 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资 产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资 产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止 确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。 11.固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值 2,000元以上的有形资产，主要包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等。 固定资产以取得时的实际成本入账，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相 关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投 资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不 公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新 改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其 34 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2011年半年度报告 账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法（年数平均法）提取折旧。各类 固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 其中：一般房屋 40 3 2.43 受腐蚀房屋 25 3 3.88 受强腐蚀房屋 15 3 6.47 简易房 10 3 9.70 建筑物 25 3 3.88 2 机器设备 11 5 8.64 3 运输设备 8 5 11.88 4 电子设备 5 5 19.00 5 其他设备 10 5 9.50 6 固定资产装修 10 3 9.70 （未完）  |